LAS MPS EN EL BORRADOR DE ANTEPROYECTO DE LEY DE SUPERVISIÓN DE LOS SEGUROS PRIVADOS

Laura Pilar Duque Santamaría

Dirección General de Seguros

y Fondos de Pensiones

LAS MPS EN EL BORRADOR DE ANTEPROYECTO DE LEY DE SUPERVISIÓN

DE LOS SEGUROS PRIVADOS

Cuenca, 12 de mayo de 2011CNEPS

2 de 20Laura Pilar Duque Santamaría

Índice

1. Condiciones de acceso a la actividad aseguradora

2. Aspectos específicos de las MPS

3. Entidades de reducida dimensión (ERD)

4. Grupos mutuales

5. Competencias de las Comunidades Autónomas


1. Condiciones de acceso a laactividad aseguradora

Necesidad de autorización: sin cambios

Concedida por Ministro de Economía y Hacienda DGSFP:

Tramita solicitud de autorización previa Plazo < 6 meses (silencio negativo)

Permite el ejercicio de la actividad en toda la UE: DA 3 Contenido de la OM:

La de aseguradoras: por ramos (hay excepciones) La de reaseguradoras: vida, no vida o ambas

Salvo ERD y MPS



Requisitos de la autorización (1) Forma jurídica (art 25)

Tipos para aseguradoras: SA y SA europea (también para reaseguradoras) Mutua Cooperativa MPS

Petición de autorización: se puede presentar antes de tener personalidad jurídica pero se concede sólo tras tenerla

DT 1: Mutuas, coop y MPS a prima vble a la entrada en vigor de la Ley tienen 1 año para transformarse en a prima fija o SA, o disolución y liquidación

SOLO A PRIMA FIJA. Desaparecen a prima

variable (DT 1)



Requisitos de la autorización (2)

Objeto social (art 27) Entidades aseguradoras:

Vida (posible + accidentes y enfermedad) No vida Antiguas mixtas: pueden seguir existiendo con

gestión separada (art 130) Entidades reaseguradoras: reaseguro + operaciones

conexas Límites: operaciones prohibidas de art 116



Requisitos de la autorización (3) Programa de actividades (art 28)

Razones, causas y objetivos del proyecto Descripción de riesgos o compromisos y ámbito geográfico Política de reaseguro Fondos propios básicos para mínimo absoluto de MCR Gastos de instalación y comercialización Sistemas de publicidad y distribución Organización de funciones que integran el sistema de

gobierno Previsiones financieras a 3 años

Es ERD?Art

126.4



Requisitos de la autorización (4) Capital social (art 29)

SA que se creen tras entrada en vigor: 15.000.000 €: vida, crédito, caución, RC y reaseguro 4.400.000 €: resto de ramos

Cooperativas y entidades autorizadas antes de entrada en vigor: Todas ellas habrás de adecuarse a CS de TRLOSSP: DT 2o Entidades en DA 6 TRLOSSP: Adaptación a art 29.2 en 1 año

(salvo planes de viabilidad de DA 6.2 TRLOSSP que será < 31-12-2013)

o As. sanitaria en menos de 2MM habitantes (art 13.1.b TRLOSSP): adaptación a art 29.2 en 1 año salvo ERD

o Mutuas a prima fija con derrama pasiva en art 13.2 TRLOSSP: adaptación a art 29.2 en 1 año salvo ERD

o Quienes no se adapten: causa de revocación

100% suscrito

Desembolso mínimo > 50% CS

mín.

Quien opere en

varios ramos: el

mayor (salvo

vida+1,2)

ERD



Requisitos de la autorización (5) MCR (art 92)

Tener mínimo absoluto cubierto con fondos propios básicos admisibles: 3.200.000€: vida, crédito, caución, RC y reaseguro

(salvo reaseguradoras cautivas 1.000.000€) 2.200.000€: resto de ramos no vida 3.200.000 + 2.200.000€: vida + no vida

Estar en condiciones de tener fondos propios básicos admisibles para cubrir MCR

Estar en condiciones de tener fondos propios admisibles para cubrir SCR


Cualquiera que sea la persona jurídica: Sujetos a

deberes de Tiv VI Cap III

de TRLSC


Requisitos de la autorización (y6) Identificación e idoneidad de todos los socios (art 31) Vínculos estrechos que no obstaculicen supervisión (art 32) Dirección efectiva y quienes desempeñen otras funciones

fundamentales: idóneos Dirección efectiva: administradores + directores

generales y asimilados Otras funciones fundamentales: al menos las del

sistema de gobierno (gestión de riesgos, auditoría interna, cumplimiento y actuarial)

Todos han de ser identificados, y registrados a priori

Respetar sistema eficaz de gobierno (art 65)



Requisitos de ampliación de la autorización Recursos propios mínimos:

Suficiencia de SCR, MCR y mínimo absoluto de MCR Capital social o fondo mutual mínimos adecuados

Programa de actividades Quienes operen en vida y soliciten 1,2, o bien operen en 1,2 y

soliciten vida: Cubrir mínimo absoluto del MCR: 5.400.000€ Gestión separada de vida y no vida

Consulta previa a otras autoridades de supervisión



Registro administrativo (art 36)

Contenido: El mismo que con TRLOSSP Novedades:

Responsables de las funciones fundamentales (sistema de gobierno)

Agencias de suscripción

Será público con respeto a Ley orgánica 15/1999



Actividad transfronteriza

Actividad de entidades de otros EM de la UE o de terceros países en España: sin cambios

Actividad de entidades españolas en la UE: No pueden acceder a ella las ERD Resto: sin cambios



Operaciones sin autorización (art 116 y 117)

Operaciones prohibidas: igual que TRLOSSP

Operaciones sin autorización o transgrediendo sus límites: Sanción de nulidad de pleno derecho + otorgamiento de

prestación (si hay siniestro) + resarcimiento de daños y perjuicios

DGSFP puede requerir cese inmediato y acordar publicidad Multa a entidad, y a administradores y a directores (art

245): Inicial: 500.000€ + publicidad Mientras continúe: 1.000.000€ repetibles



Tasa por inscripciones y certificaciones (DA 12) Hecho imponible:

Solicitud de inscripción de autorizaciones y revocación Solicitud de inscripción o modificación de datos de registros

administrativos Solicitud de expedición de certificados NO SUJETO: cancelación de la inscripción

Sujeto pasivo: persona a cuyo favor de inscriba o que pida el certificado.

Cuota: Inscripción: 0,2 %o* CS o FM (<15.000.000 €) < 3.000€ Inscripción y modificación de otros datos: 150€ Certificados: 15€ Actualizable por Ley Presupuestos



Requisitos de la autorización (1) Fondo mutual (art 30)

Mutuas: 50% CS mínimo de SA Creadas tras entrada en vigor: aplicado a nuevas cifras Existentes a entrada en vigor: aplicado a cifras art 13

TRLOSSP

MPS que operen por ramos o que renuncien al régimen ERD:

Mismo régimen que mutuas Si operan por ramos en vida y otorgan prestaciones de no vida:

FM vida + 550.000€ Si operan por ramos en no vida y otorgan prestaciones de vida:

FM no vida + 550.000€

MPS que no operen por ramos: 550.000€

100% suscrito

Desembolso

mínimo 100%

Quien opere en

varios ramos:

el mayor (salvo

vida+1,2)

ERD



Requisitos de la autorización (2) Resto de requisitos para mutuas y MPS (art 37 y 39)

Iguales a los de TRLOSSP con las siguientes novedades: Informe anual de gobierno corporativo:

o Composición y retribución de consejo y comisioneso Operaciones vinculadas y conflictos de interéso Principios básicos de gestión de riesgos y externalización…

Disolución y liquidación: participan los mutualistas que lo sean en ese momento y quienes digan los estatutos (no mención a 3 años)

Prelación de normas: 1. Esta Ley2. TR Ley sociedades de capital3. Estatutos

Otros temas de desarrollo reglamentario:o Normas gobierno corporativo (conflictos de interés)o Mecanismos para facilitar ejercicio de derechos de mutualistaso Informe explicativo de políticas de reversión a mutualistas



Requisitos de la autorización (3) Especialidades sólo de MPS (art 39 y 40)

Ámbito de cobertura y prestaciones: Operaciones de seguros:

o Desaparecen los riesgos sobre las cosas (DT 4) y algunos sobre las personas (DT 3)

o Riesgos de vida: fallecimiento, viudedad, orfandad, jubilación, dependencia, matrimonio, maternidad o paternidad e hijos.

o Otros riesgos sobre personas: accidentes, enfermedad y decesoso Límites cuantitativos: • Capital equivalente actuarial (< 300.000€)• Renta 30.000 €/añoo DT 4: reglamentos siguen en vigor en los mismo términos y para los

mismo bienes, e importes. Sin posibilidad de prórroga.o DT 3: riesgos de personas (defensa jurídica, asistencia y pérdidas

pecuniarias): 1 año para optar entre solicitar autorización para operar por ramos o cesar

garantías por importe superior a límites anteriores: pueden continuar PERO sin revalorización y sin incorporación de nuevos mutualistas



Requisitos de la autorización (y 4) MPS (art 40)

Ámbito de cobertura y prestaciones (Cont) Prestaciones sociales: nuevos requisitos

o Vinculadas a las operaciones de seguroo Autorización expresa de la DGSFPo Otorgarse exclusivamente a mutualistas o beneficiarioso Absoluta separación económico-financiera y contable de

operaciones de seguroso Financiadas con recursos de libre disposicióno DT 5: régimen de prestaciones sociales autorizadas antes de

esta Ley:• Si cumplen requisitos nuevos: seguir• Si no están vinculas a operaciones de seguros pero cumplen

resto de requisitos: seguir hasta extinción SIN prórroga y no acordar el otorgamiento de más



MPS con autorización para operar por ramos (1) Antes llamada “ampliación de prestaciones” (art 41) Para operar sin limitaciones a operaciones de seguro

Ramos que se pueden autorizar: 0, 1, 2, 16, 17 , 18 y 19 (respetando separación vida – no vida)

Requisitos:o > 5 años desde autorización administrativao No sujeta a MCE ni incoación de revocación o disolución en 2

últimos añoso Fondo mutual, MCR y SCRo Superar cifras de negocio y prov técnicas de ERDo Programa de actividades



MPS con autorización para operar por ramos (y 2) La concede Ministro u órgano de la CCAA No es válida para operar en la UE Cobertura de estos riesgos sin autorización es operación

prohibida (aplican arts 116 y 117)

DA 4: validez de autorizaciones “de ampliación de prestaciones” a MPS para operar por ramos

MPS autorizadas en vigencia de TRLOSSP para “ampliación de prestaciones” y que sean ERD: pueden seguir operando por ramos



Concepto (art 125) MPS que no tengas autorización para operar por ramos Entidades que cumplan los siguientes requisitos:

No operan en DE ni en LPS en el resto de la UE Durante los 3 ejercicios anteriores a la creación (o 5 primeros de

existencia) cumplen todo esto:o Primas devengadas brutas < 5.000.000 €o Provisiones técnicas brutas < 25.000.000 € (si la entidad

pertenece a un grupo este límite se aplica al grupo)o No operan en: crédito, caución, RC (salvo como accesorios)o Si aceptan en reaseguro no pueden superar:

Primas devengadas brutas Rº < min {500.000€ - 10% P Dev Brutas SD} PT brutas Rº < min {2.500.000€ - 10% PT Brutas SD}

Las ERD que dejen de cumplir 3 años: aplican régimen general el 4º año Las entidades que cumplan requisitos para ser ERD pero quieran

aplicar régimen general pueden solicitarlo (en caso de MPS la opción es irrevocable salvo que vuelva a ser “pequeña” según las cifras anteriores)



Condiciones de ejercicio (art 128) Autorización administrativa:

Capital social y fondo mutual inferiores Autorización no válida para DE ni LPS

SCR: cálculo con procedimiento simplificado NO significa que su resultado tenga que ser inferior a fórmula

estándar Requiere desarrollo reglamentario

MCR: mínimo absoluto: En general: 1.100.000 € Si las primas de la entidad < 1.000.000 €: CS desembolsado o FM

Sistema de gobierno e información pública: simplificaciones reglamentarias


4. Grupos mutuales

Concepto y características (art 196) Grupos con vinculación contractual

Miembros:o Aplicable a grupos de mutuas o grupos de MPS (no mezcla)o Entidad central: SA de seguros íntegramente participada por

entidades del grupo mutualo Pueden participar SA de seguros participadas por ellaso Una entidad sólo puede formar parte de un grupo

Contrato:o Contenido: las partes se someten a instrucciones vinculantes de

entidad central al menos en: Políticas y estrategias de negocio y financieras Control interno Gestión de riesgos

o Duración: mínimo 10 años (preaviso de salida: 2 años)o Forma: escritura pública depositada en RM

Autorización administrativa previa de DGSFP: o Creacióno Incorporación de nuevas mutuas


4. Grupos mutuales

Régimen financiero (art 196)

Implicaciones de la solidaridad financiera que garantiza el contrato : Compromiso mutuo de solvencia y liquidez: a través de

fondos inmediatamente disponibles Mutualización de % importante de resultados (desarrollo

reglamentario)

Estos grupos se someten a normas generales de supervisión de grupos Calculo de solvencia del grupo: al nivel de entidad central


5. Competencias de lasComunidades Autónomas

Régimen de distribución de competencias (art 13) (1)

MPS y cooperativas de seguros: Puntos de conexión:

Domicilio social 75% de los riesgos localizados y de los

compromisos asumidos Competencias de la CCAA:

Normativas: exclusiva para organización y funcionamiento y de desarrollo de bases para resto

De ejecución: supervisión incluidos autorización y revocación (previo informe de la DGSFP)


5. Competencias de lasComunidades Autónomas

Régimen de distribución de competencias (art 13) (2) SA y mutuas (incluidas reaseguradoras):

Puntos de conexión: Domicilio social Ámbito de operaciones Riesgos localizados y los compromisos asumidos

Competencias de la CCAA: Normativas: exclusiva para organización y

funcionamiento y de desarrollo de bases para resto De ejecución: supervisión excluidas autorización y

revocación (corresponden a Ministro) Corresponde a Estado el alto control económico-financiero:

Remisión anual de DEC y participaciones significativas

Acceso electrónico a registros administrativos

Los mismos que en

TRLOSSP


Muchas gracias por su atención

Documents

LAS MPS EN EL BORRADOR DE ANTEPROYECTO DE LEY DE SUPERVISIÓN DE LOS SEGUROS PRIVADOS