Kumpulan Resume Jurnal Ekonomi Islam Metode HAHSLM - IESP Angkatan 2012 New

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _Kumpulan Resume Jurnal Ekonomi Islam

Metode HAHSLMMMaahhaassiisswwaa AAnnggkkaattaann 22001122PPrrooddii IIllmmuu EEkkoonnoommii ddaann SSttuuddii PPeemmbbaanngguunnaann ((IIEESSPP))FFaakkuullttaass EEkkoonnoommii ddaann BBiissnniissUUIINN SSyyaarriiff HHiiddaayyaattuullllaahh JJaakkaarrttaa_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _Content Management :Mia Yunita, Muhammad Arifil FirdausEditor & Design Cover:Muh. Abdul [email protected]

[email protected]

i

KATA PENGANTAR

Puji beserta syukur kami panjatkan ke hadirat Allah SWTkarena rahmat dan hidayah-Nya, kami dapat menyelesaikanKumpulan Resume Jurnal Ekonomi Islam - Metode HAHSLMini.

Adapun tujuan penyusunan resume jurnal ini adalah untukmemenuhi tugas mata kuliah Ekonomi Syariah pada semestergasal tahun akademik 2013/2014.

Sesuai dengan judulnya, buku ini berisi kumpulan resumejurnal ekonomi Islam dengan metode HAHSLM dan terdiri dariberbagai tema yang berkaitan dengan ekonomi Islam yangdipilih oleh setiap mahasiswa.

Tentu saja buku ini masih jauh dari sempurna, masih terdapatbanyak hal yang perlu diperbaiki. Akan tetapi, berkat dukunganberbagai pihak, penyusun berusaha untuk mewujudkan bukuini dengan optimal. Untuk itu, dalam kesempatan iniperkenankanlah kami mengucapkan terima kasih yangsebesar-besarnya kepada yang terhormat Bapak DR. Ir. H.Roikhan Mochamad Aziz, MM., IASLM., selaku dosenpengampu mata kuliah Ekonomi Syariah, yang telahmembimbing kami sehingga buku ini bisa hadir di tanganpembaca.

Akhirnya, penyusun berharap agar buku ini bermanfaat bagisemua.

Ciputat, November 2013Mahasiswa Prodi Ilmu Ekonomi dan Studi Pembangunan

Angkatan 2012

ii

KATA PENGANTAR DOSEN PENGAMPU

Assalamu’alaikum wr. wb.,

Penerbitan jurnal ini merupakan upaya partisipasi aktifpengembangan sistem ekonomi Islam yang integratif dankaffah.

Pada tahun 1434 H (2013) ini, Negara Indonesia melakukantransformasi signifikan dalam kemajuan ekonomi secaramenyeluruh ditandai dengan adanya:

Pengesahan Undang-undang Otoritas Jasa Keuangan (UUOJK) yang akan menggabunngkan pengawasan bank danlembaga keuangan lain termasuk keuangan Islam didalamnya.

Pemulihan iklim investasi Indonesia menjadi RatingInvestment Grade setelah 14 tahun masuk dalam resikoinvestasi.

Dengan memanjatkan puji syukur ke hadirat Allah SWT yangtelah memberikan nikmat-Nya sehingga jurnal terbatas ini bisahadir di tengah persimpangan jalan sistem ekonomi antaraekonomi eksisiting dan ekonomi masa depan. Dan tidak lupadisampaikan shalawat dan salam kepada junjungan NabiBesar Muhammad SAW beserta keluarga, sahabat sertaumatnya sampai akhir zaman.

iii

Persiapan sistem keuangan Islam dalam pengelolaankeuangan haji yang akan lebih bermanfaat dan lebihmaslahat.

Adanya periode kepemimpinan baru dalam organisasiekonomi Islam yaitu IAEI dan MES periode 2011-2015.

Dengan hadirnya Jurnal Ekonomi Islam Metode HAHSLM iniakan mempercepat transformasi ekonomi di Indonesia darisistem yang parsial menuju sistem ekonomi yangmemasukkan nilai-nilai universal secara ekonomi makro sertamikro. Mulai dari defisini Keuangan Islam adalah semua hakdan kewajiban, Din Islam di sisi Allah yang bernilai uang sertasegala sesuatu berupa uang maupun barang yang dapatdijadikan milik Islam berhubung pelaksanaan hak dankewajiban tersebut. Dengan berakar pada definisi EkonomiIslam adalah semua aktivitas yang memberikan manfaat danmaslahat dalam rangka manusia dicipta Tuhan untuk ibadahdalam pendekatan HAHSLM yang merupakan pemodelan darimakna Islam dengan 472319 sebagai numerical terpadu.

Semoga juga, dasar-dasar prinsip Islam yang merupakanpijakan dasar yaitu bahwa alam semesta dicipta Alah SWTuntuk ibadah, dapat dijabarkan dalam setiap penelitian yangterpapar di dalam jurnal ini.

Wassalamu’alaikum wr. wb.

Jakarta, 1435 H.

DR. Ir. H. Roikhan Mochamad Aziz, MM. IASLM.

iv

DAFTAR ISI

Kata Pengantar ………………………………………….…... iKata Pengantar Dosen Pengampu ………………..…….... iiDaftar Isi ……………………………………………………… iv

1. Kebijakan Fiskal Islam dan Kemiskinan …………..… 12. Mekanisme Harga HAHSLM ……………………….… 53. Teori Produksi: Maksimalisasi Maslahah

Dalam Produksi …………………….…………….……. 94. Etika Bisnis dan Strategi Pemasaran Asuransi

Syariah …………………………………………….……. 125. Teori Spekulasi HAHSLM ………….…………….…… 166. Sukuk untuk Keuangan Mikro Syariah di

Indonesia ………………………………….……………. 197. Teori Pajak HAHSLM ……………….…………….……238. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Lembaga

Keuangan Syariah ……….…………………….……… 269. Teori Zakat HAHSLM ……………….………….……... 29

10. Pengaruh Tingkat Suku Bunga TerhadapBank Syariah ……….………………………….………..32

11. Peran Otoritas Jasa Keuangan (OJK)Pada Sektor Keuangan Syariah ……………….……. 36

12. Penerapan Metode HAHSLM DalamPerekonomian Investasi dan Pasar Modal ……..….. 38

13. Metode HAHSLM Dalam Perspektif EkonomiMoneter …………………………………………….…… 41

v

14. Struktur Pasar Dalam HAHSLM ……………….….…. 4515. Teori Pinjaman HAHSLM ………………………..……. 4816. Teori Permodalan HAHSLM ……………………..…… 5217. Potensi Zakat Dalam Proses Peningkatan

Perekonomian Indonesia …………………………..…. 5618. Metode HAHSLM Dalam Perdangan Internasional

(ACFTA) Terhadap Perkembangan UMKM ………… 6019. Kebijakan Moneter dan Inflasi Dalam Perspektif

Islam ……………………………………….……………. 6420. Teori Investasi HAHSLM …………………………..…..6821. Teori Konsumsi HAHSLM …………………………….. 7222. Kebijakan Upah HAHSLM ……………………………..7523. Analisis Perbandingan Return Reksadana

Syariah dengan Konvensional ……………………..… 7724. Pengertian Ekonomi Islam ……………………….…....8125. Perekonomian Islam: Bank Indonesia ……….…...…. 8526. Konsep Uang Dalam Ekonomi Islam ……………..…. 8927. Pengertian Uang ………………………………….….…9228. Instrumen Keuangan Syariah untuk Sektor Riil ……. 9629. Kebijakan Moneter Islam ……………………….….…. 10030. Obligasi Syariah …………………………………….…. 10431. Bunga Dalam Perspektif Pandangan Agama ….….... 10832. Asumsi Rasionalitas ……………………………….…...11233. Peran Pendayagunaan ZISWAF untuk

Pemerataan Distribusi Pendapatan MasyarakatIndonesia Dalam HAHSLM ……………………….…...116

34. Pilar Etika Bisnis ………………………………….….… 11935. Ekonomi Moneter Islam …………………………..……122

vi

36. Etika Bisnis Dalam Ekonomi Islam ….……………..... 12637. Teori Pencari Dana HAHSLM……………………….…13038. Muamalah dan Maqasid Syariah …………..………… 13439. Teori Sosialis Dalam HAHSLM …………………….… 13740. Teori Mekanisme Pasar …………………………….… 14041. Sistem Investasi Syariah ………………………….….. 14342. Teori Pengelolaan Dana …………………………….... 14743. Sirkulasi Harta Dalam Al-Qur’an …….……….…….… 15144. Sistem Ekonomi dan Fiskal Islam …...…………….… 15545. Marketing Syariah ………………………………….….. 15946. Teori Gadai HAHSLM …………………………….…… 163

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _Kumpulan Resume Jurnal Ekonomi Islam

Metode HAHSLMMMaahhaassiisswwaa AAnnggkkaattaann 22001122PPrrooddii IIllmmuu EEkkoonnoommii ddaann SSttuuddii PPeemmbbaanngguunnaann ((IIEESSPP))FFaakkuullttaass EEkkoonnoommii ddaann BBiissnniissUUIINN SSyyaarriiff HHiiddaayyaattuullllaahh JJaakkaarrttaa_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _

Kumpulan Resume Jurnal Ekonomi Islam | 1

KEBIJAKAN FISKAL ISLAM DAN KEMISKINANAbdul Azis

1112084000035

Kebijakan fiskal adalah suatu tindakan yang dilakukan olehpemerintah untuk meningkatkan kesejahteraan umum melaluikebijakan penerimaan dan pengeluaran pemerintah, mobilisasisumber daya, dan penentuan harga barang dan jasa dari suatuperusahaan. Pratama (2008), Kebijakan fiskal adalahkebijakan yang digunakan pemerintah untuk mengelola danmengarahkan perekonomian ke kondisi yang lebih baik ataudiinginkan dengan cara mengubah penerimaan danpengeluaran pemerintah.

Dalam ekonomi kapitalis, kebijakan fiskal sangat eratkaitannya dengan target keuangan negara yag ingin dicapai.Dengan kata lain, target Anggaran Pedapatan dan BelanjaNegara (APBN) yang ingin dicapai oleh pemerintah, karenainstrumen yang digunakan dalam kebijakan fiskal adalahpenerimaa dan pengeluaran negara.

Kebijakan fiskal yang dilakukan oleh negara-negara Eropadan Amerika Serikat baru muncul pada tahun 1930-an. Sejakterjadinya depresi ekonomi yang melanda pada tahun 1930,negara-negara kapitalis menghadapi permasalahan yangbesar dan turunnya pendapatan pemerintah, perekonomianyang lesu, pengangguran yang meluas dan inflasi. Sampaiakhirnya, John M. Keynes pada tahun 1936 menerbitkanbukunya “ The General Theory Of Employment Interest andMoney”. Buku Keynes ini lah yang menjadi peletak dasarkebijakan fiskal pada perekonomian kapitalis pada abad ke-20.

Penyebab Struktural Kemiskinan dan KetidakmandirianEkonomi


Kondisi dan fenomena kemisikinan yang mengukungsebagian besar masyarakat kita hingga kini masih menyimpanbanyak perdebatan. Fenomena kemiskinan sendiri berkaitanerat dengan konsep permsalahan dan ketidak adilan dandisintegrasi kelompok. Kemiskinan bisa terjadi karena adanyaketidak adilan dimasyarakat yang dapat mengganggu rasakebersamaan, atau karena perlakuan yang tidak adil dalamperlakuan atau pemerataan, ada masyarkat yang meras miskindalam berbagai hal yang berakibat pada pertentangan danperpecahan.

Penyebab struktural kemiskinan dan ketidakmandirianekonomi yang terjadi di negeri kita selama tiga dekade terakhirdisebabkan karena kelirunya struktur harga dan jasadimasyarakat. Penyebab utama kelirunya struktur hargadimasyarakat akibat distorsi harga yang ditimbulkan olehsubsidi. Harga yang terdistorsi bukan hanya harga jasamereka sebagai tenaga kerja melainkan harga diri mereka.

Kebijakan Fiskal di Romawi, Yunani, Mesir Kuno dan India

Kajian-kajian terhadapa kebijakan fiskal di Romawi danMesir kuno diawali oleh S. H . Wallace. Ia berpendapat bahwapajak telah dipraktekan di mesir dan orang-orang romawi.Orang romawi memungut pajak produksi dari wilayah taklukan,pajak tanah secara tunai dari tanah yang menghasilkan biji-bijian dan dalam bentuk uang dari tanah yang digunakan untukpertamanan. Pajak kepala atau yang sering disebut pajakperorangan adalah salah satu contoh lain pajak yangditerapkan di Romawi dan Mesir Kuno. Sedangkan pajakumum lainnya antara lain : pajak atas hewan, penjualanberbagai komoditas dan perdagangan baik dalam maupun luarnegeri.


Di Yunani, semua pajak atas transaksi keuangan yangterjadi serta sumbangan tulus dan sukarela dari warga negaraadalah sumber pendapatan negara.

Berbeda dengan peradaban Romawi, Mesir dan Yunani,jejak dari studi tentang fiskal di India banyak terekam dalamkitab suci India kuno. Dalam Kitab Mahabarata misalnya,dinyatakan “ penguasa berhak mengumpulkan uang,membangun perbendaharaan yang kuat dan dengan uangtersebutia harus menolong rakyat. Jadi Mahabarata adalahsalah satu yang mendasasri lahirnya kebjiakan fiskal di India.

Kebijakan Fiskal Islam

Islam sebagai agama paripuna tidak hanya mengaturpermasalahan ibadah dan muamalah, akan tetapi mencakupsemua asspek termasuk negara dan pemerintahannya.

Dalam Islam, kebijakan fiskal bukanlah semata-matasebagai suatu kebutuhan untuk perbaikan ekonomi maupunpeningktan kesejahteraan rakyat saja, akan tetapi lebih kepadapenciptaan mekanisme distribusi ekonomi yang adil. Karenahakekat permasalahan ekonomi yang melanda umat manusiaadalah berasal dari bagaimana distribusi harta di tengah-tengah kehidupan masyarkat. Sehingga tujuan utama dalampemerintahan islam adalah memaksimalkan kesejahteraanseluruh warga negara dengan tidak mengabaikan prinsip-prinsip keadilan.

Pada pemerintahan dengan perkonomian kapitalis sumberpendapatan negara hanyalah terdiri dari: penerimaan pajakbaik pajak dalam negeri maupun pajak perdaganganinternasional, penerimaan dari sektor bukan pajak seperti labaatas BUMN, penerimaan sumber daya lainnya. Sedangkanuntuk pengeluarannya terdiri dari Pengeluaran Rutin seperti:Belanja Pegawai, Belanja barang, Subsidi daerah otonom,


Bunga dan cicilian utang. Sedagkan pengeluaran peemrintahdari sektor pembiayaan seperti pembiayaan pembangunan,pembiayaan rupiah.

Berbeda dengan pemerintahan dengan sistemperekonomian kapitalis, pos penerimaan pada sistempemerintahan islam terdiri dari Zakat, Jizyah (pajak jiwa bagiwarga negara yang non muslim), Kharaj(pajak tanah yangdimiliki oleh warga negara non muslim yang berada di negaramuslim), ‘Ushur( pajak perdagangan) , Nawaib, Pinjaman,Wakaf, khums ( dana yang diperoleh dari seperlima rampasanperang), Amwa fadla ( harta kaum muslimin yang meninggaltanpa ahli waris), kaffarah ( denda yang dikenakan kepadasuami istri yang melakukan hubungan suami istri di siang haripada bulan ramadhan).

Sedangkan untuk pengeluarannya seperti: Biayapertahanan seperti persenjataan unta dan persediaanpenyaluran zakat dan ushur kepada mustahiq. Pembayarangaji untuk wali, qady, guru, imam, muadzin dan pejabatnegara, pembayaran utang negara, Belanja untuk orang yangbelajar agama dimadinah, pembebasan kaum muslimin yangmenjadi budak, pembayaran denda atas mereka yang

terbunuh secara tidak sengaja oleh pasukan kaummuslimin.

Theory Of Sinlamim

Sin=Masyarakat, Lam= Pemerintah, Mim=APBN

Artinya bahwa pemerintah yang membuat rancanganAPBN, APBN bersumber dari pendapatan negara melaluipajak yang dibayarkan oleh masyarakat. Denganmenggunakan APBN, pemerintah berupaya untukmengatasi masalah kemiskinan yang terjadi.


MEKANISME HARGA HAHSLMDesi Rachmawati1112084000052

Mekanisme harga adalah proses yang berjalan atasdasar gaya tarik – menarik antara konsumen-konsumen danprodusen-produsen yang bertemu di pasar. Hasil net darikekuatan tarik – menarik tersebut adalah terjadinya hargauntuk setiap barang dan untuk setiap faktor produksi.

Pasar yang bersaing sempurna dapat menghasilkanharga yang adil bagi penjual dan pembeli. Karena, jikamekanisme pasar terganggu, maka harga yang adil tidak akantercapai. Demikian pula dengan harga yang adil akanmendorong para pelaku pasar untuk bersaing dengansempurna. Jika harga tidak adil, maka para pelaku pasar akanenggan untuk bertransaksi atau malah terpaksa tetapbertransaksi dengan mengalami kerugian. Oleh karena ituislam sangat memperhatikan konsep harga yang adil danmekanisme pasar yang sempurna.

Para pemikir dunia telah memperhatikan bagaimanamekanisme harga yang adil, diantaranya adalah: Schumpeter,penulis Jerman Rudolf Kaulla yang menyatakan bahwa hargadibentuk lebih dengan pertimbangan keadilan daripadapertimbangan ekonomi, St Thomas Aquinas, Albertus Magnus(1193-1280), dan pemikir Inggris Dun Scotus (1265-1308)yang mengatakan bahwa harga itu harus meliputi biaya yangdikeluarkan oleh pedagang dalam pembelian, pengangkutan,penyimpanan dan kompensasinya untuk industri, buruh danbiaya yang terkandung dalam barang dagangan itu sampai kepasar. Dalam pandangan scotus, harga yang adil adalah salah


satu faktor yang mendorong seseorang mampu memenuhikebutuhan keluarganya secara layak.

Adam Smith yang disebut bapak ilmu ekonomi,mengedepankan analisisnya tentang kekuatan permintaan danpenawaran dalam pembentukan harga yang alamiah (naturalprice). Menurutnya kekuatan tarik menarik kekuatan pasarsecara bebas akan menghasilkan harga yang paling adil, baikbagi produsen maupun konsumen.

Pola normal dari pasar yang dalam istilah Al Ghozaliberkaitan dengan ilustrasi dari evolusi pasar adalah: Pasaryang efisien akan tercapai apabila termasuk investor (jikadalam pasar modal) dan seluruh pelaku pasar lainnyamemperoleh akses dan kecepatan yang sama ataskeseluruhan informasi yang tersedia. Dengan kata lain, tidakada insider information.

Adam Smith menyatakan, serahkan saja padaInvisible hand dan dunia akan teratur dengan sendirinya.Prinsip invisible hand yaitu dimana pasar cenderung akanmengarahkan setiap individu untuk mengejar dan mengerjakanyang terbaik untuk kepentingannya sendiri, yang padaakhirnya juga akan menghasilkan yang terbaik untuk seluruhindividu. Dari pemahaman itu, harga dari sebuah komoditasbaik barang maupun jasa ditentukan oleh kualitas dankuantitas penawaran dan permintaan.

Anas meriwayatkan hadith bahwasannya suatu hariterjadi kenaikan harga yang luar biasa di masa RosulullahSAW, maka sahabat meminta nabi untuk menentukan hargapada saat itu, lalu nabi bersabda: Artinya, “Bahwa Allah adalah


Dzat yang mencabut dan memberi sesuatu, Dzat yangmemberi rezeki dan penentu harga..” (HR. Abu Daud).

Dapat disimpulkan bahwa pada waktu terjadi kenaikanharga, Rosulullah SAW meyakini adanya penyebab tertentuyang sifatnya darurat. Oleh karena itu, sesuatu yang bersifatdarurat akan hilang seiring dengan hilangnya penyebab darikeadaan itu. Di lain pihak, Rosulullah juga meyakini bahwaharga akan kembali normal dalam waktu yang tidak terlalulama. Penetapan harga menurut Rosul merupakan suatutindakan yang menzalimi kepentingan para pedagang, karenapara pedagang di pasar akan merasa terpaksa untuk menjualbarangnya sesuai dengan harga patokan, yang tentunya tidaksesuai dengan keridloannya.

Dengan demikian, pemerintah tidak mewakiliwewenang untuk melakukan intervensi terhadap harga pasardalam kondisi normal. Ibnu Taimiyah mengatakan, jikamasyarakat melakukan transaksi jual beli dalam kondisi normaltanpa ada distorsi atau penganiayaan apapun dan terjadiperubahan harga karena sedikitnya penawaran ataubanyaknya permintaan, maka ini merupakan kehendak Allah.

Harus diyakini bahwa intervensi terhadap pasar hanyadapat dilakukan dalam keadaan yang darurat. Keadaandarurat disini dapat diartikan jika pasar tidak terjadi dalamkeadaan sempurna, yaitu terdapat kondisi-kondisi yangmenghalangi kompetisi secara fair (market failure).


ANALISIS HAHSLM

1. Mekanisme harga dalam konvensional

Mekanisme harga dalam konvensional tidakmenerapkan konsep religion dalam keberlangsungannya, yanghanya ditekankan yaitu untung/profit, bagaimana sebuahsupply dan demand membentuk harga, walaupun harga itunaik terus dan mengakibatkan konsumsi berkurang dalam halini konvensional tidak memperdulikannya yang penting hanyaada profit.

2. Mekanisme harga dalam Islam

Mekanisme harga dalam syariah menerapkan konsepR atau religion diartikan adalah nilai agama dalamkeberlangsungannya. Yang dikedepankan yaitu kesejahteraanumat atau kemaslahatan umat secara menyeluruh. Tidakhanya keuntungan saja yang dikejar dalam syariah melainkankeberkahan pun juga.


TEORI PRODUKSI : MAKSIMALISASI MASLAHAH DALAMPRODUKSI

Devi Tri Puspita1112084000053

Dalam literatur konvensional, teori produksiditunjukkan untuk memberikan pemahaman tentang perilakuperusahaan dalam membeli dan menggunakan masukan(input) untuk berproduksi dan menjual keluaran atau produk.Sedangkan pada ekonomi Islam, tidak terdapat perbedaanyang mendasar dengan ekonomi konvensional. Perbedaannyaterletak pada filosofi ekonomi yang dianutnya. Filosofi ekonomiIslam lah yang memberikan ruh pemikiran dengan nilai-nilaiIslam dan batasan-batasan syariah yang berasal dari Alqur’andan sunnah, sedangkan ilmu ekonomi berisikan alat-alatanalisis ekonomi yang dapat digunakan. Dengan kerangka inimaka alat- alat produksi seperti tenaga kerja, modal, sumberdaya alam, skill/teknologi dalam ekonomi Islam tidak berbedadengan faktor produksi dalam ekonomi konvensional.

Tujuan utama dalam konsep ekonomi konvensional,produksi dimaksudkan untuk semata-mata memperoleh labasebesar-besarnya, lain halnya dengan tujuan produksi dalamIslam yaitu memberikan kemashlahatan yang maksimum bagikonsumen. Dalam Alqur’an konsep produksi memberikan artibetapa pentingnya memproduksi barang dengan menekankanpada hal kemanfaatan dari barang yang diproduksi itu sendiri.

Dalam ekonomi Islam memperoleh laba tidaklahdilarang selama berada dalam bingkai tujuan dan hukum Islamyang sesuai dengan Alqur’an dan alhadist. Dalam konsepmashlahah dirumuskan dengan keuntungan ditambah dengan


berkah. Keuntungan tanpa adanya keberkahan secarahakikatnya belumlah sempurna atau malah menjadikankeuntungan yang didapatnya, didapat secara batil.

Metode HAHSLM melahirkan teori mengenai betapapentingnya suatu aktivitas perekonomian dengan memasukanunsur ibadah didalamnya, agar segala kegiatan yang dilakukandapat berjalan seimbang antara hablum minallah dan hablumminannaas. Melalui pendekatan Sinlammim Kaffah terdapat 3elemen yang terkandung didalamnya, yaitu elemen pertamaadalah Allah, kemudian elemen kedua adalah manusia, danfeedbacknya adalah ibadah.

Dalam pembahasan ini telah digambarkan melaluipendekatan metode Sinlammim, dimana alam beserta isinyasebagai elemen pertama yang diciptakan oleh Allahdiperuntukan kepada manusia yang di amanahkan sebagaikhalifah dibumi ini untuk mensejahterakan bumi ini dengancara mengambil sebagian rejeki dibumi ini tanpa melakukankerusakan didalamnya. Sedangkan sebagai elemen keduaadalah manusia yang melakukan produksi dengan menggalisumber daya alam yang telah diciptakan oleh Allah untukdikelola dengan sebaik mungkin agar dapat menciptakankemashlahatan dan kesejahteraan bagi ummat dimanasebagai elemen ketiga, dan serta sebagai kewajibannya jugauntuk beribadah, sehingga apa-apa yang dilakukan manusiayang disertai dengan ibadah insya Allah akan memiliki nilaifilosofi yang menggambarkan rasa bersyukur kepada SangKholiq.

Dan dalam ekonomi konvensional juga dapatdigambarkan dengan metode Sinlammim, dimana modal


adalah sebagai elemen pertama yang dapat digunakan untukmembangun suatu perusahaan, dimana sumber daya manusiasebagai elemen kedua yang diperuntukkan memajukanproduksi suatu perusahaan dalam memproduksi suatu barang.Elemen ketiganya adalah barang itu sendiri yang diproduksioleh perusahaan tersebut untuk menghasilkan profit untukperusahaan itu kembali. Yang sebagaimana prinsip ekonomikonvensional adalah dengan mengeluarkan modal seminimalmungkin untuk mendapatkan laba/profit semaksimal mungkin.


ETIKA BISNIS DAN STRATEGI PEMASARAN ASURANSISYARIAH

Dian Novita1112084000039

1. Pengertian Etika Bisnis dan PemasaranEtika bisnis adalah standar-standar nilai yang menjadi

pedoman atau acuan sebuah perusahaan dalam pengambilankeputusan dan mengoperasikan bisnis yang etik. Paradigmaetika dan bisnis adalah dunia yang sudah saatnya dirubahmenjadi paradigma yang berkaitan antara etika dengan laba.

Pemasaran menurut perspektif syariah adalah segalaaktifitas yang dijalankan dalam kegiatan bisnis berbentukkegiatan penciptaan nilai yang memungkinkan siapa pun yangmelakukannya bertumbuh serta mendayagunakankemanfaatannya yang dilandasi atas kejujuran, keadilan,keteerbukaan, dan keikhlasan sesuai dengan proses yangberprinsip pada akad bermuamalah islami atau perjanjiantransaksi dalam islam.

2. Pengertian Asuransi SyariahAsuransi dalam bahasa Arab disebut At’ta’min yang

berasal dari kata amanah yang berarti memberikanketenangan. Konsep asuransi syariah berdasarkan konsepTakaful yang merupakan perpaduan rasa tanggung jawab danpersaudaraan antara peserta. Takaful itu sendiri berarti tolongmenolong, member nafkah dan mengambil alih perkaraseseorang.


Perbedaan asuransi syariah dengan konvesional yaitu,asuransi konvesional menggunakan system transfer resiko,sedangkan syariah menggunakan system mebagi resiko.

3. Landasan teori Asuransi Syariaha) Aqila

Yaitu saling bertanggung jawab untukkeluarganya

b) MuwalatYaitu perjanjian jaminan. Dimana seorangpenjamin menjamin seseorang yang tidakmemiliki waris dan tidak diketahui ahliwarisnya.

c) TahanudYaitu dua orang atau lebih besepakat untukmembiaya suatu kebutuhan danganpendapatan yang sama

4. Produk Asuransi Syariah

1) Asuransi yang mengandung unsur tabungana. Dana Investasib. Dana Siswac. Dana Hajid. Dana Hasanah

2) Asuransi non Saving :a. Kesehatan Individub. Kecelakaan diri individuc. Al-khairat individu


Adapun strategi yang diperlukan untuk pengembanganasuransi syariah adalah:

1. Perlu strategi yang lebih terfokus kepada kebutuhanmasyarakat

2. Sebagai lembaga keuangan yang menggunakansystem syariah

3. Dakungan dari berbagai pihak terutama pemerintah,ulama, akademis dan masyarakat.

5. Dampak Perkembangan Asuransi Syariah

Berdirinya asuransi syariah jelas akan meningkatkankesadaran beransuransi, sehingga disamping ikiy membangununtuk memperkuat sumber daya keuangan dalam negeri, jugaakan memberikan dampak kontraksi moneter untuk menahanlaju inflasi. Dengan optimalnya investasi yang dilakukan sesuaidengan prisip syariah islam, maka adan dapat membantupertumbuhan ekonomi secara maksimal.

6. Teori HahslmDalam system ekonomi islam, ada teori yang disebut

Hahslm. Hahslm itu sendiri berarti H (Huda atau petunjuk).Pentunjuk yang dimaksudkan adalah Allah SWT, ah berartihanif (lurus) dan slm adalah kata islam yang memiliki 3konsonan.

Jika diterapkan pada pembahasan diatas, maka :

H = AH (SLM)


Keterangan :

H = Hasil

Ah = Perusahaan (Asuransi Syariah)

S = Etika bisnis

L = Marketing (pemasaran) M = SDM

Keterangan:

Perusahaan membuat produk baru yang bernama asuransisyariah. Agar produk itu laku, maka produk dipasarkan.Setelah dipasarkan, maka perusahaan mendapat hasil(pendapatan kembali). Hasil itu akan dipergunakan untukberinovasi produk baru.

PERUSAHAAN

PEMASARANHASIL


TEORI SPEKULASI HAHSLMDita Marwati

1112084000049

Dewasa ini pasar saham sangat penting perannyadalam pemangunan ekonomi sebuah negara sebabmerupakan wadah penyediaan modal kepada perusahaanuntuk membesarkan aktivitas perdagangan. Memasukkansebuah perusahaan dalam bursa saham memberi peluanglebih baik untuk mendapatkan modal yang lebih besar.

Perdagangan adalah suatu transaksi dimana adanyapermintaan dan penawaran antara pembeli dan penjuadidalam pasar. Pasar yang dimaksud terbagi 2, yaitu pasarbarang dan pasar uang. Didalam pasar cenderung terjadispekulasi dikarenakan banyaknya para investor ataupengusaha yang ingin meraih keuntungan sebesar-besarnyadengan menghalalkan segala cara.

Spekulasi atau speculation yaitu risiko pembeliansuatu harta yang harganya diperkirakan naik pada saat yangakan datang dan dapat dijual kembali untuk memperoleh laba;sebaliknya penjualan suatu barang yang diperkirakan akanturun pada saat yang akan datang dan dapat dibeli kembalidengan harga yang lebih murah untuk memperolehkeuntungan.

Ada 2 tipe aktivitas spekulasi yang mempunyai perbedaansecara mendasar:

1. spekulasi diartikan dengan penanaman modal dalamsuatu usaha untuk mendapatkan keuntungan dibawahkondisi ketidakpastian berapa hasil yang diperolehnya.


2. Spekulasi adalah aktivitas pembelian dan penjualankomoditas, sekuritas (surat-surat berharga, saham danobligasi) atau tanah dengan harapan mendapatkankeuntungan dari fluktuasi harga.

Seperti halnya monopoli, Islam juga melaranng usahaspekulatif. Maksudnya adalah bentuk usaha yang padahakikatnya merupakan gelaja untuk membeli sesuatu denganharga yyang murah pada suatu waktu dan menjual barangyang sama dengan harga yang mahalpada waktu lain. Sejauhspekulasi memberikan jasa sosial dengan membantu produksidan mengawasi fluktuasi harga yang mendadak, maka hal inisesuai dengan jiwa Islam.

Perdagangan valas untuk kepentingan spekulasiadalah haram, karena mengandung unsur riba dan maysir,serta menimbulkan dampak negatif (mudharat) bagiperekonomian masyarakat umum. Karena alasan-alasan itu,umat Islam harus menghindarinya. Selisih harga beli dan jualmenjadi keuntungan spekulan. Selisih yang diperoleh tanpaada ‘iwadh atau transaksi sektor riil adalah riba. Sedangkankemungkinan dan ketidakpastian nilai tukar mata uang yangberakibat bagi kerugian dan keuntungan si spekulan tergolongjudi. Perdagangan valas disebut dengan transaksi mayakarena dalam bisnis ini terjai perputaran arus uang dalamjumlah besar. Dalam ekonomi Islam, segala bentuk transaksimaya dilarang. Bila transaksi ini dibolehkan, maka pasar uangakan tumbuh jauh lebih cepat daripada pertumbuhan pasarbarang dan jasa. Pertumbuhan yang tidak seimbang ini akanmenjadi sumber krisis dan bencana seperti saat ini, sebabuang telah dijadikan sebagai komoditas yang diperdagangkansecara spekulatif.


Hadits Nabi riwayat Muslim, Tirmidzi, Nnasa’i, AbuDaud, Ibnu Majjah, adn Ahmad, dari Umar bin Khattab NabiSAW bersabda: “(Jual beli) emas dengan perak adalah ribakecuali (dilakukan) secara tunai.”


SUKUK UNTUK KEUANGAN MIKRO SYARIAH DIINDONESIAEncep Ilyan

1112084000034

Pengertian Lembaga Keuangan Mikro

Lembaga Keuangan Mikro merupakan lembaga yangmelakukan kegiatan penyediaan jasa keuangan kepadapengusaha kecil dan mikro serta masyarakat berpenghasilanrendah yang tidak terlayani oleh lembaga keuangan formal danyang telah berorientasi pasar untuk tujuan bisnis.

Macam-macam lembaga keuangan mikro

1. BPR/BPRS (Bank Perkreditan Rakyat Syariah)Adalah bank yang melakukan kegiatan usaha secarakonvensional dan atau berdasarkan prinsip syariahyang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalamlalu lintas pembayaran.

1. BMT (Baitul Mal Wat Tamwil)BMT merupakan gabungan dari dua kalimat yaituBaitul Mal dan Baitul Tanwil. Baitul Mal adalahlembaga keuangan islam yang memiliki kegiatanutama menghimpun dan mendistribusikan danaZISWAHIB (Zakat, Infaq, Shadaqah, Waqaf danHibah). Baitul Tamwil adalah lembaga keuanganinformal dengan orientasi keuntungan. Kegitannyayaitu menghimpun dan mendistribusikan kembali danakepada anggota dengan imbalan bagi hasil.

2. Koperasi Syariah3. Pegadaian Syariah


4. Takaful Micro Insurance (Takmin) Atau AsransiSyariahArti Takaful dalam muamalah adalah saling memikulresiko diantara sesama muslim sehingga antara satudengan yang lainnya menjadi penanggung atas resikoyang lainnya. Saling pikul resiko ini dilakukan atasdasar saling tolong menolong dalam kebaikan dengancara, setiap orang mengeluarkan dana kebajikan yangditujukan untuk menanggung resiko tersebut.

Prinsip lembaga keuangan syariah

1. Keadilan (keuntungan dibagikan sesuai kontribusi danresiko masing-masing pihak).

2. Kemitraan (posisi nasabah, pengguna dana, sertalembaga keuangan itu sendiri sejajar sebagai mitrausaha yang saling bersinergi untuk memperolehkeuntungan).

3. Transparansi (memberikan laporan keuangan secaraterbuka kepada nasabah).

4. Universal (tidak membedakan suku, agama, rasm dangolongan).

Pengertian Sukuk

Menurut Accounting and Auditing Organization for IslamicFinancial Institution (AAOIFI), sukuk adalah certificate of equalvalue representing undivided shares ownership of tangibleasset, usufruct and serivices (in the ownership of) the assets ofparticular projects or special invesment activity. Jadi, sukukadalah sertifikat dari suatu nilai yang dipresentasikan setelahmenutup pendaftaran, bukti terima nilai sertifikat, dan


menggunakannya sesuai rencana. Sukuk pada prinsipnyamirip dengan obligasi konvensional, dengan perbedaan pokokantara lain berupa penggunaan konsep imbalan dan bagi hasilsebagai pengganti bunga, adanya suatu transaksi pendukung(underlying transaction) berupa sejumlah tertentu aset yangmenjadi daasar penerbiatan sukuk, dan adanya akad atauperjanjian antara pihak yang disusun berdasarkan prinsip-prinsip bagi syariah.

Karakteristik sukuk

Sukuk memiliki karakteristik sebagai berikut:1. Merupakan bukti kepemilikan suatu aset berwujud

atau hak manfaat.2. Pendapatan berupa imbalan (kupon), marjin, dan bagi

hasil sesuai jenis akad yang digunakan.3. Terbebas dari riba, gharar, dan maysir.4. Penggunaan proceed harus sesuai prinsip syariah.

Jenis-Jenis Sukuk

a. Sukuk mudharabah yaitu dimana satu pihakmenyediakan modal dan pihak lain menyediakantenaga/ keahlian. Keuntungan yang diperolehdibagikan menurut akad yang telah disepakati.

b. Sukuk musyarakah yaitu dimana kedua pihak ataulebih bekerjasama menggabungkan modal untukmembangun atau mengembangkan suatu proyek.Keuntungan dibagi berdasarkan jumlah partisipasimodal masing-masing pihak.

c. Sukuk istishna: yaitu dimana para pihak menyepakatijual beli dalam rangka pembiayaan suatu proyek atau


barang. Adapun harga, waktu penyerahan danspesipikasi proyek/barang ditentukan terlebih dahuluberdasarkan kesepakatan.

Sukuk memberikan banyak manfaat contohnya yaitumeningkatkan keuangan mikro syariah. Hal ini dapat dianalisisdengan menggunakan metode sinlammim. Diibaratkanlembaga keuangan mikro sebagai sin, pemerintah sebagai lamdan sukuk sebagai mim. Pemerintah menerbitkan sukukkemudian digunakan oleh lembaga keuangan mikro yang padaakhirnya disalurkan kepada masyarakat. Hal ini akanmembawa dampak positif yaitu meningkatnya pertumbuhanperekonomian indonesia. Terlihat bahwa antara sukuk danlembaga keuangan syariah tidak terlepas dari sosokpemerintah sebagai regulator. Pemerintah sudah seharusnyaberfikir bagaimana mengembangkan lembaga keuangan mikrodengan adanya perkembangan sukuk yang pesat di Indonesia.Telah diketahui pula bahwa lembaga keuangan mikro dapatmerentas kemiskinan sehingga dapat mensejahterakan rakyat.

Dapat disimpulkan bahwa sukuk akan mengembangkankeuangan mikro syariah di Indonesia yang dapat berpengaruhterhadap perekonomian Indonesia karena berkurangnyatingkat kemiskinan dan banyaknya lapangan kerja yangtersedia sehingga sapat membawa konsep sejahtera sepertilandasan dalam Al-Qur’an dan hadits.


TEORI PAJAK HAHSLMFebrina Ramadhanti Primandhari

1112084000056

Berkaitan dengan harta dan penghasilan umat islam,terdapat kewajiban berupa zakat bagi yang telah memenuhisyarat. Di sisi lain, sebagai warga Negara Indonesia, umatislam juga memiliki kewajiban pajak bagi yang telah memenuhisyarat, karena telah dibuat undang-undang yang mewajibkanitu. Sommerfield mendefinisikan pajak adalah suatupengalihan sumber-sumber yang wajib dilakukan dari sectorswasta kepada sector pemerintah berdasarkan peraturantanpa mendapat suatu imbalan kembali yang langsung danseimbang, agar pemerintah dapat melaksanakan tugas-tugasnya menjalankan pemerintahan. Berdasarkan pengertian-pengertian tersebut, ciri-ciri pajak adalah sebagai berikut:

1. pajak adalah pengalihan sumber-sumber dari sectorswasta ke sektor negara

2. berdasarkan UU3. tanpa imbalan dari Negara yang langsung dapat

ditunjuk secara individual4. untuk membiayai pengeluaran pemerintah baik

pengeluaran rutin maupun pengeluaranpembangunan.

Fungsi pajak dibagi menjadi dua, yaitu: fungsi budgetairatau fungsi financial dan fungsi redistribusi pendapatan. bagimasyarakat. pajak merupakan sumber utama penerimaanNegara. Penggunaan uang pajak meliputi mulai dari belanjapegawai sampai dengan pembiayaan berbagai proyekpembangunan. uang pajak juga digunakan untuk pembiayaan


dalam rangka memberikan rasa aman bagi seluruh lapisanmasyarakat. dengan demikian jelas bahwa perananpenerimaan pajak bagi suatu Negara menjadi sangat dominan.Disamping fungsi-fungsi diatas, pajak juga melaksanakanfungsi regulerend atau fungsi mengatur yaitu fungsi pajakuntuk mengatur suatu keadaan dimasyarakat pada bidangsocial/ekonomi/politik sesuai dengan kebijaksanaanpemerintah.

Dalam istilah bahasa arab, pajak dikenal dengannama Adh-Dharibah, yang artinya adalah beban. Ia disebutbeban karena merupakan ajiban tambahan atas harta setelahzakat, sehingga dalam pelaksanaannya akan dirasakansebagai sebuah beban. Diperbolehkannya memungut pajakmenurut para ulama tersebut diatas, alasan utamanya adalahuntuk kemaslahatan umat, karena dana pemerintah tidakmencukupi untuk membiayai berbagai “pengeluaran”, yang jikapengeluaran itu tidak dibiayai, maka akan timbul kemadaratan.Oleh karena itu, pajak memang merupakan kewajiban wargaNegara dalam sebuah Negara muslim, tetapi Negaraberkewajiban pula untuk memenuhi dua kondisi (syarat):

a. Penerimaan hasil-hasil pajak harus dipandang sebagaiamanah dan dibelanjakan secara jujur dan efisienuntuk merealisasikan tujuan-tujuan pajak.

b. Pemerintah harus mendistribusikan beban pajaksecara merata di antar mereka yang wajibmembayarnya.


Dalam rumus sinlamim, pajak digambarkan sebagai berikut,

Sin= Masyarakat, Lam=Pemerintah, Mim=Pajak

Artinya, ketika manusia melakukan amalan ibadah untuk Allahmaka hasil dari ibadah kita dikembalikan lagi oleh Allah,baik ituamalan baik maupun perbuatan buruk,sama halnya denganapabila masyarakat membayar pajak kepada Negara makapajak tersebut dikembalikan oleh Negara dalam bentukpembangunan dan kesejahteraan rakyat.

Menurut penggambaran rumus HAHSLM pajak digambarkansebagai berikut:

H : Teori PajakA : APBNh : PembangunanS : MasyarakatL : PemerintahM : Pajak


OTORITAS JASA KEUANGAN (OJK) DAN LEMBAGAKEUANGAN SYARIAHHabibatul Mukarramah

11120840000057

Otoritas Jasa Keuangan

Otoritas jasa keuangan adalah sebuah lembaga yangmemiliki otoritas pengaturan dan pengawasan terhadap sektorjasa keuangan,seperti industri perbankan, pasar modal,reksadana, perusahaan pembiayaan, dana pensiun danasuransi.

Dapat dilihat dari UU No. 23 tahun 2011 pasal 4 tujuandari pembentukan OJK ini ialah menjadi lembaga pengawasindustri jasa keuangan yang terpercaya, melindungikepentingan konsumen dan masyarakat, dan mampumewujudkan industri jasa keuangan menjadi pilarperekonomian nasional yang berdaya saing global serta dapatmemajukan kesejahteraan umum.

Fungsi dari OJK ini pun ialah mengawasi setiap aturanyang telah dijalankan dari forum stabilitaskeuangan,mengawasi lembaga keuangan baik bank maupunnon-bank, serta menjaga stabilitas sistem keuangan.

Dewan komisioner OJK ini ialah pimpinan tertinggi OJKyang yang bersifat kolektif dan kolegial, yang berarti bahwaseluruh kebijakan, kegiatan ataupun proses perjalanan suatuorganisasi, semua berpijak pada kebersamaan, dimanaseruluh pengurus dan anggota harus terlibat. Dewankomisioner ini terdiri dari sembilan orang, yang terdiri daritujuh orang yang dipilih oleh DPR berdasarkan anggota yang


diusulkan oleh presiden, satu dari ex-officio dari BankIndonesia dan satu ex-officio dari Kementrian Keuangan.Keberadaaan ex-officio ini dimaksudkan dalam rangkakoordinasi , kerja sama, dan harmonisasi kebijakan dibidangfiskal, moneter dan sektor jasa keuangan.

Dalam menjalankan tugas dan wewenangnya, OJKberlandaskan terhadap asas-asas sebagi berikut :

1. Asas Independensi2. Asas Kepastian Hukum3. Asas kepentingan umum4. Asas keterbukaan5. Asas Profeionalitas6. Asas Akuntabilitas7. Asas Integritas

Hubungan kelembagaan OJK dengan DPR ialahmenyusun dan menetapkan rencana kerja dan anggaran OJKyang bersumber dari APBN dan/atau pungutan dari pihak yangmelakukan kegiatan di sektor jasa keuangan. Penetapananggaran ini terlebih dahulu meminta persetujuan DPR. OJKwajib menyampaikan laporan kegiatan triwulanan dan tahunanDPR sebagai bentuk pertanggungjawaban kepadamasyarakat. Dalam hal persetujuan perjanjian internasional disektor jasa keuangan menyangkut masalah hukum danberdampak pada sistem keuangan nasiona, OJK wajibmendapatkan konfirmasi dari DPR.

Lembaga Keuangan Syariah

Merupakan badan usaha kekayaan utamanya berbentukasset keuangan, memberikan kredit dan menanamkan


dananya dalam surat berharga, serta menawarkan jasakeuangan lain seperti, simpanan, asurasi, investasi,pembiayaan dll yang berdasarkan prinsip syariah Islam dantidak menyalahi Dewan syariah nasional.

Dewan syariah nasional ialah dewan yang dibentuk MUIuntuk menangani masalah-masalah yang berhubungandengan aktivitas lembaga keuangan syariah.

Dalam hal ini lembaga keuangan syariah yang merupakanlembaga yang diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan,mengharapkan perhatian yang penuh agar dapat berkembanglebih pesat di Indonesia. Sesui dengan perjuangan umat Islamagar dapat menghindari praktek ekonomi yang bersifat ribawi.


TEORI ZAKAT HAHSLMHayu Susanti

1112084000050

A. Pengertian Zakat

Zakat menurut bahasa artinya adalah “Berkembang” An-Nama. Adapun menurut syara’, zakat adalah hak yang telahditentukan besarnya yang wajib dikeluarkan pada harta-hartatertentu. Zakat tidak sama dengan pajak umum, melainkanhanya merupakan salah satu bentuk ibadah, dan dianggapsebagai salah satu rukun islam dan hukum menunaikannyaadalah wajib ain bagi setiap muslim. Zakat tersebut diwajibkanatas seorang muslim yang memiliki satu nisab, sebagaikelebihan dari hutang-hutang dan kebutuhan-kebutuhannya.Zakat tidak wajib bagi non muslim.

B. Prinsip Zakat

Menurut M.A Manna dalam buku Islami Economics:Theory and Prantice, zakat mempunyai 6 prinsip, yaitu:

1) Prinsip keyakina keagamaan2) Prinsip pemerataan dan keadilan3) Prinsip produktivitas dan kematangan4) Prinsip nalar5) Prinsip kebebasan6) Prinsip etik dan kewajaran

C. Syarat Zakat1) Kepemilikan yang pasti2) Berkembang3) Melebihi kebutuhan pokok


4) Bersih dari hutang5) Mencapai nisab dan haul

D. Tujuan dan Hikmah Zakat

Tujuan zakat yaitu: membantu fakir-miskin dari kesulitanhidup, menghilangkan sifat kikir dan serakah, membersihkansifat iri hati dan dengki orang-orang miskin. Sedangkan hikmahzakat adalah: mensyukuri nikmat Allah, melindungi masyarakatdari bahaya kemiskinan, mewujudkan rasa solidaritas dankasih sayang antar sesama manusia.

E. Sanksi Bagi Pelanggar Zakat

Diriwayatkan dari Ibn amr ibn asy-syarif dari ayahnya darinabi SAW, beliau bersabda: “Orang kaya yang tidak maumembayar hutang dihalalkan mencela kehormatannya danmenghukumnya”.(HR. Bukhori dan Muslim). Jika hukumannyatidak ditentukan oleh syara’, maka ditetapkan dengan ta’ziryang di ijtihadkan oleh pemimpin. Dia harus menghukum orangkaya yang zalim dengan hukuman penjara, kemudian jikamasih melakukan dihukum dengan cambuk, hingga iamenunaikan kewajibannya.

Kesimpulan dari teori zakat HAHSLMTeori Zakat HAHSLM

Zakat

MasyarakatKesejahteraan


Zakat adalah kewajiban rutin yang kadarnya telahditentukan, dan wajib kepada setiap orangsecara terusmenerus,sebagai bukti syukur atas segala nikmat Allah danuntuk mensucikan diri dan harta.


PENGARUH TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP BANKSYARIAH

M. Luthfi Nadhif1112084000033

Bank merupakan lembaga Keuangan yang usahapokoknya memberikan kredit dan jasa jasa dalam lalu lintaspembayaran serta peredaran uang dalam masyarakat.Menurut Undng-undang Nomor 10 Tahun 1998 tentangperbankan menyebutkan bahwa bank adalah badan usahayang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuksimpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalambentuk kredit dan atau bentuk bentuk lainya dalam rangkameningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Dalam melaksanakanfungsinya, bank membeli uang dari masyarkat yang lazimdisebut bunga kredit. Dan sebaliknya, bank menjual uangdalam bentuk pinjaman dengan harga tertentu yang lazimdisebut bunga debet.

Untuk menghindari pengoperasian bank dengansistem bunga, Islam memperkenalkan prinsip-prinsipmuamalat /syariah sebagai alternatif perbankan dalam bentukkegiatan usaha Bank Syariah. Sehingga dapat dikatakanbahwa Bank Syariah adalah system perbankan yang systemoperasionalnya didasarkan pada prinsip prinsip syariat Islam.Tujuan didirikannya bank syariah adalah meningkatkanmeningkatkan usaha menuju kesejahteraan umat denganmengaitkan pembangunan ekonomi dan social sertamenyelamatkan umat Islam dari membayar dan menerimabunga yang termasuk perbuatan riba serta dampaksampingnya yang tidak di kehendaki oleh Islam.

Karakteristik Bank syariah:


a. Bersifat Produktifb. Tidak Eksploitatifc. Tidak Spekulatifd. Tidak Riba

Bunga Bank adalah balas jasa yang diberikan oleh Bankkonvensional kepada nasabah yang membeli atau menjualproduknya. Ada 2 macam bunga yang diberikan kepadanasabahnya yaitu:

1. Bunga Simpanan yaitu Bunga yang diberikan sebagairangsangan atau balas jasa bagi nasabah yangmenyimpan uangnya di Bank. Contoh: Jasa giro,bunga tabungan,dll

2. Bunga Pinjaman yaitu bunga yang diberikan kepadapara peminjam atau harga yang harus dibayar kepadanasabah peminjam kepada Bank. Contoh : BungaKredit

Faktor faktor yang mempengaruhi suku bunga :1. Kebutuhan Dana2. Kebijakan Pemerintah3. Persaingan antar Bank4. Jangka waktu

Menurut sejarah, awal mula kegiatan Bank syariahpertama kali dilakukan di Pakistan dan Malaysia pada tahun1940 an. Di Kairo Mesir pada tahun 1963 berdiri Islamic RuralBank di desa Mit Ghamr. Bank ini beropersi di pedesaan Mesirdan masih bersekala kecil.

Sekalipun masyarakat Indonesia merupakan masyarakatmuslim terbesar di dunia, kehadiran bank yang berdasarkansyariah masih relative baru, yaitu pada tahun 1990-an.


Prakarsa untuk mendirikan bank syari’ah di Indonesiadilakukan oleh Majelis Ulama Indonesia pada tanggal 18Agustus 1990.

Produk-produk Bank Syari’ah1. Al-Wadiah (titipan)2. Bagi Hasil : Al- Musyarakah, Al-Mudhorobah, Al-

Muzara’ah, Al-Musaqah,3. Bai’al Murobahah,4. Bai’as Salam,5. Bai’al-Istisna’,h6. Al-Ijarah7. Al-Wakalah8. Al-kafalah9. Al-hawalah10. Ar-rahn

Sistem pinjaman atau kredit dari bank konvensionaldiwajibkan untuk mengembalikan uang tersebut beserta bungayang telah ditetapkan sesuai perjanjian antara bank dengannasabah. Sedangkan di bank syariah pengembalian pinjamandisertai dengan system bagi hasil yang sesuai dengan hukumislam. Sehingga Bank syariah dengan system bagi hasilnyaakan menjadi alternative bagi para pengusaha yangmembutuhkan dana untuk mengembangkan usahanya daripada harus meminjam di bank umum dengan membayarbunga. Karena Bank syariah yang terpengaruh dengankebijakan Bank Indonesia untuk menaikkan tingkat suku bungadalam rangka mengendalikan laju inflasi di Indonesia.


Metode HAHSLM

- Bank memberikan pinjaman atau tabungan kepadamasyarakat. ( LAM )

- Hasil interaksi antara bank dan masyarakatmenghasilkan Bagi Hasil. ( MIM )

- Masyarakat menerima bagi hasil dari Bank ( SIN )

BankInIndonesiaIndonesia

Bagi Hasil

Masyarakat


PERAN OTORITAS JASA KEUANGAN (OJK) PADASEKTOR KEUANGAN SYARIAH

Muh. Abdul Farid1112084000045

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) adalah sebuahlembaga pengawasan jasa keuangan seperti industriperbankan, pasar modal, reksadana, perusahaan pembiayaan,dana pensiun dan asuransi. Dengan adanya Undang-undangNo. 21 tahun 2011 tentang OJK, menjadikan OJK sebagailembaga yang independen, yang berarti bebas dari intervensiatau campur tangan pihak manapun.

Tujuan dibentuknya OJK yakni agar keseluruhankegiatan dalam sektor jasa keuangan: terselenggara secarateratur, adil, transparan, dan akuntabel; mampu mewujudkansistem keuangan yang tumbuh secara berkelanjutan danstabil; dan mampu melindungi kepentingan kosumen danmasyarakat.

Dalam melaksanakan tugas dan wewenangnya, OJKmenganut asas-asas sebagai berikut; independensi, kepastian

Menurut UU No. 21 tahun 2011 tentang OJK, FungsiOJK adalah menyelenggarakan sistem pengaturan danpengawasan terhadap keseluruhan kegiatan di dalam sektorjasa keuangan yang meliputi; kegiatan jasa keuangan di sektorperbankan, kegiatan jasa keuangan di sektor pasar modal, dankegiatan jasa keuangan di sektor perasuransian, danapensiun, lembaga pembiayaan, dan lembaga jasa keuanganlainnya.


hukum, kepentingan umum, keterbukaan, profesionalitas,integritas dan akuntabilitas.

Adapun sasaran akhir pembentukan OJK, yaitu untukmengatasi kompleksitas keuangan global dari ancaman krisiskeuangan seperti yang terjadi pada tahun 1997-1998 yang laluagar tidak terulang kembali, dan menciptakan satu otoritasyang lebih kuat dengan memiliki sumber daya manusia danahli yang mencukupi.

OJK memiliki tugas dan wewenang dalam bidangmicropudential, yakni meliputi pengaturan dan pengawasanmengenai kelembagaan bank, kesehatan bank, aspek kehati-hatian bank, dan pemeriksaan bank. Sedangkan dalam bidangmacroprudential, peran OJK adalah membantu Bank Indonesia(BI) untuk melakukan himbauan moral kepada industriperbankan.

Telah disahkannya UU tentang OJK secara tidaklangsung dapat menumbuh-kembangkan pertumbuhanperbankan syariah di Indonesia. Dapat kita ketahui bersamabahwasanya perbankan syariah di Indonesia sedang dalammomentumnya. Pertumbuhan yang begitu pesat adalah buktibahwa perbankan syariah mulai mengambil hati masyarakat diIndonesia. Masyarakat mulai mempercayai dananya untukdikelola oleh perbankan syariah.

OJK selaku pengawas sistem keuangan khususnyapada bidang microprudential, akan sangat memberikandampak yang positif untuk perkembangan perbankan syariah.Tidak hanya perbankan syariah, namun dampaknya juga bisadirasakan oleh lembaga keuangan syariah non-bank lainnya


seperti pasar modal syariah, asuransi syariah, dan lembagakeuangan syariah lainnya.

Sistem keuangan syariah menawarkan potensimanfaat yang besar bagi program pembangunan ekonomiIndonesia. Selain menawarkan model transaksi berbasis etika,sistem keuangan syariah juga berpotensi untuk mendukungprogram stabilitas sistem keuangan dan peningkatan aksesjasa keuangan kepada semua lapisan masyarakat, termasukprogram transformasi para dhuafa untuk dapat meraih masadepan yang lebih cerah. Hal ini tentunya akan sejalan denganpemerintah dalam menerapkan program pengentasankemiskinan guna mencapai target pembangunan ekonomiyang berkeadilan.

Sektor keuangan syariah yang terdiri dari perbankansyariah, pasar modal syariah, sektor sosial (termasuk zakat,infak, dan sedekah), merupakan perangkat yang secara fungsiakan saling mengisi dalam mendukung dinamika sektor riilIndonesia.

Metode HAHSLM

HAHSLM merupakan suatu konsep berpikir secarakaffah. HAHSLM merupakan penjabaran dari tiga unsur yangmembentuk suatu grand yang mempunyai arti petunjuk berupajalan lurus, Tuhan menjadi tujuan oleh manusia dan alam sertaibadah sebagai caranya. Sub-metode dari HAHSLM adalahTheory of Sin Lam Mim, memberikan analogi bahwa Lamdianalogikan sebagai OJK, Sin dianalogikan sebagaikonsumen/masyarakat, dan Mim dianalogikan sebagai SektorKeuangan (Syariah).


PENERAPAN METODE HAHSLM DALAM PEREKONOMIANINVESTASI DAN PASAR MODAL

Mia Yunita1112084000044

Pasar modal adalah pasar keuangan untuk dana-danajangka panjang (lebih dari 1 tahun) dan merupakan pasar yangkonkret. Menurut Alexander dan Sharpe, Investasi adalahpengorbanan nilai tertentu yang berlaku saat ini untukmendapatkan nilai di masa datang yang belum dapatdipastikan besarnya.

Dalam teori HAHSLM, terdapat kurva sinlammim. Dalamkurva tersebut, investasi berada pada garis kurva mim karenainvestasi merupakan proses yang bertujuan untuk mencapaikesuksesan dan kesejahteraan, yang sama dengan manusiamelakukan permohonan kepada Tuhan agar apa yangdiinginkan dapat terwujud.

Dalam sistem islam ada hal lain yang menentukan berhasiltidaknya suatu investasi, yaitu ketentuan dan kehendak Allahswt. Islam memerintahkan umatnya untuk meraih kesuksesandan berusaha untuk meningkatkan hasil investasi yangbertujuan untuk kesejahteraan umat tanpa merugikan ataumendzalimi orang lain.

Ada beberapa metode yang digunakan untuk menganalisisinvestasi syariah, antara lain :

1. VaR (Value at Risk)Adalah metode yang digunakan untuk mengukur resiko dari

suatu investasi. Metode ini menganalisis model resiko dengan


cara mengidentifikasi model, estimasi model, validasi modeldengan uji kupiec, serta melakukan perbandingan nilai resikoberbagai model VaR.2. Payback Period

Adalah waktu yang diperlukan (dalam satuan tahun) untukmengembalikan investasi berdasarkan cash inflow yangdihasilkan oleh suatu proyek. Cara menghitungnya denganmembandingkan payback period investasi yang diusulkandengan umur ekonomis aktiva.3. Internal Rate of Return (IRR)

Adalah metode yang digunakan untuk menentukan tingkatbunga (try & error) yang menyebabkan NPV=0. ApabilaIRR≥cost of capital maka rencana investasi diterima, namunbila IRR≤cost of capital maka rencana investasi ditolak.4. Profitability Index (PI)

Adalah metode prediksi kelayakan suatu proyek denganmembandingkan nilai penerimaan bersih dengan nilaiinvestasi, apabila PI≥1 maka rencana investasi dapat diterima,namun bila PI≤1 maka rencana invetasi ditolak.5. Net Present Value (NPV)

Adalah sebuah metode evaluasi investasi denganmengukur selisih antara present value (nilai sekarang) dariproceeds dan nilai investasi awal. Kriteria penilaian ialah jikaNPV>0 maka rencana investasi dapat diterima, namun bilaNPV<0 maka rencana investasi ditolak.


METODE HAHSLM DALAM PERSPEKTIF EKONOMIMONETER

Nurul Hidayati1112084000031

Sistem Moneter Islam

Ekonomi moneter merupakan bagian dari ilmuekonomi yang mempelajari tentang sifat fungsi serta pengaruhuang terhadap kegiatan ekonomi. Sistem Moneter Islammerupakan sistem ekonomi yang lahir dari pada agamIslam,menggunakan sumber-sumber ciptaan Allah s.w.tdengan cara yang baik dan adil berlandasan hukum-hukumsyari’ah (Al-Quran dan Hadist), menentang riba karenamengandung unsur penindasan.

Kebijakan Moneter Islam

Kebijakan moneter adalah kebijakan pemerintah untukmemperbaiki keadaan perekonomian melalui pengaturanjumlah uang yang beredar. Instrumennya adalah melakukanjual beli surat berharga (open market), mengubah tingkat sukubunga (diskonto), mengubah tingkat cadangan minimum(Reserve Requirement), pengawasan pinjaman secara terpilih,dan bujukan moral.

Tujuan kebijakan moneter islam dengan moneterkonvensional adalah sama yaitu untuk menstabilkan nilai matauang. Tetapi instrument yang di gunakan berbeda, jikakebijakan konvensional menggunakan tingkat suku bungamaka dalam kebijakan moneter islam suku bunga tidak diperbolehkan. tetapi sejumlah instrument kebijakan moneterkonvensional menurut sejumlah pakar ekonomi Islam masihdapat digunakan, seperti Reserve Requirement, overall and


selecting credit ceiling, moral suasion and change in monetarybase.

Dalam hal ini, terdapat beberapa instrumen bebasbunga yang dapat digunakan oleh bank sentral untukmeningkatkan atau menurunkan uang beredar. Penghapusansistem bunga, tidak menghambat untuk mengontrol jumlahuang beredar dalam ekonomi.

Instrument Keuangan

Menurut ibnu khaldun, uang bukanlah sesuatu yangmenguntungkan. Angka yang tertera tidak menguntungkan dantidak bernilai. Dasar ekonomi adalah produksi yang merupakanhasil usaha manusia, selama uang masih dikaitkan denganproduksi maka tidak ada cara yang ampuh untuk membuatnyabernilai. Jadi uang tidak untuk di simpan saja tapi harusdiproduksi.

Transfer Dana dalam Sistem Moneter Islam

Dalam perputaran uang bisa berbentuk transaksibisnis. Mekanisme bisnis pada dasarnya terletak pada kerjasama yang baik. Salah satu bentuk kerjasama dalam bisnisislam adalah qiradh atau mudharabah adalah kerjasamaantara pemilik modal dan pemilik keahlian, kedua belah pihaktidak mendapat bunga tetapi mendapat bagi hasil yang telahdisepakati.

Praktek bisnis yang dilarang dalam islam adalahdalam bukunya adiwarman Karin disebutkan bahwa penyebabterlarangnya transaksi ada 3 : (1) haram zatnya, yaitu objeknyaHaram. (2) haram selain dzatnya, karena melanggar prinsipsuka sama suka. (3) tidak sah / tidak lengkap akadnya.Menurut hukum islam, pada prinsipnya setiap sesuatu dalam


muamalah adalah di perbolehkan selama tidak bertentangandengan syariah.

Perbankan Islam

Perbankan islam adalah lembaga keuangan yangtugas pokoknya memberikan pembiayaan dan jasa-jasalainnya dalam lalu lintas pembayaran dan peredaran uang.Bank islam beroperasi tidak mengandalkan bunga. Dimanabaik operasional dan produknya dikembangkan berlandaskanpada Al-Quran dan Hadist. Ciri-ciri bank islam adalah :1. Besar beban biaya dapat dilakukan tawar-menawar.2. Pembayaran dalam bentuk persentase (bunga) di hinderi

karena penggunaan persentase mempunyai potensi besarmelipatgandakan secara otomatis.

3. Memperoleh bagi hasil dari keuntungan (profit and losssharing) yang di dapat dari usaha bank.

4. Tidak mengutamakan jaminan kebendaan kepadapeminjam. Sebab barang yang ditalangi pembeliannyaoleh bank masih milik bank sepenuhnya selama utangpinjaman belum lunas.

5. Adanya pos pendapatan yang berupa rekening non halal.Apabila ada pendapatan bank yang tidak halal maka akandimasukkan ke dalam rekening non halal dan penggunaanpendapatannya diperuntukkan mayarakat muslim yangmembutuhkan.

Theory of SinLam Mim

Sesuai kaidah bahasa arab kata islam berasal dari huruf sinmim ,(ل) lam ,(س) ,(م) kemudian mendapat satu tambahanhuruf alif ا) ) sehingga terbentuk kata dasar alif sin lam mim.


Huruf lam (ل) di ibaratkan dengan uang, dimana uang adalahpusat segalanya dalam sistem perekonomian kemudian mim(م) diibaratkan dengan manusia / masyarakat dimana manusiaharus selalu berusaha untuk mencapai kemakmuaran dan sin(س) diibaratkan adalah barang dan jasa, barang dan jasa iniadalah usaha yang dilakukan oleh manusia yangmenghasilkan uang.


STRUKTUR PASAR DALAM HAHSLMOkky Perdana Putra

1112084000054

Struktur pasar dalam pandangan Islam tidak jauhberbeda dengan struktur pasar dalam pandangan ekonomikonvensional, karena secara umum struktur pasar dapatdibedakan berdasarkan banyaknya penjual dan pembeli.Berikut struktur pasar dalam pandangan ekonomi Islam antaralain adalah:

1. Banyaknya penjual dan pembeli dengan barang yang bersifathomogen disebut dengan Pasar Persaingan Sempurna(Perfect Competition). Dalam pandangan Islam pasarpersaingan sempurna ini dibolehkan jika penjual mengikutiharga yang berlaku di pasar (Price Taker) dan tentunya tidakmenjual barangnya dengan harga yang relatif tinggi sehinggamenyulitkan pembeli dalam bertransaksi.

2. Sedangkan pasar yang terdiri dari banyak penjual danpembeli dengan jenis barang yang ter-differensiasi denganbarang yang lainnya maka pasar ini merupakan pasarMonopolistik. Dalam Islam pasar monopolistik ini di bolehkanjika seorang pedagang (penjual) menjual barangnya secaraterdiferensiasi dengan barang yang dijual oleh pedaganglainnya, baik dengan menambah keunikan atas barang yangdiproduksi tersebut, ataupun dengan meningkatkan kualitasmutu atas barang tersebut sehingga barang tersebutmenjadi terdifferensiasi walaupun pada dasarnya jenis atasbarang tersebut sama (Homogen).

3. Pasar yang hanya terdiri dari satu penjual tetapi memilikibanyak pembeli, dan sifat barangnya tidak mempunyaibarang pengganti (Subtitusi), maka pasar ini disebut dengan


pasar Monopoli. Islam memperbolehkan berdagang tanpapeduli apakah dia hanya satu-satunya penjual ataupun adapenjual lain. Namun dalam pasar monopoli ini Islammelarang seseorang melakukan ikhtikar yaitu denganmengambil keuntungan jauh diatas keuntungan normaldengan cara menimbun barang tersebut sehinggamenimbulkan harga naik akibat adanya kelangkaan. Dalamriwayat yang lain Rasulullah SAW bersabda, “Barangsiapamemonopoli bahan makanan selama empat puluh hari, makasesungguhnya ia telah berlepas diri dari Allah dan Allahberlepas diri darinya.” (HR Ahmad).

4. Pasar yang hanya terdiri dari beberapa penjual di pasardimana ada sedikit penjual yang menjual barang yang sama,sehingga di antara penjual harus memperhatikan reaksi daripara penjual lain. Pasar ini disebut pasar Oligopoly. Pasaroligopoly sendiri merupakan pertengahan dari pasarmonopoli dan monopolistik. Dalam pandangan Islampersaingan yang dilakukan dengan cara oligopoly akan tetapmemberikan dampak yang tidak baik bagi para pelakunya,kecuali dengan adanya kooperasi yang bermaksudmenciptakan kebaikan untuk masyarakat, bukan untuk salingbersaing secara tidak sehat. Prospek terbentuknyapersaingan yang sehat akan berdampak baik dan luas dalammenyelesaikan segala permasalahan yang ada di dalampasar. Oleh karenanya Islam telah menegaskan bahwasemua persaingan baik secara kerja sama maupun individualyang ditujukan untuk memperoleh keuntungan maksimumdiatas keuntungan normal itu dilarang dan tidakmencerminkan seseorang tersebut beragama Islam.

Islam menegaskan bahwa pasar harus berdiri denganberlandaskan prinsip Pasar Persaingan Sempurna (Perfect


Competition). Dimana peran pemerintah berada pada batasan-batasan tertentu sehingga tidak mengganggu keseimbanganpasar yang terbentuk dengan kekuatan penawaran danpermintaan dan juga agar pelaku ekonomi mampu membatasidalam setiap kegiatan ekonominya agar berjalan sesuaidengan asas-asas syariah. Intervensi pemerintah dalam Islamdibolehkan jika kondisi pasar hanya dalam keadaan distorsisaja. Karena peran pemerintah pada saat itu sangatdibutuhkan untuk menstabilkan kondisi pasar tersebut.

Pandangan ekonomi Islam telah terfokus padamasalah mekanisme penentuan harga dalam setiap strukturpasar. Hal ini terutama dipertegas dalam pasar monopoli(dengan ikhtikar) yang cenderung berpotensi merugikankonsumen di satu pihak dan menguntungkan produsen dipihak lain, sebab harga yang ditetapkan lebih berorientasikepada kepentingan produsen saja. Dalam ajaran Islam,meskipun keuntungan yang dihasilkan tanpa melakukanikhtikar lebih sedikit, harga harus tetap mencerminkan keadilanbaik dari sisi konsumen maupun produsen. Hal inimerepresentasikan ajaran Islam. Selain keadilan, parameteretis yang membedakan ajaran ekonomi Islam dan ekonomikonvensional adalah kesederhanaan dan persaudaraan. Halini pun dipertegas dengan sabda Rasulullah SAW dalamhaditsnya:

“Sesungguhnya Allah-lah yang menentukan harga,yang menahan dan melapangkan dan memberi rezeki. Sangataku harapkan bahwa kelak aku menemui Allah dalam keadaantidak seorang pun dari kamu menuntutku tentang kezalimandalam darah maupun harta.”


TEORI PINJAMAN HAHSLMRani Yuly Syafisri1112084000014

Bank maupun lembaga keuangan non bank hadiruntuk menawarkan solusi financial, tidak terkecuali perbankansyariah yang menyediakan beragam pinjaman dana segaryang sesuai dengan prin sip Al Quran dan Hadist. Instrumenpinjaman yang terdapat dalam perbankan syariah diantaranyaRahn (gadai), Qardh (pinjaman atau kredit) dan juga Hiwalah(alih utang piutang).

Pandangan Konvensional

Suatu pinjaman memerlukan distribusi ulang asetkeuangan seiring waktu antara peminjam (terhutang) danpenghutang (pemberi hutang). Pminjam awalnya menerimasejumlah uang dari pemberi hutang yang akan dibayarkembali, seringkali dalam bentuk angsuran berkala, kepadapemberi hutang. Pihak peminjam dapat juga memperolehbatasan-batasan yang diberikan dalam bentuk syaratpinjaman.

Unsur-unsur pinjaman

1. Kreditor2. Debitur3. Kepercayaan(trust)4. Perjanjian5. Risiko6. Jangka waktu7. Balas jasa


Tujuan dan Fungsi Pinjaman

a. Mencaei keuntunganb. Membantu Usaha Nasabahc. Membantu Pemerintahd. Untuk meningkatkan daya guna uange. Untuk meningkatkan peredaran dan lalu lintas uangf. Meningkatkan peredaran uangg. Sebagai alat stabilitas ekonomih. Untuk meningkatkan kegairahan berusahai. Untuk meningkatkan pemerataan pndapatan

Pandangan Islam

Menurut Ekonomi syariah pinjaman berarti Al-Qardhsecara bahasa (etimologi) berarti potongan () yaitu istilah yangdiberikan untuk sesutu yang diberikan sebagai modal usaha

Kata Qard ini kemudian diadopsi menjadi crade(Romawi), credit (Inggris), dan Kredit (Indonesia). Al-Qardhmerupakan perwujudan LKS (Lembaga Keuangan Syariah)yang disamping sebagai Lembaga Komersial juga sebagailembaga sosial yang dapat meningkatkan perekonomiansecara maksimal.

Rukun dan syarat Qard

a. Adanya pihak yang memberikan pinjaman (kreditur)dan pihak yang menerima pinjaman (debitur) yangdisyaratkan harus orang yang cakap untuk melakukantindakan hukum.

b. Obyek (barang yang dipinjam)


DanaPinjaman

ModalPerusahaan

Barang yang dipinjam disyaratkan berbentuk barangyang dapat diukur atau diketahui jumlah maupunnilainya.

c. Lafaz yaitu adanya pernyataan (i>ja>qabu>l) baik daripihak yang memberikan pinjaman (kreditur) maupundari pihak yang menerima pinjaman (debitur)

Dalam Bank diperkenankan mengenakan biayaadministarasi,sesuai dengan fatwa Dewan Syariah NasionalNo: 19/DSN-MUI/IV/2001 Tentang Al Qardh yangmemperbolehkan untuk pemberi pinjaman agar memberikanbiaya administarsi kepada nasabah.

Analisis HAHSLM

Teori Sin Lam Mim

Dana yang dipinjamkan digunakan sebagai modalusaha. Dari modal usaha tersebut diperuntukkan mendirikanperusahaan hasil profit dari perusahaan digunakan untukmelunasi pinjaman.


Perdagangan adalah suatu transaksi dimana adanyapermintaan dan penawaran antara pembeli danpenjualdidalam pasar. Pasar yang dimaksud dapat terbagi atasdua yaitu pasar barang dan pasar uang.Pasar barang adalahebuah pasar dimana adanya permintaan dan penawaranbarang dan jasa.

Teori pinjaman dalam konvensional berarti adanyapenambahan modal dari pihak kreditur terhadap debitur bisaberbentuk utang-piutang yang untuk kemudian dana yangdiperoleh tersebut dapat digunakan untuk keperluan konsumsidi masa sekarang, ataupun investasi dengan harapankeuntungan di masa mendatang. Jumlah utang yang besarterkadang menyebabkan output yang dihasilkan justru menjadinegatif (wansprestasi)

Hal ini dikarenakan adanya peningkatan beban sukubunga dari tiap penambahan pinjaman (kredit) yang adasehingga menyebabkan distorsi pada perekonomian.

Hal ini disebabkan karena tidak adanya margin yangdibebankan kepada debitur, sehingga proses pemberdayaanekonomi yang berkelanjutan terus tercipta.

Kesimpulan

Perangkat yang terdapat dalam bank syariah dapatdiperoleh dengan angka yang rasional meskipun tidak liquidseperti yang terdapat di konvensional namon jaminanpembiayaan yang terdapat dalam perbankan syariah biasanyalebih terjamin dan prudent karena perputaran nilai capitalantara pihak kreditur maupun debitur serta pihak Bank sebagaiperantara terbagi secara adil dan merata.


TEORI PERMODALAN HAHSLMSandra Destiawati1112084000003

A. Pengertian Modal

Modal adalah sejumlah uang atau barang yang digunakanuntuk kegiatan perusahaan yang terdiri atas modal tetap danmodal kerja. Dalam ilmu ekonomi Gilarso menyatakan modal(capital, capital goods) sebagai faktor produksi menunjuk padasegala sarana dan prasarana yang dihasilkan untuk digunakansebagai masukan (input) dalam proses produksi.

Pada prinsipnya modal adalah segala sesuatu yangmemiliki peranan penting untuk menghasilkan suatu barangproduksi dalam suatu proses produksi. Modal dapat diperolehdari dua sumber yaitu modal sendiri atau modal pinjaman.

B. Jenis Modal

Menurut Bambang Riyanto modal terdiri dari:

1. Modal Asing/UtangModal asing adalah modal yang berasal dari luarperusahaan yang sifatnya sementara bekerja didalamperusahaan, dan bagi perusahaan yang bersangkutanmodal tersebut merupakan utang yang pada saatnyaharus dibayar kembali.

2. Modal SendiriModal sendiri adalah modal yang berasal dari pemilikperusahaan dan tertanam didalam perusahaan untukwaktu yang tidak tentu lamanya. Modal sendiri yang


berasal dari sumber intern yaitu modal yang dihasilkansendiri dalam perusahaan dalam bentuk keuntungan.Modal yang berasal dari sumber ekstern yaitu modalyang berasal dari pemilik perusahaan yang bentuknyatergantung dari bentuk hukum perusahaannya.

C. Sumber Modal

Dibedakan menjadi sumber intern (internal sources)dan sumber ekstern (external sources)

1. Sumber Internal

Modal yang berasal dari sumber intern adalahmodal atau dana yang dibentuk atau dihasilkansendiri di dalam perusahaan. Sumber dana yangdibentuk atau dihasilkan sendiri didalam perusahaanadalah keuntungan yang ditahan (retained net profit)dan akumulasi penyusutan (accumulateddepreciations).

2. Sumber Eksternal

Sumber eksternal adalah sumber modal yangberasal dari luar perusahaan. Dana yang berasal darisumber ekstern adalah dana yang berasal darikreditur dan pemilik, peserta atau penanam sahamdidalam perusahaan. Dana yang berasal dari pemilik,peserta atau penanam saham didalam perusahaanadalah dana yang akan tetap ditanamkan dalamperusahaan yang bersangkutan, dan dana ini akanmenjadi dana sendiri. Maka modal yang berasal dari


sumber eksternal terdiri dari modal asing dan modalsendiri.

Perbedaan modal asing dan modal sendirimenurut Curt Sandig dalam Bambang Riyanto :

1. Modal asing memperhatikan pada kepentingankreditur, sedangkan modal sendiri berkepentingankelancaran dan keselamatan perusahaan.

2. Modal asing tidak berpengaruh terhadappenyelenggaraan perusahaan, sedangkan modalsendiri dengan kekuasaannya dapatmempengaruhi politik perusahaan.

3. Modal asing dengan beban bunga yang tetaptanpa memandang adanya keuntungan ataukerugian, sedangkan modal sendiri mempunyaihak atas laba sesudah pembayaran modal asing.

4. Modal asing hanya sementara turut bekerja samadi dalam perusahaan, sedangkan modal sendiridigunakan untuk waktu yang tidak terbatas atautidak tentu.

5. Modal asing dijamin dan mempunyai hak preferensebelum modal sendiri, sedangkan modal sendiriyang menjadi jaminan dan haknya adalahsesudah modal asing.

Adapun pedoman 3 (tiga) R dalam penilaian penggunaankredit oleh Bank adalah:


a. Returns

Returns menunjukan hasil yang diharapkan dapatdiperoleh dari penggunaan kredit tersebut. Bank harusmenilai apakah kredit yang diperoleh dari bank olehperusahaan pemohon kredit dapat menghasilkanreturns (hasil pendapatan yang cukup untuk menutupbiaya)

b. Repayment Capacity

Bank harus menilai kemampuan perusahaan pemohonkredit untuk dapat membayar kembali pinjamannya(repayment capacity) pada saat-saat dimana kredittersebut harus diangsur atau dilunasi.

c. Risk-bearing Ability

Bank harus menilai apakah perusahaan tersebutmempunyai kemampuan cukup untuk menanggungresiko kegagalan atau ketidakpastian yangbersangkutan dengan penggunaan kredit tersebut.maka bank harus tahu jaminan apa yang dapatdiberikan atas pinjaman tersebut oleh perusahaanpemohon kredit.


POTENSI ZAKAT DALAM PROSESPENINGKATANPEREKONOMIAN INDONESIA

Silvia Nurul Hidayah1112084000038

Zakat berasal dari kata zaka, artinya tumbuh dengansubur. Maka, zakat adalah bagian dari harta yang wajibdiberikan oleh setiap muslim yang memenuhi syarat kepadaorang-orang tertentu, dengan syarat-syarat tertentu pula.Badan amil zakat adalah organisasi pengelola zakat yangdibentuk oleh pemerintah terdiri dari unsure masyarakat danpemerintah dengan tugas mengumpulkan, mendistribusikandan mendayagunakan zakat sesuaidenganketentuan agama.

Prinsip-prinsip zakat dalam Islam

1. Prinsip keyakinan keagamaan (faith),2. Prinsip pemerataan dan keadilan,3. Prinsip produktifitas da nkematangan,.4. Prinsip nalar5. Prinsip kebebasan,.

Teori IASLM

Sesuai kaidah Bahasa Arab, kata islam berasal dari katadasar 3 huruf konsonan: sin lam mim, kemudian terdapatawalan 1 hurufkonsonanalif, sehingga terbentuk kata dasar aliflam mim. Kemudian bentuk kata dasar ini akan dituliskandalam persamaan sederhana yaitu : islam adalah alif sin lammim. Metode ini muncul berdasarkan pendekatan sin lam mim

I = A (S,L,M)I = α metode ini dapat digambarkan sebagai :


I = media ; A = pencapaian ; S = pelaku ; L = cara ; M =hasil (fungsi 1)

Dari metode ini dapat di nilai hasil dari semua caramelalui media yang telah ditentukan, serta pencapaianyang real dapat dicapai. I sebagai media, dan S,L,Mmerupakan indikator yang dapat mempengaruhi A.

I = A (S,L,M)

Lota = alpha (sigma, lamda, mu) {fungsi 2}

Berdasarkan pendekatan sin lam mim, diperolehbeberapa tolak ukur antara huruf dengan bilangan sepertisigma = 3, lamda = 1, mu = 9, dan alpha = 7, sehinggaterdapat persamaan bilangan 1=7 (3,1,9), yang jikadijumlahkan dalam kurung tersebut akan membentukangka digit 1 yaitu 4, yang merupakan dari 3+1+9=13kemudian 13 dijumlahkan menjadi 1+3=14, sehinggaterbentuk pola bilangan 7(4), mendekat jumlah hurufhijaiyah yang ada pada kata Allah (Alif,Lam,Lam,Ha) yangterdiri dari Alif =1, Lam=23, Lam=23, Ha=27, dan jumlahtotal huruf hijaiyah tersebut adalah 1+23+23+27=74 atausecara analogis 7(4).

Metode Penelitian

Zakat merupakan salah satu ibadah yang bersifatvertical dan horizontal.

I = zakatA= pemerataan pendapatan

S = pemerintah


L = sosialisasiM = peningkatan pemerintah perekonomian Indonesia

Profil lembaga dan sistem pengelolaan zakat di Indonesia

Lembaga yang secara formal diakui oleh Undang-undang Nomor 38 Tahun 1999 sebagai lembaga yang berhakmengelola zakat adalah Badan Amil Zakat (BAZ) danLembaga Amil Zakat (LAZ).

Badan Amil Zakat dibentuk sesuai dengan tingkatanwilayahnya masing-masing yaitu : Nasional dibentuk olehpresiden atas usul menteri ; Daerah propinsi dibentuk olehgubernur atas usul kepala kantor wilayah departemen agamapropinsi ; Daerah kabupaten dibentuk oleh bupati atau walikotaatas usul kepala kantor departemen agama kabupaten ataukota ; Kecamatan dibentuk oleh camat atas usul kepala kantorurusan agama kecamatan.

Harta yang tekumpul dari pengumpulan zakatdisalurkan langsung untuk kepentingan mustahiq, baik yangberifat konsumtif maupun yang bersifat produktif, maka LAZdan BAZ yang amanah, terpercaya dan professionaldiperbolehkan membangun perusahaan, pabrik, dan lainnyadari uang zakat untuk kemudian kepemilikan dankeuntungannya diberikan kepada para mustahiq.

- Struktur organisasi pengelola zakat

1. Badan Amil Zakat Nasional terdiri atas dewanpertimbangan, komisi pengawasan dan badanpelaksana.


2. Badan Amil Zakat Propinsi terdiri atas dewanpertimbangan, komisi pengawas, dan badanpelaksana.

3. Badan Amil Zakat Kabupaten / Kota terdiri atasdewan pertimbangan, komisi pengawasan, danbadan pelaksana.

4. Badan Amil Zakat Kecamatan terdiri atas dewanpertimbangan, komisi pengawasan, dan badanpelaksana.

Zakat dapat member nilai tambah (Added Value).Maka dengan pemerataan distribusi harta yang berupa zakatyang diterima golongan ekonomi lemah, yang selanjutnyadigunakan dalam proses produksi dan aktivitas ekonomilainnya. Demikian pula keadaan orang yang mengeluarkanzakat, yang secara ekonomi harta zakat itu akan berputarsecara simbiosis antara orang kaya dengan orang miskin.


METODE HAHSLM DALAM PERDAGANGANINTERNASIONAL (ACFTA) TERHADAP PERKEMBANGAN

UMKMSiti Rizka Amalia1112084000040

Pemberlakuan perdagangan perdagangan bebasAsean-Cina (ACFTA) yang dimulai 1 Januari 2010 menyulutkekhawatiran dikalangan ilmuwan dan para pelaku usaha,karena membanjirnya produk impor yang harganya relatifmurah akan berdampak bagi pengembangan dunia usaha diIndonesia. Dalam hal ini dampak positif dan negatif daripelaksanaan ACFTA terhadapa UMKM produsenkemungkinan dalam posisi sama. Ada sebagian produk UMKMyang persaingan pasarnya diambil alih produk impor, sepertifurniture, kerajinan, produk alat dan perkakas, produkmakanan-minuman, obat-obatan herbal dan kosmetika, danalas kaki. Tetapi bagi UMKM yang menghasilkan produkpertanian, bahan baku ataupun olahan, seperti kopi, kakao,rumput lauy, holtikultura, tanaman obat-obatan, karet, crudepalm oil (CPO), dan sebagainya diperkirakan akan tetapbertahan.

Dari sisi konsumen ACFTA ini membuat pasar dibanjirioleh produk-produk dengan harga lebih murah dan banyakpilihan. Dengan demikian akan berdampak pada meningkatnyadaya beli masyarakat sehingga diharapakan kesejahteraanpun dapat ditingkatkan. Namun ACFTA membuat industri lokalgelisah karena industri lokal belum siap menghadapi serbuanproduk-produk Cina. Masalah yang paling dikhawatirkanadalah pengaruh ACFTA terhadap UKM yang berkonsentrasipada pasar dalam negeri. Namun ini juga bisa berdampakpositif akan daya saing para pengusaha dalam negeri untuk


lebih bersemangat dan belajar dari barang luar negeri dan bisamelebarkan sayap hingga rancah internasional.

Dasar Teori

Perdagangan internasional adalah proses tukarmenukar yang didasarkan atas kehendak sukarela darimasing-masing Negara. Adapun motifnya adalah memperolehmanfaat perdagangan atau gains of tride.Perdagangan merupakan kegiatan ekonomi yang sangatpenting saat ini, maka tidak ada Negara-negara di dunia yangtidak terlibat didalam perdagangan baik perdagangan antarregional, antar kawasan ataupun antar Negara.Perdagangan ini melakukan transaksi jual beli ke luar negeri,kalau kita membeli disebut impor sedangkan kalau kitamenjual disebut expor.

ASEAN–China Free Trade Area (ACFTA), adalahsuatu kawasan perdagangan bebas di antara anggota-anggotaASEAN dan Cina. Kerangka kerjasama kesepakatan ditujukanbagi pembentukan kawasan perdagangan bebas pada tahun2010, tepatnya 1 Januari 2010. Setelah pembentukannya ini iamenjadi kawasan perdagangan bebas terbesar sedunia dalamukuran jumlah penduduk dan ketiga terbesar dalam ukuranvolume perdagangan.

Pemerintah Indonesia mengesahkan FrameworkAgreement melalui Keppres No. 48 Tahun 2002 tentangPengesahan Persetujuan Kerangka Kerja MengenaiKerjasama Ekonomi Menyeluruh Antara Negara-NegaraAnggota Asosiasi Bangsa-Bangsa Asia Tenggara DanRepublik Rakyat China, pada 15 Juni 2004. Inilah dasar hukumdari pemberlakuan ACFTA di Indonesia.


Teori Pendekatan HAHSLM

Produktivitas UMKM yang kurang kondusif tersebutdisebabkan dari beberapa faktor yaitu ACFTA itu sendiri,perdagangan internasional, export – import output, wilayahcina – ASEAN, dasar-dasar hukum kesepakatan/perjanjian,yang berdampak pada perkembangan UMKM.

. Oleh karena itu, melihat perkembangan ilmuekonomi, hubungan antara perjanjian ACFTA denganpertumbuhan UKM dapat di formulasikan apabila masalahtersebut kita gunakan pendekatan HAHSLM berdasarkandampak yang ditimbulkan, sebagai berikut:

Theory of HAHSLM :H = A,H,S,L,M

H = Huda = PetunjukA = Alif = JalanH = Hanif = LurusS = Sin = AlamL = Lillah = AllahM = Masjid = Ibadah

Berarti petunjuk berupa jalan lurus bahwa alamdiciptakan Allah untuk ibadah.

Dampak Perkembangan UMKM :Y = X1,X2,X3,X4,X5

Y = Perkembangan UMKMX1 = Perdagangan InternasionalX2 = Export – import outputX3 = Cina - ASEANX4 = Dasar hukum kesepakatan/perjanjianX5 = Pengusaha UMKM


Disandingkan dalam kedua fungsi HAHSLM danPerkembangan UMKM merupakan cerminan sederhana untukdijadikan titik temu kedalam Theory of HAHSLM menjelaskanpertanyaan permasalahan dari dampak perjanjian ACFTAterhadap UKM yaitu adanya suatu kawasan perdaganganbebas di antara anggota-anggota ASEAN dan Cina yangmerupakan perdagangan internasional yang tentu saja dengancara mengekspor dan impor output dari dalam negeri atausebaliknya di daerah Cina dan ASEAN berdasarkan dasar-dasar hukum dari kesepakatan/perjanjian itu sendiri yang akanmenghasilkan dampak terhadap perkembangan UMKM. Jikadilihat dari Islam, dengan kata lain Islam dapat menjembatanipuncak ilmu pengetahuan yang dicapai manusia dengan tetapmengacu pada kitab suci serta nilai universal yang diberikanAllah SWT.


KEBIJAKAN MONETER DAN INFLASI DALAMPERSPEKTIF ISLAM

Siti Yulianah1112084000047

A. Kebijakan Moneter Dalam Islam

Kebijakan moneter adalah kebijakan pemerintah untukmemperbaiki keadaan perekonomian melalui pengaturanjumlah uang beredar atau upaya mengendalikan ataumengarahkan perekonomian makro ke kondisi yangdiinginkan dengan mengatur jumlah uang beredar. Secaraprinsip, tujuan kebijakan moneter islam tidak berbedadengan tujuan kebijakan moneter konvensional yaitumenjaga stabilitas dari mata uang (baik internal maupuneksternal) sehingga pertumbuhan ekonomi yang meratadapat tercapai.

Instrumen kebijakan pada prinsip syariah adalah tidakmembolehkan adanya jaminan terhadap nilai nominalmaupun rate return (suku bunga). Kebijakan moneterberbasis syariah tidak memungkinkan menetapkan sukubunga sebagai target operasionalnya. Adapun instrumenmoneter syariah adalah hukum syariah. Instrumen-instrumen konvensional yang mengandung unsur bungatidak dapat digunakan pada pelaksanaan kebijakanmoneter berbasis islam. Tetapi ada instrumen darikonvensional yang masih bisa digunakan untukmengontrol uang dan kredit seperti, Reserve Requirement,overall and selecting credit ceiling, moral suasion andchange in monetary base.

Instrument kebijakan moneter dalam ekonomi islam,antara lain: Reservation Ratio, Moral Suassion, Lending


Ratio, Refinance Ratio, Profit Sharing Ratio, dan IslamiSukuk. Menurut Chapra mekanisme kebijakan moneteryang sesuai dengan syariah Islam harus mencakup 6elemen: Target Pertumbuhan M dan Mo, Public Share ofDemand Deposit (uang giral), Statutory ReserveRequirment, Credut Ceilings (Pembatasan Kredit), AlokasiKredit Berdasarkan Nilai, dan Teknik Lain (HimbauanMoral).

1. Kebijakan Moneter Tanpa Bunga

Bunga sesungguhnya merupakan sumberpermasalahan yang mengakibatkan ketidakstabilanperekonomian, karena bunga adalah instrumen yangmenyebabkan ketidakseimbangan sector rill dan moneter.Sistem keuangan Islam menggunakan sistem pembagiankeuntungan dan kerugian, bukan kepada tingkat bungayang telah menetapkan tingkat keuntungan di muka. Padaperekonomian kapitalis yang menggunakan instrumenbunga, permintaan akan uang karena motif spekulasi padadasarnya didorong oleh fluktuasi suku bunga, maka dari itupenghapusan bunga dan mewajibkan membayar zakat2,5% akan meminimalkan spekulatif terhadap uang,sehingga akan memberikan stabilitas yang lebih besarterhadap permintaan uang.

2. Posisi Bank Sentral Dalam Islam

Muhamad Anwar (dalam tamanni,2002) melihatkeberadaan bank sentral sebagai sesuatu yang tidakIslami, alasannya pengeluaran fi’at money telah secaralangsung menciptakan seignorage kepada pemerintah dan


prosesini sekaligus mentransfer property rill dari masyrakatkepada pihak berkuasa, jelas ini sangat bertentangandengan apa yang diperintahkan oleh syariah, sebagaimanfirman Allah SWT: “dan janganlah sebahagian kamumemakan harta sebahagian yang lain diantara kamudengan jalan yang bathil dan (janganlah) kamu membawa(urusan)vharta itu kepada hakim, supaya kamu dapatmemakan sebahagiandaripada harta benda orang lain itudengan (jalan berbuat) dosa. Padahal kamu mengetahui”.(QS : Al-Baqarah ayat 188).

3. Instrument Moneter Islam

Mazhab pertama (Iqtishaduna), Mazhab kedua(Mainstream), Mazhab ketiga (Alternatif).

4. Aplikasi Instrument Moneter Islam di Indonesia

GWM (Giro Wajib Minimum), Sertifikasi InvestasiMudharobah antar Bank Syariah (IMA), Sertifikasi WadiahBank Indonesia (SWBI).

B. Inflasi Dalam Perspektif Ekonomi Islam

Dalam Islam tidak dikenal dengan inflasi, karena matauang yang dipakai adalah dinar dan dirham, yang manamempunyai nilai yang stabil dan dibenarkan oleh Islam.Syekh An-Nabhani (2001:47) memberikan beberapaalasan mengapa mata uang yang sesuai adalah emas: 1)Islam telah mengkaitkan emas dan perak dengan hukumbaku dan tidak berubah-ubah, 2) Rasulullah telahmenetapkan emas dan perak sebagai mata uang dan


standar uang, 3) Allah telah mewajibkan zakat dengannisab emas dan perak, 4) Hukum-hukum tentang transaksidan pertukatan mata uang hanya dilakukan dengan emasdan perak.

C. Pengendalain Inflasi Dalam Perspektif KebijakanMoneter Islam

Ada 8 kebijakan moneter Islam yang dapatmengendalikan inflasi, yaitu: 1) Dinar dan Dirham sebagaimata uang, 2) Hukum jual beli mata uang asing, 3) Hukumpertukaran mata uang, 4) Hukum bunga, 5) Hukum pasarmodal, 6) Hukum perbankan, 7) Hukum pertukaraninternasional, 8) Otoritas kebijakan moneter.

5. Mengimplementasikan Sinlammim Kaffah DalamTeori Kebijakan Moneter

Dalam hal ini, jika Sinlammim method dimasukan kedalam konsep, yaitu sebagai berikut :

a) Sin : Masyarakatb) Lam : Bank Indonesiac) Mim : Uang

Penjelasan: Bank Indonesia memiliki wewenang dalamkebijakan moneter dengan menambah atau mengurangijumlah uang yang beredar di masyarakat. Masyarakatmenggunakan uang tersebut untuk konsumsikebutuhannya sehari-hari dan saving (menabung).Masyarakat menabung uang tersebut di bank, lalu bankmenyalurkan uang tersebut ke masyarakat lagi. Begitulahskema sinlammim dalam kebijakan moneter.


TEORI INVESTASI HAHSLMVinnie Aulya

1112084000048

Menurut Jack Clark Francis, investasi adalah penanamanmodal yang diharapkan dapat menghasilkan tambahan danapada masa yang akan datang. Investasi dalam pandanganislam adalah islam tidak memisahkan ekonomi dengan agamasehingga manusia tetap harus merujuk kepada ketentuansyariah dan mempertimbangkan perhitungan untung rugiuntuk kepentingan akhirat dalam kegiatan memperolehharta kekayaan.

Landasan syariah:

“Perumpamaan (nafkah yang dikeluarkan oleh) orang-orang yang menafkahkan hartanya di jalan Allah adalahserupa dengan sebutir benih yang menumbuhkan tujuhbulir, pada tiap-tiap bulir seratus biji. Allah melipatgandakan (ganjaran) bagi siapa yang Dia kehendaki. DanAllah Maha Luas (karunia- Nya) lagi Maha Mengetahui.”(QS: Al Baqaroh : 261)

TEORI INVESTASI

a. Investasi Dalam Bentuk Barang Modal dan Bangunan


Yang tercakup dalam investasi barang modal danbangunan adalah pengeluaran-pengeluaran untukpembelian pabrik, mesin, peralatan produksi,bangunan/gedung yang baru.Karena daya tahan madaldan bangunan umumnya lebih dari setahun, seringkaliinvestasi ini disebut sebagai investasi dalam bentuk hartatetap (fixedinvestment).

b. Investasi PersediaanPerusahaan seringkali memproduksi barang lebihbanyak daripada target penjualan.

Kriteria Investasi:

1. Payback Period2. Benefit/ cost Ratio3. Net Present Value(NPV)4. Internal Rate of return( IRR)

Penggolongan investasi:

1. Investasi pada financial asset2.

Teori

Investasi pada real asset

Investasi Hahslm: Prinsip-prinsip Islam dalammuamalah oleh pelaku investasi syariah:

1. Tidak mencari rizki pada hal yang haram2. Tidak mendzalimi dan di dzalimi3. Keadilan pendistribusian kemakmuran4. Transaksi dilakukan atas dasar ridha sama ridha5. Tidak ada unsur riba


M = Usaha Hijab

L= Uang

S= Mudharabah

6. Maysir (perjudian, spekulasi)7. Gharah (ketidakjelasan/samar-samar)

Skema Investasi Syariah

a. Skema bagi hasil ( musyarakah dan mudharabah)b. Skema jual beli ( murabahah)c. Skema sewa (Ijarah)d. Skema sewa dan jual beli

Teori SLM investasi dalam kehidupan sehari-hari :

Penjelasan:Uang digunakan untuk kegiatan mudharabah dan kemudianmudharabah di kembangkan melalui usaha hijab yang dapatmenghasilkan uang.


Variable HAHSLM investasi dalam kegiatansehari-hari:

H A h S L MTeoriinvestasi

Investor Investasi Mudharabah Uang Usahahijab

Penjelasan:Teori investasi dilakukan para investor untuk investasi denganmelakukan kegiatan mudharabah yang berlangsung karenaadanya uang untuk usaha hijab.


TEORI KONSUMSI HAHSLMRoisah

1112084000041

Konsumsi adalah kegiatan memakai, menggunakan ataumenikmati barang dan jasa untuk memenuhi kebutuhan. Manusiamengkonsumsi barang dan jasa beraneka ragam, tetapi alat pemuaskebutuhan manusia yang terdiri atas barang dan jasa tersebutterbatas jumlahnya.

Ada dua macam konsumsi, yaitu konsumsi langsung,seperti mengkonsumsi makanan dan minuman dan konsumsi tidaklangsung, seperti pembelian bahan baku pabrik yang akan diproseslebih lanjut.

TEORI KONSUMSIFaktor yang mempengaruhi tingkat konsumsi adalah

pendapatan. Dimana semakin tinggi pendapatan (Y), semakin tinggipula konsumsinya (C).Fungsi konsumsi adalah C=a+bY, dimana:C= konsumsi, a= konsumsi otonom, b=marginal propensity, danY=pendapatan

Ada beberapa faktor penentu tingkat konsumsi, yaitu:1. Pendapatan rumah tangga (household income)2. Kekayaan rumah tangga (household wealth)3. Perkiraan masa depan (household expectation)4. Tingkat bunga (interest rate)5. Pajak (taxation)6. Jumlah dan konsumsi penduduk7. Faktor sosial dan budaya, misalnya berubahnya pola

kebiasaan


KONSUMSI ISLAMDalam konsumsi, islam mengatur bagaimana manusia

dapat melakukan kegiatan konsumsi yang membawa manusiamenuju kemaslahatan hidup. Seluruh aturan islam mengenaiaktivitas konsumsi tersebut terdapat dalam Al-Qur’an dan As-Sunnah. Dimana perilaku konsumsi ini akan membawa pelakunyamencapai keberkahan dan kesejahteraan.

ANALISIS HAHSLMMenurut teori yang dikembangkan oleh Dr.Ir.H.

Roikhan Mochamad Aziz. MM, mengenai teori HAHSLMIa mengembangkan epistimology dalam institusi keuanganislam yang kaffah menghadirkan terminology baru menjadisuatu pendekatan sinlammim kaffah. Hal ini sesuai dengan isiAl-Qur’an yang berbunyi “silmi kaffah” dengan kata “silmi” yangmerupakan derivasi dari huruf sin lam mim.

Pendekatan sinlammim kaffah dapat dikembangkandalam kehidupan seperti pengembangan institusi keuangan.Elemen pertama adalah Tuhan, elemen kedua adalah alam,dan feedbacknya adalah ibadah.

Teori sin lam mim pada konsumsi adalah sin nyaadalah pakaian yang dikosumsi, lam nya adalah uang, danmim nya adalah bekerja. Jadi, manusia mengkonsumsipakaian untuk bekerja dan selanjutnya bekerja untukmenghasilkan uang dan begitulah seterusnya perputaranberlangsung.

Dalam konsumsi, islam tidak menganjurkanpemenuhan kebutuhan yang tak terbatas. Banyak norma-norma penting yang berkaian dengan larangan bagikonsumen, diantaranya adalah israf yaitu mengeluarkanpembelanjaan yang tidak memiliki manfaat dan tabdzir yaitu


membelanjakan uang untuk sesuatu yang dilarang menuruthukum islam. Kedua perilaku ini sangat dilarang oleh Allah.

Larangan Allah yang berkaitan dengan pemenuhankebutuhan secara berlebihan tertuang dalam surat Al-A’rafayat 31:

“Hai anak adam, pakailah pakaianmu yang indah di setiap(memasuki) masjid, makan dan minumlah, dan janganlahberlebih-lebihan. Sesungguhnya Allah tidak menyukai orangyang berlebih-lebihan”

Dalam kerangka islam, ada dua tipe pengeluaran yangdilakukan oleh konsumen muslim yaitu yang pertama adalahpengeluaran yang dilakukan oleh seorang muslim untukmemenuhi kebutuhan duniawinya dan keluarga, pemenuhankebutuhan duniai ini akan memiliki efek pada pahala di akhirat.Tipe kedua adalah pengeluaran yang dilakukan semata-matabermotif mencari akhirat.

Di dalam Islam dijelaskan jika konsumsi itudiperbolehkan asalkan tidak berlebihan dan tetap harusberzakat untuk membersihkan apa yang kita konsumsi. Jadibisa disimpulkan bahwa konsumsi dunia harus sesuai dengannorma-norma dan tetap harus berzakat agar dapat berguna diakhirat kelak.


KEBIJAKAN UPAH HAHSLMYayang Sarasnailyn

1112084000032

A. Pengertian Upah

Menurut Prof. Benham dalam Afzalurrahman1991 : “ Upah dapat didefinisikan sebagai jumlah uangyang dibayarkan berdasarkan perjanjian yangdiberikan”. Menurut Dewan Penelitian PerupahanNasional upah adalah suatu penerimaan sebagaiimbalan dari pemberi kepada penerima kerja untuksuatu pekerjaan atau jasa yang telah dan akandilakukan, berfungsi sebagai jaminan kelangsunganhidup yang layak bagi kemanusiaan dan produksi,dinyatakan atau dinilai dalam bentuk uang yangditetapkan menurut suatu persetujuan, undang –undang dan peraturan serta dibayarkan atas dasarsuatu perjanjian kerja antara pemberi dan penerimakerja.

Dalam islam, penentuan upah atau gaji didasarioleh dalil naqli dalam berbagai surat, salah satunyayang tercantum dalam surat At – Taubah ayat 105yang artinya : “Dan katakanlah : Bekerjalah kamu,maka Allah dan Rasul-Nya serta orang – oran mukminakan melihat pekerjaanmu itu, dan kamu akandikembaikan kepada Allah Yang Mengetahui akanghaib dan yang nyata, lalu diberikan-Nya kepadakamu apa yang kamu kerjakan”.

Rasulullah SAW. juga memberi contoh kepadakaum muslimin mengenai penentuan upah bagi parapegawai sebelum mereka memulai menjalankan


pekerjaannya. Rasulullah SAW. bersabda : “Barangsiapa mempekerjakan seorang pekerja, maka harusdisebutkan upahnya”. Rasulullah memberikanpetunjuk bahwa dengan memberikan informasi gajiyang akan diterima, diharapkan memberikan doronganmenjalankan tugas pekerjaan sesuai dengankesepakatan kontrak dengan majikannya. Dalamhadits lain, Rasulullah bersabda : Berikanlah upahpekerja sebelum keringatnya kering” ( H.R. Ibnu Majahdari Umar Abu Ya’ladan Abu Hurairah). Sehinggapengertian upah yang sesungguhnya adalah imbalanyang diterima seseorang atas pekerjaan dalam bentukimbalan materi di dunia ( adil dan layak ) dan dalambentuk imbalan pahala di akhirat ( imbalan yang lebihbaik ).

B. Konsep Upah Dalam HAHSLM

No. Aspek Konvensional Islam

1Keterkaitan yangerat antara upahdan moral

Tidak Ya

2Upah memiliki duadimensi: dunia danakhirat

Tidak Ya

3Upah diberikanberdasarkan prinsipkeadilan

Ya Ya

4Upah diberikanberdasarkan prinsipkelayakan

Ya Ya


ANALISIS PERBANDINGAN RETURN REKSADANASYARIAH DENGAN KONVENSIONAL

Abdul Hakim Adhiyaksa1112084000009

A. Pasar ModalSecara teoritis, pasar modal (capital market) di

definisikan sebagai perdagangan instrumen keuanganjangka panjang, baik dalam bentuk modal sendiri (stocks)maupun hutang (bonds), baik yang diterbitkan olehpemerintah (public authorities) maupun oleh perusahaanswasta ( private sectors). Dengan demikian, pasar modalmerupakan konsep yang lebih sempit dari pasarkeuangan (financial market). Dalam Keppres No. 60 tahun1988, pasar modal dipahami sebagai “bursa”, yangmerupakan sarana mempertemukan penawaran danpermintaan jangka panjang (lebih dari 1 tahun) dalambentuk efek. UU No 8 tahun 1995 memberikan definisimengenai bursa efek (stock exchange), yaitu “pihak yangmenyelenggarakan dan menyediakan sistem dan/atausarana untuk mempertemukan penawaran jual dan beliefek kepada pihak-pihak lain dengan tujuanmemperdagangkan efek diantara mereka”.

B. Fungsi pasar modalPada dasarnya terdapat empat peranan strategis dari

pasar modal bagi perekonomian suatu Negara, yaitu :1. Sebagai sumber penghimpun dana2. Sebagai alternatif investasi para pemodal3. Biaya penghimpunan dana melalui pasar modal relatif

rendah4. Bagi Negara, pasar modal akan mendorong

perkembangan investasi.


C. Reksadana dan perannya terhadap pasar modal1. Pengertian reksadana dan reksadana syariah

Reksadana merupakan perusahaan yangmenanamkan modalnya dalam berbagai portofoliosaham beragam (diversified portofolio) dan merupakansuatu instrumen keuangan untuk menghimpun danadari masyarakat pemodal secara kolektif. Dana yangterkumpul ini, selanjutnya dikelola dan diinvestasikanoleh seorang manajer investasi (fund manager)melalui saham, obligasi, valuta asing atau deposito.

Sedangkan reksadana syariah, mengandungpengertian sebagai reksadana yang pengelolaan dankebijakan investasinya mengacu pada syariat Islam.Reksadana syariah, misalnya tidak diinvestasikanpada saham-saham atau obligasi dari perusahaanyang pengelolaan atau produknya bertentangandengan syariat Islam. Seperti pabrikmakanan/minuman yang mengandung alkohol, dagingbabi, rokok dan tembakau, jasa keuangankonvensional, pertahanan dan persenjataan sertabisnis hiburan yang berbau maksiat.

2. Manfaat reksadanaManfaat umum reksadana seperti dalam

peribahasa “not putting egg of investment in onebasket or spreading the risk” (Francis, 1991 ; 228).Prinsip investasi pada reksadana adalahmendisversifikasikan investasi atau membagi-bagiresiko investasi pada beberapa instrumen investasiyang diperdagangkan, baik di pasar modal maupunpasar uang.Manfaat bagi pemerintah: Memobilisasi dana masyarakat


Meningkatkan peranan swasta nasional dalampenghimpunan dana masyarakat

Mendorong perdagangan surat-surat berharga dipasar modal Indonesia sehingga dapatmeningkatkan likuiditas bursa dan kapitalisasipasar (market capitalization)

Manfaat bagi pasar modal:

Mendorong pasar modal menjadi efisien Meningkatkan partisipasi pemodal local Meningkatkan likuiditas bursaManfaat bagi pemodal:

Diversification Continuous professional management Low operating cost Share holders service Liquidity Safety from lost due to unethical practices

(Fredman & Ruswilles, 1991:8)3. Jenis-jenis reksadana

Menurut Gritman dan jaehnk, terdapat 8 jenisreksadana yang aktif di bursa dunia, yaitu: Growth Funds Aggregate Growth funds Equity income fund Balance fund Growth income funds Bonds funds Money funds International funds


D. Reksadana dalam metode HahslmDalam teori HAHSLM, dimana sin adalah investasi

yang dilakukan melalui manager investasi berupa saham,obligasi, valuta asing atau deposito.

Kemudian lam atau l yaitu perusahaan reksadana.Selanjutnya adalah mim atau m merupakan nilai ibadah dariinvestasi reksadana ini sendiri dimana perusahaan reksadanasyariah tidak menginvestasikan dana pada saham atauobligasi yang melanggar syariat islam.

Hubungan antara variabel SLM dapat terjadi karenaadanya indiviidu atau manager investasi yang dalam teori inidilambangkan sebagai a. Selain itu h sebagai badan zakatdimana keuntungan yang di dapat dari investasi syariahdisalurkan kepada masyarakat. Dan H adalah teori kebijakanislam itu sendiri.

Hubungan siklus antara variabel Hahslm satu sama lainadalah adanya dana yang dikeluarkan oleh individu kepadamanager investor untuk memperoleh keuntungan yang dimanakeuntungan tersebut bisa diambil zakatnya dan disalurkankepada masyarakat.


PENGERTIAN EKONOMI ISLAMAdam Pratama Islami

1112084000024

Umer ChapraMenjelaskan secara mendalam bahwa ekonomi Islammerupakan cabang ilmu pengetahuan yang membantumanusia dalam mewujudkan kesejahteraannya melalui suatualokasi dan distribusi sumber-sumber daya langka yang sesuaidengan al–‘iqtisad al–syariah atau tujuan yang ditetapkanberdasarkan syariah, tanpa mengekang kebebasan individusecara berlebihan, menciptakan ketidakseimbnganmakroekonomi dan ekologi, atau melemahkan solidaritaskeluarga dan sosial serta jalinan moral dari masyarakat..

Ekonomi Islam merupakan ilmu pengetahuan sosialyang mempelajari masalah-masalah ekonomi rakyat yangdilhami oleh nilai-nilai Islam. Ekonomi syariah atau sistemekonomi koperasi berbeda dari kapitalisme, sosialisme,maupun negara kesejahteraan (Welfare State). Berbeda darikapitalisme karena Islam menentang eksploitasi oleh pemilikmodal terhadap buruh yang miskin, dan melarangpenumpukan kekayaan. Selain itu, ekonomi dalam kaca mataIslam merupakan tuntutan kehidupan sekaligus anjuran yangmemiliki dimensi ibadah yang teraplikasi dalam etika dan moral

Apa Sih Beda Ekonomi Islam Dengan Ekonomi Syariah?Tentu kita tidak akan mengklaim bahwa satu istilah

lebih superior dari yang lain. Kedua istilah ini sebenarnyadapat dipergunakan bergantian tanpa mereduksi makna istilahlainnya. Misalnya, bagi Anda yang lebih cendrungmenggunakan istilah ekonomi Islam, tentu Anda tidakbermaksud untuk menafikan peran dari adanya prinsip-prinsip


syariah dalam ekonomi, bukan..? Demikian pula, bagi Andayang lebih suka menggunakan istilah ekonomi syariah pastilahyang Anda maksud adalah syariat Islam dalam bidangmuamalah dan bukan syarait dari agama lain, bukan..?

Kalau kita lihat dari kecendurngan penggunaan istilahdi atas, maka Indonesia lebih menyukai pemakaian istilahekonomi syariah. Makanya yang muncul adalah perbankansyariah, asuransi syariah, gadai syariah, bahkan lembaga-lembaga lain yang tidak terkait dengan lembaga keuangan.

Berbeda dengan Indonesia, negara-negara lainagaknya lebih menyukai penggunaan istilah ekonomi Islam,sehingga yang muncul adalah lembaga keuangan Islam(Islamic Finance, Islamic Banking, Islam Insurance), dan lain-lain.

Uniknya, dalam penggunaan bahasa Inggeris, terkaitdengan ekonomi Islam lebih sering digunakan istilah IslamicEconomics, Islamic Banking, Islamic Finance, dsb, namununtuk kesesuaian syariah lembaga-lembaga keuangan Islamdipakai istilah Shariah Compliance (kesesuaian syariah) danbukan Islamic Compliance. Bank Indonesia juga menggunakanloga IB (Islamic Banking) untuk membedakan loga perbankanIslam dengan perbankan konvensional.

Ciri khas ekonomi Islam / syariahTidak banyak yang dikemukakan dalam Al Qur'an, dan

hanya prinsip-prinsip yang mendasar saja. Karena alasan-alasan yang sangat tepat, Al Qur'an dan Sunnah banyak sekalimembahas tentang bagaimana seharusnya kaum Muslimberprilaku sebagai produsen, konsumen dan pemilik modal,tetapi hanya sedikit tentang sistem ekonomi. Sebagaimanadiungkapkan dalam pembahasan diatas, ekonomi dalam Islamharus mampu memberikan kesempatan seluas-luasnya


kepada setiap pelaku usaha. Selain itu, ekonomi syariahmenekankan empat sifat, antara lain:

1. Kesatuan (unity)2. Keseimbangan (equilibrium)3. Kebebasan (free will)4. Tanggungjawab (responsibility)

Manusia sebagai wakil (khalifah) Tuhan di dunia tidak mungkinbersifat individualistik, karena semua (kekayaan) yang ada dibumi adalah milik Allah semata, dan manusia adalahkepercayaan-Nya di bumi. Di dalam menjalankan kegiatanekonominya, Islam sangat mengharamkan kegiatan riba, yangdari segi bahasa berarti "kelebihan".

Tujuan Ekonomi IslamEkonomi Islam mempunyai tujuan untuk memberikan

keselarasan bagi kehidupan di dunia. Nilai Islam bukansemata-semata hanya untuk kehidupan muslim saja, tetapiseluruh mahluk hidup di muka bumi.

Prinsip-Prinsip Ekonomi Islam

1. Berbagai sumber daya dipandang sebagai pemberian atautitipan dari Allah swt kepada manusia.2. Islam mengakui pemilikan pribadi dalam batas-batastertentu.3. Kekuatan penggerak utama ekonomi Islam adalah kerjasama.4. Ekonomi Islam menolak terjadinya akumulasi kekayaanyang dikuasai oleh segelintir orang saja.5. Ekonomi Islam menjamin pemilikan masyarakat danpenggunaannya direncanakan untuk kepentingan banyakorang.


6. Seorang mulsim harus takut kepada Allah swt dan haripenentuan di akhirat nanti.7. Zakat harus dibayarkan atas kekayaan yang telahmemenuhi batas (nisab)8. Islam melarang riba dalam segala bentuk.

Analisis HAHSLM

HAHSLM adalah penjabaran dari tiga unsur yang membentuksuatu Grand yang mempunyai arti petunjuk berupa jalan lurusbahwa alam diciptakan Allah untuk ibadah.Huruf H=Ha=Huda=Petunjuk, A=Alif=Jalan, h=ha=hanif=lurus,S=Sin=Alam, L=Lam=Lillah=Allah, M=Mim=Masjid=Ibadah.Didalam ekonomi Islam ada tiga unsur yang melambangkanSin Lam Mim dari konsep HAHSLM, yaitu Aqidah, Syariah, danAkhlaq yang menjadi dasar pedomannya. Untuk menjalankanperekonomian berdasarkan Islam harus dilandasi oleh Aqidahatau Landasan yang kuat, setelah Aqidah dimiliki barulahmenjalankan Syariah atau Pelaksanaan, dalam pelaksanaanekonomi Islam yang termasuk dalam Syariah antara lainIbadah, Muamalat, Munakahat, Jinayat, dan Khilafat, disinilahproses perekonomian dijalankan. Tujuan utama yang dicaridalam ekonomi Islam yaitu membentuk Akhlaq yang baik danmanusia dapat berfikir Kaffah. Ekonomi Islam tidak selaluberfikir untuk mencari untung sebanyak-banyaknya namun halyang diharapkan dalam pelaksanaan ekonomi Islam adalahmencari ridho Allah.


PEREKONOMIAN ISLAM: BANK INDONESIAAhmad Fadillah1112084000017

Ekonomi syariah

Ekonomi syariah merupakan ilmu pengetahuan sosialyang mempelajari masalah-masalah ekonomi rakyat yangdiilhami oleh nilai-nilai Islam. Ekonomi syariah atau sistemekonomi koperasi berbeda dari kapitalisme, sosialisme,maupun negara kesejahteraan (Welfare State).Kebijakan bank sentral dalam ekonomi syariah

a. ReserveRatioAdalahsuatu presentase tertentu dari simpanan bank yangharus dipegang oleh banksentral, misalnya 5 %

b. MoralSuassionBanksentral dapat membujuk bank-bank untuk meningkatkanpermintaan kredit sebagaitanggung jawab mereka ketikaekonomi berada dalam keadaan depresi.Dampaknya,kreditdikucurkan maka uang dapat dipompa ke dalam ekonomi.

c. LendingRatioDalamekonomi Islam, tidak ada istilah Lending(meminjamkan), lending ratio dalamhal ini berarti QardhulHasan (pinjaman kebaikan).

d. RefinanceRatioAdalahsejumlah proporsi dari pinjaman bebas bunga. Ketikarefinance ratio meningkat, pembiayaan yang diberikanmeningkat,dan ketika rafinance menurun, bank komersialharus hati-hati karena mereka tidak di dorong untukmemberikan pinjaman.


e. ProfitSharing RatioRatiobagi keuntungan (profit sharing ratio) harus ditentukansebelum memulai suatubisnis. Bank sentral dapatmenggunakan profit sharingratio sebagai instrumen moneter,

f. IslamicSukukAdalahobligasi pemerintah, sukuk memiliki kapasitas untukmenaikkan atau menurunkan jumlah uang beredar.

Ekonomi konvensionalkebijakan moneter konvensional yaitu menjaga stabilitas matauang (dari internal maupun eksternal) sehingga pertumbuhanekonomi yang merata yang diharapkan dapat tercapai.Stabilitas dalam nilai uang tidak terlepas daritujuan ketulusan dan keterbukaan dalam berhubungan denganmanusia .

Kebijakan ekonomi konvensionala.Kebijakan Pasar terbuka. (Open Market Operation).Kebijakan membeli atau menjual surat berharga atau obligasidi pasar terbuka.b.Penentuan Cadangan Wajib Minimum. (ReserveRequirement). Bank sentral umumnya menentukan angkarasio minimum antara uang tunai (reserve) dengan kewajibangiral bank (demand deposits), yang biasa disebut minimumlegal reserve ratio.c.Penentuan Discount Rate. Bank sentral merupakan sumberdana bagi bank-bank umum atau komersial dan sebagaisumber dana yang terakhir (the last lender resort).d.Moral Suasion atau Kebijakan Bank Sentral yang bersifatpersuasuif berupa himbauan


Penggunaan uang dalam perekonomian islamPenggunan dinar dan dirham di dalam ekonomi islam . Dinardan dirham sebuah alat pembayaran yang sebenarnya telahlama dikenal sejak zaman Romawi dan Persia.Karena dinaradalah mata uang yang dipergunakan sebagai alat tukarpembayaran transaksi ekonomi pada masa itu dan juganilainya stabil yang disebabkan adanya kadar emas dalammata uang tersebut.Keuntungan dirham dan dinar menjadi satuan mata uang Dinar dan Dirham adalah mata uang yang stabil sepanjang

zaman, tidak menimbulkan inflasi dari proses penciptaanuang atau money creation dan juga bebas dari prosespenghancuran uang atau yang dikenal dengan moneydestruction.

Dinar dan Dirham adalah alat tukar yang sempurna karenanilai tukarnya terbawa (inherent) oleh uang Dinar atauDirham itu sendiri – bukan karena paksaan legalseperti mata uang kertas yang nilainya dipaksakan olehkeputusan yang berwenang (maka dari itu disebut legaltender).

Penggunaan Dinar dan Dirham dapat meminimalisirpenurunan ekonomi atau economic downturn dan resesikarena dalam sistem Dinar dan Dirham setiap transaksiakan di dasari oleh transaksi di sektor riil.

Penggunaan Dinar dan Dirham akan mencipkatkan sistemmoneter yang adil yang berjalan secara harmonis dengansektor riil. Sektor riil yang tumbuh bersamaan denganperputaran uang Dinar dan Dirham, akan menjaminketersediaan kebutuhan masyarakat pada harga yangterjangkau.


Bank Islam

Melakukan hanyainvestasi yang halalmenurut hukum Islam

Memakai prinsip bagihasil, jual-beli, dansewa

Berorientasikeuntungan dan falah(kebahagiaan duniadan akhirat sesuaiajaran Islam)

Hubungan dengannasabah dalam bentukkemitraan

Penghimpunan danpenyaluran danasesuai fatwa DewanPengawas Syariah

Bank Konvensional

Melakukan investasibaik yang halal atauharam menurut hukumIslam

Memakai perangkatsuku bunga

Berorientasikeuntungan

Hubungan dengannasabah dalam bentukkreditur-debitur

Penghimpunan danpenyaluran dana tidakdiatur oleh dewansejenis

Analisa HAHSLMUang masyarakat dan transaksi . yang berarti uang di milikioleh masyarakat luas dan dan di gunakan untuk bertransaksibarang dan jasa maupun digunakan untuk memulai usaha dantidak digunakan untuk menyimpan kekayaan yang tidakdiperboleh kan oleh islam


KONSEP UANG DALAM EKONOMI ISLAMAngga Triyanto1112084000018

Sejarah UangSebelum manusia menggunakan uang sebagai alat tukar,

manusia melakukan transaksi ekonomi dengan menggunakansistem barter. Sistem barter yaitu barang ditukar denganbarang atau barang dengan jasa. Sistem ini merupakan sistempertama kali dikenal dalam perdagangan dunia. Namun,sistem ini menghadapi berbagai hambatan. Hambatan tersebutmembuat manusia untuk menciptakan alat tukar baru. Alattukar tersebut berupa logam mulia yaitu uang yang terdiri dariemas (dinar) dan perak (dirham). Alat tukar ini memilikibeberapa kelebihan, salah satunya yaitu nilai nominal uangemas dan perak sama dengan nilai intrinsiknya. Kemudian,lama kelamaan muncul jenis uang yang baru yaitu uangkertas. Namun, uang kertas tersebut dianggap menjadi sumberkrisis moneter saat ini.Standar Mata Uang Islam

Dalam islam, alat tukar yang digunakan yaitu uang emas(dinar) dan perak (dirham). Rasulullah Saw telah menetapkanemas dan perak sebagai uang. Beliau telah membuat standaruang ini dalam bentuk dinar, dirham, mistqal, uqiyah. Alat tukarini sudah dikenal dan sangat masyhur pada masa RasulullahSaw. Islam juga telah mengaitkan emas dan perak denganhukum-hukum tertentu. Ketika islam mewajibkan diyat, islamtelah menentukannya dengan ukuran emas (dinar). Selain itu,ketika islam mewajibkan hukuman potong tangan bagi pelakupencurian, islam menentukan ukurannya dalam bentuk emas(dinar). Dalam hadist Rasulullah Saw bersabda : “Tanganwajib dipotong apabila mencuri 1/4 dinar atau lebih.” (HR. Al-


Bukhori dari Aisyah). Ketentuan hukum islam diatasmenunjukkan bahwa dinar, dirham, dan mistqal merupakansatuan uang yang digunakan untuk mengukur nilai barang danjasa, sehingga membuat dinar dan dirham sebagai alat tukar.

Dinar adalah mata uang terbuat dari emas 22 karat seberat4,25 gram dan terdiri atas pecahan setengah dinar dansepertiga dinar. Pecahan yang kecil didapat denganmemotong mata uang. Dirham adalah mata uang terbuat dariperak murni 14 karat seberat 2,975 gram. Dirham terdiri daribeberapa pecahan nash (20 dirham), nawat (5 dirham), dansha’ira (1/60 dirham). Nilai tukar dinar-dirham relatif stabil padajangka waktu yang paling panjang dengan kurs dirham 1:10.artinya 1 dinar sama dengan 10 dirham. Pada masa Umar nilaidirham menguat menjadi 10 dinar senilai dengan 7 dirham.Reformasi moneter pernah dilakukan oleh Abdul Malik, yaitudirham diubah menjadi 15 karat (bukan lagi 14 karat) dan padasaat yang sama, satu dinar dikurangi berat emasnya dari 4,55gram menjadi 4,25 gram. Di zaman Ibnu Faqih (289 H), nilaidinar menguat menjadi 1;17, namun kemudian stabil pada kurs1:15.Setelah reformasi moneter Abdul Malik, maka ukuran-ukuran nilai adalah sebagai berikut : satu dinar 4,25 gram, satudirham 3,98 gram, satu uqiyya setara 90 mitsqal, satu qist 8 ritl(liter) setara setengah sha’, satu qafiz 6 sha’ setara ¼ artaba,satu wasq 60 sha’, satu jarib 4 qafiz.Mulai Krisis Moneter

Kerusakan sistem moneter modern telah menimbulkan krisisdi banyak negara. Kerusakan moneter modern itu terletakpada penggunaan uang kertas yang melampaui batas. Uangkertas dicetak secara berlebihan tanpa memiliki batasan ataustandar cadangan emas yang dimiliki. Hal inilah yangmenyebabkan terjadinya bisnis spekulasi mata uang. Uangtelah dijadikan komoditas yang diperdagangkan, bukan untuk


kebutuhan sektor riil. Padahal dalam konsep ekonomi islam,uang tidak boleh dijadikan sebagai komoditas, sehinggaekonomi islam dengan tegas melarang spekulasi mata uang.Seperti dalam pernyataan salah satu tokoh berikut:“Uang dinar dan dirham ibarat cermin dari kepemilikan dankekayaan. Ia berfungsi sebagai alat tukar. Jika uang dijadikankomoditi sebagaimana barang, maka hancurlah sistemperekonomian masyarakat.” (Imam Al-Ghazali).Konsep Uang dalam Hahslm

Hahslm adalah konsep berpikir secara kaffah. Dalam konsepini terdiri dari tiga unsur yaitu Tuhan, Manusia, dan Ibadah.Tuhan menjadi tujuan oleh manusia dan alam serta ibadahsebagai caranya. Disini Hahslm berarti petunjuk jalan lurusbahwa alam dicipta Allah untuk Ibadah.

Dalam penerapan metode Hahslm dalam konsep uang,dapat dibuat tiga unsur dalam konsep uang tersebut. Ketigaunsur tersebut yaitu Uang, Barang/Jasa, dan Usaha. Uangdisini menjadi unsur utama dalam konsep ini. Barang dan jasamenjadi unsur yang banyak. Usaha sebagai cara atau proses.Umumnya, uang digunakan untuk membeli barang/jasa yangakan dikonsumsi dan perputarannya hanya sampai disitu saja.Namun dalam konsep hahslm, uang digunakan untuk membelibarang/jasa tidak hanya untuk sebatas konsumsi tapi daribarang/jasa itu kemudian dapat dikelola lagi menjadi sebuahusaha sehingga dapat menghasilkan uang lagi. Sehinggadalam konsep ini uang tidak dapat diperdagangkan untukmenghasilkan uang. Uang tersebut harus digunakan untukkebutuhan sektor riil, baru kemudian dikelola dalam bentukusaha agar dapat menghasilkan uang lagi. Maka dengankonsep ini, manusia akan terhindar dari spekulasi mata uangyang sangat dilarang oleh islam.


PENGERTIAN UANGDerry Ramadhan1112084000015

Apa itu Uang? Mengapa diciptakan uang? Berapakahnilai uang sebenarnya? Apakah uang masuk dalam konsepIslam? Pertanyaan tersebut merupakan pertanyaan dasarseseorang yang belum menggunaka uang untuk bertransaksiatau sudah menggunakan uang tetapi masih tidak paham artiuang itu sebenarnya.

Definisi Uang

Definis umum tentang uang adalah alat yangdigunakan untuk bertransaksi, memiliki nilai, dapat diterimamasyarakat dan disahkan oleh pemegang otoritas suatunegara. Dalam negara Indonesia uang yang berlaku dinegaraini adalah Rupiah, yaitu standar mata uang negara Indonesia.Dalam Islam, Allah telah menciptakan mata uang apa yangdisebut dengan Dinar dan Dirham sebagai hakim dan ukuranharga suatu barang. Dinar adalah mata uang yang terbuat dariemas, sedangkan dirham adalah mata uang yang terbuat dariperak.

Mengapa uang diciptakan? Uang diciptakan karenadasar ketidakadilan, kezaliman serta tidak adanya satuanhitung untuk suatu harga barang dalam proses tukar menukaratau yang kita sebut dengan barter.


Definisi BarterBarter adalah proses transaksi dengan cara saling

bertukar barang satu dengan barang lainnya. Proses bartertidak mempunyai suatu ukuran tertentu dan juga mempunyaibanyak kelemahan:

1. Barter tidak mempunyai standar ukuran suatubarang

2. Sulit menemukan calon pembarter, karenapembarter harus menemukan calon pembarteryang mempunyai barang yang ia butuhkan,begitupun sebaliknya

3. Dalam kondisi tertentu barang yang ingin dibartersulit untuk dibawa

4. Ketidak adilan dalam proses barter dalam jangkawaktu tertentu seperti riba, fadl dll

Hal seperti itulah sebabnya uang diciptakan, dan jugauang mempunyai beberapa peranan seperti:

1. Uang sebagai alat pembayaran yang sah( medium of exchange )

2. Uang sebagai alat ukur suatu barang3. Uang sebagai gudang nilai ( store of value )

Dalam ekonomi konvensional uang berfungsi untukmemperkaya diri seseorang dengan cara menyimpan uangdalam jumlah besar dan juga dapat dibungakan ke bank.Tetapi dalam ekonomi Islam, uang berfungsi untukmensejahterakan masyarakat, dan juga untuk membantu satudengan yang lainnya seperti zakat, shadaqah dll. Dan Islammengharamkan seseoang menyimpan uang dalam jumlahyang besar (QS At Taubah : 34), karena dapat menggangguperekonomian suatu negara.


Uang Palsu

Dengan banyak yang menganut sistem ekonomikonvensional, orang banyak mengambil jalan pintas untukmemperkaya diri dengan uang, dengan cara membuat uangpalsu. Baik ekonomi konvensional maupun ekonomi Islam,uang palsu sangatlah dikecam, karena dapat menggangguperedaran uang yang ada, dan juga tidak mempunyai store ofvalue karena tidak ada nilainya. Al Ghazali mengatakan bahwamengedarkan uang palsu dosanya akan terus menerusberulang setiap kali uang itu dipergunakan dan akanmerugikan siapapun yang menerimanya dalam jangka waktulama.

Sektor Riil & Moneter

Dalam ekonomi Islam, perekonomian seluruhnyabergerak dalam sektor riil dikarenakanperedaran uangditentukan oleh banyaknya permintaan uang di sektor riil.Perekonomian Islam sektor finansial lah yang mengikutipertumbuhan sektor rill, sedangkan dalam ekonomikonvensional sektor rill dan sektor finansial dibedakan. Makadari itu keburukan ekonomi konvensional mulai terlihat baru –baru ini. Sedangkan ekonomi Islam masih tetap eksis walaukrisis global melanda.

Keberhasilan ekonomi Islam bisa dilihat pada zamanUmar bin Abdul Aziz, dimana dengan ekonomi Islam ia dapatmengentaskan kemiskinan di wilyah kekuasaanya hanyadalam jangka waktu kurang lebih tiga tahun. Wilayahkekuasaannya meliputi negara bagian Afrika utara, Asia danEropa bagian selatan.


Maka dari itu sudah saatnya kita beralih dari sistem ekonomikonvensional kepada sistem ekonomi Islam dimana tujuannyamensejahtrakan masyarakan dan bukan untuk memperkayaindividu atau kelompok.


INSTRUMEN KEUANGAN SYARIAH UNTUK SEKTOR RIILEvia Zulfah

1112084000013

Dalam perekonomian, ada dua sektor utama yaitusektor finansial (sektor keuangan) dan sektor riil. Sektorfinansial adalah sektor yang berkaitan dengan pasar keuanganseperti saham, asuransi, perbankan dan lain-lain. Sedangkansektor riil adalah sektor yang bergerak langsung dalammenghasilkan barang dan jasa yang nyata, misalnyapertanian, pertambangan, industri dan lain sebagainya.

Dalam islam, perekonomian yang baik seharusnyamemajukan sektor riil, bukan sektor finansial. Karenakemajuan yang pesat di sektor finansial yang tidak dibarengidengan kemajuan di sektor riil berarti adanya transaksi riba disektor finansial. Riba menurut islam adalah haram. Sepertidalam surat Ar-Ruum ayat 39:

“Dan, sesuatu riba (tambahan) yang kamu berikanagar ia menambah pada harta manusia, maka riba itu tidakmenambah pada sisi Allah. Dan, apa yang kamu berikanberupa zakat yang kamu maksudkan untuk mencapaikeridhoan Allah, maka (yang berbuat demikian) itulah orang-orang yang melipat gandakan (pahalanya).”(ar-Ruum:39)

Dan surah Ali Imran ayat 130:

“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakanriba dengan berlipat ganda dan bertaqwalah kamu kepadaAllah supaya kamu mendapat keuntungan.”(Ali Imran:130)


Oleh karena itu, pengembangan sektor finansial seharusnyadigunakan untuk mendukung kemajuan sektor riil, terutamaadalah kemajuan UMKM. UMKM adalah usaha mikro kecil danmenengah yang menyerap tenaga kerja banyak. UMKMmenjadi andalan Indonesia sejak krisis tahun 1998. UMKMtetap bisa bertahan ditengah krisis-krisis yang terjadibelakangan ini. Selain itu, UMKM adalah usaha yang bisamenjangkau masyarakat kelas menengah ke bawah.

Karakteristik dari usaha mikro biasanya dikelolasecara mandiri, dengan modal kecil, fleksibel dan tahanbanting. Dengan kemajuan UMKM, diharapkan adanyapemerataan pendapatan di Indonesia dan pertumbuhanekonomi yang berkualitas.

Sektor finansial yang bisa mendukung kemajuanUMKM adalah bank syariah. Karakteristik sistem perbankansyariah yang beroperasi berdasarkan prinsip bagi hasilmemberikan alternatif bagi sistem perbankan yang salingmenguntungkan bagi masyarakat dan bank, serta menonjolkanaspek keadilan dalam bertransaksi, investasi yang beretika,mengedepankan nilai-nilai kebersamaan dan persaudaraandalam berproduksi, dan menghindari kegiatan spekulatif dalambertransaksi keuangan. Dengan menyediakan beragam produkserta layanan jasa perbankan yang beragam dengan skemakeuangan yang lebih bervariatif, perbankan syariah menjadialternatif sistem perbankan yang kredibel dan dapat dinimatioleh seluruh golongan masyarakat Indonesia tanpa terkecuali.

Selain bank syariah, lembaga keuangan lain yang bisamendukung kemajuan UMKM adalah BMT (Baitul MaalTamwil). Pada dasarnya, BMT dan Koperasi Simpan Pinjammemiliki badan hukum yang sama, yaitu KOPERASI. Namun,


koperasi lebih menerapkan sistem bunga dalam pengelolaansimpanan dari dan pinjaman untuk nasabah. BMTmenekankan pada konsep syariah dengan sistem bagi hasil.Keuntungan bagi hasil didasarkan pada kemampuanpengeloalaan usaha yang dilakukan, baik bagi BMT maupunbagi nasabah. Besar kecilnya keuntungan dilakukan dengansistem tawar menawar yang selanjutnya dilakukan perjanjianbagi hasil dengan AKAD. Di sinilah, kita memahami denganjelas halal-haramnya keuntungan yang diperoleh bagi nasabahdan BMT.

METODE HAHSLM

Metode HAHSLM adalah singkatan dari H: huda yangberarti petunjuk, A: alif yang berarti jalan, H: hanif yang berartilurus, S: sin yang berarti manusia, L: lam yang berarti Tuhandan M: mim yang berarti hasil. Metode ini bisa diterapkandalam beberapa teori, salah satunya teori mengenaiinstrument keuangan syariah untuk sektor riil.

Berikut ini adalah gambar dari instrumen keuangan syariahuntuk sektor riil dengan metode HAHSLM.


H = petunjuk

A = jalan

H = lurus

S = manusia

L = Tuhan

M = Hasil

H = Sektor Riil

A = Pembiayaan

H = barang dan jasa

S = Lembaga Keuangan

L = UMKM

M= Kesejahteraanmasyarakat

H ( petunjuk) bisa diartikan sebagai sektor riil, artinyaadalah pengembangan sektor riil adalah petunjuk dalamkemajuan ekonomi masyarakat luas. A (jalan) diartikansebagai pembiayaan, artinya pembiayaan untuk sektor riil(UMKM) merupakan jalan untuk mengembangkan UMKM itusendiri. H (lurus) diartikan sebagai barang dan jasa, artinyamerupakan lanjutan dari variabel sebelumnya (A = jalan) yaitujalan lurus. Pembiayaan yang disalurkan oleh lembagakeuangan ke UMKM adalah untuk menghasilkan barang danjasa. S (manusia) artinya adalah pelaku utama atau alat yangdigunakan untuk mencapai tujuan. Lembaga keuangan adalahalat yang digunakan oleh UMKM dalam mengembangkanusahanya. L (Tuhan) artinya adalah penentu dalam tujuan. Ldisini bisa diartikan sebagai UMKM, karena melalui UMKMitulah tujuan akan dicapai. M (hasil) diartikan sebagaikesejahteraan masyarakat. Kemajuan UMKM ini akanmenyerap banyak tenaga kerja, menghasilkan barang dan jasayang pada akhirnya akan mensejahterakan masyarakat luas.


KEBIJAKAN MONETER ISLAMFahmi Rohman Bimantoro

1112084000005

Kebijakan moneter adalah kebijakan pemerintah untukmemperbaiki keadaan perekonomian melalui pengaturanjumlah uang beredar atau upaya mengendalikan ataumengarahkan perekonomian makro ke kondisi yang diinginkan dengan mengatur jumlah uang beredar (JUB).

A. Kebijakan moneter tanpa bungaBunga sesungguhnya merupakan sumber permasalahan

yang mengakibatkan ketidak setabilan perekonomian karenabunga adalah instrument yang menyebabkan ketidak seimbangansektor rill dan moneter.

Dalam perekonomian Islam, sektor perbankan tidakmengenal instrument sistem bunga.Sistem keuangan Islammerupakan sistem pembagian keuntungan dan kerugian (profitand loss sharing), bukan kepada tingkat bunga yang telahmenetapkan tingkat keuntungan di muka.Besar kecilnyapembagian keuntungan yang di peroleh bank dari kegiataninvestasi dan pembiayaan yang di lakukan di sektor rill.Dalamsistem keuangan Islam, hasil dari investasi dan pembiayaanyang di lakukan bank di sektor rill yang menentukan besarkecilnya pembagian keuntungan di sektor moneter.Artinyasektor moneter memiliki ketergantungan pada sektor rill.

Hubungan antara sektor moneter dengan sektor rilldalam ekonomi Islam antara lain:

1. Perubahan pada money demand for speculation2. Pemberlakuan kebijakan money supply yang ekspensif3. Money illusion


Sistem keuangan Islam sesungguhnya merupakanpelengkap dan penyempurna sistem ekonomi Islam yangberdasarkan kepada produksi dan perdagangan di sebut jugadengan sektor rill. Kegiatan yang tinggi dalam bidang produksidan perdagangan akan mempertinggi JUB, sedangkankegiatan ekonomi yang lesuakan berakibat rendahnyaperputaran dan JUB. Dengan kata lain permintaan terhadapuang akan lahir terutama dari motif transaksi dan tindakanberjaga-jaga yang di tentukan pada umumnya oleh di tingkatpendapatan uang dalam distribusinya. Makin merata distribusipendapatan, makin besar permintaan akan uang tingkatanagregat pendapatan tertentu.

Pada perekonomian kapitalis yang menggunakaninstrument bunga, permintaan akan uang karena motif spekulasipada dasarnya di dorong oleh fluktuasi suku bunga, jika sukubunga turun dan ada harapan akan naik tidak lama lagi, biasanyaakan mendorong individu/perusahaanuntuk meningkatkan jumlahuang yang di pegangnya. maka tentu saja penghapusan bungasekaligus mewajibkan membayar zakat2,5 % akan meminimalkanspekulatif terhadap uang, sehingga akan memberikan stabilitasyang lebih besar terhadap permintaan uang.

Sejumlah faktor lain akan memperkuat kondisi, antara lain:1. Karena tidak ada asset berbasis bunga, maka seseorang

yang memiliki dana harga akan memiliki pilihan untukmenginvestasikan dananya dalam skema bagi hasil, tentu sajadengan resiko tertentuatau mendiamkan uangnya tidakproduktif tersimpan di tangannya.

2. Peluang investasi jangka pendek dan jangka panjang,dengan berbagai tingkatan resiko akan tersedia berbagaiinvestor tanpa memandang, apakah mereka adalah pengambilresiko tinggi atau rendah, sejauh mana resiko yang dapat di


perkirakan akan diganti dengan laju keuntungan yang diharapkan.

3. Kecuali dalam keadaan resesi, rasa tidak akan ada orang yangmenyimpan sisa uangnya, setelah di kurangi untuk keperluantransaksi dan berjaga-jaga. Membeku begitu saja.Ia tentu lebihmemilih berinvestasi pada asset bagi hasil, paling tidak untukmenggantikan dananya yang tergerus oleh zakat dan inflasi.

KESIMPULAN

1. Ekonomi Moneter merupakan suatu cabang ilmu ekonomi yangmembahas tentang peranan uang dalam mempengaruhitingkat harga-harga dan tingkat kegiatan ekonomi dalam suatunegara.

2. Dalam pandangan ekonomi konvensional maka tujuanmemegang uang terdiri dari tiga keinginan, yaitu : (1). Tujuantransaksi, (2). Tujuan Berjaga-jaga, (3). Tujuan Spekulasi.Sedangkan dalam pandangan ekonomi Islam maka tujuanmemegang uang terdiri dari dua keinginan, yaitu : (1). Tujuantransaksi, (2). Tujuan Berjaga-jaga.

3. Dalam pandangan kebijakan moneter syariah, kebijakanmoneter sebenarnya bukan hanya mengutamakan sukubunga. Bahkan sejak zaman Rasulullah SAW dan KhulafaurRasyidin, kebijakan moneter dilaksanakan tanpa mengunakaninstrumen bunga sama sekali. Sedangkan dalam pandangankebijakan moneter konvensional bunga (interest) ini menjadihal yang sangat dominan bisa dilihat dari fungsi uang dalamkebijakan ekonomi moneter salah satunya adalah tujuanspekulasi.

4. Bentuk Kebijakan Moneter terdiri dari Kebijakan MoneterKuantitatif dan Kebijakan Moneter Kualitatif.


B.Instrumen Moneter IslamiWalaupun pencapaian tujuan akhirnya tidak berbeda,

namun dalam pelaksanaannya secara prinsip, monetersyari’ah berbeda dengan yang konvensional terutama dalampemilihan target dan instrumennya. Perbedaan yang mendasarantara kedua jenis instrumen tersebut adalah prinsip syariahtidak membolehkan adanya jaminan terhadap nilai nominalmaupun rate return (suku bunga). Oleh karena itu, apabiladikaitkan dengan target pelaksanaan kebijakan moneter makasecara otomatis pelaksanaan kebijakan moneter berbasissyariah tidak memungkinkan menetapkan suku bunga sebagaitarget/sasaran operasionalnya

Dalam ekonomi Islam, tidak ada sistem bungasehingga bank sentral tidak dapat menerapkan kebijakandiscount rate tersebut. Bank Sentral Islam memerlukaninstrumen yang bebas bunga untuk mengontrol kebijakanekonomi moneter dalam ekonomi Islam. Dalam hal ini,terdapat beberapa instrumen bebas bunga yang dapatdigunakan oleh bank sentral untuk meningkatkan ataumenurunkan uang beredar. Penghapusan sistem bunga, tidakmenghambat untuk mengontrol jumlah uang beredar dalamekonomi.Sejumlah intrument kebijakan moneter konvensional menurutsejumlah pakar ekonomi Islam seperti Reserve Requirement,overall and selecting credit ceiling, moral suasion and changein monetary base, equity based type of securities.masih dapatdigunakan untuk mengontrol uang dan kredit, sepanjangsesuai dengan prinsip transaksi syariah antara lain adalahWadiah, Musyarakah, Mudharabah, Ar-Rahn, maupun Al-Ijarah.


OBLIGASI SYARIAHFahmi Rizal

1112084000016

Menurut Fatwa Dewan Syariah Nasional (DSN) Nomor32/DSNMUI/IX/2002 menjelaskan, yang dimaksud denganobligasi syariah adalah suatu surat berharga jangkapanjang,berdasarkan prinsip syariah yang dikeluarkan olehemiten kepada pemegang obligasi syariah yang mewajibkanemiten untuk membayar pendapatan kepada pemegangobligasi syariah berupa bagi hasil / margin / fee, sertamembayar kembali dana obligasi pada saat jatuh tempo.

Menurut Heru Sudarsono, obligasi syariah bukanmerupakan utang berbunga tetap sebagaimana yang terdapatdalam obligasi konvensional, tetapi lebih merupakan penyertadana yang didasarkan pada prinsip bagi hasil. Transaksinyabukan akad utang piutang melainkan penyertaan. Obligasisejenis ini lazim dinamakan muqaradhah bond, dimanamuqaradhah merupakan nama lain dari mudharabah. Dalambentuknya yang sederhana obligasi syariah diterbitkan olehsebuah perusahaan atau emiten sebagai pengelola ataumudharib dan dibeli oleh investor atau shahib maal.

BENTUK-BENTUK OBLIGASI SYARIAH

Obligasi syariah dapat diterbitkan denganmenggunakan prinsip mudharabah, musyarakah, ijarah,istisna‟, salam, dan murabahah. Tetapi diantara prinsip-prinsipinstrumen obligasi ini yang paling banyak dipergunakan adalahobligasi dengan insturmen prinsip mudharabah dan ijarah.


1. Obligasi Mudharabah

Obligasi syariah mudharabah adalah obligasi syariahyang mengunakan akad mudahrabah. Akad mudharabahadalah akad kerjasama antara pemilik modal (shahibul maal /investor) dengan pengelola (mudharib / emiten).Ikatan atauakad mudahrabah pada hakikatnya adalah ikatanpenggabungan atau percampuran berupa hubungankerjasama antara pemilik usaha dengan pemilik harta, dimanapemilik harta (shahibul maal) hanya menyediakan dana secarapenuh (100%) dalam suatu kegiatan usaha dan tidak bolehsecara aktif dalam pengelolaan usaha. Sedangkan pemilikusaha (mudharib / emiten) memberikan jasa, yaitu mengelolaharta secara penuh dan mandiri (directionery) dalam bentukaset pada kegiatan usaha tersebut.

Adapun ketentuan atau mekanisme obligasi syariahmudharabah adalah :a. Kontrak atau akad mudharabah dituangkan dalam perjanjianperwaliamanatan.b. Rasio atau presentase bagi hasil (nisbah) dapat ditetapkanberdasarkan komponen pendapatan (revenue sharing) ataukeuntungan (profit sharing). Namun berdasarkan fatwa No.15/DSN-MUI/IX/2000 bahwa yang lebih maslahat adalahpenggunaan revenue sharing.c. Nisbah bagi hasil dapat ditetapkan secara konst n,meningkat, ataupun menurun denganmempertimbangkan proyeksi pendapatan emiten, tetapi sudahditetapkan di awal kontrak.d. Pendapatan bagi hasil merupakan jumlah pendapatan yangdibagihasilkan yang menjadi hak dan oleh karenanya harusdibayarkan oleh emiten kepada pemegang obligasi syariah.


e. Pembagian hasil pendapatan atau keuntungan dapatdilakukan secara periodik (tahunan, semesteran, kwartalan,maupun bulanan).f. Karena besarnya pendapatan bagi hasil akan ditentukanoleh kinerja aktual emiten, maka obligasi syariah memberikanindicative return tertentu.

2. Obligasi Ijarah

Obligasi Ijarah adalah obligasi syariah berdasarkanakad ijarah. Akad ijarah adalah suatu jenis akad untukmengambil manfaat dengan jalan penggantian. Artinya,pemilikharta memberikan hak untuk memanfaatkan objek yangditransaksikan melalui penguasaan sementara ataupeminjaman objek dengan manfaat tertentu dengan membayarimbalan kepada pemilik objek. Ijarah mirip dengan leasing,tetapi tidak sepenuhnya sama. Dalam akad ijarah disertaidengan adanya perpindahan manfaat tetapi tidak terjadiperpindahan kepemilikan.

Prinsip-prinsip Obligasi Syari’ah:Setelah sebuah perusahaan menerbitkan obligasi syari’ah,makan perusahaan tersebut harus menjalankan prinsip-prinsipyang mengatur obligasi syariah tersebut diantaranya:

a) Pembiayaan hanya untuk suatu transaksi atau suatukegiatan usaha yang spesifik,dimana harus dapatdiadakan pembukuan yang terpisah untukmenentukan manfaat yang timbul.

b) Hasil investasi yang diterima pemilik dana merupakanfungsi dari manfaat yang diterima perusahaan daridana hasil penjualan obligasi,bukan dari kegiatanusaha yang lain.


c) Tidak boleh memberikan jaminan hasil usaha yangsemata-matamerupakan fungsi waktu dari uang.

d) Obligasi tidak dapat dipakai untuk menggantikanhutang yang sudah ada (bay aldayn bi aldayn).

e) Perubahan nilai pasar bukan berarti perubahan jumlahhutang.

Analisis HAHSLM dalam obligasi syariah

Dalam metode HAHSLM menggambarkan obligasisyariah sebagai sarana tolong menolong diantara umatmanusia (kegiatan sosial) yang bertujuan semata mata untukibadan dan bermaksud mendapatkan Ridha dari Allah SWT ,obligasi syariah ini melibatkan dua pihak yaitu antara pemilikmodal (shahibul maal / investor) dengan pengelola (mudharib /emiten). Dalam bentuknya yang sederhana obligasi syariahditerbitkan oleh sebuah perusahaan atau emiten sebagaipengelola atau mudharib dan dibeli oleh investor atau shahibulmaal ,


BUNGA DALAM PRESPEKTIF PANDANGAN AGAMAFauzi Muhtarom1112084000011

A. Bunga Menurut Pandangan Agama-agama

1) Pandangan Menurut Agama Islam

Kebiasaan bunga juga berkembang di tanah Arabsebelum Nabi Muhammad menjadi Rasul. Catatan sejarahmenunjukkan bahwa bangsa Arab cukup maju dalamperdagangan. Hal ini digambarkan al-Qur’an dalam surah al-Quraisy dan buku-buku sejarah dunia.Bahkan kota Mekkahsaat itu pernah menjadi kota dagang internasional yang dilaluitiga jalur-jalur perdagangan dunia Eropa,dan Afrika,India danChina,serta Syam dan Yaman.Suatu hal yang tak bisa dibantah,bahwa dalam rangkamenunjang arus perdagangan yang begitu pesat,merekamembutuhkan fasilitas pembiayaan yang memadai gunamenunjang kegiatan produksi dan perdagangan.Jadipeminjaman modal untuk perdangan dilakukan dengan sistembunga.Tegasnya pinjaman uang pada saat itu,bukan sematauntuk konsumsi, tetapi juga untuk usaha-usaha produktif.Sistem bunga inilah selanjutnya yang dilarang Al-Qur’ansecara bertahap.

Ayat al-Qur’an surat Ali Imran ayat 130 yang melarang ribayang berlipat ganda, belum selesai (tuntas).

130. Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamumemakan Riba dengan berlipat ganda dan bertakwalah kamukepada Allah supaya kamu mendapat keberuntungan.


2) Pandangan Menurut Agama Yahudi

Pandangan agama Yahudi mengenai bunga terdapatdalam kitab perjanjian lama pasal 22 ayat 25 yangberbunyi,Jika engkau meminjamkan uang kepada salahseorang dari umatku yang miskin di antara kamu,makajanganlah enkau berlaku seperti orang penagih hutang danjanganlah engkau bebankan bunga uang padanya,melainkanengkau harus takut pada Allahmu supaya saudaramu dapathidup di antaramu”.Pasal tersebut dengan tegas melarangpraktik bunga bagi orang Yahudi.Namun,orang Yahudi sukamembuat suatu perkara palsu dengan menafsirkan pasaltersebut sesuai dengan nafsunya.Menurut mereka,bungahanyalah terlarang kalau dilakukan sesama Yahudi,dan tidakdilarang bila dipraktikkan terhadap kaum yang bukanYahudi.Mereka mengharamkan bunga sesama mereka, tetapimenghalalkannya pada pihak lain.

3) Pandangan Menurut Agama Nasrani

Pandangan agama Nasrani mengenal bunga,terdapatdalam kitab perjanjian lama kitab Deuteronomiy pasal 23 ayat19.”Janganlah engkau membungakan uang terhadapsaudaramu baik uang maupun bahan makan yangdibungakan”.Selanjutnya dalam perjanjian baru dalam InjilLukas ayat 34 disebutkan.“Jika kamu menghutangi kepadaorang yang kamu harapkan imbalannya,maka di manasebenarnya kehormatan kamu,tetapi berbuatlah kebajikan danberikanlah pinjaman dengan tidak mengharapkan kembalinyakarena pahala kamu akan banyak”.


4) Pandangan Menurut Agama Hindu

Di antara rujukan terkenal yang paling kuno tentang usury(riba) ditemukan dalam munuskrip agama India Kuno dan Jain(1929) menyajikan ringkasan dengan sangat baik tentang ribatersebut dalam karyanya pada Indigenous Banking in India.Dokumen yang paling awal berasal dari teks Vedic India Kuno(2000-1.400 SM), yang mana usurer (kusidin) disebutbeberapa kali dan diinterpretasikan sebagai setiap orangmeminjamkan dengan memungut bunga. Rujukan yang lebihsering dan rinci tentang pembayaran dengan bunga ditemukankemudian dalam teks Sutra (700-100 SM) dalam Jakatas (600-400 SB) (Visser dan Mcintosh, 1998).Di India Kuno hukum yang berdasarkan Weda, kitab sucitertua agama Hindu, mengutuk riba sebagai sebuah dosabesar dan melarang operasi bunga (Gopal, 1935: Rangaswani,1927). Vasishtha, pembuat hukum Hindu yang terkenalsepanjang waktu, membuat hukum khusus melarang kastayang lebih tinggi Brahmana dan Ksatria, meminjamkan denganbunga (Visser dan Mcintosh, 1998).

B. RUMUS HAHSLM

Dapat disimpulkan bahwa apabila masyarakat ingin meminjamdana atau modal baik untuk kepentingan usaha,kreditrumah,kendaraan,ataupun lainnya maka akan lebih baik bilamenggunakan jasa bank syariah .Dimana bank tersebutmengutamakan kerja sama dan kesepakatan antara bank dannasabah atau debitur. Jika kita lihat dari gambar diatas dimulaidari bank syariah yang memberikan dana pinjaman atau modalatas permintaan masyarakat atau nasabahnya dan akandikembalikan dengan pendapatan yang halal dan baik,karena


adanya kesepakatan atara kedua belah pihak danmengutamakan Allah SWT sebagai tujuan utama darikegiatan ekonomi tersebut.Melihat pandangan agama-agamatersebut tentang pelarangan bunga, amatlah tepat untukmenyimpulkan bahwa umat non-muslimpun harus menyambutbaik bank tanpa bunga. Hal ini karena bank Islam telahmemberikan jalan keluar dari larangan kitab suci di atas. Daninilah agaknya sarana yang paling tepat untukmengembangkan kerja sama dalam memerangi bunga yangtelah dilarang agama-agama tersebut


ASUMSI RASIONALITASHilda Rahmawati1112084000008

Asumsi rasionalitas adalah anggapan bahwa manusiayang berperilaku secara rasional dan tidak akan secarasengaja membuat keputusan yang lebih buruk. Seperti dalamfirman Allah dalam QS. Al-Jatsiyah ayat 5 yang artinya “dan(pada) pertukaran malam dan siang silih berganti dan jugarezeki yang diturunkan oleh Allah dari langit, lalu ia hidupkandengannya tumbuh-tumbuhan di bumi sesudah matinya, serta(pada) peredaran angin (semuanya itu mengandung) tanda-tanda (yang membuktikan keesaan Allah) kaum yang maumenggunakan akal pikiran”. Terdapat dua makna dari perilakurasional yaitu metode dan hasil.

Terdapat dua faktor yang mempengaruhi seseorang untukbertindak yaitu faktor eksternal (lingkungan, baik lingkunganfisik, ekonomi, politik, dan sebagainya) Faktor lingkungan inisering menjadi faktor yang dominan yang mewarnai perilakuseseorang, termasuk di dalamnya faktor lingkungan yangbercirikan keagamaan.

Makna metode berarti tindakan yang dipilih berdasarkanpikiran yang beralasan, bukan berdasarkan kebiasaan,prasangka atau emosi. Sedangkan makna hasil berartitindakan yang benar-benar mencapai tujuan yang ingindicapai. Terdapat dua jenis dari rasionalitas, yaitu:

a. Self interest rationalitySelf interest mencakup tujuan yang berhubungan denganprestise, persahabatan, cinta, kekuasaan, menolong


sesama, penciptaan karya seni dan banyak lagi. Dimanaindividu dalam rangka mencapai sesuatu yang baik padasaat yang sama juga membuat keadaan orang-orangsekelilingnya lebih baik.

b. Present aim rationalityMengasumsikan bahwa manusia menyesuaikanpreferensinya dengan sejumlah aksioma: secara kasarpreferensi tersebut harus konsisten.individu menyesuaikandirinya dengan aksioma ini tanpa harus menjadi selfinterest.

Terdapat 3 sifat dasar aksioma pilihan rasional, yaitu:kelengkapan, transitivitas, dan kontinuitas.

Asumsi dalam rasionalitas tentang preferensi dimulai darikemonotonan yang kuat yaitu bahwa lebih banyak berarti lebihbaik, asumsi ini hendaknya dapat diganti dengan yang lebihlemah yaitu local nonsatiation yang mengatakan bahwa setiaporang dapat berbuat lebih baik sekecil apapun, bahkan bila iahanya menikmati sedikit perubahan saja.

Asumsi konveksitas ketat menyatakan bahwa seseoranglebih menyukai yang rata-rata daripada yang ekstrim tapiasumsi ini memiliki muatan ekonomis yang kecil.

Dalam perspektif Islam, lebih banyak tidak selalu berartilebih baik. Asumsi ini hanya benar ketika kita dihadapkanantara dua pilihan misalnya A halal dan B halal. Tidaklahdibenarkan dalam Islam jika kita harus memilih antara A haramdan B halal. Hal tentang haram dan halal inilah yang membuatkita harus memperluas spektrum utilitas


Perspektif Islam tentang waktu adalah memandang waktusebagai horizon. Analisis statis dalam ekonomi klasik belummampu menerangkan perilaku ekonomi dalam perspektifIslam.

Dalam Islam, waktu sangatlah penting dan bernilai. Nilaiwaktu tergantung bagaimana seseorang memanfaatkanwaktunya. Semakin produktif seseorang dalam menggunakanwaktunya maka semakin besar pula nilai yang diperolehnya.Bagi setiap orang, sehari adalah 24 jam, tetapi nilai waktunyaakan berbeda-beda.

Rasionalitas Islam menghadapi jangkauan waktu (timehorizon) yang tak terbatas. Dalam pandangan Islam,kehidupan manusia terdiri dari kehidupan dunia, kehidupankubur, dan kehidupan setelah mati. Oleh karena itu maslahahyang akan diterima di hari akhir merupakan fungsi darikehidupan di dunia atau maslahah di dunia terkait denganmaslahah yang akan diterima di akhirat. Menurut aksiomaquasi concavity, pelaku ekonomi Islam dipastikan akanmelakukan harmonisasi maslahah yang diterima di dunia danakhirat.

Kebalikan dari konsep nilai waktu uang dalam ekonomikonvensional. Semakin produktif seseorang memanfaatkanwaktunya semakin banyak nilai yang diperolehnya. Ide iniadalah kebalikan dari konsep nilai waktu berdasarkan uang”time value of money”Di dalam ekonomi Islam, uang tidakmemiliki nilai waktu. Dalam Islam waktulah yang bernilai,sementara uang tidak memiliki nilai waktu.


Analisis HAHSLM

Kebangkitan ekonomi Islam yang sekarang ini terjadimerrpakan jawaban atas banyaknya permasalahan ekonomiyang tidak kunjung terselesaikan melalui pendekatankonvensional. Menjunjung tinggi nilai Islam merupakan suatukualitas yang dikedepankan dalam sistem perekonomian.

Terdapat tiga pilar dalam memahami Islam sebagai suatukonsep, yaitu: ontology, epistemology dan aksiologi. Secaraontology, arti dari konsep kaffah adalah Islam, yaitu lingkungandan manusia mengandung unsure Islam, Islam merupakansuatu sistem kehidupan yang menyeluruh maka dari itu Islammenjadi epistemology atas institusi keuangan yang sedangberkembang. Dan aksiologi merupakan pengimplementasianhal dalam sistem keuangan secara seimbang.

Metode HAHSLM merupakan pengembangan lebihjauh dari ketiga pilar tersebut dengan memunculkanterminology “sinlammim” kaffah yang berasal dari Al-Qur’an.


PERAN PENDAYAGUNAAN ZISWAF UNTUKPEMERATAAN DISTRIBUSI PENDAPATAN MASYARAKAT

INDONESIA DALAM HAHSLMIda Zuraida

1112084000027

PendahuluanIndonesia merupakan negara yang mayoritas beragama

Islam. Tapi sayangnya peran dari Ziswafnya sendiri masihbelum bisa di maksimalkan karena masih kurangnya ilmu kitamengenai ekonomi islam. Oleh karena itu untuk meningkatkanperekonomian negara Indonesia kita bisa mengelola dari uangziswaf ini yang jumlahnya tidak sedikit dan tiap tahunnya selalumeningkat, seiring dengan semakin meningkatnya jumlahmasyarakat indonesia serta kesadaran para umat islam untukmenjalankan syariat islam yaitu Ziswaf.

Implementasi Pendayagunaan ZiswafYang pertama Ziswaf ini bisa digunakan sebagai sumber

pendanaan. Jadi suatu negara Islam bisa melakukan tindakandan mendanai kegiatan negaranya melalui dana Ziswaf.Tentunya dengan begitu bisa membangkitkan semangat parakaum muslimin agar meyetarakan urusan dunianya denganakhirat. Dengan penggunaan ziswaf ini pun akan mendorongperekonomian negara.

Yang kedua untuk memetuskan ketergantungan bantuanpemerintah. Seperti yang kita tahu bahwa urusanpemerintahan kita itu sungguh banyak, setidaknya apabila kitabisa membantu malalui ziswaf untuk perekonomian pemerintahakan lebih tertolong dan lebih terfokus dengan kegiatan negaralainnya.


Ketiga menciptakan lapangan pekerjaan baru. Karenaakan ada berbagai lembagapenerima Ziswaf ini tentunya akanmembuka banyak lowongan pekerjaan juga untuk masyarakat.Serta dari pendanaan tersebut bisa di bangun pabrik ataupunpemberian dana untuk UKM.

Keempat untuk membentuk budaya sosial masyarakat.Ziswaf ini adalah salah satu sarana berbagi umat islam,tentunya bila pembayaran ziswaf ini dibiasakan masyarakatindonesia akan memiliki sifat yang selalu tolong-menolong danmembantu sesamanya.

Yang kelima adalah tepat sasaran. Diperlukanpengawasan dalam penyampaian dana ziswaf ini. Karenaapabila dana ini diselewengkan atau jatuh di tangan orangyang tidak benar maka tidak akan mendatangkan manfaatyang berarti bagi perekonomian kita. Oleh karena itupendistribusian ziswaf ini harus dibagi-bagi tiap daerahnya.

Penerapan Ziswaf dalam Hahslm

Baznas

Pabrik danSekolah

Ziswaf


Jadi dalam grafik Hahslm tersebut dapat kita ketahuibahwa yang menjadi pusat dari pembayaran serta penyediadana adalah dari Baznas , dari dana di Baznas tersebut kitabisa bangun untuk membuat Pabrik agar lebih menyeraptenaga kerja yang lebih banyak dan jangan lupa kita bangunjuga sekolah. Karena sekolah ini yang membuat seseorsngbisa mendapatkan pekerjaan lebih mudah karena kitamempunyai ilmu yang dibutuhkan dalam dunia kerja. Nah darihasil yang kita peroleh dari bekerja jangan sampai kita lupakanuntuk dikeluarkan Ziswafnya agar dana tersebut berputar terusdan kita tidak hanya memikirkan duniawi tetapi akhirat juga.

Kesimpulan

Jadi bisa kita ketahui bahwa Hahslm ini adalah sebuahpetunjuk jalan lurus. Bisa kita ketahui bahwa dalam halpendayagunaan ziswaf, kita menggunakan dana ziswaf untukpemerataan pendapatan masyarakat. Jangan lupa untukmengeluarkan zakat, infaq, shadaqah serta waqaf. Kita bisamemulainya dari sekarang dengan cara mengeluarkan infaqdari uang jajan kita sehari-hari. Dari pemerintah pun sekarangsudah melakukan pemotongan gaji langsung untukdialokasikan ke badan-badan yang sudah diakui oleh negaraseperi baznas, lazis dan sebagainya. Ayo kita terapkan sistemhahslm mulai dari sekarag dari diri kita sendiri.


PILAR ETIKA BISNISKamalia Octaviany

109084000045

Syed Nawab Haider Naqvi di dalam bukunyamemaparkan empat aksioma etika ekonomi, yaitu: Tauhid,Keseimbangan (keadilan), Kebebasan dan Tanggung jawab.

Tauhid merupakan teologis yang mendasari segalaaktivitas manusia, termasuk dalam kegiatan bisnis.Keseimbangan dan keadilan berarti bahwa perilaku bisnisharus seimbang serta adil. Keseimbangan berarti tidakberlebihan (eksterm) dalam mengejar keuntungan ekonomi(Qs.Al.A’raaf:31). Kebebasan berarti manusia sebagai individudan kolektifitas mempunyai kebebasan penuh untukmelakukan aktifitas bisnis.

1. TauhidSystem etika islam meliputi kehidupan manusia secara

keseluruhan selalu tercermindalam konsep tauhid yang dalampengertian absolute hanya berhubungan dengan Tuhan.

“Kami akan memperlihatkan kepada mereka tanda-tanda(kekuasaan) kami di segala wilayah bumi dan pada diri merekasendiri, hingga jelas bagi mereka bahwa Al-Qur’an itu adalahbenar. Tiadakah cukup bahwa sesungguhnya Tuhanmumenjadi saksi atas segala sesuatu?”

2. Adil/ Keseimbangan

Dalam perspektif islam, keberagaman harusdiseimbangkan agar menghasilkan tatanan sosial yang baik.


Keseimbangan atau keharmonisan sosial tak bersifatstatis. Keseimbangan juga harus terwujud dalam kehidupanekonomi. Kedudukan dan tanggung jawab para pelaku bisnisdibangunnya melalui prinsip “akad yang saling setuju”.

a) Dimensi horizontal;b) Jujur dalam bertransaksic) Tidak merugikan dan tidak dirugikan (akad yang

saling setuju).

3. Kebebasan KehendakSalah satu kontribusi Islam yang paling orisinil dalam

filsafat sosial adalah konsep mengenai manusia “babas”.Benar bahwa kemahatahuan Allah SWT meliputi segalakegiatan manusia selama ia tinggal di bumi, tetapi kebebasanmanusia juga diberikan oleh Allah SWT. Prinsip kebebasan inipun mengalir dalam ekonomi Islam.

a) Kebebasan melakukan kontrak atau bisnis;b) Dapat dilakukan dengan siapapun secara lintas

agama;c) Bila orang lain melakukan hal yang tidak etis tidak

berarti boleh ikut-ikutan.

4. PertanggungjawabanSelanjutnya, Nabi Muhammad SAW mewariskan pula

pilar tanggung jawab dalam kerangka etika bisnisnya.Kebebasan harus diimbangi dengan

pertanggungjawaban manusia. Setelah menentukan daya pilihantara yang baik dan yang buruk, manusia harus menjalanikonsekuensi logisnya. Bukan itu saja, manusia juga dimintaipertanggungjawaban atas kejahatan yang berlangsungdisekitarnya. Karena itu manusia telah di peringatkan terlebihdahulu,


Pendapat

Istilah etika bisnis sudah mulai muncul sejak tahun1960 an. Pada saat itu di tandai dengan perubahan-perubahansudut pandang dalam berperilaku di komunitas amerika serikatdan juga terdapat dinia bisnis.

Pada umumnya orang memandang bahwa etika dalambisnis adalah suatu normatif disiplin dimana ada standar-standar tertentu yang sudah ditentukan dalam lingkunganbisnis-bisnis tersebut. Standar-standar ini akan menunjukanapakah yang segala aktifitas yang dijalankan tersebut akan diponis sebagai suatu bisnis yang baik dan buruk.

Etika bisnis akhirnya juga dapat dikatakan bersifatabstrak dan mempengaruhi tingkah laku individu yangmenganggap sebagai acuan untuk tingkah laku.

Dalam bisnis juga sangat memerlukan keadilan ataukeseimbangan yang terwujud dalam kehidupan ekonomi.Segala kegiatan manusia di dunia Allah SWT memberikankebebasan, termasuk skema kerja sama bisnis yang diberikebebasan tetapi di luar praktik ribawi. Kebebasan juga harusdiimbangi dengan pertanggungjawaban manusia. Untukmenentukan antara baik dan buruk, manusia harus menjalanikonsekuensi logisnya.

Jadi jika bisnis bisa dibilang bisnis yang baik makaharus mengikuti aturan empat aksioma etika ekonomi tersebutdengan benar.


EKONOMI MONETER ISLAMKartika Puty Andiny

1112084000001

Ekonomi moneter merupakan bagian dari ilmuekonomi yang mempelajari tentang sifat, fungsi, sertapengaruh uang terhadap kegiatan ekonomi. Alasan-alasanmengapa perlu untuk mempelajari ekonomi moneter yaitu agardapat mengetahui secara mendalam bagaimana mekanismepenciptaan uang, tingkat bunga, pasar uang, sistem dankebijaksanaan moneter, serta pembayaran internasional.

Konsep Ekonomi Moneter SyariahKebijakan moneter sebenarnya bukan hanya

mengutamakan suku bunga. Bahkan sejak zaman RasulullahSAW dan Khulafaur Rasyidin, kebijakan moneter dilaksanakantanpa mengunakan instrumen bunga sama sekali.Perekonomian Jazirah Arabia ketika itu adalah perekonomiandagang, bukan ekonomi yang berbasis sumber daya alam;Minyak bumi belum ditemukan dan sumber daya alam lainnyaterbatas.

Perekonomian Arab di zaman Rasulullah SAW,bukanlah ekonomi terbelakang yang hanya mengenal barter,bahkan jauh dari gambaran seperti itu. Valuta asing dari Persiadan Romawi dikenal oleh seluruh lapisan masyarakat Arab.Dinar dan Dirham juga dijadikan alat pembayaran resmi.Sistem devisa bebas diterapkan, tidak ada halangan sedikitpun untuk mengimpor dinar dan dirham.

Instrumen factoring (anjak piutang) yang barupopuler tahun 1980-an, telah dikenal pula pada masa itudengan nama al-hiwalah, tapi tentunya bebas dari unsurbunga. Apabila para pedagang mengekspor barang, berarti


dinar/dirham diimpor. Sebalikanya, bila mereka mengimporbarang. Berarti dinar/dirham diekspor. Jadi dapat dikatakanbahwa keseimbangan supply dan demand di pasar uangadalah derived market dari keseimbangan aggregate supplydan aggregate demand di pasar barang dan jasa.

Nilai emas dan perak yang terkandung di dalamdinar dan dirham, sama dengan nilai nominalnya. Sehinggadapat dikatakan penawaran uang elastis sempurna terhadaptingkat pendapatan. Tidak ada larangan impor dirham dandinar berarti penawaran uang elastis. Sistem monetermengunakan bimetallic standar, dengan emas dan perak(dalam bentuk uang dirham dan dinar) sebagai alatpembayaran yang syah. Nilai tukar emas dan perak padamasa ini relatif stabil dengan nilai kurs dinar – dirham 1 : 10.

Fungsi uang berdasarkan pandangan Ekonomi Islam:a) Dalam penggunaannya sebagai alat pembayaran atau

media untuk pertukaran dalam melaksanakan transaksiekonomi, maka penggunaan uang sejalan dengan konsepekonomi syariah. Dimana manfaat uang mencapai nilaioptimum bila peredarannya berlaku optimal. Akibatnya segalakegiatan yang mengganggu pemakaian uang dalam transaksiekonomi tidak sesuai dengan Syariah Islam. Sehingga padasaat emas dipakai sebagai uang, maka penyimpanan emasyang mengakibatkan peredaran uang terganggu (kanzul maal)dilarang oleh Syariah Islam.

b) Dalam penggunaannya sebagai sarana untukmenyimpan nilai maka penggunaan uang tidak bertentangandengan konsep ekonomi syariah, selama uang tersebut masihbisa dipergunakan dalam kegiatan transaksi perniagaan. Olehkarena itu diperlukan adanya pihak ketiga (dalam hal ini adalahlembaga keuangan) yang menerima simpanan uang dari pihak


yang ingin menyimpan nilai dan kemudian menyalurkannyakepada pihak-pihak yang ingin melakukan transaksi sehinggauang tersebut masih dapat dipergunakan dalam transaksiwalaupun nilai yang disimpan oleh pemilik asal tidakberkurang.

c) Namun penggunaan uang untuk spekulasi sama sekalibertentangan dengan Syariah Islam, baik karena spekulasitersebut tidak disukai maupun karena spekulasi umumnyaberkaitan dengan menghalangi terjadinya mekanisme pasaryang wajar guna mendapatkan fluktuasi harga yang abnormal.Spekulasi juga mengakibatkan ketidak stabilan nilai dari matauang itu sendiri karena fluktuasi harga pada hakekatnyaadalah fluktuasi nilai (daya beli) dari uang itu sendiri. Instrumen Kebijakan Moneter dalam Islam

a. Reserve RatioSuatu presentase tertentu dari simpanan bank yang harus

dipegang oleh banksentral.b. Moral SuassionBanksentral dapat membujuk bank-bank untuk

meningkatkan permintaan kredit sebagaitanggung jawabmereka ketika ekonomi berada dalam keadaan depresi.

c. Lending RatioDalamekonomi Islam, tidak ada istilah Lending

(meminjamkan), lending ratio dalamhal ini berarti QardhulHasan (pinjaman kebaikan).

d. Refinance RatioAdalahsejumlah proporsi dari pinjaman bebas bunga.e. Profit Sharing RatioRatiobagi keuntungan (profit sharing ratio) harus

ditentukan sebelum memulai suatubisnis. Bank sentral dapatmenggunakan profit sharing ratio sebagai instrumen moneter,dimana ketika bank sentral ingin meningkatkan jumlah uang


beredar, maka ratio keuntungan untuk nasabah akanditingkatkan.

f. Islamic SukukAdalah obligasi pemerintah, di mana ketika terjadi inflasi,

pemerintah akanmengeluarkan sukuk lebih banyak sehinggauang akan mengalir ke bank sentral dan jumlah uang beredarakan tereduksi. Jadi sukuk memiliki kapasitas untukmenaikkan atau menurunkan jumlah uang beredar. SinLamMim Kaffah dalam Teori Kebijakan Moneter

God : M1, M2, suku bunga

Human : Kebijakan Moneter

Pray : stabilisasi harga, kesempatan kerja

Sin/Human adalah kebijakan moneter karenakebijakan moneter adalah pelaku yang menghasilkan peluang.Besaran moneter (M1, M2, suku bunga) sebagai indikator yangmempengaruhinya diibaratkan God. Dan dengan adanyaindikator dapat mewujudkan target, seperti kestabilan harga,kesempatan kerja, kesejahteraan masyarakat.


ETIKA BISNIS DALAM EKONOMI ISLAMMuh.Irfan Syafrudin

1112084000019

A. DEFINISI ETIKASecara etimologi, Etika (ethics) yang berasal dari bahasa

Yunani ethikos mempunyai beragam arti : pertama, sebagaianalisis konsep-konsep terhadap apa yang harus, mesti,tugas, aturan-aturan moral, benar, salah, wajib, tanggungjawab dan lain-lain. Kedua, aplikasi ke dalam watak moralitasatau tindakan-tindakan moral. Ketiga, aktualisasi kehidupanyang baik secara moral.

Jadi Etika adalah bagian dari filsafat yang membahassecara rasional dan kritis tentang nilai, norma atau moralitas.Dengan demikian, moral berbeda dengan etika. Norma adalahsuatu pranata dan nilai mengenai baik dan buruk, sedangkanetika adalah refleksi kritis dan penjelasan rasional mengapasesuatu itu baik dan buruk.

B. DEFINISI BISNISKata bisnis dalam Al-Qur’an yang seringkali digunakan

yaitu al-tijarah dan dalam bahasa arabtijaraha, berawal darikata dasar tajara, tajran wa tijarata, yang bermakna berdagangatau berniaga. At-tijaratun walmutjar yaitu perdagangan,perniagaan (menurut kamus al-munawwir).

C. DEFINISI ETIKA BISNIS DALAM EKONOMI ISLAMDari uraian diatas, maka dapat disimpulkan kalau etika

sebagai perangkat prinsip moral yang membedakan apa yangbenar dari apa yang salah, sedangkan bisnis adalah suatuserangkaian peristiwa yang melibatkan pelaku bisnis, makaetika diperlukan dalam bisnis.

Dengan demikian dapat dipahami bahwa, Etika bisnisadalah norma-norma atau kaidah etik yang dianut oleh bisnis,


baik sebagai institusi atau organisasi, maupun dalam interaksibisnisnya dengan “stakeholders”nya.

Etika bisnis merupakan etika terapan. Etika bisnismerupakan aplikasi pemahaman kita tentang apa yang baikdan benar untuk beragam institusi, teknologi, transaksi,aktivitas dan usaha yang kita sebut bisnis. Pembahasantentang etika bisnis harus dimulai dengan menyediakankerangka prinsip-prinsip dasar pemahaman tentang apa yangdimaksud dengan istilah baik dan benar, hanya dengan caraitu selanjutnya seseorang dapat membahas implikasi-implikasiterhadap dunia bisnis. Etika dan Bisnis, mendeskripsikan etikabisnis secara umum dan menjelaskan orientasi umumterhadap bisnis, dan mendeskripsikan beberapa pendekatankhusus terhadap etika bisnis, yang secara bersama-samamenyediakan dasar untuk menganalisis masalah-masalah etisdalam bisnis.

Dengan demikian,etika bisnis dalam islam memposisikanpengertian bisnis yang pada hakikatnya merupakan usahamanusia untuk mencari keridhaan Allah swt. Bisnis tidakbertujuan jangka pendek, individual dan semata-matakeuntungan yang berdasarkan kalkulasi matematika, tetapibertujuan jangka pendek sekaligus jangka panjang, yaitutanggung jawab pribadi dan sosial dihadap masyarakat,Negara dan Allah swt.

D. KETENTUAN UMUM ETIKA BISNIS DALAM EKONOMIISLAM

1. Kesatuan (Tauhid/Unity)Dari konsep ini maka islam menawarkan keterpaduan agama,ekonomi, dan sosial demi membentuk kesatuan. Atas dasarpandangan ini pula maka etika dan bisnis menjadi terpadu,


vertikal maupun horisontal, membentuk suatu persamaan yangsangat penting dalam sistem Islam.

2. Keseimbangan (Equilibrium/Adil)Islam sangat mengajurkan untuk berbuat adil dalam berbisnis,dan melarang berbuat curang atau berlaku dzalim. Rasulullahdiutus Allah untuk membangun keadilan.

3. Kehendak Bebas (Free Will)Kebebasan merupakan bagian penting dalam nilai etika bisnisislam, tetapi kebebasan itu tidak merugikan kepentingankolektif. Kepentingan individu dibuka lebar. Tidak adanyabatasan pendapatan bagi seseorang mendorong manusiauntuk aktif berkarya dan bekerja dengan segala potensi yangdimilikinya.Kecenderungan manusia untuk terus menerus memenuhikebutuhan pribadinya yang tak terbatas dikendalikan denganadanya kewajiban setiap individu terhadap masyarakatnyamelalui zakat, infak dan sedekah.

4. Tanggungjawab (Responsibility)Kebebasan tanpa batas adalah suatu hal yang mustahildilakukan oleh manusia karena tidak menuntut adanyapertanggungjawaban dan akuntabilitas. untuk memenuhituntunan keadilan dan kesatuan, manusia perlumempertaggungjawabkan tindakanya secara logis prinsip iniberhubungan erat dengan kehendak bebas. Ia menetapkanbatasan mengenai apa yang bebas dilakukan oleh manusiadengan bertanggungjawab atas semua yang dilakukannya.

5. Kebenaran: kebajikan dan kejujuranKebenaran dalam konteks ini selain mengandung maknakebenaran lawan dari kesalahan, mengandung pula dua unsuryaitu kebajikan dan kejujuran. Dalam konteks bisnis kebenarandimaksudkan sebagia niat, sikap dan perilaku benar yang


meliputi proses akad (transaksi) proses mencari ataumemperoleh komoditas pengembangan maupun dalam prosesupaya meraih atau menetapkan keuntungan.

Panduan Rasulullah dalam etika bisnis yang perludiperhatikan dalam berbisnis :

Prinsip essensial dalam bisnis adalahkejujuran

Kesadaran tentang signifikansi sosialkegiatan bisnis

Tidak melakukan sumpah palsu Ramah tamah Tidak boleh berpura-pura menawar

dengan harga tinggi, agar orang laintertarik membeli dengan hargatersebut.

Islam menawarkan keterpaduan agama, ekonomi, dansosial demi membentuk kesatuan. Atas dasar pandangan inipula maka etika dan bisnis menjadi terpadu, vertikal maupunhorisontal, membentuk suatu persamaan yang sangat pentingdalam sistem Islam.

Realitasnya, para pelaku bisnis sering tidak mengindahkanetika. Para pelaku bisnis yang sukses memegang prinsip-prinsip bisnis yang tidak bermoral, misalnya maksimalisasilaba, agresivitas, individualitas, semangat persaingan, danmanajemen konflik.

Dalam analisis HAHSLM dalam berbisnis dan bertransaksiketika Produsen melakukan proses produksi denganmemanfaatkan input yang ada untuk menghasilkan barang danjasa. Produsen melakukan proses memproduksi barang ataujasa ini untuk mendapatkan laba dan untuk memenuhikebutuhan konsumen terhadap barang/jasa yang telahdihasilkan oleh produsen tersebut.


TEORI PENCARI DANA HAHSLMMuhammad Arifil Firdaus

1112084000042

1.1 Pengertian Dana

Dana berarti uang, surat berharga, serta harta lainnyayang sengaja disisihkan bagi suatu tujuan tertentu yang sudahditetapkan. Ardiyos.

“Dana” merupakan kata pendek yang menentukanberhasil tidaknya suatu kegiatan atau ide yang dimilki danmerupakan elemen yang penting dalam perencanaan agarrencana tersebut terlaksana dengan baik.

Salah satu dana sosial yang potensial di Indonesiaadalah “Dana Umat” atau dana yang berkaitan dengan ajarankeagamaan. Besarnya potensi dana umat itu juga terkaitdengan beragamnya jenis sumbangan keagamaan yang ada diIndonesia serta perbedaan cara melakukannya dari setiapagama seperti Islam,Protestan,Khatolik,Hindu dan Budha.Dalam agama Islam sumbangan tersebut biasa disebutsebagai zakat, infaq, dan shadaqah (ZIS).

1.2 Pencari Dana

Organisasi yang melakukan pencarian dana darimasyarakat dan lembaga pendonor harus jujur dalammengajukan permohonan permintaan dananya.

1.3 Kode Etik Pencarian Dana

Dalam pencarian dana terdapat kode etik yang harusdilaksanakan yang di dalamnya mencakup nilai-nilai baik atau


beradab yang dapat dianut oleh organisasi maupun individuyang ada didalamnya.

Kode etik merangkum prinsip-prinsip etika dalamwilayah-wilayah berikut :

1. Intergrasi pribadi dan profesional2. Misi3. Pengelolaan4. Penyesuaian hukum5. Pelaksanaan tugas yang bertanggung jawab6. Keterbukaan7. Evaluasi program8. Inklusivitas dan keanekaragaman

Pelanggaran etika yang paling umum terjadi :

1. Penyalahgunaan dana organisasi maupun dana darilembaga donor

2. Pembocoran informasi lembaga donor3. Pemberian informasi yang salah4. Memanfaat hubungan untuk keuntungan pribadi5. Penyelewengan tujuan untuk maksud lain6. Konflik kepentingan7. Penghancuran catatan8. Biaya dan pengeluaran jasa yang meragukan9. Pelaporan informasi yang salah atau menyesatkan10. Memperkerjakan konsultan atau lembaga pencarian

dana dengan reputasi yang buruk11. Perlakuan buruk atau menekan seseorang untuk

membongkar kebobrokan perusahaan


1.4 Penentuan Bantuan Dana dari Sudut Pandang LembagaDonor

Sebelum memberikan dana penyumbang atau investorharus memerikas kondisi dan riwayat organisasi yang memintabantuan dana, agar mengetahui kemana dana akan digunakandan memastikan dana tersebut dipakai di tempatatau tujuanyang tepat. Hal-hal yang perlu diperhatikan dalam pemberiansumbangan :

1. Mengenali motivasi pribadi anda sendiri dalammemberi bantuan kepada suatu organisasi

2. Mengenal lebih jauh tentang suatu organisasi3. Mengetahui kemana dana anda akan digunakan4. Mengetahui hal-hal lain yang bisa anda berikan5. Mengetahui lebih banyak tentang orang-orang atau

komunitas dampingan organisasi yang anda pilih

1.5 Prospek Pencari Dana HAHSLM

Dengan adanya penghimpunan dana didalam Islam,memudahkan masyarakat Indonesia dapat dengan mudahmenyalurkan dana tersebut melalui individu dan organisasiyang bergerak di dalam penghimpunan dana berbasis SyariatIslam.


1.6 Analisa HAHSLM

H = Pencari Dana A = Manager H = DanaS = Manusia L = Individu M = Iman

Allah SWT menciptakan manusia hanya untuk beribadahkepada-Nya, disela-sela beibadah manusia jugadiberikanperintah untuk membantu satu sama lain ditulis dalamsurat Al-Maidah ayat 2 :

Dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikandan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosadan pelanggaran. dan bertakwalah kamu kepada Allah,Sesungguhnya Allah amat berat siksa-Nya.

Karena itu Organisasi penghimpun dana ini hanyalahsebagian kecil dari pelaksanaan Ibadah kepada Allah yangdiberikan kepada khalifah dimuka bumi. Sebaiknyapenghimpunan dana yang nantinya akan diberikan kepadaorang yang membutuhkan ini tidak bermaksud untuk tujuanlain atau kepentingan dunia, melainkan bukti kepatuhan kitakepada Allah serta bentuk terimakasih kepada-Nya atasrahmat yang telah diberikan selama ini.


MUAMALAH DAN MAQASID SYARIAHNailah Hasanah109084000058

A. Hukum MuamalahHukum muamalah dibagi menjadi:

a. berkaitan dengan keluargab. berkaitan dengan pengadilan, dakwaan,

kesaksian, dan sumpah.c. berkaitan dengan muamalah dengan non

muslim yang mendapat jaminan keamanandidalam Negara islam dan system hubunganantar sesame mereka atau bersama rakyatdari Negara lain

d. berkaitan dengan system hubungan Negaraislam dengan Negara-negara lain dalamkondisi damai atau perang.

e. berkaitan dengan system hukum dan kaidah-kaidah pengambilan keputusan hukum, hak-hak individu dalam Negara dan hubunganmereka dengan Negara.

f. berkaitan dengan hubungan keuangan antarindividu dan muamalah mereka,

g. berkaitan dengan sumber pendapatan Negaradan pembelanjaannya dalam Negara islam,serta system hubungan keuangan antarindividu-individu dan Negara,dan antarkelompok kaya dan miskin.

h. berkaitan dengan pembatasan hubunganindividu dengan Negara islam sehubungandengan tindakan-tindakan yang dilarang


(criminal dan ketentuan hukum untuk tiap-tiaptindakan kriminal)

B. Maqashid Syariah

Menurut etimologi berarti tujuan-tujuan syariah atauditurunkannya syariah. Yang merupakan suatu bentukpenggambaran keuntungan, kemakmuran, danmanfaat yang telah Allah terapkan dalam hukumsyariahnya.4pilar utama maqashid syariah:1. Maslahat2. Keadilan3. Kesejahteraan4. KebenaranObjek yang hendak dijaga oleh maqashid syariah:1. Menjaga jiwa (nafs)2. Normalitas akal (‘aql)3. Kelestarian keturunan (nasl)4. Menjaga harta (maal)5. Memelihara agama (din)Menurut syaikh Abu Zahrah, ada 3 sasaran maqashidsyariah:1. Penyucian jiwa2. Menegakan keadilan dalam masyarakat islam3. KemaslahatanAl syatibi membagi 3 tingkatan dalam mewujudkankemaslahatan, yaitu:1. Maqashid al-daruriyyat (primer)2. Maqashid al-hajiyyat (sekunder)3. Maqashid al-tahsiniyat (tersier)


Keterkaitan judul muamalah dan maqashid syariahdengan metode hahslm yaitu:H = a.h (S.L.M)Misalnya Dalam transaksi jual beliH = jual-beliA = pembeliH = barang/jasaS = penjualL = pasarM = harga

Keterkaitan muamalah dan muqashid syariahdiumpamakan dalam sebuah transaksi jual beli (H), transaksidapat terjadi bila ada pihak yang memiliki kebutuhan yaitupembeli (a), barang atau objek transaksi yaitu barang dan jasa(H), setelah itu pihak yang menyediakan barang/jasa yaitupenjual (S), transaksi jual beli biasanya terjadi di pasar (L), darisebuah transaksi jual beli itu akan tercipta sebuah harga (m).

Begitu pula dalam sebuah kehidupan, allahmnyediakan banyak media dan fasilitas agar kita sebagaimanusia senantiasa menjalankan semua sesuai dengan yangdi perintahkan. Dalam system ekonomi, ekonomi syariah lahyang sesuai dengan ajaran agama islam. Yaitu berdasarkanal-qur’an dan hadits. Selain itu, kegiaatan ekonomi(muamallah) yang di terapkan dalam ekonomi syariah punsesuai dengan dengan kaidah dan prinsip syariah. Metodehahslm adalah salah satu metode yang dapat menjabarkanketerkaitan dari suatu perilaku atau kegiatan denganmenambahkan unsur ibadah di dalamnya. Karena seringkalidalam melakukan suatu kegiatan kita lupa akan jati diri kitasebagai umat muslim.


TEORI SOSIALIS DALAM HAHSLMNurlaela

1112084000025

Pendahuluan

Sistem ekonomi konvensional sosialis merupakansystem ekonomi yang mengutamakan kepentingan bersama(sosial) dan meniadakan hak milik individu. Beberapa Negaradi dunia menerapkan system ekonomi ini karena dianggapdapat menghilangkan kesenjangan ekonomi yang sangatbesar antara pemilik modal dengan buruhnya. Tujuannyaadalah pemerataan ekonomi untuk menciptakan kesejahteraanbersama.

Lahirnya system ekonomi sosialis disebabkan systemkapitalis yang sudah sangat eksploitatif akibatnya muncullahgerakan-gerakan yang menentang system kapitalis tersebutyang diprakarsai oleh kaum buruh dengan menuntut adanyakesejahteraan bersama.

Sosialis Islam

Dalam pandangan Islam pemilik mutlak seluruh alamsemesta adalah Allah sedangkan kepemilikan manusia bersifatrelative. Islam memberikan kedudukan yang proporsionalantara hak milik individu, hak milik kolektif (umum) dan hakmilik Negara dengan hak milik yang bersifat tidak mutlak.


ANALISIS HAHSLM

Konvensional Sosialis

Gambar ini menjelaskan pemerintah yangmenerapkan system sosialis sebagai dasarperekonomian berhak untuk mengatur kegiatanekonomi masyarakat termasuk barang publik dikuasaioleh pemerintah.

Sosialis Islam

Gambar ini menjelaskan bahwa pemerintah mengakuiadanya hak milik pribadi/umum serta pemerintahmenyerahkan barang publik ke dalam system pasardengan adanya pengawasan untuk mencegahkecurangan dalam pasar oleh pemerintah.

Pemerintah

SosialisBarang Publik

Pemerintah

Kepemilikan umum/pribadiBarang Publik


Sosialis Islam

Pemerintah D SBerlawanan

dengan jarum jam

Lingkaransemakin besar (positif)

Masyarakat

Diagram berlawanan dengan jarum jam menimbulkandampak positif dengan lingkaran yang semakin besarmenunjukka dampak positif yang dihasilkan besar.

Diagram ini menjelaskan dengan dilaksanakannyasystem sosialis islam distribusi dapat dinikmatimasyarakat dengan adil dan merata, diakuinyakepemilikan pribadi/umum, menghilangkankesenjangan sosial yang diakibatkan dariketidakmerataan industry.

Kesimpulan:Bahwa system ekonomi islam lebih mementingkan

kepentingan umat daripada kepentingan individu. Maka dariitu, diperlukannya system ekonomi yang islami untukmenjadikan system ekonomi yang efisien dan meminimalisirketimpangan sosial yang ada.


TEORI MEKANISME PASARRafi Kurniawan1112084000030

Seiring dengan maju pesatnya kajian tentang ekonomiislam dengan menggunakan filsafat dan sebagainyamendorong kepada terbentuknya suatu ekonomi berbasiskeislaman yang berfokus untuk mempelajari masalah-masalahekonomi rakyat yang di ilhami oleh nilai-nilai Islam. Adapunbidang kajian yang terpenting dalam perekonomian adalahmekanisme pasar. Mekanisme pasar menjadi posisi pentingdari teori ekonomi mikro baik dalam sistem ekonomi Islammaupun kapitalis.

Peranan ekonomi islam dalam mengatur mekanismekegiatan pasar pada saat dewasa ini merupakan faktor yangsangat penting bagi maju dan berkembangnya perekonomiandi dunia pada umumnya. Dua paham ekonomi yang selama inimenjadi acuan dan barometer dunia yaitu kapitalis dansosialis, ternyata tidak dapat mengatur mekanisme pasardengan baik. Ekonomi Islam yang lebih dahulu lahireksistensinya cenderung di abaikan. Ekonomi Islam lahirsemenjak diturunkannya Al-Qur’an melalui Nabi Muhammadsaw. Al-Qur’an sebagai pedoman hidup atau “way of life” yangkomprehensif, yang termasuk didalamnya kehidupanbermuamalah, terutama dibidang ekonomi.

Mekanisme Pasar Menurut Islam

Berdagang adalah aktivitas yang paling umumdilakukan didalam pasar. Pasar memainkan peranan yang


sangat penting dalam suatu perekonomian. Pasar memilikifungsi strategis, yaitu sebagai tempat bertemunyaprodusen/penjual dan konsumen/pembeli. Kedua pihaktersebut akan saling mempengaruhi dan menentukan harga.Kesepakatan keduanya dalam menentukan harga haruslahsaling memuaskan dan saling ridha satu sama lain.Pencapaian terhadap kepuasan sebagaimana tersebuttentunya harus diproses dan ditindak lanjuti secaraberkesinambungan, dan masing-masing pihak hendaknyamengetahui dengan jelas apa dan bagaimana keputusan yangharus diambil dalam pemenuhan kepuasan ekonomi tersebut.Islam memiliki rambu-rambu dan aturan main yang dapatditerapkan dipasar dalam upaya menegakan kepentingansemua pihak.

Banyak para pemikir-pemikir ekonomi Islam yangberbicara mengenai mekanisme pasar, diantaranya, Abu Yusuf(731-789M), Abdul Hamid Al-Ghazali (1058-1111M), IbnuTaimiyah (1263-1328M), dan yang terakhir Ibnu Khaldun(1332-1404M).

Abu Yusuf adalah ilmuan Islam pertama yangmenyinggung tentang mekanisme pasar. Hal yangdiperhatikan adalah peningkatan dan penurunan produksidalam kaitannya dengan perubahan harga. Pemahaman yangada pada zaman Abu Yusuf adalah bahwa apabila tersediasedikit barang maka harga akan mahal, demikian sebaliknya,banyak barang maka harga akan murah. Namun Abu Yusufmembantah pemahaman tersebut, karena pada kenyataannyapersediaan barang yang sedikit tidak selalu diikuti dengankenaikan harga, dan persediaan barang yang melimpahbelum tentu membuat harga akan murah. Menurutnya


keadaan harga tidak bergantung pada permintaan saja tetapijuga bergantung pada kekuatan penawaran.

Kesimpulan

Mekanisme pasar menurut Islam adalah suatu sistemekonomi pasar yang diatur dalam konsep Islam yang memilikiarambu-rambu dan aturan main yang terdapat dalam Al-Qur’andan Hadist yang dapat diterapkan dipasar dalam upayamenegakan kepentingan semua pihak.

Berdasarkan teori HAHSLM, produsen/penjual harusjujur dan memberikan informasi apa adanya kepadakonsumen/pembeli, dan konsumen/pembeli harus mengontrolharga. Apabila mekanisme pasar Islam bisa berjalan denganbaik, maka bukan tidak mungkin aspek kedekatan manusiayang berada dalam pasar akan lebih meningkatkan dirinyakepada Allah Swt. dengan beribadah


SISTEM INVESTASI SYARIAHRizky Malvin

1112084000012

1. Pengertian investasi syariahInvestasi syariah adalah kegiatan Penempatan dana

pada satu atau lebih jenis asset yang terhindar dari sifatMaysir(QS Al Maidah 5:90), Gharar, dan Riba’ (QS AlBaqarah 2:275) serta peraturan lain yang telah ditetapkanoleh fiqh islam tentang muamalah.

2. Dalil yang melandasi investasi syariaha. Al Baqarah – 275b. Al Maidah – 90c. An Nisa – 29

3. Bentuk-bentuk investasiAda dua macam bentuk dalam investasi, yaitu:3.1 Investasi pada aktiva riil

Yaitu investasi dalam bentuk yang dapat dilihatsecara fisik. Seperti logam mulia (emas dan perak),Batu mulia, property, dan lain-lain.3.2 Investasi pada aktiva financial

Yaitu investasi dalam bentuk yang biasanyadiwakilkan dalam bentuk surat-surat berharga, sepertideposito, sukuk, dan lain-lain.

Dan ada 2 cara berinvestasi pada aktiva financial:a. Investasi secara langsung

Dengan memiliki surat berharga tersebutmaka pemilik surat tersebut dapat menentukankebijaksanaan yang juga berpengaruh pada


investasi surat berharga yang dimilikinya.Contohnya: saham.b. Investasi secara tidak langsung

Pengelolaan surat berharga diwakilkan olehsuatu lembaga yang mengolah investasi parapemegang surat berharganya. Contoh:Reksadana.

4. Prinsip-prinsip dalam investasi syariah1. Halal

Suatu bentuk investasi harus terhindar dari bidangbisnis yang syubhat atau haram. Kehalalan jugamenyangkut pada penggunaan barang atau jasa yangditransaksikan. Contoh industri haram: industri alkohol,industri pornografi, jasa keuangan ribawi, judi, danlain-lain.

Prosedur juga harus terhindar dari hal-hal yangsyubhat atau haram tersebut. Selain itu, kehalalalanjuga terkait dengan niat atau motivasi seseorang saatbertransaksi. Motivasi yang halal ialah transaksi yangberorientasi pada hasil yang dapat memberikanmanfaat kepada pihak yang terlibat.2. Maslahah

Maslahah (manfaat) merupakan hal yang palingpenting dalam semua tindakan muamalah. Para pihakyang terlibat dalam investasi, masing-masing harusdapat memperoleh manfaat sesuai dengan porsinya.Misalnya, manfaat yang timbul harus dirasakan olehpihak yang bertransaksi dan harus dapat dirasakanoleh masyarakat pada umumnya.

Manfaat-manfaat investasi itu antara lain:a. Manfaat bagi yang menginvestasikan


Mendapatkan bagi hasil sesuai dengan besarinvestasi yang ditanamkan sesuai dengan akadawal menurut prinsip syariah.

b. Manfaat bagi yang mendapat tambahan investasiMendapatkan tambahan modal sehingga

memiliki kemampuan untuk meneruskanusahanya.

c. Manfaat bagi masyarakat secara luasInvestasi bisa digunakan untuk meningkatkan

kualitas produksi yang bermanfaat dalammengurangi harga barang. Dengan investasi jugamenggairahkan sektor industri sehingga mampumengurangi pengangguran.

5. Instrumen investasi syariah1. Saham syariah

Saham syariah merupakan instrumen saham yangdalam transaksinya menggunakan prinsip-prinsipsyariah.2. Surat utang syariah

Surat utang syariah disebut juga sukuk. Yaitusurat utang yang dikeluarkan oleh suatu lembagadengan menggunakan prinsip sewa menyewa dalamislam yang disebut juga Ijarah.3. Reksadana syariah

Reksadana syariah merupakan instrumen syariahyang merupakan reksadana dimana komponenpenempatan dananya pada investasi berbasis syariah,baik pada pasar uang syariah, surat utang syariah,dan saham syariah.


Investasi syariah dalam metode HahslmMetode HAHSLM merupakan suatu metode yang

terdiri dari H: huda yang berarti petunjuk, A: alif yang berartijalan, H: hanif yang berarti lurus, S: sin yang berarti manusia,L: lam yang berarti Tuhan dan M: mim yang berarti hasil.

Investasi syariah dalam metode Hahslm. Terdiri dari H(Petunjuk) adalah OJK. Karena dalam hal ini OJK merupakanlembaga yang berfungsi menyelenggarakan sistem pengaturandan pengawasan yang terintegrasi terhadap seluruh kegiatandi dalam sektor jasa keuangan. A (Jalan) adalah dana. Danayang diperoleh dari investor bisa digunakan menjadi modalusaha bagi masyarakat. H (lurus) adalah bagi hasil. Karenabagi hasil merupakan cara yang sesuai dengan syariah islamdalam memperoleh keuntungan berupa dana. Karena dalamsistem bagi hasil baik investor maupun peminjam dana sama-sama mendapat keuntungan yang sesuai dengan akad di awalantara kedua belah pihak. S (manusia) adalah peminjam danaatau masyarakat. Peminjam modal disini dapat memperolehdana pinjaman yang diperoleh dari investor. Peminjam modaldapat memanfaatkan dana untuk membuka usaha, dan padaakhirnya mereka akan mendapatkan keuntungan dariusahanya tersebut. L (Tuhan) adalah Investor. Investor dalamhal ini menjadi pihak yang penting. Karena dana pinjamandiperoleh dari investor. M (hasil) adalah maslahah (manfaat).Dengan adanya dana pinjaman, menimbulkan banyak sekalimanfaat. Baik bagi investor, peminjam dana, maupun bagimasyarakat secara luas.


TEORI PENGELOLAAN DANARizvialdi Ihsan

1112084000055

PENGELOLAAN DANA PADA PERBANKAN SYARI’AH

Dalam sistem bank syariah dana nasabah dikelola dalambentuk:

1. titipan atau wadiah2. investasi atau mudharabah.

Cara titipan dan investasi pada bank syariah berbedadengan deposito pada bank konvensional yang dimanadeposito merupakan upaya untuk membungakan uang.Konsep dana titipan berarti kapan saja si nasabahmembutuhkan, maka bank syariah harus dapat memenuhinya,akibatnya dana titipan menjadi sangat likuid. Likuiditas yangtinggi inilah membuat dana titipan kurang memenuhi syaratsuatu investasi yang membutuhkan pengendapan dana.Karena pengendapan dananya tidak lama alias cuma titipanmaka bank boleh saja tidak memberikan imbal hasil.Sedangkan jika dana nasabah tersebut diinvestasikan, makakarena konsep investasi adalah usaha yang menanggungrisiko, artinya setiap kesempatan untuk memperolehkeuntungan dari usaha yang dilaksanakan, didalamnyaterdapat pula risiko untuk menerima kerugian, maka antaranasabah dan banknya sama-sama saling berbagi baikkeuntungan maupun risiko.

Dalam pengelolaan dana bank, ada dua hal yang harusdiperhatikan, yaitu aspek likuiditas dan aspek rentabilitas,


dan pengelolaan dua aspek ini sangat penting dalampengelolaan dana bank syari’ah. Karena disatu sisi bank harusmemenuhi kewajibannya terhadap nasabah yang inginmenarik dana dan disisi lain bank juga perlu untukmendapatkan keuntungan dari dana yang telah dihimpun darimasyarakat untuk membayarkan biaya bunga maupun biayaoperasional dari bank itu sendiri.

Dalam pengelolaan dua apek ini, bank harus siap untukmenanggung segala resiko yang mungkin timbul daripenghimpunan ataupun penyaluran dana yang dilakukan, dandalam hal ini yang dapat dilakukan oleh bank yaitu denganmeminimalisasi segala resiko yang mungkin terjadi bahkan jikamungkin bank harus bisa terhindar dari segala resiko operasisehingga bank masih dapat mengambil keuntungan daripenyaluran dan penghimpunan dana tersebut. Dan disinilahdiperlukan Asset Liability Management dari sebuah bank.

Berikut ini resiko-resiko yang mungkin timbul dari penempatandana yang dilakukan oleh bank menurut Riyadi (2006), antaralain:

a. Liquidity Risk (resiko likuiditas)b. Interest Rate Risk (Resiko perubahan peningkatan

suku bunga)c. Credit Risk (resiko kredit/pembiayaan)d. Management Risk (resiko manajemen)e. Exchange Risk (resiko perubahan nilai tukar)f. Sovereign Risk ((resiko pembatasan devisa di suatu

negara)g. Legal Risk (resiko dari pelanggaran hukum yang

berkaitan dengan aspek yuridis)


h. Market Risk (resiko yang timbul dalam prosesoperasional dilapangan)

i. Operasional risk (resiko operasional dari suatu bank)

Dari berbagai resiko yang timbul diatas, hal ini sama-samamungkin untuk dialami oleh semua bank baik itu bank syari’ahatau konvensional. Tetapi, tentu saja ada perbedaan yangmendasar dalam pengelolaan Assets dan Liability dari banksyari’ah untuk mencapai tingkat likuiditas dan rentabilitas.

Dalil yang mendukung :

ضربونفیاألرضیبتغونمنفضالللھوآخرونیقاتل علمأنسیكونمنكممرضىوآخرونی ون

“Dia mengetahui bahwa akan ada di antara kamu orang-orangyang sakit dan orang-orang yang berjalan di muka bumimencari sebagian karunia Allah; dan orang-orang yang lainlagi yang berperang di jalan Allah, maka bacalah apa yangmudah (bagimu) dari al-Qur’an.” (Qs. Al Muzammil: 20)

Kesimpulan HAHSLM

Mudharabah adalah suatu bentuk kerjasama antara dua pihak,yaitu antara shahibul maal atau penyedia modal/dana untuksuatu usaha dan mudharib atau pihak yang bertanggung jawabatas pengelolaan dana/manajemen usaha.

Mudharabah atau Investasi yang dimana pemegangmodal atau yang memiliki modal, dan modalnya tersebut untukdi investasikan kepada bank syariah atau menimbun dana dibank syariah yang dikelola oleh bank syariah. Lalu Peminjam


dana akan meminjamkan uang ke bank syariah untuk modalusaha atau dijadikan sebagai sektor riil dan bank syariah akanmembantu si peminjam dana yang secara tidak langsungmenambah ibadah pihak bank dan menambah ibadah yangmenginvestasikan uangnya di bank syariah dengan caramembantu orang lain. si peminjam dana untuk melakukansuatu usaha atau dijadikan ke sektor riil dan bank syariahmenganut sistem bagi hasil. Apabila sektor riil tersebutmendapatkan keuntungan maka si peminjam dana akan bagihasil dengan bank dan bank syariah akan bagi hasil denganpihak investor atau yang memiliki modal. Dan resikonyaapabila pihak peminjam dana mendapatkan kerugian makabank syariah pun akan merugi. Resiko investasi ataumudharabah. Maka dari kata kata yang di atas bisadisimpulkan bahwa investor / pemegang modal salingberhubungan dengan bank syariah dan peminjam dana yangdi jadikan suatu usaha atau sektor riil.


SIRKULASI HARTA DALAM AL-QURANTriyana Abdul Rachman

1112084000022

Sistem perekonomian kapitalis menerapkan jalannyasebuah perekonomian ditentukan oleh mekanisme pasar,sehingga yang terjadi ialah hukum rimba dimana hanya yangkuatlah yang dapat bertahan. Hal ini menyebabkan terjadinyakesenjangan ekonomi dan sosial karena distribusi pendapatantidaklah merata, sehingga aliran uang atau kekayaan hanyaberputar pada orang-orang yang kaya saja. ekonomikonvensional hanya terfokus pada berapa jumlah barang yangdapat di produksi. Bukan pada berapa jumlah individu yangsejahtera.

Islam tidaklah menghendaki terjadinya penumpukan hartahanya pada satu orang atau sebagian kelompok saja, hal inijelas bertentangan dengan prinsip keadilan, jika ada sebagianorang yang terus menerus kaya dan sebagian lainya terusmenerus miskin.

Sebagai mana telah dijelaskan dalam Al-Quran Surat Al-Hasyrayat 7 yang artinya:“apa saja harta rampasan (fa’i) yang diberikan Allah kepadaRasulnya (dari harta benda) yang berasal dari penduduk kota-kota maka adalah untuk Allah, untuk Rasul, kaum kerabat,anak-anak yatim, orang-orang miskin, dan orang-orang yangada dalam perjalanan, supaya harta itu jangan beredar diantara orang-orang kaya saja diantara kamu. Apa yangdiberikan Rasul kepadamu, maka terimalah, dan apa yangdilarangnya bagimu, maka tinggalkanlah. Dan bertakwalah


kepada Allah. Sesungguhnya Allah sangatlah kerashukumanya.”

Islam telah menganjurkan untuk megerjakan zakat,infaq dan shodaqoh. Karena dalam harta yang kita milikisebenarnya ada hak orang lain di dalamnya. Sebagai manatelah di jelaskan dalam Q.S Adz-Dzariat ayat 19 yang artinya:“dan pada harta-harta mereka ada hak untuk orang miskinyang meminta dan orang miskin yang tidak mendapat bagian(tidak meminta)”.

Kecendrungan mengumpulkan rezeki / harta.

Menyimpan harta untuk kepentingan dimasa depanmerupakan hal yang wajar dilakukan oleh setiap manusia.Tetapi ada banyak peringatan Allah mengenai penyimpananharta ini.“dan orang-orang yang menyimpan emas dan perak dan tidakmenafkahkan pada jalan Allah, maka beritahukanlah kepadamereka (bahwa mereka akan mendapat) siksa yang pedih”(Q.S At-taubah:34).

Ada perbedaan yang mendasar antara menimbunharta, menabung dan investasi. Menimbun disini diartikansebagai mengumpulkan harta yang satu dengan yang laintampa memiliki kebutuhan, dimana penimbunan tersebut akanmenarik uang dari pasar. Mengumpulkan harta semacam initermasuk kegiatan yang tercela dan pelakunya diancam olehAllah dengan siksa yang pedih sebagaimana telah dijelaskanpada ayat diatas.

Lain halnya dengan menabung/saving. Saving adalahmenyimpan uang karena adanya kebutuhan semisal untukmembangun rumah, untuk biaya sekolah, untuk biaya menikah


dan lain sebagainya. Menabung bukanlah kegiatan menarikuang karena disini uang dikumpulkan untuk dibelanjakankembali nantinya sehingga tidak akan mempengaruhi pasardan kegiatan perekonomian.

Sedangkan investasi ialah harta seseorang yangjumlahnya dapat berkurang atau bertambah yang ditanamkanatau berputar dalam bentuk usaha. Perbedaan antara tabungadan investasi terletak pada liquiditasnya, tabungan cenderungsangat liquid sedangkan investasi tidak. Investasidiperbolehkan dalam islam karena merupakan bentukpengelolaan/perputaran harta bukan penimbunan.

Kewajiban untuk mendistribusikan rezeki / harta.

Kecenderungan manusia untuk menimbun harta inilahyang menyebabkan penumpukan dan perputaran harta hanyapada orang-orang kaya saja. Kecendrungan ini telahdijelaskan oleh Allah.

“sesungguhnya manusia diciptakan bersifat keluh kesah lagikikir. Apa bila ditimpa kesusahan ia berkeluh kesah, danapabila ia mendapat kebaikan ia amat kikir.” (Q.S al-Ma’aarij:19-20)

Sehingga Allah memerintahkannya untuk mendistribusikanharta melalui zakat, infaq dan shodaqoh.

“dan orang-orang yang sabar karena mengharapkan heridhaanTuhanya, melaksanakan shalat dan menginfakan sebagianrezeki yang kami berikan padanya.” (Q.S Ar-Rad 13:22)


“kamu sekali-kali tidak akan mencapai kebajikan yangsempurna sebelum kamu menafkahkan [infaq,shodaqoh]sebagian dari harta yang kami cintai. (Q.S Al-Imran 3:29).

“dan dirikanlah sholat, tunaikanlah zakat dan rukuklah besertaorang-orang yang rukuk.” (Q.S Al-Baqarah 2:42)

Allah sangat benci dan melarang mereka yangmenimbun hartanya karena ini akan merugikan banyak pihak.

“dan orang-orang yang zhalim itu hanya mementingkankenikmatan yang mewah yang ada pada diri mereka danmereka adalah orang-orang yang berdosa.” (Q.S Huud: 116)

Harta bisa menjadi alat untuk memiliki kenyamananyang semu di dunia, namun ia juga dapat menjadi sumberpertikaian, kebencian, eksploitasi, keserakahan sertaintimidasi social. Allah memerintahkan untuk mendistribusikanharta tersebut supaya sisi negative atas harta tersebut dapatdiantisipasi oleh manusia.

Sirkulasi/perputaran harta yang baik menurut sayaialah dimana rizki yang telah diberikan oleh Allah SWT kepadaorang-orang kaya jangan samapai tertahan oleh orang kayatersebut atau hanya berputar diantara pasar,bank dan orangkaya saja. Namun harus diteruskan kepada orang-orang yangtidak mampu memenuhi kebutuhan hidup mereka yakni parafakir miskin, anak yatim, musafir dan lain sebagainya agardibelanjakan untuk memenuhi kebutuhan hidup mereka dansemua yang telah dilakukan dikembalikan agar mendapat ridhadan rahmatnya.


SISTEM EKONOMI DAN FISKAL ISLAMWaldi Hanafi

1112084000010

A. Sistem Ekonomi dan Fiskal pada MasaPemerintahan Rasulullah Saw.

Yatsrib sebelum datangnya Islam tidak mempunyaipemimpin yang berdaulat. Aus dan Khazraj dua kabilahterbesar memperebutkan kekuasaan, sehingga beberapakelompok meminta Nabi menjadi pemimpin.Pertemuan duakali, tahun 12 kenabian = bai’at Aqabah pertama dan tahun ke-13 = bai’at Aqabah kedua.

Nabi hijrah dan nama Yatsrib berganti Madinah. Nabimenjadi pemimpin bangsa Madinah. Ajaran Islam yangberkenaan dengan kehidupan masyarakat (muamalah) banyakturun di kota ini.

Sistem ekonomi fiskal islam periode pertama sangatlahsederhana, tidak serumit sistem anggaran modern. KarenaKebijakan fiskal dan anggaran belanja dalam Islam memlikiprinsip bertujuan untuk mengembangkan suatu masyarakatyang didasarkan atas distrubusi kekayaan berimbang denganmenempatkan nilai-nilai material dan spiritual pada tingkatyang sama. Jadi perbedaan ini disebabkan oleh berubahnyakondisi sosio ekonomi secara fundamental. Baitul maal hanyamenerima surplus tersisa setelah semua jasa setempat danpembayaran kemiliteran.

Dari data ini kita dapat mengetahui bahwa:1. Di masa awal islam, besarnya pengeluaran tergantung

dari besarnya penerimaan. Karena itulah tidak bisaterjadi defisit, melainkan berimbang.bisa disebut jugabahwa dasar anggaran belanja Negara adalahpenghasilan yang menentukan pengeluaran.


2. Penerimaan zakat dan kums dihitung secaraproporsional, berdasar prensentase, bukan nilainominal, sehingga ia akan menstabilkan harga danmenekan inflasi ketika permintaan agregat lebih besardaripada penawaran agregat.

3. Kebijakan anggaran tidak di orientasikan padapertumbuhan ekonomi dalam pengertian modern.

Negara Islam bukan suatu teokrasi dalam artikependetaan, tapi adalah suatu negara ideologi yang berperansebagai mekanisme untuk melaksanakan hukum-hukum Al-Qur`an dan Sunnah. Karena itu, kebijakan fiskal dalam suatunegara Islam harus sepenuhnnya sesuai dengan prinsiphukum dan nilai-nilai Islam tersebut.

B. Konsep Anggaran sebuah Negara menurut IslamPada masa pemerintahan nabi Muhammad, konsep

anggaran berimbang atau surpluslah yang menjadi praktikberlaku di masa islam. Berlaku dalam keuangan ialahanggaran nasional yang berimbang bila pengeluaran danpenerimaan pemerintah sama, seimbang, equilibrium.

Zakat dan ‘usr adalah pendapatan yang paling utama bagiNegara pada masa Rasulullah hidup. Zakat dan ‘usrmerupakan kewajiban agama dan termasuk salah satu pilarislam.

Dan Sumber penerimaan pada masa Rasulullah SAW digolongkan menjadi tiga golongan besar, yakni:

1. Kaum muslim: Zakat, ‘usr, zakat fitrah, wakaf,amwal fadlah, nawaib,dan tentunya sedekahseperti kurban dan kafarat.

2. Kaum non muslim: ‘usr, zakat fitrah, wakaf, amwalfadlah, nawaib,dan Ushr.


3. dan dari sumber lain: Ghanimah, Fai’, Uangtebusan, Pinjaman dari kaum muslim atau non-muslim, Hadiah dari pemimpin atau pemerintahnegara lain.

Untuk mengelola sumber penerimaan Negara dan sumberpengeluaran Negara, Rasulullah menyerahkannya kepadabaitul maal dan menganut asas anggaran berimbang (balancebudget), yaitu semua penerimaan habis di gunakan untukpengeluaran Negara (government expenditure).

C. Kebijakan Fiskal KhususRasulullah saw menerapkan beberapa kebijakan fiskal

secara khusus untuk pengeluaran negara, yaitu: memintabantuan kaum muslimin secara sukarela untuk memenuhikebutuhan pasukan muslimin; meminjam peralatan dari kaumnon-Muslim secara cuma-cuma dengan jaminan pengembaliandan ganti rugi bila terjadi kerusakan; meminjan uang dariorang-orang tertentu untuk diberikan kepada para muallaf;serta menerapkan kebijakan insentif untuk menjagapengeluaran dan meningkatkan partisipasi kerja dan produksikaum muslimin.

D. Sistem Ekonomi dan Fiskal Pemerintahan KhalifahAbu Bakar Al-Shiddiq

Setelah Rasulullah Saw. wafat, Abu Bakar Al-Shiddiq yangbernama lengkap Abdullah ibn Abu Quhafah Al-Tamimi terpilihsebagai khalifah Islam yang pertama.

Selama masa pemerintahan Abu Bakar Al-Shiddiq, hartaBaitul Mai tidak pernah menumpuk dalam jangka waktu yanglama karena langsung didistribusikan kepada seluruh kaumMuslimin, bahkan ketika Abu Bakar Al-Shiddiq wafat, hanyaditemukan satu dirham dalam perbendaharaan negara.


Seluruh kaum Muslimin diberikan bagian yang sama dari hasilpendapatan negara. Apabila pendapatan meningkat, seluruhkaum Muslimin mendapat manfaat yang sama dan tidak adaseorang pun yang dibiarkan dalam kemiskinan.

E. Teori Hahslm Kebijakan Fiskal IslamDalam teori HAHSLM, Kebijakam Fiskal Islam terdiri dari

Pemerintah, Sumber Penerimaan, Kesejahteraan Masyarakat,Individu atau kaum, dan baitul maal. Yang dimana s adalahSumber Penerimaan di Pada Pemerintahan, seperti zakat,‘usr, zakat fitrah, wakaf, amwal fadlah, nawaib, zakat fitrah,wakaf, amwal fadlah, nawaib, dan lain-lain. Tetapi pada masaRasulullah pendapatan yang paling utama adalah zakat dan‘usr .

Kemudian lam atau l yaitu Pemerintah, dimanapemerintahan lah yang mengatur kebijakan fiskal Islam.Selanjutnya adalah mim atau m yaitu kesejahteraanmasyarakat. Kesejahteraan masyarakat disini adalah Nilaiibadah dari Kebijakan Fiskal Islam ini sendiri.

Hubungan antara variabel SLM dapat terjadi karenaadanya indiviidu atau kaum yang memberi zakat dan dalamteori ini dilambangkan sebagai a. Selain itu h sebagai baitulmaal artinya variabel ini yang mengantarkan sumberpenerimaan ke masyarakat agar terjadi kesejahteraanmasyarakat. Dan H adalah teori kebijakan islam itu sendiri.

Hubungan siklus antara variabel Hahslm satu sama lainadalah adanya pemerintahan yang mengatur kebijakan danyang mengolah sumber penerimaan dan menghasilkankesejahteraan masyarakat. Selanjutnya Sumber penerimaanyang diberikan oleh individu atau kaum dihantarkan olehdistribusi yang benar untuk menghasilkan kesejahteraanmasyarakat.


MARKETING SYARIAHWilda Mulya N.1112084000028

Banyak yang mengatakan pasar syariah adalah pasaryang emosional (emotional market) sedangkan pasarkonvesional adalah pasar yang rasional (rasional market).Saatini banyak orang yang tertarik untuk berbisnis pada pasarsyariah karena alasan – alasan keagamaan.Dalam hal iniagama islam yang lebih bersifat emosional, bukan karenauntuk mendapatkan keuntungan financial yang besar tanpapeduli apakah bisnis yang di jalankan mungkin menyimpangatau bertentangan dengan ajaran agama.

A. Pengertian Marketing dan Marketing Syariah

MARKETINGAdalah suatu sistem keseluruhan dari kegiatan –

kegiatan bisnis yang di tunjukan untuk merencanakan,menentukan harga, mempromosikan dan mendistribusikanbarang dan jasa yang di butuhkan kepada pembeli.

MARKETING SYARIAHDefinisi marekting yang telah disepakati oleh dewan

world marketing association (wma) dalam world marketingconference di Tokyo pada april 1998 maka di definisikanmarketing dalam perspektif syariah sebagai berikut:“Sebuah disiplin bisnis strategis yang mengarahkanproses penciptaan, penawaran, dan perubahan valuesdari satu inisiator kepada stakeholdersnya,yang dalam


keseluruhan prosesnya sesuai dengan akad danprinsip – prinsip muamalah dalam islam.”

Definisi marketing syariah ini juga merujuk kepadakaidah fiqih dalam islam yaitu : “almuslimuuna ‘alaasyuruuthihim illa syarthan harroma halaalan aw ahallaharamaa”(kaum muslimin terikat dengan kesepakatankesepakatan bisnis (syarat)yg mengharamkan yang halalatau menghalalkan yang haram) dan juga kaidah fiqihyang paling basic dalam konsep muamalah yaitu : “al-ashlu fil muaamalatin ibadah illa ayyadulla daliilun ‘alaatahriimihaa” ( pada dasarnya semua bentukmuamalahboleh dilakukan kecuali ada dalil yangmengharamkannya).

Seluruh proses dalam marketing syariah baik prosespenciptaan, proses penawaran tidak boleh ada hal – halyang bertentangan dengan akad dan prinsip muamalahdalam islam. Karena itu Allah SWT mengingatkan agarmenghindari perbuatan zalim dalam berbisnis . Allah SWTberfirman :“..dan sesungguhnya kebanyakan dari orang orang yangberserikat itu sebagian dari mereka berbuat zalim kepadasebagian yang lain , kecuali orang orangyang beriman danmengerjakan amal yang saleh dan amat sedikitlah merekaini..” (Q.S Shad 38:24)

B. Karakteristik Marketing Syariah

1.Teistis (rabaniyah )Seorang syariah marketer harus meyakini bahwa

hukum – hukum syariat yang teitis atau bersifat ketuhanan


adalah yang paling adil, paling sempurna, selarans dengansegala bentuk kebaikan dan memusnahkan kebatilan.

2. Etis (akhlaqiyyah)Seorang syariah marketer harus mengedepankan

masalah akhlak dalam seluruh aspek kegiatannya,karena nilai – nilali moral dan etika adalah nilai yangbersifat universal yang diajarkan oleh semua agama.3.Realistis (al-waqiyyah)

Seorang syariah marketer harus berpenampilan yangyang bersih, rapi dan bersahaja. Bekerja denganmengedepankan nilai – nilai religius aspek moral dankejujuran dalam segala aktivitas pemasarannya.4.Humanistis (insaniyyah)

Syariah di ciptakan untuk manusia agar derajatnyaterangkat sifat kemanuasiaanya terjaga danterpelihara.Dan tidak memandang seseorang atas ras,warna kulit, kebangsaaan dan status.

C. Etika dalam marketing syariah

Terdapatsembilan etika pemasar yang akan menjadi prinsip– prinsip bagi syariah marketer dalam menjalankan fungsi –fungsi pemasaran, yaitu :1. Kepribadian spiritual (taqwa)2. Simpatik ( shidq)3. Adil dalam berbisnis (al-adl)4. Bersikap melayani dan rendah hati(khidmah)5. Menepati janji dan tidak curang6. Jujur dan terpercaya (amanah)7. Tidak suka berburuk sangka(su’udzon)


8. Tidak menjelek-jelekan (ghibah)9. Tidak melakukan sogok (riswah)

D. Rasulullah SAW sebagai Syariah Marketer

Berbisnis dengan cara Nabi Muhammad SAW,NabiMuhammad selain sebagai pedagang yang sukses jugapemimpin agama sekaligus kepala negara yangsukses.Nabi Muhammad sebagai seorang pedagangmemberikan contoh yang baik dalam setiap transaksibisnisnya. Beliau melakukan transaksi secara jujur, adil dantidak pernah mengeluh. Beliau selalu menepati janji danmengantarkan barang dagangannya dengan standarkualitas sesuai permintaan pelanggan.

Nabi Muhammad sangat menganjurkan umatnyaberbisnis atau berdagang karena berbisnis dapatmenimbulkan kemandirian dan kesejahterahan bagikeluarga tanpa tergantung atau menjadi beban bagi oranglain.

Nabi Muhammad berkata :“Berdaganglah kamu sebabdari sepuluh bagian penghidupan, sembilan diantara’nya dihasilkan dari berdagang” Dalam Al-Quran juga terdapatayat – ayat yang membrikan motivasi untuk berbisnis yaitu:“Tidak ada dosa bagimu untuk mencari karunia (rezeki hasilperniagaan) dari Tuhanmu”(QS Al- Baqarah: 198).

Nabi Muhammad juga mengatakan “Pedagang,padahari kebangkitan akan dibangkitkan sebagai pelakukejahatan, kecuali mereka yang bertakwa kepada Allah,jujur dans selalu berkata benar” (HR Al Tirmidzi, Ibn Majahdan Al Darimi).


TEORI GADAI HAHSLMMawaddah Kusuma Dewi

1112084000043

Secara umum pengertian usaha gadai ada;ah kegiatanmenjaminkan barang-barang berharga kepada pihak tertentu,guna memperoleh sejumlah uang dan barang yang dijaminkan.

Dapat disimpulkan usaha gadai memiliki ciri-ciri sebagaiberikut:

1. Terdapat barang-barang berhargayang digadaikan2. Nilai jumlah pinjaman tergantung nila barang yang

di gadaikan3. Barang yang digadaikan dapat ditebus kembali

Jadi, keuntungan perusahaan pengadaian jikadibandingkan dengan lembaga keuangan bank atau lembagakeuangan lainnya adalah:

1. Waktunya yang relatif singkkat untuk memperolehuang

2. Persyaratan yang sederhana sehinggamemudahkan konsumen untuk memenuhinya

Dalam menentukan besarnya pinjaman, maka barang-barang jaminan perlu ditaksir lebih dulu

Dalai dalam perspektif islam disebut denagan istilahRahn. Rahn yaitu suatu perjanjian untuk menahan sesuatubarang sebagai jaminan atau tanggungan utang.


Kata rahn secara etimologi berarti “tetap”. Maka darisegi bahasa rahn bias diartikan sebagai menahan sesuatudengan tetap.

Adapun dasar hukum yang dipakai adalah surat al-Baqarah ayat 283.

Syarat sah gadai:1. Shigat

Syarat shiqat tidak boleh terikat dengan syarat tertentu dandengan masa yang akan datang.

2. Orang yang berakad. Baik rahin maupun martahin haruscakap dalam melakukan tindakan hokum, baligh danberakal sehat, serta mampu melakukan akad.

3. Marhun biha. Harus merupakan hak yang wajib dikembalikan kepada

murtahin.b. Merupakan barang yang dapat dimanfaatkan, jika tidak

dapat dimanfaatkan maka tidak sahc. Barang tersebut dapat dihitung jumlahnyad. Barang yang digadaikan milik sendiri

4. Matrhuna. Harus berupa harta yang bisa di jual dan nilainya

seimbang dengan marhun bihb. Marhun harus mempuyai nilai dan dapat dimanfaatkanc. Harus jelas dan spesifikd. Marhun itu secara sah dimiliki oleh rahine. Merupakan harta yang utuh, tidak bertebaran dalam

beberapa tempat.


ANALISIS HAHSLM

Dalam usaha gadai, HAHSLM dapat menjadi metodeyang baik diterapkan. karena gadai sediri memiliki maknamenangguhkan barang untuk mendapatkan pinjaman berupauang. Dari sisi penggadai (rahin), manusia sebagai makhlukhidup tentunya membutuhkan materi, sehingga saatmengalami kesulitan ia bisa menggadaikan barangya. Dan darisisi penerima gadai (murtahin) sesame manusia harus salingtolong-menolong. Saat ada seorang yang kesulitan maka kitasebagai manusia harus menolongnya dan ini berlaku dalamusaha gadai dengan tujuan ibadah ikhlas untuk menolongsesama. Seperti terlihat di bagan :

Dari bagan di atas, disimpulkan bahwa manusia diciptakan oleh Allah SWTuntuk menjadi khalifah di muka bumidengan tujuan untuk beribadah dalam segala hal.

NASABAH

PENGADAISYARIAH

MULIA ATAUBARANG

BERHARGA


x

y

Kurva di atas menggambarkan bahwa X sebagaipenerima gadai dan Y sebagai penggadai. Garis penerimagadai. Garis yang melingkar menunjukkan garis permintaangadai. Garis yang melingkar menunjukkan garis religion yangberarti bahwa seberapa pengaruh menerima gadai dalammemberikan kemudahan dalam bertransaksi gadai.

Documents

Kumpulan Resume Jurnal Ekonomi Islam Metode HAHSLM - IESP Angkatan 2012 New