ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

--------------

LÊ THỊ HỒNG HẠNH

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ

KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH

HUYỆN KBANG, TỈNH GIA LAI

TÓM TẮT

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Mã số : 60.34.02.01

Đà Nẵng - Năm 2017

Công trình được hoàn thành tại

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN

Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS. Nguyễn Ngọc Vũ

Phản biện 1: TS. Hồ Hữu Tiến

Phản biện 2: TS. Nguyễn Hữu Dũng

Luận văn đã được bảo vệ trước hội đồng chấm Luận

văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng họp tại

Trường Đại học Kinh Tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày

25 tháng 03 năm 2017.

Có thể tìm hiểu luận văn tại:

- Trung tâm thông tin – học liệu, Đại học Đà Nẵng

- Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng

1

MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài

Trong xu thế toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế, Việt

Nam không ngừng đẩy mạnh phát triển nền kinh tế nhiều thành phần.

Trong đó, thành phần kinh tế hộ đóng vai trò hết sức quan trọng và

ngày càng phát triển mạnh mẽ.

Với số lượng đông đảo, loại hình kinh doanh đa dạng, các

HKD không những giải quyết vấn đề việc làm, tăng thu nhập mà còn

giúp phát triển kinh tế địa phương, đóng góp lớn cho ngân sách nhà

nước. Tuy nhiên, thực tế cho thấy, HKD hiện nay đang gặp nhiều

khó khăn trong quá trình kinh doanh, đặc biệt là khó khăn về vốn.

Nhận thức được điều này, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT Việt Nam) nói chung,

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh huyện

Kbang (NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Kbang) nói riêng trong

thời gian qua đã luôn đồng hành và đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của

HKD. Nhờ tích cực triển khai và áp dụng nhiều biện pháp, hoạt động

cho vay HKD tại NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Kbang đã đạt

được những thành tựu đáng kể, góp phần chủ yếu trong thu nhập của

chi nhánh. Tuy nhiên, loại hình cho vay này vẫn còn tồn tại nhiều

hạn chế cần phải khắc phục. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả

chọn đề tài: “Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh huyện

Kbang, tỉnh Gia Lai” làm luận văn tốt nghiệp của mình.

2. Mục tiêu nghiên cứu

- Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về phân tích hoạt

động cho vay HKD của NHTM.

2

- Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay HKD tại

NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Kbang.

- Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay

HKD tại NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Kbang.

3. Câu hỏi nghiên cứu

- Nội dung phân tích hoạt động cho vay HKD bao gồm những

vấn đề gì? Các tiêu chí đánh giá và phương pháp phân tích hoạt động

cho vay HKD là gì?

- Thực trạng hoạt động cho vay HKD trong thời gian qua tại

Chi nhánh như thế nào? Những kết quả đạt được? Những mặt còn

hạn chế?

- Chi nhánh cần thực hiện những giải pháp nào để hoàn thiện

hoạt động cho vay HKD trong thời gian tới?

4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Cho vay HKD tại NHNo&PTNT -

Chi nhánh huyện Kbang, tỉnh Gia Lai.

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Về nội dung: Đề tài chỉ tập trung nghiên cứu các hoạt động

cho vay liên quan đến HKD.

+ Về không gian: Đề tài nghiên cứu tại NHNo&PTNT - Chi

nhánh huyện Kbang, tỉnh Gia Lai.

+ Về thời gian: Đề tài nghiên cứu thực trạng từ năm 2014 đến

năm 2016.

5. Phƣơng pháp nghiên cứu

Các phương pháp nghiên cứu được sử dụng chủ yếu trong đề

tài bao gồm: Phương pháp thu thập dữ liệu, phương pháp phân tích

và tổng hợp, phương pháp so sánh, phương pháp toán học.

3

6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

- Ý nghĩa khoa học: Hệ thống hóa những vấn đề có tính lý

luận về phân tích hoạt động cho vay HKD.

- Ý nghĩa thực tiễn: Đề tài đề xuất một số giải pháp để giúp

Chi nhánh hoàn thiện hoạt động cho vay HKD trong thời gian tới.

7. Kết cấu của đề tài

Chƣơng 1: Cơ sở lý luận về phân tích hoạt động cho vay hộ

kinh doanh của ngân hàng thương mại.

Chƣơng 2: Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện

Kbang, tỉnh Gia Lai.

Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay hộ kinh

doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi

nhánh huyện Kbang, tỉnh Gia Lai.

8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu

[1] Luận văn thạc sĩ “Mở rộng cho vay hộ sản xuất tại Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện An Nhơn”, tác giả

Nguyễn Văn Thanh, năm 2012.

[2] Luận văn thạc sĩ “Phân tích tình hình cho vay hộ kinh

doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi

nhánh huyện Krông Ana”, tác giả Ngô Trung Hiếu, năm 2015.

[3] Luận văn thạc sĩ “Phát triển cho vay hộ kinh doanh tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quận Ngũ Hành

Sơn”, tác giả Ngô Thị Thu Thủy, năm 2015.

[4] Luận văn thạc sĩ “Mở rộng cho vay hộ kinh doanh tại Ngân

hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Chi nhánh Phú Tài”, tác giả

Đào Thị Bích Liên, năm 2015.

4

CHƢƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY

HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI

1.1. HỘ KINH DOANH VÀ VAI TRÕ CỦA HỘ KINH DOANH

1.1.1. Khái niệm hộ kinh doanh

Căn cứ vào Điều 49, Nghị định số 43/2010 của Chính phủ,

“HKD do một cá nhân là công dân Việt Nam hoặc một nhóm người

hoặc một hộ gia đình làm chủ, chỉ được đăng ký kinh doanh tại một

địa điểm, sử dụng không quá mười lao động, không có con dấu và

chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình đối với hoạt động

kinh doanh”.

1.1.2. Đặc điểm của hộ kinh doanh

- Về pháp lý, HKD không có tư cách pháp nhân và chịu trách

nhiệm vô hạn đối với các khoản nợ của mình.

- Về nhân lực, HKD chủ yếu sử dụng lao động gia đình nhưng

không quá mười người.

- Về ngành nghề, HKD hoạt động kinh doanh trên nhiều lĩnh

vực, với nhiều ngành nghề đa dạng.

- Về quy mô sản xuất, hộ có quy mô sản xuất nhỏ.

- Về năng lực quản lý, khả năng quản lý của hộ còn nhiều hạn

chế, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm được tích lũy trong cuộc sống.

1.1.3. Vai trò của hộ kinh doanh đối với nền kinh tế

- HKD có khả năng thích ứng nhanh với cơ chế thị trường,

thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển.

- HKD góp phần sử dụng có hiệu quả mọi nguồn lực tại địa

phương, giải quyết vấn đề việc làm cho người lao động.

- Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công

nghiệp hóa – hiện đại hóa, thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước.

5

1.2. CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG

THƢƠNG MẠI

1.2.1. Khái niệm cho vay hộ kinh doanh

a. Khái niệm cho vay

Căn cứ Khoản 16, Điều 4 của Luật các tổ chức tín dụng 2010,

“Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc

cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục

đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với

nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.

b. Khái niệm cho vay hộ kinh doanh

Cho vay HKD là việc ngân hàng giao hoặc cam kết giao cho

HKD một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một

thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc

và lãi.

1.2.2. Đặc điểm cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng

thƣơng mại

- Các khoản vay của HKD thường nhỏ và có tính thời vụ.

- TSĐB có giá trị thấp và khó phát mại, đặc biệt ở nông thôn.

- Cho vay đối với HKD thường có rủi ro cao.

- Chi phí cho vay HKD cao do nhiều khách hàng.

1.2.3. Các hình thức cho vay hộ kinh doanh

a. Căn cứ vào thời hạn cho vay: Cho vay ngắn hạn, cho vay

trung hạn, cho vay dài hạn.

b. Căn cứ vào hình thức đảm bảo: Cho vay bảo đảm bằng tài

sản, cho vay bảo đảm không bằng tài sản.

c. Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh: HKD hoạt động

trong ngành nông – lâm – ngư nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thương

mại – dịch vụ,…

6

d. Căn cứ theo cách thức hoàn trả nợ: Cho vay trả góp, cho

vay phi trả góp.

e. Căn cứ theo xuất xứ của khoản vay: Cho vay trực tiếp, cho

vay gián tiếp.

1.2.4. Vai trò cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng

thƣơng mại

- Đối với ngân hàng: Cho vay HKD giúp ngân hàng đa dạng

hóa danh mục sản phẩm của mình nhằm phân tán rủi ro, đồng thời

tăng cường bán chéo sản phẩm và gia tăng thu nhập cho ngân hàng.

- Đối với HKD: Đáp ứng nhu cầu vốn để HKD hoạt động bình

thường và mở rộng sản xuất kinh doanh; tạo điều kiện cho hộ tiếp

cận và ứng dụng kỹ thuật tiên tiến, hiện đại; giúp tăng thu nhập cho

HKD, thúc đẩy kinh tế hộ phát triển.

- Đối với nền kinh tế: Góp phần vào sự phát triển kinh tế trong

cả nước, tạo công ăn việc làm, giảm bớt tệ nạn xã hội,…

1.2.5. Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay hộ

kinh doanh

a. Các nhân tố chủ quan

Bao gồm chiến lược kinh doanh của ngân hàng; chính sách

cho vay; quy trình cho vay; năng lực, phẩm chất của CBTD; thương

hiệu của ngân hàng; cơ sở vật chất, trang thiết bị.

b. Các nhân tố khách quan

Bao gồm môi trường tự nhiên - kinh tế - xã hội, môi trường

pháp lý, từ phía khách hàng, đối thủ cạnh tranh.

1.3. NỘI DUNG, TIÊU CHÍ, PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH

HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN

HÀNG THƢƠNG MẠI

7

1.3.1. Phân tích bối cảnh môi trƣờng bên ngoài có ảnh

hƣởng đến hoạt động cho vay hộ kinh doanh

Các yếu tố môi trường bên ngoài đó chính là điều kiện tự

nhiên, tình hình kinh tế - xã hội,…

1.3.2. Phân tích công tác tổ chức hoạt động cho vay hộ kinh

doanh

a. Về công tác tổ chức nhân sự: bố trí và sắp xếp nhân sự phù

hợp.

b. Về quy trình cho vay hộ kinh doanh: Hiện nay, quy trình

cho vay chia thành những giai đoạn như hướng dẫn và tiếp nhận hồ

sơ đề nghị vay; thẩm định; quyết định cho vay; giải ngân vốn vay;

giám sát, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng.

c. Về cơ sở vật chất và công nghệ của ngân hàng: Cơ sở vật

chất thiết bị cũng ảnh hưởng lớn đến hoạt động cho vay HKD.

1.3.3. Phân tích các hoạt động ngân hàng thực hiện trong

cho vay hộ kinh doanh

a. Củng cố và phát triển khách hàng hộ kinh doanh, gia

tăng dư nợ

Thực hiện những chính sách nhằm giữ chân khách hàng truyền

thống và thu hút thêm khách hàng mới, gia tăng dư nợ.

b. Thực hiện chính sách Marketing phù hợp

- Chính sách về sản phẩm cho vay

- Chính sách về lãi suất cho vay

- Chính sách về kênh phân phối

- Chính sách về quảng cáo, tiếp thị

c. Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh

Ngân hàng cần thực hiện các biện pháp nhằm kiểm soát rủi ro

tín dụng trong cho vay HKD.

8

d. Nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ trong cho vay hộ

kinh doanh

Chất lượng cung ứng dịch vụ phản ánh khả năng đáp ứng kỳ

vọng của khách hàng và cần được duy trì một cách thường xuyên và

nhất quán.

Phương pháp sử dụng: Đối với các nội dung phân tích ở

mục 1.3.1, 1.3.2, 1.3.3 thì phương pháp sử dụng là phương pháp tổng

hợp, phân tích nhằm rút ra các nhận định phù hợp.

1.3.4. Phân tích kết quả hoạt động cho vay hộ kinh doanh

a. Phân tích quy mô cho vay hộ kinh doanh

Việc phân tích quy mô cho vay HKD thường sử dụng các chỉ

tiêu sau: Dư nợ cho vay HKD, số lượng khách hàng HKD và dư nợ

bình quân trên một khách hàng HKD.

b. Phân tích cơ cấu cho vay hộ kinh doanh

Tùy vào điều kiện cụ thể về mặt số liệu thu thập được, có thể

sử dụng các tiêu thức phân tích phù hợp như cơ cấu cho vay HKD

theo kỳ hạn, cơ cấu cho vay HKD theo ngành nghề, cơ cấu cho vay

HKD theo hình thức bảo đảm tiền vay,…

c. Phân tích mức tăng trưởng thu nhập cho vay hộ kinh

doanh

Việc phân tích mức tăng trưởng thu nhập cho vay HKD cho

thấy hiệu quả hoạt động cho vay HKD của ngân hàng, thể hiện qua

các chỉ tiêu: tốc độ tăng trưởng thu nhập cho vay HKD và tỷ trọng

thu nhập cho vay HKD trên tổng thu nhập cho vay của ngân hàng.

d. Phân tích chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay hộ kinh

doanh

Phân tích chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay HKD là quá

trình đánh giá mức độ hài lòng và thỏa mãn của khách hàng HKD

9

khi sử dụng dịch vụ cho vay của ngân hàng. Việc đánh giá này có thể

do ngân hàng tự đánh giá hoặc khách hàng đánh giá thông qua điều

tra khảo sát,…

e. Phân tích kết quả kiểm soát rủi ro trong cho vay hộ kinh

doanh

Việc phân tích này sử dụng các chỉ tiêu sau:

- Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay HKD:

Tỷ lệ nợ quá hạn

HKD =

Tổng nợ quá hạn HKD 100%

Tổng dư nợ HKD

Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của

ngân hàng càng kém và ngược lại.

- Tỷ lệ nợ xấu cho vay HKD:

Tỷ lệ nợ xấu

HKD =

Tổng nợ xấu HKD 100%

Tổng dư nợ HKD

Tỷ lệ này càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng

càng kém, rủi ro sẽ cao và làm ảnh hưởng đến chi phí, lợi nhuận và

tính thanh khoản của ngân hàng.

- Tỷ lệ trích lập dự phòng:

Tỷ lệ trích lập

dự phòng =

Số trích lập dự phòng 100%

Tổng dư nợ cho vay

Mức giảm chỉ tiêu này cho thấy ngân hàng thực hiện hiệu quả

việc kiểm soát rủi ro trong cho vay HKD và giảm bớt khả năng gánh

chịu tổn thất do rủi ro này gây ra.

- Tỷ lệ xóa nợ ròng:

Tỷ lệ xóa nợ

ròng =

Các khoản xóa nợ ròng 100%

Tổng tài sản có

10

Chỉ tiêu này càng cao cho thấy ngân hàng đang gặp rủi ro tín

dụng và ngược lại.

Phương pháp sử dụng: Đối với nội dung ở mục 1.3.4,

phương pháp sử dụng là phương pháp toán học, phương pháp so

sánh, phương pháp phân tích,..

KẾT LUẬN CHƢƠNG 1

Trong chương 1, luận văn đã trình bày những vấn đề cơ bản về

phân tích hoạt động cho vay HKD của NHTM và những nhân tố ảnh

hưởng đến hoạt động cho vay HKD. Đây là những lý luận cơ bản

làm nền tảng để đi sâu phân tích thực trạng hoạt động cho vay HKD

tại NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Kbang trong chương 2 của luận

văn.

11

CHƢƠNG 2

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI

NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG

THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN KBANG, TỈNH GIA LAI

2.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH

HUYỆN KBANG

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển

2.1.2. Cơ cấu tổ chức

2.1.3. Chức năng và nhiệm vụ của ngân hàng

a. Chức năng

b. Nhiệm vụ

2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng

a. Tình hình huy động vốn

Công tác huy động vốn của Chi nhánh qua các năm tăng

trưởng khá và đồng đều. Về cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn, tăng

mạnh nhất về số tuyệt đối là tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng. Về cơ

cấu nguồn vốn theo đối tượng khách hàng, tiền gửi khu vực dân cư

có tỷ lệ tăng trưởng khá và chiếm tỷ trọng cao nhất.

b. Tình hình cho vay

Dư nợ cho vay của Chi nhánh những năm vừa qua có sự tăng

cao. Tỷ lệ nợ xấu tại Chi nhánh có xu hướng giảm và trong tầm kiểm

soát (< 2%).

c. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Từ 2014 đến năm 2016, lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh

đều tăng. Kết quả đạt được nêu trên là nỗ lực đáng khích lệ của Chi

nhánh trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều biến động như hiện nay.

12

2.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG

THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN KBANG

2.2.1. Phân tích bối cảnh môi trƣờng bên ngoài có ảnh

hƣởng đến hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh huyện Kbang

a. Điều kiện tự nhiên của huyện Kbang

b. Tình hình kinh tế - xã hội của huyện Kbang

2.2.2. Công tác tổ chức hoạt động cho vay hộ kinh doanh

của ngân hàng

a. Về công tác tổ chức nhân sự

Ngân hàng đã phân công công việc trong các khâu cho vay

cho các bộ phận cụ thể. CBTD sẽ tiếp cận khách hàng và thẩm định

cho vay. Các bước còn lại sẽ giao cho bộ phận kế toán thực hiện.

Tuy nhiên, do số lượng nhân sự tại Chi nhánh còn hạn chế, gây tình

trạng quá tải đối với cán bộ trong quản lý khách hàng cũng như hiệu

quả làm việc.

b. Về quy trình cho vay

- Bước 1: Hướng dẫn và tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay

- Bước 2: Thẩm định tín dụng

- Bước 3: Lập tờ trình thẩm định cho vay.

- Bước 4: Trình duyệt khoản vay tới Trưởng phòng tín dụng.

- Bước 5: Giám đốc ngân hàng căn cứ báo cáo thẩm định, tái

thẩm định (nếu có) do phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc

không cho vay.

- Bước 6: Giải ngân.

- Bước 7: Kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng HKD.

- Bước 8: Thu nợ gốc và lãi, thanh lý hợp đồng tín dụng.

13

Nhìn chung, Chi nhánh thực hiện tương đối tốt quy trình cho

vay HKD, tuy nhiên Chi nhánh vẫn cần thật sự nghiêm túc trong các

bước quy trình để đạt hiệu quả cao trong việc xét duyệt cho vay.

c. Về cơ sở vật chất, công nghệ của ngân hàng

Trong thời gian qua, Chi nhánh cũng chú trọng đầu tư cơ sở

vật chất, thiết bị nhằm phục vụ khách hàng HKD tốt hơn.

2.2.3. Phân tích các hoạt động ngân hàng thực hiện trong

cho vay hộ kinh doanh

a. Mục tiêu cho vay hộ kinh doanh của Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh huyện Kbang trong

thời gian qua

- Về dư nợ cho vay HKD: Đặt mục tiêu tăng trưởng dư nợ cho

vay HKD mỗi năm tăng 20%.

- Về cơ cấu cho vay HKD: Phấn đấu tăng tỷ trọng cho vay các

HKD phi nông nghiệp, cho vay trung dài hạn và cho vay bảo đảm

không bằng tài sản.

- Về tỷ lệ nợ xấu: Đặt mục tiêu tỷ lệ nợ xấu dưới 2%.

- Về thu nhập: Phấn đấu mức thu nhập từ cho vay HKD chiếm

trên 60% tổng thu nhập từ cho vay.

b. Phân tích các hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển nông thôn – Chi nhánh huyện Kbang đã triển khai nhằm đạt

được mục tiêu đề ra

(i) Củng cố và phát triển khách hàng HKD, gia tăng dư nợ

(ii) Thực hiện chính sách Marketing phù hợp

(iii) Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD

(iv) Hoạt động nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ trong

cho vay HKD

14

2.2.4. Phân tích kết quả hoạt động cho vay hộ kinh doanh

tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh

huyện Kbang

a. Phân tích về quy mô cho vay hộ kinh doanh

- Dư nợ cho vay HKD

Dư nợ cho vay HKD của Chi nhánh tăng dần qua các năm.

Năm 2015, dư nợ HKD đạt 492.645 triệu đồng, tăng 35,82% so với

năm 2014. Năm 2016, dư nợ HKD tiếp tục tăng 26,1% so với năm

2015. Tỷ trọng dư nợ cho vay HKD trên tổng dư nợ cao (trên 80%).

- Số lượng khách hàng HKD vay vốn

Số lượng khách hàng HKD được vay vốn tăng lên qua các

năm, đạt 4.697 HKD vay vốn năm 2016.

- Dư nợ bình quân trên một HKD

Dư nợ bình quân trên một khách hàng cũng có xu hướng tăng.

Năm 2014 là 95,2 triệu đồng/1 hộ, năm 2015 là 116,5 triệu đồng/1

hộ, năm 2016 là 132 triệu đồng/1 hộ.

b. Phân tích cơ cấu cho vay hộ kinh doanh

- Theo kỳ hạn cho vay: Dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỉ

trọng cao trong tổng dư nợ cho vay HKD (trên 80%), tuy nhiên có xu

hướng sụt giảm. Trong khi đó, dư nợ cho vay trung hạn có xu hướng

tăng lên.

- Theo ngành nghề kinh doanh: Dư nợ ngành nông – lâm –

ngư nghiệp chiếm tỷ trọng cao nhất, chiếm trên 50% trong tổng dư

nợ cho vay HKD. Tiếp theo là dư nợ ngành thương mại – dịch vụ và

có xu hướng tăng lên. Dư nợ ngành tiểu thủ công nghiệp, chế biến

chiếm tỷ trọng thấp.

- Theo hình thức bảo đảm: Cho vay HKD có bảo đảm bằng tài

sản chiếm tỷ trọng khá cao trên tổng dư nợ cho vay HKD (trên 80%).

15

Trong khi đó, tỷ trọng cho vay HKD bảo đảm không bằng tài sản rất

thấp.

c. Phân tích mức tăng trưởng thu nhập cho vay hộ kinh

doanh

Thu nhập từ cho vay HKD của Chi nhánh chiếm tỷ trọng khá

cao trong tổng thu nhập từ cho vay.

Bảng 2.9: Tình hình thu nhập cho vay HKD tại Chi nhánh

(Đơn vị: Triệu đồng, %)

Chỉ tiêu Năm

2014

Năm

2015

Năm

2016

2015/2014 2016/2015

+/- % +/- %

Tổng thu

nhập từ

cho vay

41.520 44.878 48.603 3.358 7,9 3.725 8,3

Thu nhập

cho vay

HKD

29.853 33.209 37.424 3.356 11,2 4.215 12,7

Tỷ trọng 71,9 74 77

(Nguồn: Báo cáo tín dụng 2014 – 2016)

d. Phân tích chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay hộ kinh

doanh

Thông qua các đợt khảo sát khách hàng và từ thùng thư góp ý,

nhìn chung chất lượng cung ứng dịch vụ của Chi nhánh từng bước

được cải thiện, từ sự đầu tư máy móc thiết bị đến năng lực, thái độ

phục vụ của đội ngũ cán bộ. Tuy nhiên vẫn còn một số hạn chế trong

khâu tư vấn, hỗ trợ khách hàng do hạn chế về nguồn nhân lực, thông

tin,…

16

e. Phân tích kết quả kiểm soát rủi ro trong cho vay hộ kinh

doanh

Tỷ lệ nợ xấu nằm trong tầm kiểm soát và thấp hơn nhiều so

với kế hoạch giao (< 2%).

2.3. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ KINH DOANH

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG

THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN KBANG

2.3.1. Những kết quả đạt đƣợc

- Dư nợ cho vay HKD năm sau luôn cao hơn năm trước. Bên

cạnh đó, dư nợ bình quân HKD cũng tăng qua các năm đã đáp ứng

kịp thời nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh và mở rộng quy

mô hoạt động của hộ, tạo điều kiện cho hộ làm ăn có hiệu quả và trả

nợ đúng hạn cho Chi nhánh.

- Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn HKD giảm xuống trong khi tỷ trọng

dư nợ trung hạn HKD có xu hướng tăng lên.

- Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm và nằm trong tầm kiểm soát,

chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao.

- Thu nhập từ hoạt động cho vay HKD tăng lên qua các năm

và chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng thu nhập từ cho vay của Chi

nhánh.

- Cho vay HKD của Chi nhánh đã góp phần quan trọng trong

việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thay đổi bộ mặt nông thôn và tạo

công ăn việc làm cho người dân.

2.3.2. Những mặt hạn chế

- Dư nợ cho vay bình quân HKD tuy có tăng nhưng vẫn ở mức

thấp. Mặc dù số lượng khách hàng HKD vay vốn tăng lên nhưng với

tốc độ chậm, chủ yếu vẫn là khách hàng truyền thống.

17

- Cơ cấu cho vay HKD chưa hợp lý, chủ yếu là cho vay ngắn

hạn, cho vay có bảo đảm bằng tài sản, cho vay trong lĩnh vực nông –

lâm – ngư nghiệp.

- Các sản phẩm cho vay HKD còn hạn chế, các hoạt động

quảng cáo, tiếp thị chưa được đẩy mạnh.

- Đội ngũ CBTD còn hạn chế về chuyên môn, nghiệp vụ. Quy

trình cho vay vẫn còn một số điểm bất cập. Công tác kiểm tra, kiểm

soát sau cho vay chưa được quan tâm thực hiện.

- Chất lượng cung ứng dịch vụ vẫn còn nhiều hạn chế.

2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế

a. Nguyên nhân chủ quan

- Chính sách cho vay HKD còn nhiều bất cập dẫn đến gây khó

khăn cho Chi nhánh trong việc thực hiện.

- Quy trình cho vay còn phức tạp, rườm rà.

- Tình trạng quá tải đối với CBTD trong quản lý khách hàng.

Do vậy, cán bộ chưa chủ động trong công tác tìm kiếm khách hàng,

chăm sóc khách hàng và kiểm tra, kiểm soát nợ vay.

- Ngân hàng vẫn chưa có bộ phận Marketing riêng nên công

tác tiếp thị, quảng bá các sản phẩm dịch vụ còn nhiều hạn chế.

- Công nghệ thông tin còn thiếu đồng bộ, ứng dụng khai thác

còn hạn chế.

b. Nguyên nhân khách quan

- Sự biến động của nền kinh tế. Kinh tế địa phương còn chưa

phát triển đồng đều, nền kinh tế chủ yếu là nông nghiệp, thu nhập

bình quân đầu người thấp.

- Từ phía khách hàng: Trình độ, năng lực sản xuất của HKD

còn hạn chế; tính khả thi của dự án, phương án sản xuất còn thấp;

18

việc nắm bắt thông tin thị trường, khả năng tiếp cận các sản phẩm,

dịch vụ của khách hàng chưa nhiều.

KẾT LUẬN CHƢƠNG 2

Trong chương 2, luận văn đã đi sâu phân tích thực trạng hoạt

động cho vay HKD tại NHNo&PTNT – Chi nhánh huyện Kbang.

Trên cơ sở đó, luận văn đánh giá những kết quả đạt được cũng n

những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế đó. Đây chính là

cơ sở để đưa ra những giải pháp và kiến nghị trong chương 3 của

luận văn.

19

CHƢƠNG 3

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ

KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN KBANG, TỈNH

GIA LAI

3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP

3.1.1. Định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội của huyện

Kbang

- Triển khai các giải pháp cụ thể để giảm nghèo bền vững;

khuyến khích, thu hút đầu tư vào các ngành, các lĩnh vực có lợi thế

của huyện như: Nông nghiệp hàng hóa gắn với chế biến và tiêu thụ

(chăn nuôi, trồng cao su, nuôi thủy sản hồ chứa...), chế biến nông

lâm sản, dịch vụ và du lịch, thuỷ điện và khai thác khoáng sản (vật

liệu xây dựng, quặng sắt...).

- Tập trung vốn đầu tư và huy động các nguồn vốn đầu tư xây

dựng cơ sở hạ tầng, nhất là về giao thông nông thôn.

- Chú trọng phát triển giáo dục và đào tạo, nâng cao chất

lượng nguồn nhân lực, đáp ứng yêu cầu công nghiệp hoá, hiện đại

hoá.

3.1.2. Định hƣớng hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Kbang trong thời

gian tới

- Đa dạng hóa các nguồn vốn huy động, tăng tỷ trọng các loại

tiền gửi có thời hạn ổn định để nâng cao tính chủ động trong việc sử

dụng nguồn vốn.

- Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng trên cơ sở tăng trưởng nguồn

vốn và trong khả năng quản lý, kiểm soát được chất lượng tín dụng.

20

- Hoàn thiện và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ để đáp ứng

nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

- Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ.

- Tiếp tục nâng cao chất lượng chăm sóc khách hàng, tạo môi

trường thuận lợi để phục vụ tốt nhất các dịch vụ tiện ích của ngân

hàng cho khách hàng khi đi gửi tiền và các giao dịch tiện ích khác.

3.1.3. Định hƣớng cho vay hộ kinh doanh của Ngân hàng

Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Kbang

- Tiếp tục tăng quy mô cho vay HKD về số lượng khách hàng

và dư nợ bình quân trên một HKD.

- Tăng cường cho vay ở các ngành nghề như tiểu thủ công

nghiệp, chế biến, thương mại – dịch vụ,… Nâng cao dần tỷ trọng cho

vay trung và dài hạn, cho vay tín chấp.

- Phấn đấu hạ tỷ lệ nợ xấu cho vay HKD.

- Tiếp tục nâng cao chất lượng phục vụ, chất lượng dịch vụ

cho vay HKD.

3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ

KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN KBANG

3.2.1. Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng truyền

thống đi đôi với chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm năng

- Duy trì mối quan hệ thân thiết với khách hàng truyền thống

như tặng quà cho khách hàng nhân dịp sinh nhật, các ngày lễ lớn

trong năm,…

- Phối hợp với chính quyền địa phương để tìm kiếm và sàng

lọc những khách hàng tốt, có uy tín trong quan hệ cộng đồng, kinh

doanh đang có nhu cầu vay vốn.

21

- Chủ động tiếp cận khách hàng, tăng cường vai trò tư vấn,

hướng dẫn, gợi mở nhu cầu cho khách hàng.

- Giao chỉ tiêu cụ thể cho CBTD gắn với cơ chế thưởng phù

hợp nhằm tạo động lực giúp họ phát huy khả năng và kinh nghiệm

của mình.

3.2.2. Đẩy mạnh hoạt động quảng cáo, tiếp thị

- Chi nhánh có thể thực hiện các hoạt động tuyên truyền,

quảng bá thông qua các phương tiện thông tin đại chúng như đài

truyền thanh, truyền hình địa phương, phát tờ rơi,… hoặc thông qua

các mối quan hệ của nhân viên ngân hàng.

- Đẩy mạnh các hoạt động từ thiện, công tác an sinh xã hội

trên địa bàn nhằm tạo hình ảnh tốt đẹp của Chi nhánh trong cộng

đồng.

3.2.3. Đổi mới cơ cấu cho vay hộ kinh doanh theo hƣớng đa

dạng hóa ngành nghề và phƣơng thức bảo đảm tiền vay, tăng tỷ

trọng cho vay trung dài hạn.

- Có chính sách ưu đãi đối với các khoản vay trong lĩnh vực

phi nông nghiệp nhằm gia tăng tỷ trọng cho vay trong những lĩnh

vực này.

- Chú trọng cho vay trung hạn và tìm kiếm các khoản vay dài

hạn nhằm gia tăng tính ổn định và lợi nhuận cho Chi nhánh bằng các

biện pháp tiếp thị phù hợp với các dự án đầu tư trung dài hạn trong

lĩnh vực chăn nuôi, trồng cây công nghiệp,..

- Tích cực cho vay tín chấp, giảm bớt sự phụ thuộc vào cho

vay dựa trên tài sản đảm bảo, mà căn cứ vào uy tín của khách hàng,

tính khả thi và tính hiệu quả của dự án, phương án sản xuất kinh

doanh,…

22

3.2.4. Tăng cƣờng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong

cho vay hộ kinh doanh

- Tăng cường hiệu quả công tác thu thập và xử lý thông tin.

- Thường xuyên kiểm tra, giám sát và đánh giá việc sử dụng

vốn vay. Đồng thời tăng cường công tác kiểm soát nội bộ.

- Áp dụng bảo an tín dụng đối với các khoản vay.

3.2.5. Hoàn thiện và tiếp tục nâng cao chất lƣợng cung ứng

dịch vụ cho khách hàng

- CBTD cần tăng cường công tác tư vấn kết hợp cung cấp

thông tin hỗ trợ về giá cả, thị trường,… có thái độ phục vụ tận tình,

chu đáo, lịch sự.

- Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng, các đợt khảo sát

để lắng nghe ý kiến phản hồi từ khách hàng.

- Tích cực triển khai các sản phẩm cho vay mới đồng thời tăng

cường các kỹ năng bán chéo sản phẩm cho nhân viên giao dịch.

- Hoàn thiện thủ tục và quy trình cho vay theo hướng đơn giản

hóa thủ tục nhưng vẫn đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng.

- Cải thiện không gian giao dịch.

3.2.6. Các giải pháp hỗ trợ

- Nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD.

- Khai thác, ứng dụng hiệu quả công nghệ thông tin.

3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ

3.3.1. Đối với chính quyền địa phƣơng

- Đề nghị UBND huyện tạo mọi điều kiện để cho Chi nhánh

được tiếp cận các nguồn vốn của địa phương.

- UBND các xã, thị trấn, các cơ quan, đơn vị tích cực hỗ trợ

cho Chi nhánh trong việc xử lý thu hồi nợ xấu, xử lý TSĐB.

23

- Tạo điều kiện thuận lợi trong việc cấp giấy chứng nhận

quyền sử dụng đất cho HKD.

- Tiếp tục phối hợp với ngân hàng thành lập các tổ vay vốn.

3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam

- NHNN cần nâng cao vai trò điều hành, quản lý vĩ mô trong

lĩnh vực tiền tệ, tín dụng.

- Tăng cường hiệu quả các hoạt động thanh tra, giám sát các

TCTD.

- Nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động của Trung tâm

thông tin tín dụng (CIC).

3.3.3. Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông

thôn Việt Nam

- Hỗ trợ thông tin tổng hợp về các ngành kinh tế, thông tin

kinh tế vĩ mô khác có liên quan đến hoạt động cho vay HKD.

- Sớm hoàn thiện các văn bản về cho vay HKD để các chi

nhánh trong toàn hệ thống thực hiện đồng bộ, hiệu quả và kịp thời.

- Cần giảm bớt thủ tục giấy tờ cho vay HKD.

- Tăng cường công tác đào tạo, tập huấn nghiệp vụ cho đội

ngũ cán bộ, đặc biệt là CBTD.

KẾT LUẬN CHƢƠNG 3

Trong chương 3, luận văn đã đưa ra định hướng phát triển

cũng như định hướng cho vay hộ kinh doanh của NHNo&PTNT –

Chi nhánh huyện Kbang trong thời gian tới, qua đó đưa ra các giải

pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay hộ kinh doanh và một số

kiến nghị với chính quyền địa phương, NHNN, NHNo&PTNT Việt

Nam nhằm hỗ trợ kịp thời cho ngân hàng.

24

KẾT LUẬN

Ngày nay, HKD đóng một vai trò hết sức quan trọng trong nền

kinh tế, đóng góp hiệu quả vào sự phát triển của đất nước. Vì vậy,

Chính phủ đã có những chính sách khuyến khích, hỗ trợ HKD phát

triển. Tuy nhiên, hầu hết các HKD hiện nay còn gặp rất nhiều trở

ngại. Một trong những vấn đề đó là vấn đề thiếu vốn để hoạt động và

mở rộng sản xuất kinh doanh.

Nắm bắt được nhu cầu trên, NHNo&PTNT – Chi nhánh huyện

Kbang luôn hướng đến khách hàng HKD để cho vay nhằm tạo điều

kiện thuận lợi cho các HKD phát triển cũng như đem lại lợi nhuận

cho ngân hàng. Vì vậy, việc “Phân tích hoạt động cho vay hộ kinh

doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi

nhánh huyện Kbang, tỉnh Gia Lai” có ý nghĩa hết sức quan trọng,

góp phần khắc phục những mặt hạn chế nhằm đẩy mạnh hoạt động

cho vay HKD của Chi nhánh. Sau khi nghiên cứu về mặt lý luận và

thực tiễn, luận văn đã giải quyết được một số vấn đề sau:

- Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về phân tích hoạt

động cho vay HKD của NHTM.

- Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay HKD tại

NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Kbang.

- Dựa trên cơ sở phân tích, đánh giá; đề xuất một số giải pháp

nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay HKD tại NHNo&PTNT - Chi

nhánh huyện Kbang.

Mặc dù có nhiều cố gắng trong quá trình thực hiện đề tài,

nhưng do hạn chế về kiến thức, kinh nghiệm nên luận văn khó tránh

khỏi những hạn chế và thiếu sót. Vì vậy, tác giả rất mong nhận được

ý kiến đóng góp của quý thầy cô để luận văn được hoàn thiện hơn.