BAO cAo SOAT XET THONG TIN TA.I CHiNH GIUA NIEN DO

v:E BAo cAo TAI cHiNH RIENG GifJ' A NIEN D<) KET THUC NGAY 30/06/2016

CUA CONG TY co PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BiNH THU AN Du·o·c soat xet biri: CONG TY TNHH KIEM TOAN VA f>JNH G IA THANG LONG -T.D.K

MVC LVC

NQlDUNG STT Trang 6

'0, ~ c f T~AC~

1 Bao cao cua Ban Tbng Giam d/ic 1 - 2 KIEM 1

THi 2 Bao cao soat xet thong tin tai chinh giii'a nien d() 3-4

~ ~ 3 Bao cao tai chinh giii'a nien d() da dm_rc soat xet

Bang can a6i kd 1ocin gifra nien d() 5-6

Bao ccio kd1 qua hor;t d(mg kinh doanh giCra nien d() 7

Bao cao luu chuye'n 1idn tlj gifra nien c1(5 8

Ban thuydt minh brio cao tl'1i chinh giiJ'CI nien c1(3 9- 25

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH T H U,:\N

Dia chi: Khu ph6 11 , plm<'rng Binh Tan, thi xa La Gi , tinh Binh Thw;in, Vi~t Nam

Bao crio ctia Ban Tf]11g Girim t18c

BAO cAo ciJA BAN TONG GI AM Doc

Ban T6ng Giarn d6c Cong ty C6 philn Cong nghi~p Khoang san Binh r hu?n trinh bay bao do cua minh va bao cao tai chinh rien g gill'a nien d9 k~t tht'.1c ngay 30 thang 06 nam 2016.

Kh:ii qu:it v~ Cong ty

Cong ty C6 philn Cong nghi~p Khoang san Binh Thu?n (sau day v iet t~l la ''Cong t) ") c:!Lrqc thanh l?p , .3 ho<;1 t d(mg theo Lu?t Doanh nghi~p Vi~t Nam theo Gi~y chCrng nh?n clang ky kinh doanh sc~ 3600802882 do So Ke ho?ch va Dilu tu tinh Binh Thu?n dp liln ailu vao ngay 22 thang 04 narn 20 I 0. tha) aoi !An tht'r I..\ ngay 23 thang 11 nam 2015 .

Linh V\.J'C ho~t a(>ng kinh doanh Clla Cong ty la: Khai thac, kinh doanh kim lo<;1i va cac qu~ng kim lo<;1i

Tr~1 so chfnh cua Cong ty: Khu ph6 11, plmcrng Binh Tan, thi xa La Gi, tin h Binh Thw)n, Vi¢t l\am

VcSn di6u I~ ci:1a Cong ty: 934.273.600 .000 VND.

H()i d&ng quan tri, ban ki~m sat va Ban T6ng Gi:im cl6c t~i ngay l ~p Bao cao tai chinh:

H{Ji i/Bng quim trj

Ba Ph?m Thi Hinh

Ong Tr~n Anh Tt'.1

Ong Ph?m Xuan A i

Ong Lam Hoang Giang

Ong Ph?m Qu6c Tu~

Ban Kiim soat

Ba Triln Th! Kirn Thu

Ong Nguy~n Dinh Trucmg

Ong Triln Kien Cu'Crng

Ban TJng Gitim tlfic

Cht'.1 t!ch

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Tnr<'rng BKS

Thanh vien

Thanh v ien

Ba Ph?m Thi Hinh T6ng Giam d6c

C:ic cong ty con do Cong ty gifr c6 ph~n ch i ph6i:

STT Ten Cong ty con

2

3

Cong ty TNHH Nang lu·qng xanh KSA

Cong ty TNHH MTV Cong nghi~p khoang san Binh Thu?n BTC

Cong ty TNHH MTV Che bien Z ircon Binh Thu?n

Dja ch i

Kh u ph c~ I I , plrnc\ng Binh Tan . th1 .\.a La Gi. tinh Bi nh Thu?n

Thon Bau Dien (C ~1rn Cong nghi¢p Th~ ng Ha i), xa Th~ ng Hai, huy~n Han Tan. t1nh Binh Th u?n.

Thon Bau Dien (Cum C6no nuhie1) Th~no Ha i) . t:' C> . b ~

xa Th~ n g Ha i. huyen Han Tan. t1nh Ginh Thu?n.

0

\ 1

I I'

CONG TY CO PHAN CONG NGHJ~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia ch i: K hu ph6 11 , plmcmg Binh Tan, th! xa La Gi. tinh Binh Thu~n. Vi~t Nam

B<io ctio c1ia Ba11 Tr]11g Girim c1iJc

Ki~m toan vien

Cong ty TNHH Ki€m toan va Dinh gia Thang Long - T.D.K la Cong ty kiem toan co c1u na11g l\~·c duqc !ya ch9n. Cong ty TNHH Ki€m toan va Dinh gia Thang Long - T.D.K bi1y to nguy¢n vqng duc;rc tiep 1\IC kiem toan bao cao tai chfnh cho Cong ty trong nhCi"i1g nam tiep theo.

Cong bB trach nhi~m ciia Ban T6ng Giam d6c ct6i vo·i Bao cao tai chinh

Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nh i¢m v~ vi~c l?p bao cao tai chfnh phan {rnh trung th\rc. hqp ly tinh hinh ta i chfnh, ket qua ho?t d9ng kinh doanh va ti nh hinh lm1 chuy€n ti~n t~ ct'1a Cong t) trong h.). Trong qua trinh l?p bao cao tai chfnh, Ban T6ng Giam a6c Cong ty k h~ng d!nh nhU-ng v~ n d~ sau day:

• L~ra ch9n cac chfnh sach ke toan thfch hQ-p va [1p d\1ng cite chinh sach nay rn(lt each nhiit qua11:

• Dua ra cac danh gia va d1,r doan h9-p ly va th~n tr9ng:

-7

• L~p va trinh bay cac bao cao tai chinh tren co so tuan thC1 cac chu~n ITI\rC ke toan. che ct<? ke loan va ~ cac quy dinh c6 lien quan hi~n hanh;

• L?p cac bao cao tai chinh d~ra tren co so ho?t d(lng ki nh doanh l ien l\IC Cong t) tiep [\IC hoat cl6ng \ 'a tlwc hi~n ke ho?ch san xu~t kinh doanh cC1a minh trong nam ti1i chinh tiep thco:

• Cac s6 ke toan duqc lm1 gitI ct€ phan anh ti nh hinh tai chinh CLla Cong ty, \'Oi lllLrc cl6 trung th\rC, hqp

ly t?i b~t Clr thcYi cti€m nao va dam bao riing bao cao tai chinh tuan thLI cac qu) dinh hien hanh CLla Nha

nu6c. D6ng thc»i c6 trach nhi~m trong v i ~c bao dam an toan tai san ci'1a Cong l) \3 time hi¢n cac bi~n phap thich twp cte ngan ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi pli;;im khac:

• Ke tfr ngay ket tht'.1c ky ho?t dong den ngay l ~p Bao cao tai chinh, cht'.1ng toi khang dinh r~ng khong

phat sinh bfrt ky mot SI./ ki~n nao c6 the anh hucrng dang ke den cac thong tin da OLl\}C trinh ba) trong

Bao cao tai chfnh va anh lmong t6i ho?t dong cl'1a Cong ty cho nam tai chinh tiep theo.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam ket riing bao cao tai chinh da phan anh trung tlwc 'a hq-p I) tinh hinh tai

chinh cua Cong ty t?i thcri di€m ngay 30 thang 06 nam 2016, ket qua ho?t dong kinh doanh , a tinh hinh lnu

chuyen ti ~n t~ cho ky ke toan 06 thang ket thi'.1c Cllllg ngay, phLI hqp v6i chu~ n lll\rc. che do kc toan Vi~t Nam va tuan thu cac quy ainh hi~n hanh co lien quan.

Ha N(5i, ngcly 26 thang 08 nam 2016

TM. B~'"'-''-Y

2

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA DINH GIA THANG LONG· T.D.K THANGLONG - T.D.K AUDITING AND VALU ATION COM PANY

Dia chi: San KT-TM va DY khu nha a CBCS CSTT CAHN. P. Yen Hoa, Q C dll CT1<l). H~ Qi Dien thoai: 04 44500668 I Fax: 04 44500669 \\ebsite: \\'WW.k1emtoanthanglungtdk.com

. .Email: thanglongkiemtoan@gmail.com admin(wthanglongtdk .~or1 \ n

BAO CAO SOA T XET THONG TIN TAI CHINH GIUA NIEN D<)

Vi Bao cao tcli chinh rieng giu·a nien if{) kit tlziic ngr'1y 3010612016

ciia Cong ty CJ plzizn Cong nghi~p Khoang san Binh Thu(in

Kinh gifi: HQi d6ng quan tr! va Ban T6ng Giam d6c

Cong ty C6 phfin Cong nghi~p Khoa ng san Binh Thu~n

Chung toi da soat xet bao cao tai chfnh giu·a nien d(l kem theo ct'.1a Cong ty C6 phin Cong nghi~p Khoang san

B inh Thu~n , duqc l~p ngay 26 thang 08 nam 2016, tLr trang 05 c1~n trang 25, bao g6m Bang ciin a6i k@ toan t<,li

ngay 30/06/2016, Bao cao k~t qua ho<;lt d(mg k inh doanh, Bao cao luu cl1uySn ti~n t~ cho ky k@ toan 06 thang

kSt thuc cung ngay va Ban thuy~t minh bao cao ta i ch fnh .

Trach nhi~m cua Ban Tang Giam d6c

Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phftn Cong nghi~p Khoang san Binh Th u?n chiu trach nhi~rn l?p va tri nh bay

trung thi,rc va hqp ly bao cao tai chfnh gili'a nien d(l theo chu~n m1,rc k~ toan. c h~ do k~ toan doanh nghiep Viet

Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l?p va tri nh bay bao cito tai chfnh giu·a nien di) va chiu

trach nhi~m v€ kiSm soat noi bo ma Ban Giam d6c xac d!nh la dn thi ~t dS dam bao viec l~p va trinh bay bao

cao tai chinh gili'a nien do khong c6 sai s6t trQng ySu do gian l?n hoQ.c nhim l~n.

Trach nhi~m cua Ki~m toan vien

Trach nhi~m cl'.1a chung toi la dua ra kSt lu?n v~ bao cao tai ch inh giu·a nien do di,rn tren k~J qua soar x.et ct'.ia

chung toi . Cht'.mg toi da th~rc hi~n cong vi~c soat xet theo Chu~n 1111,rc Vi¢t Nam v~ hqp ct6ng dich '~· soat xet

so 24 10 - Soat xet thong tin tai chinh giu·a nien a9 do k i ~m toan vien d(lc l?p ci:1a dun vi th(Jc hien

Cong v i~c soat xet thong tin tai chinh gili'a nien do bao g6m vi¢c th ~rc hi~n cac cuc)c phong v<in. chC1 y~u la

ph6ng v~n nhli'ng nguO-i chiu trach nhi~m v~ cac v~n d~ tai ch inh kS toan, va th(J·c hi¢n thC1 t(Jc phan rich va cite

thu t1,1c soat xet khac . Mot cu(>c soat xet v6 w ban co plwm v i ht;p hun m(>t cu(>c ki~m toan cfaqc thuc hi¢n

theo cac chu&n m1,1·c ki~m toan Vi~t Nam va do v~y khong ch o phep chung toi d?t aLrqc w dam bao ring

chung toi se nh~n biSt duqc t~t ca cac v~n ct6 trqng ySu co th~ duqc phat hi~n trong m9t cuc)c kiem toan. Theo

do, cht:mg toi khong ctua ra :Y kiSn ki~m toan.

K~t lu~n cua Ki~m toan vien

Can cfr tren k§t qua soat xet cua chung toi, cht'.111g toi khong th~y c6 v~n d€ gi khi~n chC111g toi cho r~ng bao

cao tai chinh rieng gili"a nien d(l dfnh kern ct'.1a Cong ty Co phin Cong nghi¢p Khoang san B1nh Thu~n khong

phan anh trung t!11,l"C Va hqp ly, tren cac khia C(,lnh trQng y§u, tinh hinh tai chfnh t(,li ngay 30 062016. k~t qua

ho?t dong kinh doanh va tinh hinh luu chuysn t i ~n t¢ cho ky k~ toan 06 thang k~t thuc cung nga) phu hqp v6i

chu~n m\.rc k~ toan, chS d9 k~ toan doanh ngh i~p Vi~t Nam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan a~n vi¢c l~p va trinh bay bao cao tai chinh giila nien d(l .

Viin ai nhitn m(lnh : Chung toi lu·u y ngucri d9c d~n thuy~t minh s6 V .03 trang 14 nhu sau : Doi \oi cac khoan

Cong ty da frng tnr6c cho cac nha thiu theo cite hqp d6ng thi cong x.ay d(J·ng cong trinh Nha may ch~ bi~n x.i

3

3 (

Titan, chung t6i chua duvc cung dp cac Bien ban ngh i~m thu t i ~n dQ tlrnc h i ~n de d6i chi~u \ t'l i tlwc t~ quan

sat t~i c6ng trinh nen kh6ng th6 dua n h~n xet v~ gia tri t'.rng tru6'c neu tren.

Ha Ni)i, ngay 30 thang 08 nam 2016

Cong ty TNHH Ki~m toan va Dinh gh1 Thang Long - T. D. K

GiAy cht'.rng nh~n dang ky hanh ngh~ ki6m toan

ScS: I 029-2014-045- 1

4

-5

H

\ E

l

•

CONG TY CO PHAN CONG NGHIJ):P KHOANG SAN BiNH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, phucmg Binh Tan. thi xa La Gi, tinh Binh Thu?n. Vi~t Nam

Bao crio titi cltinlt giti·a nien <1() kdt 1!11lc 11g{/y 3010612016

BANG CAN DOI KE TOAN GIU'A NIEN D<) T(li ngay 30 tluing 06 niim 201 6

TAI SAN

A-TAI SAN NGAN}~1~ !: !~~~ y~5~~ khoan tU'O'ng OU'O'ng ti~n

I . TiSn

II. Cac khoan d~u tu· tai chinh ng~n h::tn

III. Cac khoan phai thu ng~n h::tn ......... .. ...... .. . , ' ............ .

...... l'. Pl~~i!b~111g~n hl;ln cl'ia kh~~h hang 2. Tra tru6'c cho ngu·(Ji ban ng~n hl;ln

5. Phai thu cho vay ng~n hl;ln

6. Phai thu hl;ln khac

7. D~r phong phai thu ng~n lwn kh6 doi ................................................. . ............. .. . ..... .

!Y:~~11g!?11 kho I . Hang t6n kho

............ ........................................................ ..

Ma Thuy~t s6 minh

100

110

111

120

130

131

132

135

136

137

140

141

V.0 1 I

V.02

V.03

V.04a

V.05

Y'. !~i ~~1111g~11 ~:;i11 ~~a~···· 150 2. Thu6 gia tri gia tang du·9·c kh~u tn:r 152

~~!~!~A~~x1 ·~1~ 200

}· ~~~ ~~()~11J>hai thu dai h~n 6. Phai thu dai h?n khac

II. Tai san . ..................... . ....................

l. Tai san c6 dinh hli'u hinh

- Nguyen gia

- Gia. tri hao mon I uy k~ 3. Tai san dinh VO hinh

- Nguyen gia .............. ............................................................ ...

- Gia tri hao mon luy k6

!~(~~~ ~9~g s~~ ~~~ !~· ... !Y'.!~i~~~~~· .. ~.~11g~~it1~n ..

2. Chi phi xay d~mg d6' dang •'•" '""°'······"'"H'""'. • ...... .

V. Diu tU' tai chinh ~~i l~:;in I . Dau tu· vao cong ty con

.. .................................................... ................ ... ... ......... ... . . . .................... ...... .

VI. Tai san ~~i l1:;in khac

TONG CQNG TAI SAN

210

216 V.04b

220

22 1 V.06

222

223

227 v ,()7

228

229

230

240

242

250 V.08

25 1

260

270

5

s6 cu6i ky

809.105.588.245

120.474.798.145

120.4 74. 798.1 .J.5

0 1 675.183.059.601 I

180.890.264.346 I 406.08 8.452.21 7 I

I 9.285 .000.000 I

79.896.112 .674

( li76. 7 69.(Jl) (i) I I. 959. 725.4-tO

1.959.725.440

11.488.005.059

11.488 .005.059

369.542.822.616

146.000.000 I

146.ooo.ooo I I 08.857 .933.065

I 3 .505. 733 .065

8.902.446.3 58

1s 1% 71 ) _'2 l) ~ ) I

I 05.352.200 .000

I 05.352 .200.000 :

()

0

22.0] 3.098.283

22.013.098.283 1

238.525. 791.268

238 .525.791.268 1

0 I

1. 178.648.4 I 0.861

Don 1·i tinli VND

s6 dftu nam

710.38-t.617.439

151.284.813.911

151 .:284.813.911

0

546.379.735.361

" 3.374.007.663

404 .888 .452.277

'.::2.885.000.000

-16. 389 .847.588

I I I 5 ~ 57 :2 16 7 J

l .OH.689.000

1.024.689.000

11.695.379.167

11 .695 .379.1 67

3 70.036.090.194

l-t6.000.000

146.000 .000

I 09.351.200.643

3.999.000.643

8.902.446.3 58

1 \ l)())-l-l.~ 7 15)

I 05.352.200.0 00

I 05.352.200 .000

0

0

22.0] 3.098.283

22.0 13.098 .283

238 .525. 791.268

238 .525.791.2 68

0

I .080.-t20. 707 .633

~

I

.; I

N 11 ,, y .,;

CONG TY CO PHAN CONG NGH1_i::p KHOANG SAN BiNH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , plmcrng Binh Tiin, thi xa La Gi , tinh Binh Thu~111. Vi~t Nam

Brio cdo trli chfnh git/·a nien ct{) k2t tlrilc nr.:rl_r 3010612016

BANG CAN DOI KE TOAN GIU'A NIEN D<) (ti~p theo)

T(li nglty JO thdnr.: 06 niim 2016

NGUONVON

~=1'19 PHAI TRA

}: .1'12· 11g~11 ~lll I . Phai tra ngtro·i ban ng~n h?n

2. Nguo·i mua tra ti~n tnr6'c ng~n lwn

3. ThuS va cac khoan phai n9p Nha mr6'c

4. Phai tra nguo·i lao d9ng ... ............. .....

5. Chi phi phai tra ng~n h?n . . .... .... .......... .

9. Phai tra ng~n lwn khac .. .. . .. . ............................................................ .

I I. Quy khen tlmO-ng phuc l9·i . --··· .... . -- -··- --··· -··- .... ..... .

. !~'.l'l?:dai ~lit" I . Phai tra nguo·i ban dai h?n

8. Vay va 119· thue tai chinh da i lwn

ii~voN- cH:us6 Hu;u iv&~~hu sO' hfru

I. V6n g6p cua ch(1 sO' hull

- cJ phidu phJ thong c6 quydn bie'u quydt ................. ................. . ......... ...........

8. Quy d~u ttr phat tri~n ........................... - ·-· . . ...

I 0. Quy khac thu9c v6n cht'.1 s6 hU'u

11 . LQi nhufln sau thus chua phan ph6i ............................ ..................

- LNST chica phdn ph6i lfiy kd din cu6i kj; tnc6·c

- LNST chua phiin ph6i kj; nay

!I~i~~.~~11~ ... p~iva 91JY khac ......... . TONGCQNGNGUONVON

Ngu(ri l~p bi~u

NGUYEN THJ TUYET

Ma Thuy~t s6 minh

300

310

311 V.09a

312 V.10

313 V.1 1

314

315

319

32 1

330

V.1 2

33 1 V.09b

338

400

410 V.13

41 I

-Illa

418

420

421

42/a

42lh

430

440

K~ toan trnih1g

L~ VU THJ OI~U

6

Don 1·i 1!111!· 1'.\'D

sa cu6i k5· sa cl~u nam

216.261.117.688 119.967.863.255

166.987.810.415 55. 787. 935. 982

160.024.574.241 I

41.386.072 .085

46.052.359 1 7.981.019.553

4.396 .263.531 3.912 .651.332

72.727 . 27~ j

60.000. 000

0

2.3 87.63 3.360 I 2.387.633.3 60

60.559.652 j 60.559.652

49.273.307.273 I 6.t.179.927 .273

34.307.807 .273 62 .921.927 .273 I

14.965.500 .000 I 1.258.000.000

962.387 .293.172 I 960A52 .844.378

962.387.293.172 960A52.8.t4.378

934.273.578.ooo I 934.273.578.000 I 93-/.173.5'"8()()(} I 93-1. 1-3. 5 78. 000

849.189.834 j 8..\9 .189 .834

283.063.278 283.063.278

26.981.462.060 I 25 .0..\7 .013.266

2 5. 0../7. () 13. 166 ~5 or 013.266

I. 93 -1. -1-18. -95 (} I () o .

1 1.178.648.410.86 1 l .080.420. 707 .633

PH~M THJ HINH

CONG TY CO PHAN CONG NGHll):P K HOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11. plnrcrng Binh Tan, th! xa La Gi , tinh Binh Thu~n, Vi~t Nam

Btio ctio ti1i chin!t giti'(( nien d(> kif t!t1lc 11gtly 3010612016

BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH GIO'A NIEN D() Tit 0110/12016 ddn 3010612016

CHI TIEU

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch Vl,I

2. Cac khoan giam trir doanh thu

in~~~hth~ i1~~I11 ~rban hang va cung cfip

~j~~y•,1

4. Gia v6n bang ban

5. LQ'i nhu~n g()p ~·~ ban hang va cung dp djch

Yl.1 6. Doanh thu ho~t d()ng tai chinh

Ma I sc.

2

10

11

20

21

7. Chi phi tai chinh 22

- Trang i16 : Chi phi /iii vay 23

8. Chi phi ban hang 25

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p 26

10. L1;l'i nhu~n thu~n tir ho~t d(}ng kinh doanh 30

11. Thu nh~p khac 31

Thu yet minh

VI.OJ

Vl.02

Vl.03

12. Chi phi khac 32 Vl.04

13. L9·i nhu~n khac 40

14. T6ng I9·i nhu~n ke toan tru6'c thue 50

15. Chi phi thue tlrn nh~p hi~n hanh 51 VI.OS

16. Chi phi ttrne thu nh~p hoan I~i 52

17. L9·i nhu~n sau thue thu nh~p doanh n gh i~p 60

18. Lai co· ban tren c6 phi~u

18. Lai suy giam tren cB phi~u

Ngm'l'i l~p bi~u

NGUYEN THJ TUYET

70 VI.06

71

K~ tm1n tnrO'ng

VU THJ 01i::u

7

I

!Jun 1·1 tinh: VND

Tlr 01/01/2016 Tir 01/01/2015 den 30106120 t 6 d~n 30/06/2015

159.251.970.395 20.907.344.614

0 · 0

159.251.970.395 20.907.344.614 I

155. 918.226A95 20.571. 788.010

3.333.7-D.900 335.556.604 I

26.576.571 1.838. 735.990

() 0 I

() () j () 54.700.818

942.259.478 1.3 75.637. 7 43

2.418.060.993 743.954.033

0 oj 0 517A80.263

0 (51'7.480.263)

2.418.060. 993 226.4 73. 770

483.612.199 0

0 0

1.934.448. 795 226.473.770

21,39 6,56

() 0

I

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN Bi NH THU~N Dia chi: Khu phfl 11 , phucmg Binh Tan, th! xa La Gi, tinh Binh Thu<:Jn, Vi¢t Nam

Brio crio trii cltinli giii'a nien d{) kdt tfltic ngriy 3010612016

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ GIOA NIEN DQ Tir 0110112016 tldn 3010612016 (Theo pfrn·o·ng plirip girin tidp )

!Jrm l'i 1i11h. i'1\'D

Chi tieu

}:f:"'.ll~~ll,Y~'.1ti~n tir ~o~t d{h1gl{inh doanh

l.L(J'i nltu{in tru·rk thud ...........................

2. IJiJu cltinh clw cric kl10ii11

- Kh~u hao TSCD va BDSDT

- Cac khoan d~r phong ............... ......................................................................................

- Lai, 16 tt'.r ho~t d()ng d~u tu·

3.L(J'i nhu{in tk ho(lt tlf)ng kinlt doanh trll'(J'c tltay tlbi VLIJ

- Tang, giam cac khoan phai thu ....... ' . .... ......................................... . ·-· ........ .

- Tang, giam hang t6n kho .................. ... .......................................................... ... .. . ........ .

- Tang, giam cac khoan phai tra (kh6ng k~ lai vay phai tra, thu nh<:Jp phai n9p)

- Thu~ thu nh?p doanh nghi¢p da n9p ....... . .... .. ...................... .

- Ti6n chi khac tli' ho?t d(>ng kinh doanh ......... .... ....................................................................... ....... .

Lu·u cl1uyin tiin thufm tit ltO(lf tl{Jng siin xur1t kd

... ~!:~ll'l1.5~l1Y~~ ti~n tir ho~t d{>ng dAu tu·

I .Ti6n chi cte mua s~m , xay d~rng TSCD va de tai san dai h?n khac

4 .fi~1j t]1~1 h<?i ~l1()y~y, ban l? i cac c6ng q1 11Q' CLla dv khac

6.Ti6n thu h6i dfiu tu· g6p v6n vao don vi khac

7.Ti6n thu lai cho vay, c6 t(rc va l9·i nhu?n dLr9·c ch ia .......... ...... .

1::1:'!'! cJ11!x¢t1_ t~~'! t/1~~411 tit' lto(lt ct{Jn!fll/111 t1r

}!~:~ll'll~~l1.X~'.1 ti~ntfr~o:;it d{>ngt~i chinh 3. Ti6n thu ttr di vay . . . . - --·· ·- -···

4. Ti6n tra 119· gflc vay ··· ···········•·•·················· ······················································ ······- .....

1::ti'.~~ ~~1~1J!¢'!J~~'! t(1114t1_Jti· /1o(lt ct{J_ng_ t~icltinh ~ll·~ ~~'!Y~'.1 ~i~n thuAn trongky (50= 20+ 30+40)

Ti~n va tuO'ng duO'ng ti~n dAu ky

Ti~~~ ~it~·~:~g d~·o·ng ti~n cu Bi ky (70=50+60+61)

Ngu(ri I~p bi~u K~ toan tnrO'ng

NGUYEN THf TUYET

8

Ma so

01

02

03

05

08

09

10

11

15

17

20

2 1

24

26

27

30

..,.., _)_)

34

40

50

60

70

Tir 01 /01 /2016 d~n 30/06/2016

2.418.060.993

I 493.267.578 I

( 180.80= r I J

(:2(1)-(1:'-')

2. 703. 949. 529

( 142 0 I) 14 7 (16 J )

(9:\5 03<d-i!ll I

110 .7 16 .262.235 I

Oj 0 1

(29.529. 9..,2.3FJ I

(28(11·1 I =o !HJO l

13.600.000.000

0

26 .576.571

( 14. 987.543 . ./29) I

16.562.500.000

( 2.8)5 ()()() ()()())

13. 707.500.000

(30.810.015. 766)

15 1.284.813.911

120.4 7 4. 798.145

Tir 01/01/2015 d~ n 30/06/2015

226.4 73. no I

493 .267.578

0

( 1.8\8.1~s 09oi I

n .118.994.642) I

32.296.174.454

0

t I <ill/ r,.:; %8)

( I ~ ()(}(} ()(}())

I

I

(55.413.222. 370) I

0

5.000.000 .000

45 .885.000.000

13.971.990

50. 898. 971. 990

0

0

()

(-l.52-t.250.380)

-4. 730.869.903

206.619.523

{ >

CONG TY CO PHAN CONG NGHil):P KHOANG SAN BiNH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , phucrng Binh Tan, thi xa La Gi, tinh Binh Thu~n , Vi~t Nam

B<io c<io t/1i cltfnh :.:iii·a 11ien ilO kdt 1/11/c 11g<ly 3010612016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH GIUA NIEN DQ

Tir 0110112016 l1Bn 3010612016

I. D~C DIEM HO~ T D<)NG

1. Hinh thtl'c sO' hfru v6n

Cong ty C6 phfrn Cong nghi~p Khoang san Binh Thu~n (sau day vi6t t~t la "Cong ty") (1uqc thanh l~p va ho;:tt

dc)ng theo Lu?t Doanh nghi~p Vi~t Nam theo GiAy chfrng nh~n dang ky kinh doanh sc) 3600802882 do SO' K6 ho;:tch va Dfru tu tinh Binh Thw;in dp lfrn dfru vao ngay 22 thang 04 nam 20 I 0, tlia) cfoi Ian tht'.r 14 ngay 23

thang 11 na11120 15.

Tr~t s6' chinh ci'.ia Cong ty: Khu ph6 11, plrncrng Binh Tan, th! xa La Gi, tinh Binh Thu~n , Vi~t !'<am

V6n dibu I~ cl'.1a Cong ty: 934.273.600.000 VND.

2. Linh VIJ'C kinh doanh: Khai thac, kinh doanh k i111 lo?i va cac qu?ng kim lo?i

3. Nganh, ngh~ kinh doanh :

STT

2

3

4

5

6

7

8

Ten nganh ngh~

- Ban buon ki111 lo?i va qu?ng ki111 lo?i ;

- Khai thac cat da, soi, aAt set;

- Ho;:tt dc)ng h6 tr9· tr~rc ti6p cho v~n tai ducmg thl'.1y:

- Ban buon nhien li~u r~n long khi va cac san phltrn lien quan

- Cho thue may m6c, thi~t bi, d6 dung hli'u hinh ;

- Gia cong CO' khi , Xlr ly va trang kim lo?i;

- Ban buon v~t li~u, thi~t bi l~p d?t khac trong xay d ~rng :

- Nha hang va cac dich V~I phvc V~I an u6ng luu d¢mg;

9 - Kinh doanh b~t dc)ng san, quybn sfr d~mg dAt thu9c cht:1 so hiJ'L1 , chC1 su d\111g ho?c di thue:

I 0 - Ban buon tlwc phlim

I I - Ho?t d9ng d !ch V~I h6 trq khai thac mo va q u?ng khac

4. Thong tin v~ de cong ty con

STT Ten Cong ty con Nganh ngh~ kinh doanh Ty I~ sfr T~· I~ bi~u hfru quyet

Cong ty TNHH Nang luvng xanh KSA San xufit, thuung m?i. dich 88% 88%

V~I , xay l ~p

2 Cong ty TNHH MTV Cong nghi~p San xuAt va kiwi thac khoang 100% 100%

khoang san Binh Thu~n BTC s~in

3 Cong ty TNHH MTV Ch6 bi6n Zircon San xuAt, d!ch v~1 \a khai thac 100%

Binh Thu?n khoang san

II. KY KE TOAN, DON VJ TIEN TE SU' Dl)NG TRONG KE TOAN

Ky kS toan nam ct'.1a Cong ty b5t dfru tlr ngay 0 I /0 I va k~t tht'.tc vao ngay 3 I I 12 hang nam .

Ky kS toan nay b~t dfru tLr ngay 0I10 I /20 I 6 dSn ngay 3010612016 .

Dun vi tibn t~ sll' d~mg trong gh i chep kS toan la d6ng V i~t Nam (VN D)

9

I I

I

t

;

CONG TY CO PHAN CONG NGHii:;P KHOANG SAN BIN H THU~N Dia chi : Khu ph6 11, pllll'cmg 8inh Tan, thi xa La Gi, tinh 8i nh Thu~n, Vi~t Naill

B<io cfio t<li cllinh 1.:iti'a nien a(> kilt t/11/c: ngtly 3010612016

III. CHU AN MlfC VA CHE D<) KE TOAN AP Ol.JNG

Cid ii(} kif totin <ip d{mg

Cong ty ap d~mg Ch6 d<) k6 toan doanh nghi~p ban hanh theo Thong ttr 200/2014/TT-BTC ng.<'1) 22 11212014

ct'.1a 89 Tai chfnh, cac thong tu v~ vi~c llll'6ng d~n, slt'a cl6i, b6 sung Ch6 cl(l k6 toan doanh nghi¢p \Cl cac quy~t dinh ban hanh chdn m\.rc k6 toan Yi~t Naill , cac thong tu lrnc'rng dan, su-a cl(~i. b6 sung chw'ln 111\rc k6 loan

Vi~t Nam do 89 Tai chfnh ban hanh c6 hi~u l~rc a6n theri diSm k6t tht'.1c nien cl<) k6 loan l~'ip bao do lai chinh

nam.

Tuyen b<i vJ vifc tulin tlui ell ut1n m1;1·c kif totin va ell ii di) kif f{)(/11

Cong ty da ap d~111g cac chu~n rn~rc k6 toan Vi~t Nam va cac van han lmcrng dan chuAn 111\rc do Nha nu6c cla '

ban hanh. Cac bao cao tai chfnh du·9·c l~p va trinh bay theo 1fong lllqi quy clinh cua ttrng cht1<ln 111\l'C. thong tll" '/

llll'6·ng d~n tlwc hi~n chu~n m~rc va ch6 cl<) k~ toan hi ~n hanh dang ap d\1ng.

Hinh thkc siJ kif totin tip d{mg

Cong ty ap d~111g hinh thl'.rc s6 k~ toan : Tren may vi t fnh.

IV. cAc CHiNH SACH KE TOAN AP Dl)NG

1. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoiin tu·o·ng du·O'ng ti~n:

1.1. Nguyen tdc gl!i n/1(111 ctic klwiin tidn

Cac nghi~p V~l kinh t~ phat sinh b~ng ngoc:ii t~ OLl'Q'C quy a6i ra abng Vi~t Naill theo t; gia giao dich th\I'C t~ CLl3

ngan hang giao dich tc:ii thcri di~m phat sinh nghi~p v\1. Toan b(l chenh l~ch ty gia h6i doai phat sinh trong k)·

Clta hoc:it cl<)ng san xu~t kinh doanh. k~ ca hoc:i t d(lng dflu tu· xay d\rng CO" ban clU"Q"C h;;ich loan nga) do chi phi

tai chfnh ho~c doanh thu hoc:it cl<)ng tai chinh trong ky

Tc:ii thcri cliSm cu6i nam tai chinh cac khoan 111 \1c t i6n c6 g6c ngoc:ii t¢ dLrqc qu) d6i theo t) gi<'1 mua 'ao cua

Ngan hang tlrnung m?i nui doanh nghi~p 1116 tai khoan tc:ii thcri di~m k6t tht'.1c nen d(1 k~ to{111 Chenh 1¢ch ty

gia th\JC t~ phat sinh ky Va chenh ]~ch ty gia do dan h gia i? i s6 du· cac khoan llWC ti6n t¢ l\)i tiH\i diem cu6i

nam duo·c k~t chuySn vao doanh thu ho~c chi phi tai chinh trong ky.

1.2. Nguyen tdc glli nlz(in ctic k/10011 tiamg dinmg tidn: Cac khoan tuung cltr0"11g ti611 la de klwan clflu tu

ng~n hc:in khong qua 3 thang c6 kha nang chuy~n d6i de§ dang thanh ti~n va khong c6 nhi6u rni ro trong ch uyen

cl6i thanh tiSn kS tt'r ngay mua khoan dflu tu cl6 t?i theri diSm bao do.

2. Nguyen t~c ghi nh~n hang t&n kho:

2.1. Nguyen tdc iltinll giti hang 1811 kho: Hang tbn kho cluvc tinh theo g ia g6c. Tnrcrng hqp gi{1 tri thufin c6

th~ tht/c hi~n du9·c th&p hun gia g6c thi pha i tinh theo gia tri thu fin c<1 th~ th\rc hien c!uvc. Ciia g6c hang tbn

kho bao gbm chi phi mua, chi phi ch€ biSn va cac ch i phi lien quan trvc ti~p khac phat sinh c1e Cl~ cluqc hang

tbn kho (J dia di~m va tr?ng thai hi¢n tc:i i.

G ia g6c ct'.1a hang tbn kho mua ngoai bao gbm gia mua. cac lo1;1i thuS khong clLrqc ho<in l\Ji, chi phi' ~11 chuySn.

b6c x~p, bao quan trong qua trinh mua hang va cac chi phi kh<1c c6 lien quan rrvc ti~p d611 'iec mua h<ing tbn

kho.

2.2. PlluYJ'ng plltip xtic t!inll gfri trj hi'mg u}n k/10: G ia tri hang tbn kho cu6 i k) duqc :de dinh theo phuung

phap binh quan gia quy~n .

2.3. Plumng plzfip '1!tcl1 totin lulng ttJn klw: Cong ty ap d\1ng plmung phap ke kliai thm\ng ."\uyen de hc:ich

toan hang t6n kho .

2.4. L{i.p dt;t: plllmg giiim giti lzang 1/;11 k/10: D\.r phong giam gia hang tc\n kho ctuvc l~\p 'ao thl\i diem cu6i

nam la s6 chenh l~ch giifa gia g6c ct'.ra hang t6n kho 1611 h0"11 gia tri thufln c6 the tlnrc hi¢11 du·uc cua cht'.1ng .

10

j)

' ~

CONG TY CO PHAN CONG NGHIEP KHOANG SAN BINH THU AN . . Dia chi: Khu ph6 11 , phucrng Binh Tan. thi xa La Gi , tinh Binh Thwjn, Vi¢t Nam

Brio crio titi chi11/t giti·a nien d(1 kit th tic 11grly 3010612016

Plmang phap l~p d\r phong giam gia hang t6n kho la l~p theo s6 chcnh 1¢ch giCra scl d\r phL'ing phai l~p nam

nay v6'i s6 d1,r phong da l?p nam trn6'c clma sCr d\1ng het d~n den nam nay phai l?p them ha) l10an nhc1p.

3. Nguyen tic ghi nh~n cac khoan phai thu thtl'O'ng nu~i va phai thu khac :

3.1. Nguyen tdc glti nlz{i.n: Cac khoan phai thu khach hang. khm1n tra tnrc'Yc cho ngm\i ban. phai thu n(li bl). d

cac khoan phai thu khac t1;li th6i diem bao cao. neu:

- C6 tho·i h1;ln thu h6i ho?c thanh toan du6'i I nam duo·c phan lo':li la Tai san ng5n h\111.

- C6 tho·i h<:ln thu h6i ho?c thanh toan tren I nam du9c phan lo(:l i la T<1i san d<li h~111.

3.2. L{i.p df! pltbng plziii thu kfu; c1oi: D\r phOng no· phai thu kh6 doi the hi~n phAn gia tri d\r J-.i0n bi ton thfrt

ct'.1a cac khoan no· phai thu c6 kha nang kh6ng duo·c khach hang thanh toan d6i vc» i c{1c khoan phai thu t':li tho·i

diem l?p bao cao tai chinh .

01,r phong phai thu kh6 doi duvc l?p cho tCrng khoan nq phai thu kh6 doi can ct'.r q\o tu6i 1H1 qua h~111 cua cac

khoan no· ho?c d\r kien mt'.rc t6n thfrt c6 the xay ra q1 the nlm sa u:

D6i v6'i no· phai thu qua lwn thanh toan tlwc hi~n theo dt'.111 g hu6ng elfin t~1i Thong tu sL°i 228 2009/TT-BTC

ngay 07112/2009 ct'.1a B() Tai chfnh q1 the nlm sau:

+ 30% gia tri d6i v6i khoan nq phai thu qua h(:ln tli' tren 6 thang den du6i na111 .

+ 50% gia tr i d6i v6i khoan no· phai thu qua h':ln ttr I nam den du6i 2 nam

+ 70% gia tr! ct6i v6i khoan no· phai thu qua h ~rn ttr 2 nam den du6i 3 na111 .

+ I 00% gia tri d6i v6'i khoan nq phai thu tt'.r 3 nam tr6 Jen .

4. Nguyen tic ghi nh~n va khfiu hao tai san c6 ll jnh:

4.1. Nguyen t!tc glti nlz(in TSCD him lzinlt, vii hi nit

Tai san c6 djnh duo·c ghi nh?n theo gia g6c. Trong qua trinh Slr ci\111g. tai san c6 d!nh c1uqc ghi nh~n theo

nguyen gia, hao mon luy ke va gia tr! con l<:li.

4.2. Phtcong phrip khti.u hao TSCD hiht ltinlt, vo hi11'1: Khfru hao dm;»c trich theo plrnong phap c1uo ng th~ng Tho·i gian khfru hao pht'.1 hqp v6'i Thong tu s6 45/201 3/TT-BTC ngay 25/04/2013 CL·1a B() H1 ch lnh va du·oc

Lr6'c t[nh nlm sau :

Nha ct'.ra, v~t kiSn tn'.1c 20 ni\111

5. Nguyen tic ghi nh~n cac khoan dilu t u· tai ch inh

5.1. Nguyen tdc glti 11/z{i.11

Khoan dau tu· vao cong ty con, c6ng ty lien kSt duqc ke toan theo plmong phap gia g(~c. Lqi 11hu~111 th uan dtrqc

chia tt'.r cong ty con, cong ty lien k€t phat si nh sau ngay dau tu· gh i nh~n vao bao cao ket qua hoar dong kinh

doanh. Cac khoan duo·c chia khac la khoiin giam trll' gia g6c dau tu»

5.2. L~p d~t· pftong cric klwiin aiiu Ill' titi chin ft

D~t pftbng cric kltoiin aiiu tu· tlti chinh <hli lu;n: D ~r phong dau tu' cho m6i khoan dau tu tai chlnh b5ng s6 v6n

da dau tu va tf nh theo c6ng tht'.rc sau:

Mt'.rc d~r phong t6n

thfrt cac khoan dau tu·

tai chfnh

v 6n g6p th~rc te

cua cac ben t<:li t6

cht'.rc kinh te

v6n chi'1

s6' h Ll'u tlwc

c6

11

V6n ctau ttr cua doanh nghi~p

T6n" vtrn o6p time te cua cac c C' .

ben ti.ti to chlic 1-.inh te

~ Kl

\ :. ~

CONG TY CO PHAN CONG NGHil):P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , phucrng Binh Tan, th! xa La Gi, tinh Bi nh Thu?n, Vi~t Nam

Btio ctio ttli chi11h giii-a nien cl(> kit t/11/c 11t:rly 3010612016

6. Nguyen tic ghi nh~n va v&n hoa cac khoan chi phi kluic:

Chi phi tra tnr6"c ng~n h?n: La cac lo?i chi phi tra trU'6c n6u chi l ien quan d6n n8m tai chinh hicn tai thi dll'Q'C

ghi nh?n vao chi phi san xu~t kinh doanh trong n8m tai chinh .

Chi phi tra tnr6c dai h?n: La cac lo?i chi phi th\rc t6 da phat sinh nhung c6 li en quan den ket qua ho?t dong

san xu~t kinh doanh ci:1a nhiSu nien do ke toan.

7. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ph;l.i tra thuo·ng m~i Vlcl phai trii khac

Cac khoan phai tra ngll'o·i ban, phai tra n()i bQ, phai tra khac, khoan vay t?i th<'i"i d iem bao cao. neu:

• C6 tho·i h?n thanh toan du·6"i I nam duvc phan lo? i la NQ' ng~n h?n.

• C6 tho·i h?n thanh toan tren I nam dll'Q'c phan lo?i la Nq (h1i h?n .

• Tai san thi6u cha· xt'.r ly dtrQ'c phan lo? i la NQ' ng~n h~111 .

• Thu6 thu nh?p hoan l?i dtr9·c phan lo?i la Nq d<1i h?n .

8. Nguyen tic ghi nh~n v&n chit so· hfru

v6n d§u tu· cua chu sa hfi'u dU'Q'C ghi nh?n theo s6 v6n th~rc g6p CL13 ch u so hthi.

Th?ng d1,r v6n c6 ph§n la ph§n plw tr9i do phat hanh c6 phi6u v6i gii1 cao hO'n (hoac thap hon) so \oi m~nh gia.

Lqi nhu?n sau thu6 chll'a phiin ph6i la s6 lc;Yi nh u?n ttr cac ho?t d() ng ct'1a doanh nghi~p sau khi trLr cite khoan

diSu chinh do ap d~mg h6i t6 thay c16i chinh sach 1<6 toan va diSu chinh h6i t6 sai sot trqng;. eu cua cac nam

tnr6"c

Nguyen tt'ic ghi nh(m c<J Ike: C6 tt'.rc phai tra cho cac c6 dong du'Q'c gh i nh?n la kh oan phai tra trong Bang can

ct6i k6 toan cua Cong ty sau khi c6 thong bao chia c6 tt'.rc ct'.1a 1-1 9i d6ng quan tr! Cong t).

9. Nguyen tic trich l~p cac khoan cl1;1· trfr cac quy ti.r l<_>'i nhu~n sau thu~ :

L9·i nhu?n sau thu6 thu nh?p doanh nghi~p sau kh i dll'Q'C H<? i c16ng quan tr! phe duyet du\x trich de qu5 theo

DiSu I~ Cong ty va cac quy d!nh phap ly hi¢n hanh, sc phan chi a cho cac ben d\ra tren t) 1¢ \on gl)p.

10. Nguyen tic va phu·o·ng phap ghi nh~n doanh thu

10.1 Doanh tlrn btin hang clm)'c glzi nhf)n klti tlbng tlu'J'i tlulrt nui11 ctic lliBu ki?n sau:

- Ph~n 16n rui ro va IQ'i fch g~n liSn v6i quy~n SCr hli'u san ph~m ho~c hang h6a da duvc chuycn giao cho

ngu·o·i mua;

- Cong ty khong con n~m giiI quySn quan ly hang h6a nlrn nguo·i sa hih1 hang hoa ho?c quyen kic111 soat hang

h6a;

- Doanh thu du9·c xac djnh tu'O'ng a6i ch~c ch~n;

- Cong ty da thu OU'Q'C ho?c se thu Oll'Q'C l9·i fch kinh t6 tlr giao djch ban hang;

- Xac djnh duqc chi phi lien quan dSn giao djch ban hang

10.2. Doanlt tltu lzo(tt il!)ng tai cltinlt: Doan h thu phat sinh ti:r tien Iai. tien han quyen. co tCrc . IO'i nhu?n duqc

chia Va cac khoan doanh thu hO?( d<)ng tai ch inh khac dU'QC ghi nh ~ n khi thoa man c1c\ng thc)i hai (2) d ieu ki~n

sau:

- C6 khii nang thu duQ'c !qi ich kinh t6 ttr giao djch d6;

- Doanh thu dUQ'C xac djnh ttmng d6i ch~c ch5n.

C6 tt'.rc, J9·i nhu?n duqc chia duqc ghi nh?n kh i Cong ty ctuvc quyen nh?n c6 tt'.rc hoac oll'qc quy~n nhan IQi

nhu?n tli' vi~c g6p v6n .

12

'} /

RI

Eh Tl

CONG TY CO PHAN CONG NGHil):P KHOANG SAN BiNH THU~N Dia chi: Khu ph6 I I, plmcrng Binh Tan, thi xa La Gi, tinh Binh Thu~n, Vi~t Nam

Brio crio t<li clif11'1 giti'a nieu d(J kit 1/11/c 11:;tly 3010612016

11. Nguyen t~c va phuo·ng ph:ip ghi nh~n chi phi tai chinh , chi phi b~1 n hang v:1 chi phi quan I)' doanh

nghi~p

Cric khoiin chi pit! ilu'(J'C g/1i nlt{in vrlo cfli pit! l<li cltfn/J gt1m:

- Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan d~n cac ho?t d(lng dfiu ttr tai chinh:

- Chi phi di vay v6n bao g6m lai ti6n vay va ci1c chi phi kh ac phat sin h lien quan t1vc tiep c1cn cac khoan va)

du9c ghi nh~n vao chi phi trong ky. Ch i phi di vay lien quan tr~rc ti ~p den vi~c ctfiu tu :-,.a) d\rng ho~1c san xuAt

tai san d<'J dang du'Q'C tinh vao gia tr! CLia tai san d6 ( du9·c v6n hoa ). bao gom cac "hoan la i t ien \a:. phan bo

cite khoan chi~t khAu ho(lc plw trc)i khi phat hanh trai phicu, cac kh oan chi phi plw phi1t sinh lien quan t6i qua

trinh lam thu t~1c vay;

- Cite khoan 16 do thay d6i ty gia h6i doai cC1a cac nghi~p v~1 phat sinh lien quan den ngo<~i t~:

- D~r phong giam gia dfiu tu cht'.rng khoan.

Cite khoan tren dtr9·c ghi nh~n theo s6 phat sinh trong ky, khong bt1 trtr v6i doanh th u ho?t d(rng tai chinh ..

Cfli plli brin /ul!ig vcl cfli plzi quiin ly doanll nglli?p: la cac khoan chi phi gian ticp phuc \ u cho ho?t dc)ng

phan ph6i san ph~m, hang hoa, cung dp d!ch vµ ra thi tru·o·ng v<1 d i6u hanh san xuftt kinh doanh cua Cong ty.

M9i khoan chi phi ban hang va quan ly doanh nghi~p phat sinh trong ky dLl'Q'C ghi nh~n nga: \<lo bao cao kct

qua ho?t d(mg kinh doanh ct'1a ky d6 khi chi phi d6 khong dem l?i lqi ich kinh tc trong cac k) sau.

12. Nguyen t~c va phu·o·ng ph:ip ghi nh~n chi phi thu~ tlrn nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i.

Chiplif tlzui tlzu nlt{ip doanlt nglzi?p (TNDN) lti?11 lu'111'1: Chi phi thu~ TNDN hi¢n lulnh the hi¢n tong gia tri

ct'1a s6 thu~ phai tra trong nam hi~n t?i va s6 th u ~ hoan l0 i . Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hien hanh

dtrqc xac dinh tren co s<'J thu nh~p chiu thu ~ va thuc su~t thu~ TNDN trong nalll hi~n hanh. Thu nh?p chiu

thu€ khac v6i !qi nhu~n thufin duvc trinh bay tren bao cao kct qua ho?t dc)ng kinh doanh \ i "hong bao g6m

cac khoan thu nh~p hay chi ph i t inh thu~ ho~c dtrQ'c kh~u trlt' tron g cac nam khac (bao g6m ca lo lllang sang,

n~u c6 ).

Yi~c xac dinh chi phi thu€ TNDN can ct'.r vao cac quy d!nh h i ~n hanh v6 thu~. Tuy nhien nhCrng quy di nh na)

thay d6i theo tt:rng th6'i ky va vi¢c xac d!nh sau cL1ng v6 thuc TNDN tu)' thu c)c do k&t qua kie111 tra cl'1a cu

quan thuc c6 th~m quySn .

Thu~ suAt thuc TNDN 2016 la 20%.

Tlzui thu 11/t(tp lioiin l(li: Duve t inh tren co so· cac khoan chenh l~ch t?m tho·i gii:i'a gia tri ghi sd cua cac khoan

mµc tai san ho(lc cong 119· tren Bang can d6i kc toan va CO' s<'i' tinh thuc thu nh(tp. Thu~ thu nh~p l10a11 i?i dll'QC

xac dinh theo thu~ su§t thu~ TNDN d~r tinh se ap d ~mg cho niilll tai san dtrqc thu h(~i ha) nq phai tra duqc

thanh toan. Tai san thu~ thu nh~p hoan l?i chi duvc ghi nh~ n khi ch~c chan c(1 du Joi nhu~n tinh thu& trong

tuong lai dS sCr d~111g cite khoan chenh l~ch t?m tho·i c1 Lrqc kh ~u tn:r.

Khong bu trlt' chi phi thu~ thu nh?p doanh ngh i ~p hi~n hanh v6i ch i phi t hu~ TNDN hoan lai.

13. C:ic nguyen t~c va phuo·ng phap k~ toan khac

Co· SU l(tp h<io Clio l<ti cllln'1: Bao cao tai ch inh dm;rc l?p va trinh bay d ~ra tren de ngu: en tac \it ph llO'llg phap

kc toan CO' ban : co s<'J df>n tich, ho?t dc)ng lien t~IC , gia g6c, phtt hqp, nhftt quan, than trqng. trqng yeu. bLt trLr va

c6 thS so sanh. Bao cao tai chinh do Cong ty l?p khong nh~m phan anh tinh hinh tai chinh, ket qua ho\lt dong

kinh cioanh va tinh hinh luu chuySn ti6n t¢ theo cac chuAn nwc kc toan, chc do kc\ toan hay cac nguyen t~c va

thong I~ k~ toan du9·c chAp nh?n chung t?i cac mr6c khac ngoai Vi~t Naill.

13

0 >

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, plrncmg Binh Tan, th! xa La Gi, tinh Binh Thu~n. Vi~t Nam

Bdo cdo f({i chinh t.:iti'a 11ien d(j k~t th1ic nt.:rly 3010612016

Cric be11 lie11 quan: M<)t ben OU'Q'C xem la ben lien quan aSn Cong ty n~u c6 kha nang kicm soat Cong ty ha)

c6 anh lrnang tr9ng ySu aSn cac q uy~t ainh ta i chinh va ho~t a<)ng CLla Cong ty.

v. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml)C TRINH BA y TRONG BANG CAN DOI KE

TOAN

Don 1·i tinh: VND

01. Ti~n SrJ ciuJi k_I.• SrJ d!iu 11/im

-Ti~n m~t 371 .400.985 9.681 .377.071

- Ti~n gi'ri ngan hang 120.103.397.160 141 .603.436.840

- TiJ11 gu:i ngfin hr'mg 120.103.39 7.160 141. 603.436.840

BIDV 5-1.973.6-- 115-0. 9-/-UJ92

TienphongBank 12ruJ02.650 r 7 J 3 () {)()() {){}() 000

Cac ngan hang khac -15. 7 73.306 32. -158. 7-18

O)ng 120.474.798.145 151.284.813.9 11

02. Phai thu khach hang sf> cui>i k_I• St5 dr1u n/im

a, Plliii tltu ciia kllric/1 hi'ing 11gft.11 h{m 95. 759. 758.911 33.868.466.885

- Cong ty CP D~u tu· va Phat tri6n doanh nghi~p Vi~t Nam 8.418.435 .726 0

- Cong ty TNHH Tu v1in - TK - XO PhC1 Hoa 85.613.706.582 3.541.400.282

- Cong ty TNHH MTV ChS biSn Cat Binh Thu~n 341.550.000 28.941.000. 000

- Khach hang khac 1.386.066.603 1.386.066.603

b, Phiii thu cila kluicll /u'mg did lup1 0 ()

c, Pit iii tit u cila khrich hang lit hen lien quan 85.130.505.435 39.505.540. 778

- Cong ty CP Khoang san va VLXD Gia Lai 74.645.599.045 29.838. 717.1 94

- Cong ty CP Khai thac va ch~ bi~n Khoang san Yen Bai 1.718.082.806 0 - Cong ty CP Khoang san Hoa Binh 8.766.823.58-1 9.666.823.5 84

C()ng 180.890.264.346 73.374.007.663

03. Tra tnr6'c cho ngu·o·i ban Sr1 cubi k_I· SrJ dt1u nlim

a, Trii tru·o·c clw 11g1dJ'i ban ngiin lup1 390. 088.452.2 77 388.888.452.277

- Cong ty CP Dftu tu va Phat tri~n Cong ngh i~p Bao Thu 80.400.000.000 80.400.000.000 - (fog tnr6'c thi cong xay d~rng nha may Ti tan 300.000.000.000 300.000.000.000

+Cong ty TNHH Ddu tirXcZy d~mg Ngoi nhc't c1du 80. ()(}{}. (){)() {)()() 80. {}(}(}. {}(}(}. 000 ti en

+ Cong ty TNHH Hc;znh Van 70. 000. 000. (}()() -o. 000. 000 000

+Cong ty TNHH Tir vcfn - TK -XD Phil Hoa 15 () (){)(}. 000. 000 J 5 0. (}{}(). 000. 000

- KEEN STEP SHIPPING LTD 2.145.000.000 2.145.000.000 - Cac d6i tuvng khac 7.543.452.277 6.343.452.277

b, Trii tru·r)·c cho 11gtl'<l'i ban drli hw1 () {)

c, Trii trtdJ'c clw nguy)'i brin lit hen lien quan 16. 000. 000. 000 16. ()()(), 000. 000

- Cong ty TNHH Nang Lu·9·ng Xanh KSA 16.000.000.000 16.000.000.000

C{>ng 406.088.452.277 404.888.452.277

14

c:: ~· .... ; ( i 0

' 1 --,' / ;;;:

CONG TY CO PHAN CONG NGHI.tP KHOANG SAN BlNH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , phu«'rn g Bln h Tan, thi xa La Gi, tli1h Binh Thu~n. Vi~t Nam

04. Phiii tllu kluic

a) Ngim h(ln - Phai thu v~ c6 t(rc va l9·i nhu~ n duqc chia; - T~m t'.rng - Ky CU'Q'C, ky quy; - Phai thu khac.

+ Le Thi Phuong Dung

+ Cac d6i hcr;ng khac

b) Dai lz(ln

- Ky CU'Q'C , ky quy;

C<)ng

05. Hlmg tan k/10

- Nguyen I i~ u , v~t I i~u

- Hang h6a

C<)ng

Brio ctio f(/i cltinlt gifra 11ien d(J kit t/11/c 11gtly 301061201 6

s6 cu6i ky Gh1 t r i Dt,r phong

79.896.112.674 283. 736.395

1.036.464.000 0

77.000.000.000 0

19 .220.000 ()

1.840.428 .674 283.736.395 () ()

1. 840. -128. 6 7./ 283. 736.395

146. ()()(). ()() () ()

146.000.000 0

80.042.112.674 283.736.395

s6 cu6i ky G i~'i g6c Dt,r phong 900 .000.000 0

1.059.725.440 0

1.959.725.440 0

15

SB c1~u nam

Gia tri Dt,r phong

46.389.847.588 741. 752. 187

1.036.464.000 0

40 .315.568.248 0

19 220.000 0

5.018.595.140 741.752.187

3. I ~s J 66 666 539 083.333

!8./U-118 6-./ ](}] 668. 85./

14 6. ()()(). ()()() ()

146 .000.000 0

46.535.84 7 .588 7-H .752.187

s6 <l~u nam

Gia g6c 900.000.000

124.689.000

1.024.689 .000

Dt,r phong

0

0

0

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dja chi: Khu ph6 11 , plmcmg Binh Tan, thj xa La Gi, tinh Binh Thu~n , Vi~t Nam

06. Tinh hinh tang, giiim TSCD hfru hinh

Khoiin mi.ic

I. Nguyen gia TSCD lzuu hinlt

s& du d:iu ky s& du cu&i kY II. Gia trj hao mim /uy ki

s& du· d:iu ky - Kb~u hao trong nam

s& du cu&i kY III. Gill trj dm /(Ii cua TSCD HH

- T:;ti ngay d:iu nam

- T:;ii ngay cu&i nam

07. Tinh hinh tang, giiim TSCD vo hinh

Khoan mi.ic

I. Nguyen gia TSCEJ VO ltinlt

s& du d:1u nam

s6 du cu&i nam

JI. Girl trj Imo 111<)11 111.V kd s& dtr d:1u nam

s& du· cu6i nam

II/. Gici trj c<)n !(ii ccia TS CD 1•<) '1 i11'1

- T ai noav a:1u na m • b •

- T :;ii ngay cu6i nam

Nha cfra, v~t ki€n May m6c, thi€t

Gia trj Quy~n sir di.ing d~t

105.352 .200.000

105.352.200.000

0

0

I 05.352.200.000

I 05.352.200.000

true

7.969.338.946 7 .969.338.946

3.970.338.303

493 .267 .578

4.463.605.881

3.999.000.643

3.505. 733.065

Tfing c(_)ng

105.352.200.000

105.352.200.000

0

0

105.352 .200.000

105.352.200.000

16

bj

610.436.755 610.436.755

610.436.755

0 610.436.755

0

0

IJ M< I, IC""'1 ti'l - •t"n-.::::: l ~II

Reio cao tai c/dnh giii'rt nien (ff) kit tlzuc ngay 3010612016

Phu·O'ng ti~n v~n Thi€t bj di.mg ci.i Tfing d)ng

tiii truy~n diin quiin ly

277.549.607 45.121.050 8.902.446.358

277.549.607 45.121.050 8.902.446.358

277.549.607 45.121.050 4.903.445.715

0 0 493 .267 .578

277.549.607 45.121.050 5.396. 713.293

0 0 3.999.000.643

0 0 3.505.733.065

CONG TY CO PHAN CONG NGHii:;P KHOANG SA.N BINH THU~N Dia chi : Khu ph6 11 , phucmg Binh Tan , thi xa La Gi, tinh Binh Thu~n , Vi~t Nam

Bao cao tai chinh giii'a nien d9 kit thuc ngay 3010612016

08. Cac khoan diu tll' tai chinh

s 6 cu6i kY s 6 di u nam

Gia g6c GT h9·p ly DI! phong Gia g6c GT h<;>'p ly Dt.t· phong a) Chi.fog khoan kinh doanh 0 0 0 0 0 0

b) Diu hr n~m gifr d~n ngay dao h~n 0 0 0 0 0 0

c) Diu tll' gop v6n vao d<>'n vi khac s6 cu6i ky s6 diu nam

Gia g6c DI! phong GT hQ'p ly Gia g6c DI! phong I GT h<fp ly - D<lu tu vao cong ty con 238.525 .791.268 I ol 238.525.791.268 238.525.791.268 I o l 238 .525.791 .268 + Cong ty TNHH MTV Cong nghi?p

Khoang san Binh Thu(in ETC (tj I? sa hCru I 174.104.379.725 I 01 174.10.J.379.725 I 174.10../.379.725 I 01 174.104.379.725

+ Cong ty TNHH MTV Chi bdn Zircon I 33.61../.295.178 I 01 33.614.295.178 I 33. 614.295.178 I 01 33.61.J.295.178

Binh Thu(in (ty l? sa huu 100%)

+ Cong ty TNHH Nang hr911g xanh KSA 30.807.116.365 I 01 30.807.116.365 I 30.807.ll6.365 I 01 30.807. JJ 6.365

(fJi I? sa hliu 88%)

- D<lu tu· vao cong ty lien doanh, lien k6t; ~j ~j ~I

0

- D<lu tu vao don vj khac: 0

17

ll . . ..._ :I>·~ ... .i 1_. J,1

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi : Khu ph6 11 , plmcmg Binh Tan, thj xa La Gi, tinh Binh Thw~n , Vi~t Nam

Bao cao tai cltinh giua nien ilf) k~t thuc ngay 3010612016

09. Phai tra ngU'oi ban sa cu&i kY sa d~u nam

Gia trj sa co kha nang

Gia tri sa co kha nang

tra ncr tr:i ng·

a) Phai tra ngU'O'i ban ngin h~n 160.024.57 4.241 160.024.57 4.241 41.386.072.085 41.386.072.085

- Cong ty TNHH MTV Ch~ bi~n Zircon Binh Thu?n 16.011.994.426 16.011.994.426 16.011.994.426 16.011.994.426

- Cong ty c6 ph~n KT va CB khoang san Yen Bai 8. 712.066.000 8. 712.066.000 0 0 - Cong ty CP Khoang san luy~n kim mau 110.136.193.861 110.136.193.861 19.830.313.950 19.830.313.950

- Cong ty TNHH Nguyen li~u G6m st'.r - Xay d~mg Thien Lqi 1.505.500.000 1.505.500.000 1.505.500.000 1.505.500.000

- Cong ty TNHH Tu v.in - TK - XD Pht'.1 Hoa 21.864.426.000 21.864.426.000 0 0 - Cong ty TNHH TM DY D::ii Vi~t 1.4 19.233.604 1.4 19.233.604 3.395.023.359 3.395.023.359 - Cac a6i tuvng khac 375 .160.350 375 .160.350 643.240.350 643.240 .350

b) Phai tr:i ngU'oi ban dai h~n 34.307 .807 .2 73 34.307.807.273 62.921.927.273 62.921.927.273 - Cong ty CP D~u tu va Phat tri6n Cong nghi~p Bao Tim 34.307.807.273 34.307.807.273 62 .921 .927 .273 62.921.927.273

C<)ng 194.332.381.514 194.332.381.514 104.307.999.358 104.307. 999 .358

c) sa ng· qua h~n chua thanh toan 0 0 0 0 d) Phai tra nguo'i ban la cac hen lien quan 16.011.994.426 16.011.994.426 16.011.994.426 16.011 .994.426 - Cong ty TNHH MTV Ch~ bi~n Zi rcon Binh Thu?n 16.011.994.426 16 .0 1 1.994.426 16.011 .994.426 16.0 I I .994.426

- Cong ty c6 ph~n KT va CB khoang san Yen Bai 8.712.066.000 8.712.066 .000 0 0 - Cong ty CP Khoang san luy~n kim mau 110.136 .193.861 110.136.193.861 19.830.313.950 19 .830.313.950

18

\\ .-. \. ~ ~ e!:a ~ -4 J Vr JJ

CONG TY CO PHAN CONG NGHI"tP KHOANG SAN BINH THU~N Dja chi: Khu ph6 11, phucmg Binh Tan, th! xa La Gi, tinh Binh Thu?n, Vi~t Nam

Bao cao tai chinlt giim nien ti{} kit thuc ngay 3010612016

10. Ngtroi mua tra ti~n trn6'c s6 cu6i kY s6 d~u nam

Gia tr! s6 c6 kha nang

Gia tri s6 c6 kha nang

a) Nguoi mua tra ti~n trml'c ng~n h~n - Cong ty TNHH Hoang Thien

- Cong ty c6 ph~n KT va CB khoang san Yen Bai

- Cac d6i tuvng khac b) Ngtro·i mua tra ti~n trml'c dai h~n

C<)ng

c) Nguoi mua tra ti~n tru6·c Ia cac hen lien quan - Cong ty c6 ph~n KT va CB khoang san Yen Bai

46.052.359

46 .052 .339

0

20

0

46.052.359

0

0

19

\~ """' \ .:::: :?'" c:::: -< I '..u II

tra nQ· tra nQ'

46.052.359 7.981.019.553 7.981.019.553 46 .05 2.339 46 .052 .339 46 .05 2.33 9

0 7.934 .967. 194 7.934.967.194

20 20 20

0 0 0 46.052.359 7.981.019.553 7.981.019.553

0 7.934.967.194 7.934.967.194 0 7.934 .967.194 7.934 .967.194

CONG TY CO PHAN CONG NGHii:;P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, plrncrng Binh Tan. th! xa La Gi. tinh Binh Thu~n. Vi¢t Nam

Brio crio ttli cliinh giu:a nien d{) kh 1/11/c 11grly 3010612016

11. Thu~ va cac khoan phai f)~u nam

n()p nM nu6'c

.... 3.:·~~~i 11§p

...... ~Tl1~~~i~tr·j~ia tang 0

- Thus thu nh?p doanh nhi~p 2.815 .27 1.191 ................................................................ ......

- Thus thu nh?p ca nhan 963.856.382 ················--······--·-····· . ·····-··· ...

- ThuS khac 133 .523. 759

C()ng 3.912.651.332

b, Pbai thu

C()ng 0

12. Cac khoan phai trii, phai n()p khac

a, Ngfm h(m

- Co quan Bao hi~rn xa h9i

s6 phai n() p s6 da th~rc n()p trong nam trong nam

0 0

483.612 .199 0

0 ()

() ()

483.612.199 0

0 0 --

St1 cw1i kJ"

2.387.633.360

- Cong ty CP Dliu tu va Phat tri~n Cong n gh i~p Bao Tim 1.377.633.360

- Phai tra khac 1.0 I 0.000.000

h, Diti lu;m ()

C()ng 2.387 .633.360

20

Cu6i nam I

0 t

3.298.883.390 t

963. 856.382 I

133.523.759 t

-U96.263.531

I

0

S /, tTrl 11 11ti111

2.387.633.360

0 1.377.633.360

1.0 I 0 000.000 {)

2.387.633.360

I

I

~

-!

J

CONG TY CO PHAN CONG NGH1¢P KHOANG SAN BINH THU~N Dja chi: Khu ph6 11, plmcmg Binh Tan, thj xa La Gi, tinh Binh Thu?n, Vi~t Nam

Bao cao tai chinlz giim 11ie11 il{J kit thuc ngay 3010612016

13. v6n chu sir hfru

a, Bang ilbi chiiu v6n chu su hiru

CAC KHOAN Ml)C THUQC VON CHU SO Hifu

v6n d~u tU' ch ii sO' Quy dh.tU' pbat Quy khac thm)c L</i nhu~n sau

N(H dung thu~ chU'a T6ng c<}ng hfru trien ch ii sO' hfru

phan ph6i

s6 dU' d~u nam trn&c 373.709.418.000 849.189.834 283.063.278 23.567 .885.397 398.409.556.509

- Tang v6n trong nam trn6'c 560.564.160.000 0 0 0 560.564.160.000

- Lai trong nam trn6c 0 0 0 1.479.127.869 1.479.127.869

s6 dU' d~u nam 934.273.578.000 849.189.834 283.063.278 25.047.013.266 960.452.844.378

- Lai trong ky nay 0 0 0 1.934.448.795 1.934.448. 795

s6 du· cu6i kY nay 934.273.578.000 849.189.834 283.063.278 26.981.462.060 962.387.293.172

2 1

- .... .._.A .. ~ ~ · - / [ \ f,/

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BIN I-I THUAN

Dia chi: Khu ph6 11 , plrnc:rng Binh Tan. thi xa La Gi. tinh Binh Thu<:tn. Viet Nam

Btio crio ttli cldnft gi1/·a nien d(J kdt t/11/c 11gi(1' 3010612016

b- Ctic giao djc/1 vJ vt1n vo'i ctic cit ii st)· ftiht vtl phiin phl>i ct1 ttl-c, chia l!ri 11'111(/11

/(i'· 11llJ'

- v&n d~u tu cua ch ii sfr hfru

+ V 611 g6p d~u ky

c- ciJ phidu

+ V 611 g6p tang trong ky + V 611 g6p giam trong ky + V 611 g6p cu6i ky

- s6 luqng c6 phi~u dang ky phat hanh

- s6 lu·qng c6 phi~u eta phat hanh

+ c6 phirlu ph6 thong

+ C6 phirfu U"U Olli

- s6 lrn;rng c6 phi~u dang luu hanh

+ c6 phirlu phd th6ng

+ Cr5 phirlu uu diii

934.273.578.000

0

0

934.273.578.000

s& cu&i ky 90 .247.360

90.24 7.360

90.247.360

()

90.247.360

90.247.360

(}

* M?nh gia c6 phidu dang hru hc'mh I 0. 000 c16ng/cr) phieu

d- Ctic quy ciia doanh nghi¢p

- Quy d~u tu phat tri~n

- Quy d~r phong tai chinh

C<}ng

s& cu&i ky 849.189. 834

283.063.278

l. 132.253.112

.\' li 111 tr ml'c

373 709.418.000

560.564 .160.000

0

934.2 73 .578.000

s6 c1iu nam

90.24 7.360

90.24 7.360

90.247.360

()

90.247.3 60

90.24 7.360

()

s6 l1iu nam

849.189 .834

283 .063.278

1.132 .253.112

VI. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml)C TRINH BAY TREN BAO c.t\.o KET QUA HO~ T D<)NG KINH DO ANH.

01. T6ng doanh thu ban hang va cung dp d!ch V~I

a, Doanll tllu - Doanh thu cung dp ban hang

G}ng

b) Doanh tllu tft1i vo'i ctic ben lien quan

- Cong ty CP Khoang san va VLXD Gia Lai

- Cong ty c6 philn KT va CB khoang san Yen Bai

02. Gia v&n hang b~in

- Gia v6n ct'.1a hang eta ban

C<}ng

22

Tt't 0110112016 ddn 3010612016

159.251.970.395

159 .25 1.970 .395

159.251.970.395

6 7. 8 75. 905.4 75

40.733.528.955

27.142.376.520

rn· o 110112016 ddn 3010612016

155.918.226.495

I 55.918.226.495

Do11 i·i t!nh.· VND

Tfr 0110112015

din 3010612015

20. 907.344. 614

20.907.344.614

20.907.344.614

60.433. 779. 940

35.914.127. 980

24 .519.651 .960

Tt't ()fl() 112015 t1J11 3010612015

20.571.788010

20.571. 788.0 I 0

I

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BiNH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, plrncrng Binh Tan, thi xa La Gi, tinh Binh Thu?n. Vi¢t Nam

B<io c<io uli cld11'1giii:a11ien d() kdt t/11lc 11gtly 3010612016

03. Doanh thu ho~t d()ng tai chinh

- Lai tiSn gfri, lai cho vay - Lai ban c6 phi~u ci'.ia Cong ty cp D~u tu va Phat trien

Bao Thu - c6 tlrC, IO'i nhu?n OU'Q'C chia

C()ng

04. Chi phi khac

- Ti~n plwt vi ph?m hanh ch lnh trong llnh v~rc thu~

C()ng

05. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh

- L9·i nhu?n k~ toan tnr6'c thu~ - Thu nh?p mien thu~ - Chi phi bi lo?i trtr khi tinh thu~ - Thu nh?p chiu thu~ - Thu~ TNDN phai n(>p

06. Lai co· ban tren cl> phi~u

L9·i nhu?n k~ toan sau thu~ ct'.1a c6 dong Cong ty 111~

Cac khoan aiSu chinh tang, giam lqi nhu?n k~ to{rn d~ xac ainh lqi nlrn?n ho?c 16 phan b6 cho c6 dong so· hfi'u c6 phi~u

Lqi nhu?n ho?c 16 phan b6 cho c6 dong Cong ty 111~ c6 phi~u dang ILru hanh binh quan trong ky (* )

Lai co· ban tren cl> phi~u

Tir () JIO Jl2016 dd11 3010612016

26.576.571

()

()

26.576.571

Tit' 0JI()112016 c1dn 3010612016

Tit 0I10112016 ddn 3010612016

0

0

2.418.060.993 ()

()

2.418.060.993

483612.199

Tir Ol/OJl2016 dd11 3010612016

1.934.448.795

0

0 90.427.360

21,39

T1/· 0110112015 dd11 3010612015

13.971.990

788 .300 .000

1.036.464 .000

l.838. 735.990

Ti/· 0I10112 0 I 5 dd11 3010612015

517.480.263 ---

517A80.2 63

T1/· 0110112015 c1Jn 3010612015

226 . ..J 73 . 770

I 036.464.000

517.480.263 t2'J2 )(Jl) 967)

0

T1/ · 0110112015 dJ11 3010612015

226 . ..J73 .770

0

0

3..J.539.846

6,56

CONG TY CO PHAN CONG NGHii::P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, plmcrng Binh Tan, thj xa La Gi, tinh Binh Thu(ln, Vi¢t Nam

Brio cfio t<li cliinh 1-:i1i'a nien d(> kh tl11lc 11grly 3010612016

VII. NHlJ'NG THONG TIN KHAC

1. Thong tin so sanh

S6 l i~u so sanh la s6 li~u tren Bao cao tai chinh gili'a nien d9 kSt th t'1c ngay 30/06/2015 da du\K soat .xet va

Bao cao tai chinh nam 2015 da au9c ki~m to{111 beri Cong ty TNHH K i6rn toan "'1 Dj nh Cii<\ T hang Long -

T.D.K .

2. Thong tin v~ cac ben lien quan

2.1. Ben lien quan

STT

I

2

3

4

5

6

7

Ben Lien q uan

Cong ty CP Khoang san va VLXD Gia Lai

Cong ty CP KT va CB khoang san Yen Ba i

Cong ty CP Khoang san luy¢n kim rnau

Cong ty CP Khoang san Hoa Binh

Cong ty TNHH MTV Cong nghi¢p K hoang san

Binh Thu?n BTC

Cong ty TNHH MTV ChS biSn Zircon Binh

Thu?n

Cong ty TNHH Nang luvng xanh KS A

2.2. Giao djch vo·i cac ben lien quan

M6i quan h~

Ba Ph~m T hj Hinh la Chu t ich HDQ I

Ong T rAn A nh Tt'.1 la Chu t jch HDQT

Ong Lam I loang Giang \a Ong rr,\ n A nh T t'.1 la

thanh v ien 1 IDQT

Ba Ph~m T hi I l inh la Chu t ich I IDQT

Cono t\ con b -

Cong ty con

Cong ty con

Cac hen lien quan N{H dung giao d jch Tir 01 /01 /2016 Tir 01 /01 /2015 d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

Cong ty CP Khoang san va VLX D G ia Ban h<1ng 44.806 .881.85 I 0

Lai Cong ty CP K T va CB khoang san

Ban ha ng 29 856 61..+ I 72 0

Yen Bai Cong ty CP K T va CB khoan g san

Thu t i ~ n ban hang 20 203 56..+ 172 0

Yen Bai Cong ty CP KT va CB khoang si:\n

Mua hang 8 7 1 2 066 000 0

Yen Bai

Cong ty CP Khoang san Hoa Binh Thu t i ~n ban hang 900 000 000 0

Cong ty CP Khoang san luy¢n kim Mua hang I 18 43 I 248 ..+95

0 rnau Cong ty CP Khoang san luy¢n kirn

Tra tibn mua hang 28 125 368 584 0

mau

Lam Hoang Giang T~m t'.rng 50.000 .000.000 0

Lam Hoang Giang Hoan t'.rng 50.000.000.000 0

Plwm Qu6c Tu¢ T~m t'.rng 50.000.000.000 0

Plwm Qu6c Tu¢ Hoan t'.rng 50.000. 000.000 0

Tr~n Anh Tt'.1 Tarn t'.rno 20.000.000.000 0 . 0

24

CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N D!a chi: Khu ph6 I L phu<':rng Binh Tan, thj xa La Gi, tinh Binh Thu?n, Vi~t Nam

Brio c<io l<li chinli gifm nien <1f) kdt 1/11/c 11g<ly 3010612016

2.3. s6 du· voi cac ben lien quan

Cac ben lien o uan Noidung s6 cu6i k\' I s6 d~ u nam

Cong ty CP Khoang san va VLXD Gia Phai thu khach hang 7 4. 64 5. 5 99. 0-1 5 29 .838.717.1 94

Lai Cong ty CP Khai thac va chS biSn

Phai thu khach hang 1.718082 .806 () Khoang san Yen Bai

Cong ty CP Khoang san Hoa Binh Phai thu khach hang 8.766 823 .5 8-1 9. 666.823.5 84

Cong ty TNHH Nang Luvng Xanh Tra tnr6'c cho ngLro·i ban 16.000.000.000 16.000.000.000 KSA Cong ty TNHH MTV ChS biSn Zircon Phi1i tra nguo·i ban Binh Thu?n

16.0 I I .99-1 .426 I <i 0 I 1.994.426

Cong ty c6 ph~n KT va CB khoang san Pha i tra nguo·i b~1n 8. 712 066 ()()() 0 Yen Bai

Cong ty CP Khoang san luy~n kim mau Phi1i tra nguo·i ban 110.136.193. 861 19.830 .313.95 0

Tr§n Anh TL1 Tam Ll'll" • I:> 20 .000 .000.000 0

3. Thu lao HC}i ct6ng quan trj, Ban ki~m soat, Ban T6ng Giam d6c t rong k)1 h't : 84.000.000 \'l\D.

Ngu(Ji l~p bi~u

)~t,L NGUYEN THl TUYET

K~ toan tnrO'ng

VU THJ Dl~U

25

L<ip ngll.1· 26 tilling 08 11i/111 2016

To ng Giam clOc