Kelompok 1_AKPEM Kelas 5X

  • View
    213

  • Download
    0

Embed Size (px)

DESCRIPTION

akpem

Transcript

CoverKelompok 1Nama Anggota :Absen1Aisya Rahmawati(3)2Dimas Muhammad Ridho F.(11)3Habib Kusuma(16)4Jessyka Meilinda Sari(20)5Karina Elfa Pratiwi(23)

JurnalJurnal AkrualJurnal KasNo.TanggalUraianDebitKreditUraianDebitKredit12-JanTidak ada jurnalPiutang dari KUN3,174,090,000Allotment Belanja Gaji Pokok PNS1,500,000,000Allotment Belanja Tunjangan Beras PNS431,958,000Allotment Keperluan sehari-hari kantor300,000,000Allotment Belanja pengiriman surat dinas pos pusat13,342,000Allotment Belanja barang non operasional lainnya290,000,000Allotment Pemeliharaan gedung dan bangunan218,478,000Allotment Pemeliharaan peralatan dan mesin100,000,000Allotment belanja barang fisik lainnya untuk diserahkan kpd masy./pemda162,512,000Allotment belanja modal peralatan dan mesin7,800,000Allotment belanja bantuan sosial untuk pemberdayaan sosial dlm bentuk uang150,000,000Estimasi PNBP yg dialokasikan250,000,000Utang kepada KUN250,000,00022-JanBeban Pegawai150,000,000Tidak ada jurnalBeban yang masih harus dibayar150,000,00032-JanBeban yang masih harus dibayar150,000,000Belanja pegawai150,000,000Ditagihkan ke Entitas Lain150,000,000Piutang dari KUN150,000,00045-JanPendapatan PNBP500,000Tidak ada JurnalKas di Bendahara Penerimaan500,00056-JanKas di Bendahara Pengeluaran10,000,000Tidak ada JurnalUang Muka dari KPPN10,000,00067-JanPiutang sewa120,000,000Tidak ada JurnalPendapatan sewa diterima di muka120,000,00078-JanTidak ada JurnalTidak ada Jurnal812-JanPersediaan yang belum diregister50,000,000Keperluan Sehari-hari Kantor50,000,000Utang pengadaan ATK yg belum diterima tagihannya50,000,000Piutang dari KUN50,000,000913-JanTidak ada JurnalTidak ada Jurnal1014-JanUtang pengadaan ATK yg belum diterima tagihannya50,000,000Keperluan sehari-hari kantor50,000,000Ditagihkan ke Entitas Lain50,000,000Piutang dari KUN50,000,0001115-JanPersediaan bahan untuk operasional50,000,000Tidak ada JurnalPersediaan yang belum diregister50,000,0001216-JanDiterima dari Entitas Lain120,000,000Utang kepada KUN120,000,000Piutang sewa (PNBP)120,000,000Pendapatan (sewa) PNBP - LRA120,000,0001319-JanTidak ada JurnalTidak ada Jurnal1420-JanBeban barang non operasional4,000,000Belanja barang non operasional lainnya4,000,000Beban pemeliharaan peralatan dan mesin3,000,000Belanja pemeliharaan peralatan dan mesin3,000,000Beban Pengiriman Surat Dinas1,000,000Belanja pengiriman surat dinas pos pusat1,000,000Ditagihkan ke Entitas Lain8,000,000Piutang dari KUN8,000,0001530-JanBeban persediaan17,000,000Tidak ada JurnalPersediaan17,000,000161-MarBeban bantuan sosial120,000,000Belanja bantuan sosial utk pemberdayaan sosial dalam bentuk uang120,000,000Ditagihkan ke Entitas Lain120,000,000Piutang dari KUN120,000,000171-AprPeralatan dan mesin yang belum diregister7,500,000Belanja peralatan dan mesin7,500,000Ditagihkan ke Entitas Lain7,500,000Piutang dari KUN7,500,0001830-AprPeralatan dan mesin7,500,000Tidak ada JurnalPeralatan dan Mesin yang belum diregister7,500,0001921-DecBeban pemeliharaan gedung dan bangunan9,000,000Belanja pemeliharaan gedung dan bangunan9,000,000Ditagihkan ke Entitas Lain9,000,000Piutang dari KUN9,000,000Uang Muka dari KUN9,000,000Kas di Bendahara Pengeluaran9,000,0002022-DecUang Muka dari KUN1,000,000Tidak ada JurnalKas di Bendahara Pengeluaran1,000,0002131-DecBeban persediaan500,000Persediaan500,000Beban Penyusutan30,714,286Akumulasi Penyusutan-Peralatan dan Mesin30,714,286Beban Penyusutan9,000,000Akumulasi Penyustan-Gedung dan Bangunan9,000,000Beban Penyusutan26,700,000Akumulasi Penyusutan-Jalan, Irigrasi dan Jaringan26,700,000Beban Penyusutan6,000,000Akumulasi Penyusutan-Aset Lain6,000,000Pendapatan Sewa diterima di muka24,000,000Pendapatan (Sewa) PNBP-LO24,000,000Beban barang non operasional10,000,000Uang Muka Belanja Barang10,000,000Beban Pegawai1,000,000Beban yang Masih Harus dibayar1,000,000Total987,414,286987,414,286Total3,938,590,0003,938,590,000

Buku BesarSATKER SIMULASIBUKU BESARKas di Bendahara PenerimaanKas di Bendahara PengeluaranUang Muka Belanja BarangPersediaanPersediaan yang Belum DiregisterPersediaan Bahan untuk Operasional500,000500,00010,000,0009,000,00020,000,00010,000,000117,000,00017,000,00050,000,00050,000,00050,000,0001,000,000500,0000.00.00.010,000,00099,500,0000.050,000,000TanahPeralatan dan MesinPeralatan dan Mesin yang Belum DiregisterAkumulasi Penyusutan - Peralatan dan MesinGedung dan BangunanAkumulasi Penyusutan - Gedung dan Bangunan570,000,000210,000,0007,500,0007,500,00060,000,000450,000,00018,000,0007,500,00030,714,2869,000,000570,000,000217,500,0000.090,714,286450,000,00027,000,000Aset Lain-lainAkumulasi Penyusutan - Aset Lain-lainJalan, Irigasi dan JaringanAkumulasi Penyusutan-Jalan, Irigasi dan JaringanAset Tetap LainnyaPiutang Sewa32,000,00013,500,000267,000,00053,400,000130,000,000120,000,000120,000,0006,000,00026,700,00032,000,00019,500,000267,000,00080,100,000130,000,0000.0Piutang dari KUNUtang Pengadaan ATK yang Belum Diterima TagihannyaUtang kepada KUNUtang kepada Pihak KetigaUang Muka dari KUNUang Muka dari KPPN3,174,090,000150,000,00050,000,00050,000,000120,000,000250,000,000242,500,0009,000,00010,000,00050,000,0001,000,00050,000,0008,000,000120,000,0000.07,500,0009,000,000394,500,000130,000,000242,500,00010,000,00010,000,0002,779,590,000EkuitasPendapatan Sewa Diterima DimukaPendapatan PNBP-LRAPendapatan PNBP-LOBeban PegawaiBeban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan1,409,100,00024,000,000120,000,000120,000,000500,00024,000,000150,000,0009,000,0001,000,0001,409,100,00096,000,000120,000,00023,500,000151,000,0009,000,000Beban Pengiriman Surat DinasBeban Pemeliharaan Peralatan dan MesinBeban PenyusutanBeban PersediaanBeban Barang Non OperasionalBeban yang Masih Harus Dibayar1,000,0003,000,00030,714,28617,000,0004,000,000150,000,000150,000,0009,000,000500,00010,000,0001,000,00026,700,0006,000,0001,000,0003,000,00072,414,28617,500,00014,000,000151,000,0001,000,000Belanja PegawaiBeban bantuan sosialKeperluan Sehari-hariBelanja Pengiriman Surat Dinas Pos PusatBelanja Bantuan Sosial untuk Pemberdayaan Sosial dalam Bentuk UangBelanja Peralatan dan Mesin150,000,000120,000,00050,000,0001,000,000120,000,0007,500,00050,000,000150,000,000120,000,000100,000,0001,000,000120,000,0007,500,000Belanja Barang Non OperasionalBelanja Pemeliharaan Peralatan dan MesinBelanja Pemeliharaan Gedung dan BangunanAllotment Belanja Gaji Pokok PNSAllotment Belanja Tunjangan Beras PNSAllotment Keperluan Sehari-hari kantor4,000,0003,000,0009,000,0001,500,000,000431,958,000300,000,0004,000,0003,000,0009,000,0001,500,000,000431,958,000300,000,000Allotment belanja barang fisik lainnya untuk diserahkan kpd masy./pemdaAllotment Belanja pengiriman surat dinas pos pusatAllotment Belanja barang non operasional lainnyaAllotment Pemeliharaan gedung dan bangunanAllotment Pemeliharaan peralatan dan mesinAllotment belanja modal peralatan dan mesin162,512,00013,342,000290,000,000218,478,000100,000,0007,800,000162,512,00013,342,000290,000,000218,478,000100,000,0007,800,000Allotment belanja bantuan sosial untuk pemberdayaan sosial dlm bentuk uangEstimasi PNBP yg dialokasikanDitagihkan ke Entitas LainDiterima dari Entitas Lain150,000,000250,000,000150,000,000120,000,00050,000,0008,000,000120,000,000150,000,000250,000,0007,500,000120,000,0009,000,000344,500,000

Neraca Saldo Setelah PenyesuaiaSATUAN KERJA SIMULASINERACA SALDO SETELAH PENYESUAIANUNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015DebitCreditLOKas di Bendahara Penerimaan0.0Kas di Bendahara Pengeluaran0.0Piutang Sewa0.0Uang Muka Belanja Barang10,000,000Persediaan99,500,000Persediaan yang Belum Diregister0.0Persediaan Bahan untuk Operasional50,000,000Tanah570,000,000Peralatan dan Mesin217,500,000Peralatan dan Mesin yang Belum Diregister0.0Akumulasi Penyusutan - Peralatan dan Mesin90,714,286Gedung dan Bangunan450,000,000Akumulasi Penyusutan - Gedung dan bangunan27,000,000Aset Lain-lain32,000,000Akumulasi Penyusutan - Aset lain-lain19,500,000Jalan, Irigasi dan Jaringan267,000,000Akumulasi Penyusutan - Jalan, Irigasi dan Jaringan80,100,000Aset Tetap Lainnya130,000,000Piutang dari KUN2,779,590,000Utang kepada KUN130,000,000Utang kepada Pihak Ketiga242,500,000Utang Pengadaan ATK yang Belum Diterima Tagihannya0.0Uang Muka dari KUN10,000,000Uang Muka dari KPPN10,000,000Ekuitas1,409,100,000Diterima dari Entitas Lain120,000,000Ditagihkan ke Entitas Lain344,500,000Pendapatan Sewa Diterima Dimuka96,000,000Pendapatan PNBP-LRA120,000,000Pendapatan PNBP-LO23,500,000Beban Pegawai151,000,000Beban Pemeliharaan Gedung dan Gangunan9,000,000Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat1,000,000Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin3,000,000Beban Penyusutan72,414,286Beban Persediaan17,500,000Beban Bantuan Sosial untuk Pemberdayaan Sosial dalam Bentuk Uang120,000,000Beban Barang Non Operasional14,000,000Beban yang Masih Harus Dibayar1,000,000LRABelanja Pegawai150,000,000Keperluan Sehari-hari100,000,000Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat1,000,000Belanja Bantuan Sosial untuk Pemberdayaan Sosial dalam Bentuk Uang120,000,000Belanja Peralatan dan Mesin7,500,000Belanja Barang Non Operasional4,000,000Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Mesin3,000,000Belanja pemeliharaan gedung dan bangunan9,000,000Allotment Belanja Gaji Pokok PNS1,500,000,000Allotment Belanja Tunjangan Beras PNS431,958,000Allotment Keperluan sehari-hari kantor300,000,000Allotment Belanja Barang Fisik Lainnya untuk Diserahkan kpd Masy/Pemda162,512,000Allotment Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat13,342,000Allotment Belanja Barang Non Operasional Lainnya290,000,000Allotment Pemeliharaan gedung dan bangunan218,478,000Allotment Pemeliharaan Peralatan dan Mesin100,000,000Allotment belanja modal Peralatan dan Mesin7,800,000Allotment Belanja Bantuan Sosial untuk Pemberdayaan Sosial dalam Bentuk Uang150,000,000Estimasi PNBP yg Dialokasikan250,000,000TOTAL5,768,004,2865,768,004,286

LOSATUAN KERJA SIMULASILAPORAN OPERASIONALUNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2015PENDAPATANPendapatan Bukan Pajak23,500,000TOTAL PENDAPATAN23,500,000BEBAN-BEBANBe