~~ Vl n h IVI n l (7 ::.~:~::::::: • !J . besplatni telefon (j) Q društvo sa ograničenom odgovornošću za vodoopskrbu i odvodnju 0800 333 444 ( 0 SLAVONSKI BROD, N. Zrinskog 25 E-maif: tajnica@vodovod-sb.hr

"'{ V a~ om 80535169523 MB 3070301 / !BAN HR27 24840081104859060- RBA • <> ~77 /4 .>;

Naš znak: 01-5148/13.

Va!i znak:

06.09.2013. Slavonski Bfod,

GRAD SLAVONSKI BROD Upravni odjel za gospodarstvo n/r Krešimir štetić Vukovarska br. 1 35000 SLA VON SKJ BROD

g.

Dostava Zapisnika o radu Skupštine.· PREDMET:

mtl'llitl\ ~~,),!A~ t:mr-;~~E'((> ~~·::·:-·~;..- ,_ ... - r·l'<.. ;?.\J~m:..._ G ·.~'! ~1':..:~'•/'1:/';,·•.,~ ;~t-.-

Poštovani,

U prilogu dostavljamo Zapisnik o radu Skupštine trgovačkog društva Vodovod d.o.o.

Slavonski Brod od 28.06.2013. godine na kojem je donesena Odluka o financijskom

izvješću društva za 2012. godinu.

Odluku Nadzornog odbora o istome ne možemo dostaviti jer sjednica po tom pitanju

nije niti održana.

S poštovanjem,

vorbv .... ,.n1~~1$fr~ -J - lJLr u .. v.

SLAVONSKI BfiCD ~"""" ,~ikoie Znnsk~ije~ ić, dipl.ing.el.

Privitak: Kao u tekstu

TSI{A . ni k vt:n::I!::JVtJd d.o.o.

·ačun S~AVONSKI BROD

3/Vbr.3

t

REPUBLIKA HRVATSKA Javni bilježnik

Miroslav Bračun 35000 Slavonski Brod P. Krešimira IV br. 3

OU-271/2013-L OTPRAVAK

28.6.2013 .godine--------------------------------------------------------------------------------------------------------( dvadesetosmi1ipanjdvijetisućetrinaeste )---------------------------------"·------------------------------------------

Ja, javni bilježnik Miroslav Bračun iz Slavonskog Broda,Petra Krešimira IV broj 3 , sudjelovao sam u radu Skupštine društva VODOVOD d.o.o. iz Slavonskog Broda, Nikole · Zrinskog 25, OIB: 80535169523, MBS: 050028098 i o radu Skupštine sastavio sam slijedeći: ------------------------------------

ZAPISNIK O RADU SKUPŠTINE ·Na Skupštinu sam pozvan pisanim pozivom direktora društva Tihomira Priseker ---------------------------­Skupština je održana 28. 6. 2013. godine (dvadesetosmog lipnja dvijetisućetrinaeste godine) u zgradi gradske uprave Grada Slavonskog Broda u Slavonskom Brodu, Vukovarska l s početkom u 10,00 sati.­Budući da skupština nije tonski snimana, ovaj zapisnik sastavljam na temelju bilješki koje sam sačinio tijekom trajanja skupštine tako da ovaj zapisnik ne sadrži doslovno svaku izgovorenu riječ sudionika skupštine . Odluke na skupštini donesene su javno, dizanjem ruku članova društva. ---"----------------------

NAZOČNI: Tihomir Priseker, direktor društva VODOVOD d.o.o., -------------------------------------------. Davorin Tomljanović, zamjenik direktora društva------~------------------------------------------­Vinko Akšamović zaposlenik u stručnim službama društva--~----------------"-----------------­Tea Tomas Teskera, dogradonačelnica Grada Slavonskog Broda,------------------------------­Allkica Majetić, zaposlenica u stručnim službama Grada Slavonskog Broda-----------------­Snježana Štivić,zaposlenica u stručnim službama Grada Slavonskog Broda------------------­ČLANOVI DRUŠTVA: -----:~--------------------------~--------------------------------------------­Mirko Duspara,Gradonačelnik Grada Slavonskog Broda,---------------------------------------­Općina Sikirevci po načelniku Ivanu Benaković ----------------------------------------------~-­Općina Podcrkavlje po načelniku Tomislavu Trtanj ---------------------------------------------~ Općina Gomia Vrba po načelniku Ivanu Vuleta-------------------------------------------------~-­Općina Slav.Šamac po načelnici Veri Bošnjak-------------------------------~--------------------­Općina Vrpolje po načelnici Ankici Zmajić--------------------------------------------------------­Općina Oprisavci po načelniku Peji Kovačević ------------------e---------------------------------

Skupštinom je predsjedavao Mirko Duspara, Gradonačelnik Grada Slavonskog Broda (dalje u tekstu: predsjedavajući skupštine) ----------------------------------------"·------~--------------------------------------·------

Za skupštinu je u pisanom pozivu direktora društva VODOVOD d.o.o. predložen slijedeći dnevni red: --1. Otvaranje Skupštine, utvrđivanje dnevnog reda i nazočnih članova društva-----------------------~----------2. Donošenje Odluke o usvajanju godišnjeg financijskog izvještaja za 2012. (dvijetisućedvanaestu) godinu, te nalaz revizije za 2012. (dijetisućedvanaestu) godinu--------------------------------------------------

3. Ftlizličito --------------------------------------------·------------------------------------------------------------------

Ad.l. Predsjedavajući skupštine Mirko Duspara, Gradonačelnik Grada Slavonskog Broda otvorio je skupštinu i utvrdio da su nazočni naprijed navedeni članovi te utvrdio da skupština može valjano odlučivati. Na Skupštini je pojašnjeno da je u· skladu s Zakonom o izmjenama i dopunama zakona o · lokalnoj i područnoj (regionalnoj) samoupravi , propisano da gradonačelnik i načelnici općina imenuju predstavnike u tijelima trgovačkih društava što su nazočni članovi društva i učinili a što dokazuju svojim odlukama. Dnevni red prihvaćenje u predloženom sadržaju. ----------------------------------------------------

A

jtrunica broj dva OU-271/2013.

~~~-~~----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

d.Z. Donošenje Odluke o usvajanju godišnjeg financijskog izvještaja za 2012. (dvijetisućedvanaestu) odinu, te nalaz revizije za 2012. (dijetisućedvanaestu) godinu. Predsjedavajući skupštine je otvorio

. l\Spravu po ovoj točki dnevnog reda.--------------------------------------------------------------------------------­ijek diskusije po ovoj točki dnevnog reda: -----------------------------------------------------------------------­Snježana Štivić u ime unutarnje revizije izjavljuje da društvo nije krenilo u dobroni. smjeru a to otvrđuje i višak rashoda nad prihodima od 2.139.147,00 (dvarnilijunastotridesetdevet ·isućastočetrdestsedam)kuna. ------------------------------------------------------------------------------------------

Mirko Duspara pita koja je razlika u poslovanju društva u 2011. (dvijetisućejedanaestoj) godini i 'oslovanja u 2012. (dvijetisućedvanaestoj) godini i iz čega je nastao tako veliki gubitak---------------------

Vinko Akšamović iskazuje da je društvo u 2012. (dvijetisućedvanaestoj) godini ostvarilo manjak rihoda u odnosu na rashode u redovnom poslovanju a gubitak se pored toga ostvario i zbog načina bračuna te dosta velikih nenaplačenih potraživanja. Velike nekurentne zalihe knjižene su kao roblematične. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------

.Mirko Duspara pita od čega se sastoje zalihe ---------------------------------------------------------------------• Vinko Akšamović odgovara da su to stare zalihe koje više ne trebaju . ---------------------------------------• Snježana Štivić pita kako se moglo dogaditi da su smanjeni prihodi a povečani rashodi-------------------­" Vinko Akšamović odgovara da je gubitak ostvaren zbog vrijednosnih usklađenja. -------------------------­• Tihomir Priseker iskazuje da su povečani troškovi u dobroj mjeri rezultirali održavanjem stare mreže---

. - Snježana Štivić pita zašto su prihodi od prodaje veći u 2011. (dvijetisućejedanaestoj) godini nego u 2012. (d vij etisućedvanaestoj) godini. --------------------------------------------------------------------------------­• Mirko Duspara konstatira da ako se troši manje vode, logičnoj e da budu manji i troškovi-"·-------------­- Ankica Majetić pita zašto nema podataka na temelju kojih bi se moglo ocjeniti poslovanje te od kuda razlike u podacima ------------------------------------------------------------------------------------------------------ Mirko Duspara komentira podatke o potraživanjima te pita kako je moguće da su potraživanja porasla s 16 (šesnaest) milijuna kuna na 22 (dvadesetdva) milijuna kuna a nije bilo investicija. ----------------------­• Tihomir Priseker pojašnjava da navedeni iznos potraživanja predstavlja presjek na određeni dan te kada se izbiju investicije potraživanja iznose oko 15 (petnaest) milijuna kuna. -------------------------------------­.Vinko Akšamović iskazuje daje u 2011(dvijetisućejedanaestoj) godini prihod od prodaje vode iznosio 3 O (trideset) milijuna kuna --------------------~--------------------------------------------------------------------------Ankica Majetić pita zašto je iskazano 28 (dvadesetosarn) milijuna kuna te zaključuje da po izlaganju

. predstavnika društva uopće nema problema a iskazan je ne mali gubitak u poslovanju 2012. ( dvijetisućedvanaeste) godine.Pita kako je došlo do gubitka te šta se dogodilo u 2012. (dvijetisuće dvanaestoj) godini u odnosu na 2011. (dvijetisućejedanaestu) godinu da je došlo do tako velikog

Č • "k "h d" . . pove anJa tros ova a pn o 1 su smanJem ---------------------------------------------------------------------------• Mirko Duspara pita zašto su povećane plaće ----------------------------------·-----------------------------------• Tihomir Priseker iskazuje da se u 2013. (dvijetisućetrinaestoj) godini intenzivno radi na smanjenju rashoda. Tvrdi da su društvu neophodne investicije.----------------------------------------------------------------• Ankica Majetić konstatira da društvo nije registrirano za obavljanje građevinskih radova----------·-------• Tihomir Priseker odgovara da nije nužno da Vodovod d.o.o. izvodi radove te da je bitno da se smanje t Šk . • b" . ak . . d" v ro ovi a to ce Iti o zamJeru 10 stare mreze-----------------~--------------------------------------------------- Mirko Duspara konstatira da u izvještaju o poslovanju društva u 2012. ( dvijetisućedvanaestoj) godini puno toga nedostaje te da je iskazani gubitak neprihvatljiv-------------------------------------------------------­- Ivan Benaković pita šta će biti sa zalihama------------------------------------------------------------------------ Snježana Štivić pita kako je otpisana vrijednost zaliha------------------------------------------------------------ Vinko Akšamović odgovara da su zalihe otpisane po nabavnoj cijeni ------------------------------------------ Mirko Duspara- zaključuje da se predloženo godišnje fmancijsko izvješće društva nemože prihvatiti. Smatra daje za poslovanje društva odgovorna ne samo uprava nego i srednji menadment. Traži da se do 10. (desetog) srpnja o.g. donese sistematizacija. Konstatira da je neprihvatljivo zapošljavanje ljudi neposredno prije izbora. Predlaže da se ne prihvati predloženo godišnje fmancijsko izvješće društva za 2012. (dvijetisućedvanaestu) godinu. Daje na glasovanje prijedlog Odluke o usvajanju godišnjeg financijskog izvještaja za 2012. (dvijetisućedvanaestu) godinu, te nalaz revizije za 2012. (dijetisućedvanaestu) godinu te utvrđuje daje sa 100% (stoposto) glasova PROTIV bez glasova ZA i bez SUZDRžANIH glasova donesena slijedeća--------------------------------------------------------------------------

J ranica broj tri OU-27112013.

ODLUKA ~e prihvaća se godišnje financijsko izvješće društvu VODOVOD d.o.o. za 2012.(dvijetisućedvanaestu) jodinu, te nalaz revizije za 2012. (dvijetisućedvanaestu) godinu. ------------------------------------------------

~--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------il. d. 3. Različito. Rasprava. --------------------------------------------------------------------------------------------! Ivan Benaković pita kada će biti tehnički pregled mreže. ------------------------------------------------------ · i Davorin Tomljanović odgovara da je u tijeku te da će biti vrlo brzo. ----------------------------------------t Ivan Benaković pita za cijenu priključaka------------------------------------------------------------------------; Tihomir Priseker odgovara da Vodovod d.o.o. fakturira po nabavnoj cijeni uvečanoj za troškove rada f Ivan Vuleta pita šta je s kanalizacijom u Gornjoj Vrbi---------------------------------------------------------~ Davorin Tomljanović pojašnjava da je dio mreže financiralo ministarstvo , da je izvođač bio vrlo loš, ~pominje ćak i pogibiju jednog radnika, tvrdi da Vodovod d.o.o. nitko ništa nije pitao, tvrdi da je izvedba (bila vrlo loša. Pregled mreže nije dovršen jer je između ostalog bilo loše , kišovito vrijeme. Vrlo brzo )ćemo dati svoje mišljenje ali moramo biti vrlo oprezni jer ako preuzmemo mrežu onda i odgovaramo--­i- Ankiea Zmajić pita šta je s radovima u Vrpolju. Ističe kako se osim dopisivanja s Vodovodom ništa ne /događa. Pita kada će se sanirati taj dio mreže te kada će proći regionalni vodovod kroz Vrpolje i j Čajkovce.-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------j- Davorin Tomljanović odgovara da je bitno pitanje da li će Vodovod d.o.o. postavljati priključke i :satove ili će to raditi Đakovo. Pojašnjava da bi se Velika Kopanica , Mala Kopanice i ostali trebali i financirati iz kohezijskih fondova te da Hrvatske vode izrađuju studiju o tome ali sigurno je da u 2013. l (dvijetisućetrinaestoj) i 2014. (dvijetisućečetrnaestoj) godini neće biti ništa od toga-------------------------1 ~ An!G~~ Zmajić ističe ~o stalno imaj_u probleme s ~~ovom a ~vrdi da je mr~ža o~ Općine i da ne žele ! 1mat1 rusta s Đakovom vec sa Slavonskim Brodom gdJe 1 stvarno 1 formalno pnpadaju----------------------1 -Ivan Benaković iskazuje da su od Vodovoda dobili dopis da se očituju o svim pitanjima koja se tiču l Vodovoda. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 - Davorin Tomljanović pojašnjava da društvo Vodovod mora izraditi plan svih aktivnosti a općine l najbolje znaju šta kod njih treba raditi te dostavljanje tih podataka treba služiti izradi što kvalitetnijeg

J ~::~~-i;~;~~;;~-š~j-~·;;rilk1j~~~i~~;-a~~~~-::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::: l -Tihomir Tomljanović odgovara da se radi priprema za izgradnju priključaka-------------------------------1 -Tihomir Priseker ističe da se ćeka dokument o priključenju mreže -------------------------------------------­! -Mirko Duspara pita da li su vodospreme u funkciji-------------------------------------------------------------­' -Tihomir Priseker odgovara da jesu----------------------------------------------------------------------------------1 -Mirko Duspara pita šta je s erpnim stanicama----------------------------------------------------------------------

T Jo!~~:: ::~~k:;!~~~~~~~-~~~-~~~j-~-~--~~~-~~~~~-~~-~~~~-~~~~~-~-~-~-!-~~~~~~-~~~~-~~~~~!~~ l -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------­

Dovršeno u ll , OO sati ----------------------------------------------------------------------------------~----------------

Pristojba po tbr. 3 u svezi s člankom 19.i 20 ZJP obračunata u iznosu 100,00 kuna.-----~------­Nagrada obračunata po članku 25 i 38 PPJT u iznosu od 2.160,00 kuna.-------------------------Pdv obračunat po stopi od 25 %--------------------------------------------------------------------------

JAVNI BIUEŽNIK Miroslav Bračun,v.r.

Jajavni bilježnik MIROSLAV BRAČUN iz Sl.Broda,P.Krešimira IV 3 potvrđujem da sam ovaj otpravak usporedio s izvornikom koji se nalazi u mojim spisima i utvrdio daje doslovno podudaran s izvornikom. Ovaj je otpravak ovjeren i potpun, te je sastavljen za sve potrebe društva VODOVOD d.o.o .. Otpravak u smislu odredbe članka 95. Zakona o javnom bilježništvu , u pravnom prometu zamjenjuje izvornik isprave. Oslobođeno od plaćanja javnobilježnićke jer je ovaj otpravak izdan neposredno nakon akta. Broj: OU-271/2013-1. U Slav.Brodu, 28.06.2013.g. ~

REPUBLIKA

m ·""' ~Mini~

35000 Slav. Brod, F

vo•lnvod o:<: :.

1

~'':'' ·p:"'·' 'lfN.\f~NIJA ·.

l ' < ~~2-.:-i:~:~:~::"·]f'AJ

t·-· . JZ y. ?: :Z0/3_ ··,:;A i 'f ~ ~- 0~J!?--e>~G3 . o;e . :J f'---;;_- ~3-~~-:;---- --r:~y:-"-·1

GODIŠNJE IZVJEŠĆE O POSLOVANJU DRUŠTVA VODOVOD d.o.o. SLAVONSKI BROD

ZA 2012. GODINU

Slavonski Brod, lipanj 2013. god.

'

~e.J.os.+o--\ <-J

o~\-U- le-e

~0-\~Vl~

SADRžAJ:

1. OPĆI PODACI O DRUŠTVU ..................................................................... 3

2. OPIS VRSTE POSLOVANJA l GLANE AKTIVNOSTI. ................................... 4

3. OBILJEŽJA POSLOVANJA U 2011. GODIN1. .............................................. 5

4.TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA 4.1. Račun dobiti i gubitka ................................................................. ?

4.1.1. Prihodi. ............................................................................. 7 4.1.2. Rashodi. ........................................................................... 8 4.1.3. Porez na dobit... ................................................................. 11

5.BILANCA 5.1. Dugotrajna nematerijalna imovina ............................................... 12 5.2. Dugotrajna materijalna imovina ................................................... 13 5.3. Dugotrajna financijska imovina ................................................... 14 5.4 Zalihe ..................................................................................... 14 5.5 Kratkotrajna potraživanja ............................................................. 15 5.6. Kratkotrajna financijska imovina ................................................... 16 5.7. Novac u banci i blagajni. ........................................................... 16 5.8 Plaćeni troškovi budućeg razcoblja i obračunati prihodi ................... 16 5.9. Kapital.. .................................................................................. 17 5.1 O Dugoročne obveze ................................................................... 18 5 .11. Kratkoročne obveze ................................................................. 19 5.12. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja ................ 19

6. STRUKTURA-KADROVA ...................................................................... 20

7. UPRAVLJANJE RIZICIMA .................................................................... 21 7.1. KAMATNI RIZICI. .................................................................... 21 7.2 .. KREDITNI RIZIK ....................................................................... 21 7.3. RIZIK LIKVIDNOSTI. .................................................................. 21 7.4. FER VRIJEDNOST.. ................................................................. 21

8. POKAZATELJI POSLOVANJA ............................................................... 22

9.ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI... ....................................................... 23

10. PLAN RAZVOJA ................................................................................ 24

11. ZAKLJUČAK.............................................................................. .. . .. . 25 '

2

3

1. OPĆI PODACI O DRUŠTVU

matični broj: 03070301 MBS: 050028098

018:80535169523

Vodovod, ,društvo s ograničenom odgovornošću za skupljanje, pročišćavanje i distribuciju vode, Slavonski Brod. N. Zrinskog 25, upisano je u sudskom registru Trgovačkog suda u Slavonskom Brodu pod matičnim brojem (MBS) 050028098. Temeljni kapital društva iznosi 79.662.300.00 kn i podijeljen je na 18 poslovnih udjela. Osnovna djelatnost Društva je skupljanje, pročišćavanje i distribucija vode. Temeljem obavijesti o razvrstavanju poslovnih subjekata prema NKD od 2007. godine DZS, društvo ima brojčanu oznaku podrazreda 3600, matični broj (porezni broj) subjekta je 3070301. U 2012. godini Društvo je prosječno zapošljavalo na bazi sati rada 165 radnika, dok je broj zaposlenih na bazi stanja koncem mjeseca iznosio 166 radnika.

Društvom su tijekom 2012. godine upravljali ulagači, sa slijedećim organima upravljanja:

- Uprava, mr. sc. Marko Blažević, dipl. ing. str., direktor društva od 1.1.-24.11. - Uprava, Tjhomir Priseker,bacc.oec. direktor društva,od 25.11.-31.12.

- Nadzorni odbor, na dan 31.12. 1. 2. 3. 4. 5.

Damičević Dalibor, predsjednik Jurić Zdravko, zamjenik predsjednika Španić Gordan, član Šimunović Mato, član Gronjak Josip,član

- Skupština društva u 2012. godini na čelu sa gradonačelnikom dr. Mirkom Duspara, od 1.1.-27.4. te Borisom Bogdan,od 28.4.-31.12.2012.

4

2. OPIS VRSTE POSLOVANJA l GLAVNE AKTIVNOSTI

Društvo je u 2012. godini glavninu poslovnih prihoda ostvarilo slijedećim aktivnostima:

- proizvodnja i distribucija vode potro~ačlma Slavonskog Broda l okolice - uslugama odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda - uslugama priključenja građana na vodovodnu mrežu - uslugama baždarenja vodomjera partnerima.

5

3. OBILJEŽJA POSLOVANJA U 2012. GODINI

Vodovod d.o.o. u vlasni~tvu je 18 jedinica lokalnih samouprava. Temeljni kapital društva iznosi 79.662.300,00 kn, a prema postotku učeAća jedinica lokalne samouprave, u istom stanje je slijedeće:

Grad Slavonski Brod Općina Bebrina

Podcrkavlje Klakar Svibanj Oriovac Brodski Stupnik Donji Andrijevci Vrpolje Gornja Vrba Bukovlje Garčin

Gundinci Velika Kopanica Oprisavci Sikirevci Slavonski Šamac Nova Kapela

Organi društva su:

- Skupština - Nadzorni odbor - Uprava

81,49 3,86 1,80 1,02 1,94 5,10 1,72 0,78 0,27 1,28 0,68 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01

Društvo je organizirano kroz odjele, službe i referade i to:

- Odjel vodoopskrbe - Odjel odvodnje - Odjel graditeljstva - Tehnički odjel - Ekonomski odjel - Opći odjel

Svaki odjel posluje kroz službe, a svaka služba kroz referade. Svaki odjel i služba predviđaju voditelja koji je odgovoran Upravi za svoj rad.

Poslovanje društva Vodovod d.o.o. u 2012. godini sastojalo se u slijedećim aktivnostima:

- vršenje redovne opskrbe vodom potrošača i to količinom i kvalitetom,

6

- vršenje redovne odvodnje otpadnih voda, sa redovnim ispiranjem i održavanjem kanalizacijske mreže i priključaka prema zahtjevima Grada, Općina l !upanije,

- razvoj i izgradnja vodovodne i kanalizacijske mreže l priključaka, - vršenje kandidacije projekata Izgradnje uređaja za pročišćavanje otpadnih voda 1

rekonstrukcije dijela kanalizacijske mreže iz predpristupnih fondova - IPA fonda Europske unije (projekt odobren u cijelosti).

- rješavanje imovinsko - pravnih pitanja projekta izgradnje uređaja za pročišćavanje otpadnih voda i rekonstrukcija dijela kanalizacijske i vodovodne mreže koji se financiraju iz predpristupnih fondova -IPA fonda Europske unije (suradnjom Vodovod d. o. o. Slav. Brod, grada Slav. Broda i MRRŠIVG ).

- nastavak izgradnje temeljnog sustava vodoopskrbe Regionalnog vodovoda istočne Slavonije (RVSIS).

Navedene aktivnosti provedene su u pojedinim odjelima, a prema izvršenim radnjama i mjerama za ostvarenje tih aktivnosti. U izvršene radnje i mjere možemo ubrojiti:

- dnevna kontrola ispravnosti vode putem vlastitog laboratorija, - dnevni popravci puknuća cjevovoda koja nisu vidljiva, a u cilju smanjenja gubitka

crpljene i prerađene vode, - baždarenje i izmjena vodomjera s posebnim naglaskom na izmjenu vodomjera

kojima je istekao baždar, a da se ·ne dovede u sumnju potrošnja vode - sve prema Zakonu o zaštiti potrošača,

- održavanje svih vozila i strojeva u vlasništvu Vodovod d.o.o., - redovno održavanje kanalizacijskog cjevovoda, podvožnjaka i slivnika u gradu

Slavonskom Brodu, - izvođenje radova na izgradnji vodovoda i kanalizacije u skladu sa ugovorenim

obvezama i radnim potencijalom.

Izvješće o-poslovanju Vodovod d.o.o. obuhvaća:

- temeljna financijska izvješća investicijske aktivnosti društva

- pokazatelje uspješnosti poslovanja za 2012. godinu - strukturu kadrova.

7

4. TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

4.1. Račun dobiti l gubitka

4.1.1. Prihodi

Prihod je povećanje ekonomskih koristi tijekom obračunskog razdoblja u obliku priljeva ili povećanja imovine ili smanjenja obveza, kada ti prlljevl Imaju za posljedicu povećanje kapitala, osim povećanja kapitala koje se odnosi na unose od strane sudionika u kapitalu. Prihodi se evidentiraju po fakturiranoj vrijednosti, umanjeno] za dane popuste i rabate, odobrene odmah pri prodaji roba odnosno pri pružanju usluga.

Prihodi se priznaju kad su zadovoljeni slijedeći uvjeti:

- društvo je prenijelo na kupca rizike i koristi od vlasništva nad proizvodima, - svota prihoda može se pouzdano izmjeriti, - vjerojatno je da će ekonomske koristi povezane s transakcijom pritjecati u

poduzeće,

- troškovi nastali pri transakciji 1 troškovi dovršenosti transakcije mogu se pouzdano izmjeriti.

Društvo je imalo slijedeću strukturu prihoda:

Poslovni prihodi:

Struktura ostalih poslovnih prihoda u 2012. godini je slijedeća:

kn - kn - kn - kn

8.107.067- prihod od ukidanja amortizacije 287.600- prihod od ukidanja vrijed. Usklađenja i zaliha sporog obrta 13.583- prihod od otpisa obveza prema dobavljačima i bankam

42.849- prihod od ukidanja rezervacija po započetim sudskih sporovima

Financijski prihodi

. f>J:lJ:IcUa 2011. Struk· 2012. . ,. tura

Kamate, teč. razlike, o 0.00 o dividende i sl. prihodi s povezanim pod. Kamate, teč. razlike, o 0.00 dividende i sl. prihodi s 47.695 nepovezanim pod. Prihodi od kamata na 32.975 18 69.591 sredstva po viđenju Nerealizirani dobici (prihodi) o Ostali financijski prihodi 146.757 82

UKUPNO: 179.732 100.00 117.286

Struktura financijskih prihoda 2012. godine:

kn 47.695- kamate naplaćene neurednim platišama kupcima - kn 23.664- kamate na sredstva po viđenju

kn 45.927 - kamate na utužena potraživanja

4.1.2. Rashodi

8

Str~ k· Indeks tura

0.00 -

0.00 -23.77 38

0.00 -76.23 53

100.00 49

Rashodi su smanjenja ekonomst;ih koristi kroz obračunsko razdoblje u obliku odljeva ili iscrpljenja imovine ili stvaranja obveza što za posljedicu ima smanjenje kapitala, osim onog u svezi s raspodjelom sudionicima u kapitalu.

Rashodi se priznaju u računu dobiti i gubitka kada smanjenje budućih ekonomskih koristi proizlazi iz smanjenja imovine ili povećanja obveza koje se može:

' - pouzdano izmjeriti

postoji izravna povezanost između prihoda i rashoda kada se rashodom ne stvara buduća ekonomska korist ili buduća ekonomska korist takva da se u bilanci kvalificira kao imovina.

Rashod se također priznaje u računu dobiti i gubitka u onim slučajevima kada je obveza nastala bez priznavanja imovine, npr. kada se pojavi obveza po garanciji za proizvod.

Rashodi razdoblja

9

Poslovni rashodi

.,,,

Po~lciJa '.' ' '.' .,. ' 2011 ,·· · Strl,lk· 2()12, ' Struk· lndeka \'i ,;-i

''' ' '.··.·· ·. · turl!i • •' ' tura t;

Promjene vrijednosti zaliha o 0.00 o 0.00 . Materijalni trošk. (a do e) 11.527.680 28.43 10.749.820 26.05 93 a) Trošk.sirovina i materijal 4.337.056 10.69 7.802.728 18.90 179 b Trošk. prodane robe o 0.00 o 0.00 . e Ostali vanjski troškovi 7.190.624 17.73 2.947.092 7.14 41 Troškovi osoblja '(a do e) 15.635.577 38.56 15.919.416 38.57 102 a neto polaće i nadnice 9.753.190 24.05 10.011.124 24.25 103 b) Troškovi poreza i dopr. 3.587.746 8.84 3.553.232 8.61 99 e) Doprinosi na plaće 2.294.641 5.65 2.355.060 5.71 103 Amortizacija 9.558.420 23.57 9.591.286 23.23 100 Ostali troškovi 3.444.301 8.49 3.508.328 8.49 101 Vrijednosno usklađ. (a+b) 335.032 0.83 1.311.325 3.17 391 a Duootr. imov. ( osim fin. o 0.00 o 0.00 . b Kratkotr.imov. osim fin.) 335.032 0.83 1.311.325 3.17 391 Rezerviranja 42.84(' 1.05 o 0.00 o Ostali poslovni rashodi o 0.00 194.576 0.00 .

UKUPNO: 40.543.859 100.00 41.274.751 100.00 102

Troškovi qsoblja odnose se na troškove neto - plaća i nadnica, troškove poreza i doprinosa iz plaća, te doprinosa na plaće. Ukupni troškovi zakonske revizije u 2012. godini iznosili su 49.000 kuna. Društvo nije iskazalo trošak ostalih naknada propisanih čl. 4. st. 2. Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja (troškovi naknada za druge usluge provjere, naknada za porezno savjetovanje ili druge usluge osim revizorskih).

Materijalni troškovi čine troškovi sirovina i materijala utrošenih u proizvodnji vode i distribuciji (7.802.728 kn). Ostali vanjski troškovi su:

-troškovi poštarine i telefonije -troškovi održavanja - zakupnine,najamnine - reklama i propaganda - proizvodne usl.drugih -usluge zaštitara,dimnjač.usluge,odvoz smeća i sl. - koncesija za crpljenje vode

UKUPNO:

Izvršeno je usklađivanje kratkotrajne imovine i to:

-zaliha sporog obrtaja (nije bilo promjena unutar 1 god.) - vrijednosna uski. kupaca za vodu ...................... ..

UKUPNO :

kn 320.837 kn 271.937 kn 90.112 kn 100.281 kn 993.165 kn 832.027 kn 338.733 kn 2.947.092

kn kn kn

440.034 871.291

1.311.325

10

Financijski rashodi

Troškovi prosudbe u pravilu terete rashode razdoblja u razdoblju u kojem su nastali. Međutim, ako se mogu izravno pripisati stjecanju, izgradnji lli proizvodnji kratkotrajne imovine uključuju se u nabavu ove imovine. Takvi troškovi posudba se kapitaliziraju kao dio troška nabave te imovine, kada je vjerojatno da će Društvu priijecati buduće ekonomske koristi i kada se mogu pouzdano izmjeriti.

Izvanredni - ostali rashodi

Izvanredni -ostali rashodi 174.089

Izvanredni rashodi predstavljaju:

- rashode po osnovi manjkova - naknade štete i sl. - otpis i vrijed. usklađenje potraživanja - nakn. utvrđeni rashodi iz prijašnjih godina

.·· 2012.

75.032

UKUPNO:

Indeks

38.667 kn 4.230 kn

25.999 kn 6.136 kn

75.032 kn

0.43

4.1.3. Porez na dobit

Porez na dobit obračunan je u skladu sa hrvatskim zakonom o porezu na dobit. Izračunan je kako slijedi:

' UKUPNI PRIHODI UKUPNI RASHODI DOBIT (*)/GUBITAK(-) Povećanje dobiti/smanjenje gubitka Smanjenje dobiti/povećanje gubitka Preneseni porezni gubitak Porezna osnovica (*)/gubitak za prijenos(-) Porezna stopa Porezna obveza Iskorišten iznos olakšica, oslobođenja i p-:>ticaja Porez na dobit Dobit(+)/Gubitak(-) poslije oporezivanja

39.355.111,99 41.494.258,87 -2.139.146,88

19.105,37 381.090,87

3.204.714,43 -4.981.875,81

20,00

0,00

-2.139.146,88

11

12

5. BILANCA

5.1. Dugotrajna nematerijalna Imovina

Amortizacija je uključena u poslovne rashode u računu dobiti i gubitka. Amortizacija se linearnom metodom po stopama porezno priznatim po Zakonu o porezu na dobit. Nije bilo usklađivanja knjigovodstvene vrijednosti.

13

5.2. Dugotrajna materijalna Imovina

Amortizacija je uključena u poslovne rashode u računu dobiti i gubitka. Računa se linearnom metodom po stopama porezno priznatim po Zakonu o porezu na dobit. Nije bilo usklađivanja knjigovodstvene vrijednosti.

' ~ ' P:oiF«;H EJ.':·· ......... ~ •..•.• '''~:, • ... •. · >Nibavna.~ l:Uettnoct .. ·• .. .. :.;, ,., , . . ·.

l• ... .... .· .. • • 0}.01.2012.~ . · naballlleno • otuđeno 31;1~.2012 . Zemljište 6.429.156 o o 6.429.156 Građevinski objekti 253.148.057 1.002.487 o 254.150.544 Postrojenja i oprema 58.241.505 104.462 217.422 58.128.545 Alati, pogonski inventar i 8.389.068 3.796.111 365.027 11.820.152 Biološka imovina o Predujmovi za mat. imovinu o Materijalna imovina u 176.816.200 27.653.839 160.299 204.309.740 pripremi Ostala mat. imovina 398.923 688 399.611 Ulaganja u nekretnine o UKUPNO nabavna vrijednost 503.422.909 32.557.587 742.748 535.237.748

14

5.3. Dugotrajna financijska Imovina

Financijska imovina se početno mjeri po fer vrijednosti (troAku s~ecanja) uvećano za transakcijske troškove, osim imovine ćija se promjena fer vrijednosti priznaje u računu dobiti i gubitka. Pri početnom mjerenju ove Imovine ne uključuju se transakcijski troškovi već oni terete rashode razdoblja.

Ulaganja u vrijednosne papire odnose se na ulaganja u dionice ćija nominalna i knjigovodstvena vrijednost iznosi 100,00 kn. Tržišna vrijednost prema obavijesti Središnje depozitarske agencije iznosi kn 17.500. Dani zajmovi i depoziti predstavljaju potraživanje po osnovi prodaje stanova u vlasništvu Vodovod d.o.o. djelatnicima koji su stekli stanarsko pravo nad istima.

5.4. Zalihe

Zalihe su iskazane po trošku nabave. Obračun troškova zaliha obavlja se primjenom metode prosječne ponderirane cijene.

Stanje zaliha sirovina i materijala korigirana je za vrijednost artikala koji se nalaze na stanju i predstavljaju vrijednost,ali tijekom poslovne 2012.godine nije bilo potrošnje( izlaza) istih,niti je postojala potreba za nabavkom ovih artikala. Ukupna vri­jednost ovih artikala (nekurentnih, na kojima nije bilo promjena ulaza niti izlaza) iz­nosi ukupno kn 440.034.

15

5.5. Kratkotrajna potraživanja

Potraživanja od povezanih poduzetnika 408.504 o Potraživanja od kupaca 8.749.059 9.295.699 Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika o o Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 2.188 41.628 Potraživanja od države i drugih institucija 437.999 774.606 Ostala potraživanja 13.141 65.752 UKUPNO 9.610.891 10.177.685

Navedeni iznos potraživanja od kupaca korigira n je za iznos problematičnih potraživanja koja su se pojavila tijekom 2012.godine. Naime, nenaplaćena potraživanja prenose se iz jedne poslovne godine u drugu,te se u određenom momentu,ukoliko nisu naplaćena, prilazi prisilnoj naplati. Mjere prisilne naplate su opomena, nagodba, utuženje zbog neplaćanja, te isključenje potrošača iz sustava opskrbe vodom. Mjere pri­silne naplate provode se i za pravne osobe i za građane. Isto tako, u slučaju postupka stečaja ili pokretanja predstečajne nagodbe nekoga poduzeća, neophodno je korigirati potraživanja od potrošača iz razloga što njihova naplata više nije sigurna. Ova potraži­vanja nisu otpisana, nalaze se i dalje u bilanci, ali je naplata neizvjesna.

Tijekom 2012.godine ovakvih potraživanja bilo je kako slijedi:

- za izvršene nagodbe sa građanima i pravnim osobama ........... .. kn 175.411,78 - za utužena potraživanja građana i pravnih osoba .................... . kn 75.937,95 - za troškove tužbe građana i pravnih osoba ........................... .. kn 6.275,92 - za potraživanja od kupaca u stečaju ................................... .. kn 523.187,79

UKUPNO: kn 871.290,63

Kako je i prijašnjih godina vršeno vrijednosno usklađenje potraživanja od kupaca- potrošača za vodu i odvodnju, stanje potraživanja za vodu i odvodnju prema stanju u bilanci na dan 31.12.2012. je slijedeće

- potraživanja od kupaca, voda i odvodnja .. .... .. .. . .. .. .. .. .. .. .. . .. .. .. kn - ispravak vrijednosti potraživanja 2003-2011 ............................. Kn -ispravak vrijednosti potraživanja od kupaca za 2012 .................. kn -ispravak vrijednosti potraživanja,usluge ................................. kn

Stanje potraživanja na dan 31.12.2012. .... ............ ..... kn

17.124.638,98 6.554.044,54

871.290,63 403.604,81

9.295.699,00

5.6. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika predstavljaju:

- za akontacije za službenu put ................................. kn - za manjak po inventuri .......................................... kn - za akontacije materijalnih troškova .. .. .. .. .. .. .. .. . .. .. .. ... kn

UKUPNO: kn

1.000,00 38.667,13 1.960,60

41.627,73

5.7. Potraživanja od države i drugih institucija predstavljaju:

- za pretporez po osnovu ulaznih dokumenata ............. Kn - za refundaciju bolovanja od HZZO-ozljeda na radu .. Kn - za refundaciju bolovanja preko 42 dana .. .. .. . .. .. .. .. . Kn -za kamatu od banke (napi. u 2013) .. .. .. .. .. .. .. . .. .. .. . Kn

UKUPNO: kn

5.8. Ostala potraživanja predstavljaju:

- potraživanja od banaka za kartično plaćanje .............. kn - za pretporez po R- 2 računima ................ : ............... kn - za sredstva po osnovi prodaje stanova ..................... kn

UKUPNO: kn

5.9. Novac- u banci i blagajni

o p i s 01.01.2012.

- kunski računi, u HRK 2.375.035,59 - blaQaina u HRK 8.193,14 - devizni računi 877,11 UKUPNO 2.384.106

16

606.017,47 117.152,19

46.510,25 4.925,67

774.605,58

46.356,48 18.559,86

835,58 65.751,92

31.12.2012.

1.507.271,32 9.547,11

0,00 1. 516.818,43

Društvo ima otvorene žiro-račune kod Raiffeisen Bank Slavonski Brod, i to:

račun poduzetnika u gospodarstvu, br. 110459060 račun sredstava namjene, br. 1500172446 račun sredstava investicijske namjene, br. 1500172575 račun sredstava za potrebe izvlaštenja, br. 1500178346

5.10. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi

Stavke vremenskih razgraničenja koje se odnose na unaprijed plaćene troškove početno se mjere u visini plaćenog iznosa.

Stavke koje se odnose na nedospjelu naplatu prihoda početno se mjere po fer vrijednosti naknade koja se očekuje primiti ili potraživanja koje se očekuje priznati. Unaprijed plaćeni troškovi priznaju se kao imovina kada se odnose na iznose plaćene u tekućem razdoblju, a koji se odnose na buduća razdoblja (npr. plaćena premija osiguranja). Nedospjela naplata prihod& priznaje se kao imovina kada se odnose na prihode koji se odnose na tekuće razdoblje, ali još nisu zadovoljeni kriteriji priznavanja kao potraživanja.

' 01.01.2012. 31.12.2012. Pl. troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi 74.126 551.027

17

Iznos od 551.027 kn odnosi se na plaćene premije osiguranja u 2012. godini, a za prvi kvartal2013. godine u iznosu od kn 80.281,75- te plaćene predujmova dobavljačima u Iznosu od kn 470.253,61- te obračunatih troškova zaliha od kn 492,00.

5.11. KAPITAL

Upisani k~pital Društva iznosi 79.662.300.­

Struktura vlasništva:

Kapital Društva predstavlja i kapital do upisa u sudski registar - imovina u vrijednosti 1.486,420,- kn, a predstav1ja ulaganje općine Brodski Stupnik na ime vodovoda i kanalizacije. Na taj način temeljni kapital bilančno iznosi kn 81.148.167.

Stanje kapitala i rezervi prema bilanci na dan 31.12.2012. godine iznosi kn 39.838.167. Naime, upisani kapital društva te kapital do upisa u sudski registar bilančno se umanjuje za iznos nepokrivenog gubitka i nepokrivene zadržane dobiti. Kako je stanje prenesenog gubitka kn 39.171.406, a stanje nepokrivene zadržane dobiti kn 2.139.147-dolazimo do ukupnog iznosa nepokrivenog gubitka od kn 41.310.553. ·

5.12. Kratkoročne obveze

Kratkoročne obveze su sadašnja obveza koja ispunjava jedan od slijedeća četiri kriterija:

- očekuje se da će se podmiriti u redovnom tijeku poslovnog ciklusa - dospijeva za podmirenje u roku 12 mjeseci od datuma bilance - primarno se drži radi trgovanja - poduzetnik nema bezuvjetno pravo odgađati podmirenje obveze za najmanje 12

mjeseci poslije datuma bilance.

18

Obveze s osnova udjela u rezultatu - ·--- --·--------.--"-o o --Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjen ---------..;. o o -Ostale kratkoročne obveze

UKUPNO 22.885.996

5.13.1. Obveze prema bankama predstavljaju: prema Hrv. vodama, kamata po dug. kreditu ....... .. . . . ... ....... kn

- za koncesiju iz ranijih razdoblja, kamata . . . . . . . . .. .. .. ................ kn - za primljene predujmova . . . . . . . . .. . . .. . .. .. .. .. .. .. .. .. . . . . .. . . . . .. . . .. . . kn - za dospio kredit od HV .................................................... Kn

U K U P N O: kn

5.12.2. Obveze prema dobavljačima za robu i usluge ............ Kn

5.12.3. Obveze prema zaposlenicima : -plaća 12/2012 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...... ... ... ... ... ... kn -obustave iz plaće, bolovanje na teret pod. . . . . . . . . . . . . . . . kn -porez,prirez,plaće i dopr.NO . . . .. . . .. . .. ... ... . . . . . . . . . .. . . . kn -regres,otprekmnine po KU .. . .. .. .. . .. .. .. . . . . . . . . . . . . .. . . . .. kn

U K U P N O: kn

5.12.4. Obveze za poreze, doprinose i sl. davanja: -plaća 12/2012- MIO 1. i 2. stup ............................. kn -doprinosi na pl~;~ću 12/2012 ...... ...... ...... ...... ...... ... kn - obračunate naknade za vodu(korištenje i zaštita) . . . . kn

-doprinosi i članarine na ukupni prihod( šume, HGK).. kn - obveze za poreze na dr.doh,prema proračunu kn

Ukupno: kn

5.13.0dgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja

25.093 29.220.090

417.972 502.293 189.038

1.329.550 2.438.853

22.201.415

748.553 119.351 77.665 53.002

998.572

233.679 398.237

2.893.372 24.311

6.557 3.556.157

Iznos pr~kazan. u bilanci kao odgođeno plaćanje prihoda predstavlja sufinanciranje u dugotrajnu materijalnu imovinu vanjskih sufinancijera, praktično investitora, iako je kao investitor određen Vodovod d.o.o. Slavonski Brod. Sredstva predstavljaju ustvari potporu za izgradnju vodnih objekata kojima se rješavaju pitanja vodoopskrbe na određenim područjima i koja financira država Hrvatska putem svojih ministarstava. Na temelju ugovora o prijenosu sredstava u svrhu razvoja komunalne djelatnosti vodoopskrbe i odvodnje, sva sredstva s kojima jedinice lokalne samouprave sudjeluju u realizaciji razvojnih zahvata su bespovratna i predstavljaju odgođene prihode komunalnog društva. U prihode društva isti se priznaju u razdobljima uporabe objekata, uređaja i opreme, a za iznos obračunate amortizacije.

Dakle, sredstva se ne iskazuju u poslovnim knjigama kao prihod, već kao odgođeni i to stoga jer se po dovršetku izgradnje objekata i njihovim korištenjem nadoknađuje obračunata amortizacija. Tijekom 2012. godine po ovoj osnovi izvršeno je sučeljavanje troškova amortizacije s prihodima u ukupnom iznosu od 8.107.067 kn.

01.01.2012. 31.12.2011. Odgođeno plaća'nje troškova i prihod budućeg razdoblja 332.715.225 351.072.861

6. STRUKTURA KADROVA

Struktura zaposlenih prema stručnoj spremi:

. $tf;tt!l~~· .•.. •. ·• ·. f!t~tt'ma :i

1 Mr vss vss sss VKV KV N KV/NSS Ukupno:

2 3 4 1 1 o 9 5 9 9 6 10

91 54 91 3 2 3 19 11 18 M 21 M

166 100,00 165

Struktura zaposlenih prema PJ

19

6 o 7 6

54 2

10 20

100.00

20

7. UPRAVLJANJE RIZICIMA

7 .1. Valutni rizik

Valutni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tečaja. Društvo je izloženo promjenama vrijednosti EUR-a, jer su obveze za financijske kredite denominirane u EUR-e, što Društvo izlaže valutnom riziku. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađivanje priljeva od Grada Slav. Broda i jedinica lokalne samouprave s odljevima za podmirenje obveza po financijskom kreditu, te cijena vode iz koje se osiguravaju sredstva za razvoj komunalne djelatnosti vodoopskrbe.

7 .2. Kamatni rizici

Kamatni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tržišnih kamatnih stopa u odnosu na kamatne stope primjenjive na financijske instrumente. Društvo ima dugoročne obveze u financijskim kreditima uz promjenjivu kamatnu stopu, te kao posljedicu toga izloženost riziku promjene kamatne stope. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađenje priljeva sredstava od strane Grada Slav. Broda i ostalih jedinica lokalne samouprave, te adekvatne cijene vode iz koje se osiguravaju sredstva vraćanja i podmirenja kamata financijskih kredita korištenih za razvoj komunalne djelatnosti vodoopskrbe.

7 .3. Kreditni rizik

Kreditni rizik je rizik da jedna strana u financijskom instrumentu neće ispuniti svoje obveze, te da će time prouzročiti nastanak financijskog gubitka na drugoj strani. Kreditni rizik vezan je za dugoročne obveze Društva koje na dan 31.12.2012. godine iznose 1.329.550 kn. Financijske institucije uz koje je vezan kreditni rizik su hrvatske vode, odnosno Svjetska banka za obnovu i razvoj. Upravljanje ovim rizikom svodi se na usklađenje priljeva sredstava od strane grada Slav. Broda i ostalih jedinica lokalne samouprave, kao i adekvatne cijene vode (budući se sredstva za vraćanje svih obveza osiguravaju iz ovih izvora i cijene vode).

7 .4. Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti, koji se također naziva rizikom financiranja, je rizik suočavanja Društva s teškoćama u pribavljanju sredstava za podmirenje obveza po financijskim instrumentima. Kratkoročne obveze Društva na dan 31.12.2012. godine iznose 28.807.591 kn i pokrivene su kratkotrajnom imovinom (13.166.942) te novcem u banci i blagajni (1.516.818).

7 .5. Fer vrijednost

Fer vrijednost financijske imovine, te financijskih obveza na dan 31.12.2012. godine, nije se značajno razlikovala od njihove knjigovodstvene vrijednosti iskazane vrijednosti povijesnog troška potraživanja i obveza približne su njihovim fer vrijednostima.

S. POKAZATELJI POSLOVANJA

Financijski pokazatelji za razdoblje od 01.01.2012. do 31.12.2012.

1. A. LIKVIDNOST 2. 1. Kratkoročna likvidnost 3. 2. Trenutna likvidnost 4. 3. Dostatna likvidnost u danima 5. B. AKTIVNOST 6. 1. Dani naplate potraživanja od kupaca 7. 2. Dani plaćanja dobavljačima 8. 3. Dani vezivanja kratkotrajne imovine 9. 4. Dani vezivanja ukupne imovine 10. C. PROFITABILNOST 11. 1. Profina stopa poslovn:h prihoda 12. 2. Stopa povrata od ukupne imovine 13. 3. Stopa povrata od vlastitog kapitala 14. 4. Zarada po dionici (u kn) 15. D. ZADUŽENOST l POKRIĆE 16. l Omjer dugoročnih obveza i ukupne imovine 17. 2. Omjer vlastitog kapitala i ukupne imovine 18. 3. Koeficijent pokrića kamata 19. 4. Knjigovodstvena vrijednost 1 dionice (u kn)

0.53 0.47 161

108 170 125

3,827

-5,47% -0,52% -5,23%

0,17% 10,00% -13,81

21

22

9. ZNAĆAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI

Od kraja poslovne godine do dana sastavljanja ovog Izvješća nije bilo značajnijih poslovnih događaja.

23

10. PLAN RAZVOJA

Vodovod d.o.o. Slavonski Brod tijekom 2013. godine planira ostvariti slijedeće ciljeve:

1. VrMi redovnu opskrbu vodom koja će kvalitetom i količinom zadovoljiti potrebe korisnika.

2. Redovna odvodnja otpadnih voda (uključeno redovno ispiranje i održavanje kanalizacijske mreže).

3. Razvoj i izgradnja vodovodne i kanalizacijske mreže i priključka prema zahtjevu grada Slav. Broda, Općina i 2:upanije.

4. Reorganizirati Društvo na način da se zadovolje povećane potrebe nametnute povećanim opsegom poslova kao i zakonskim obvezama, a u cilju povećanja učinkovitosti rada i boljeg iskorištenja radnog vremena.

5. Finalizirati kandidaciju projekta izgradnje uređaja za pročišćavanje otpadnih voda i rekonstrukcije dijela kanalizacijske i vodovodne mreže koji bi se financirali iz predpristupnih fondova - IPA fond Europske unije (konačni zahljev trebao bi biti odobren krajem ovog mjeseca).

6. Ishođenje građevinskih dozvola, te izgradnja temeljnog sustava vodoopskrbe Regionalnog vodovoda istočne Slavonije- dionica zapad.

7. Izgradnja distributivnih cjevovoda u općinama Klakar, Oprisavci, Garčin i Slavonski Šamac (sredstva osigurana 80% hrvatske vode Zagreb, 20% općina).

24

11. ZAKLJUČAK

Iz predočenih rezultata poslovanja za 2012. godinu vidljivo je ostvarenje vl~ka rashoda nad prihodima od kn 2.139.147. U odnosu na proteklu 2011. godinu u ukupnosti je ostvareno manje prihoda (kn 2.006.662) te viAe rashoda (kn 556.803). U strukturi prihoda povećani su prihodi od prodaje (distribucija vode i odvodnja) i to za kn 1.843.645, dok ostali poslovni prihodi bilježe pad za kn 3.850.307. Povećanje prihoda od distribucije vode potro~ačima rezultat je uvođenja fiksnog dijela eljene vode, dok je smanjenje ostalih poslovnih prihoda rezultat znatnog smanjenja građevinskog dijela poslovanja Vodovod d.o.o. i to izgradnja vodoopskrbe i odvodnje.

Iz tih razloga Vodovod d.o.o. nije zabilježio znatnijih vlastitih investicijskih zahvata, već je djelovao posrednički (pripremao dokumentaciju, javnu nabavu i sl.) za druge investitore (Hrvatske vode, IPA program i sl.) a za imovinu koja će po aktiviranju postati vlasništvo Vodovod d.o.o. Na ovaj način ukupno je tijekom 2012. godine investirano od strane drugih u imovinu koja će postati vlasniAtvo Vodovoda d.o.o. u iznosu kn 27.103.014.

Inače, tijekom 2012. godine Vodovod d.o.o. distribuirao je svojim potrošačima (808,869 m3 pravnim osobama, te 3.367.147,63 m3 građanima) ukupno 4.176.017 m3

.

Iskazano u računima, ukupno je fakturirano kn 36.217.871 (bruto). Postotak naplate vode potrošačima iznosi 77,27% za pravne osobe i 87,59% za građane (fakturirana i naplaćena u 2012. +naplata po prijašnjim fakturama).

U poslovnoj 2012. godini djelatnici Vodovod d.o.o. obavili su 3.334 intervencija na vodovodnoj mreži, u svrhu redovne opskrbe vodom naAih potrošača, a na vodovodnoj mreži ukupne duljine više od 650 km.

U svrhu uređenja načina učinkovite naplate, tijekom 2012. godine izrađeni su i usvojeni akti kojima smo odredili način naplate neurednih platiša, način priključenja na vodoopskrbu i odvodnju, te načine i mjere naplate putem ovršnih postupaka. Oduka je, naime, da ukupan iznos potraživanja za vodu i odvodnju u saidu ne bi smio prelaziti jedan mjesečni bruto fakturirani iznos (kn 3.700.000) dok isti na dan 31.12.2012. godine iznosi kn 7.279.191. Ovaj zadatak biti će pred Društvom tijekom 2013. godine.

U Slavonskom Brodu, lipnja 2013. god.

vcrdcwr:n:i đ.o.o. SLi<VONSKI BROO .

Nil<ole Zrins!<og 2ii @] Zakonsk """r'-... ~• Ml/ /A~-"'-.

Tiho

VODOVOD d.o.o. (naziv poduzetnika)

Slavonski Brod, N.Zrinskog 25 (adresa)

RAĆUN DOBITI l GUBITKA

od 01.01.2012. do 31.12.2012.

80535169523

O lB

3600 &Ifra djelotnOitl.

21 oznaka vlaanlltva

znoa u u nama l k b ez Hp_a 1 uznaka

Naziv pozicije Prethodna godina Tekuća godina pozicije

l POSLOVNI PRIHODI (1.1 do 1.2) 41,140,217 39,133,666

1. Prihodi od prodaje 28,838,811 30,682,456

2. Ostali poslovni prihodi 12,301,406 8,451,099

H POSLOVNI RASHODI (11.1 do 11.8) 40,717,948 41,274,751

1. Promjene vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih o o 2. Materijalni troškovi (2a. do 2c.) 12,091,367 10,749,820

a) Troškovi sirovina i materijala 8,178,007 7,802,728

b) Troškovi prodane robe o o e) Ostali vanjski troškovi 3,913,360 2,947,092

3. Troškovi osoblja (3a. do 3c.) 15,635,577 15,919,416

a) Neto plaće i nadnice 9,753,190 10,011,124

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 3,587,746 3,553,232

e) Doprinosi na plaće 2,294,641 2,355,060 ' 4. Amortizacija 9,555,531 9,591,286

5. Ostali troškovi 2,883,503 3,508,328

6. Vrijednosno usklađivanje (Ba. do 6b.) 335,032 1,311,325

a) Dugotrajne imovine (osim financijske) o o b) Kratkotrajne imovine (osim financijske) 335,032 1,311,325

7. Rezerviranja 42,849 o 8. Ostali poslovni rashodi 174,089 194,576

111 FINANCIJSKI PRIHODI (111.1 do 111.5) 179,732 117,286 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s o o 2. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 179,732 117,286

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa o o 4. Nerealizirani dobici (prihodi) o o 5. Ostali financijski prihodi o o

VODOVOD d.o o. za 2012

0211aka Naziv pozicije Prethodna godina Tekuća godina P<XiCjje

IV FINANCIJSKI RASHODI (IV.1 do IV.4) 69,786 144,477 1. Kamate, tečajne razlike, l drugi rashodi s povezanlm poduzetn o o 2. Kamate, tećajne razlike l drugi rashodi iz odnosa s nepovezan 59,786 144,477 3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine o o 4. Ostali financijski rashodi o o

v UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA o o Vl UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA o o VII IZVANREDNI- OSTALI PRIHODI o 104,271

VII IZVANREDNI- OSTALI RASHODI o 75,032

IX UKUPNI PRIHODI (I+III+V+VII) 41,319,949 39,365,112

X UKUPNI RASHODI (II+IV+VI+VIII) 40,777,734 41,494,260

Xl DOBIT ILl GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 642,215 -2,139,148

1. Dobit prije oporezivanja 542,215 o 2. Gubitak prije oporezivanja o 2, 139,148

Xli POREZ NA DOBIT o o Xli DOBIT ILl GUBITAK RAZDOBLJA 542,215 -2,139,148

1. Dobit razdoblja 542,215 o 2. Gubitak razdoblja o 2,139,148

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godi!mji financijski izvještaj

XIV DOBIT ILl GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisano imateljima kapitala matice o o 2. Pripisane manjinskom interesu o o

---------·------------- _-~- _:-----datumpririiTtka _____ -_ ·_ ( _ .. ____ ko_n_ tro_l_irao-la __ _ __ l?~~at Porez_ne _IlE~!!.~-- __ __ __ _ _ _ _ ) __ _ __ _ __

_______ L ______ -U Slavonski Brod, dana 30.04.2013.

VODOVOD d.o.o. (naziv poduzetnika)

Slavonski Brod, N.Zrlnskog 25 (adresa)

BILANCA

stanje na dan __ 3_1._1_2._20_1_2 __

Oznaka Naziv pozicije l ooziciie

AKTIVA A POTRAžiVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B DUGOTRAJNA IMOVINA (I+II+III+IV+V)

l NEMATERIJALNA IMOVINA (1.1. do 1.6.)

1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije,patenti,licencije,robne i uslužne marke i ostala prav

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

ll MATERIJALNA IMOVINA (11.1. do 11.9.)

1. Zemljište

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovit•a

5. Biološka imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganja u nekretnine

111 DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (111.1. do 111.8.)

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući inter

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i sl.

7. Ostala dugotrajna financijska imovina

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

IV POTRAžiVANJA (IV.1. do IV.3.)

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit

3. Ostala potraživanja v ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

80535169523 OIB

3600 61fre djelotnootl

21 oznaka vla1nl&tva

l k b ll znos u u nama ez tpa

Prethodna godina Tekuća godina

o o 384,040,666 407,000,938

1,574,673 1,404,953

o o 1,574,673 1,404,953

o o o o o o o o

382,243,067 405,385,184 6,429,156 6,429,156

155,968,670 152,071,346

41,772,763 38,424,654

1,206,192 3,968,889

o o o o

176,816,200 204,309,740

50,086 181,399

o o 114,072 110,869

o o o o o o o o

17,500 23,951

96,572 86,918

o o o o

108,843 99,932

o o 108,843 99,932

o o o o

VODOVOD d o o za 2012 ... Oznaka

Naziv pozicije Prethodna godina Tekuća godina pozicije e KRATKOTRAJNA IMOVINA (I+II+III+IV) 13,613,830 13,249,399 l ZALIHE (1.1. do 1.7.) 1,438,239 1,564,896

1. Sirovine l materijali 1,249,362 915,307 2. Proizvodnja u tijeku o o 3. Gotovi proizvodi o o 4. Trgovačka roba o o 5. Predujmovi za zalihe 188,877 639,589 6. Ostala imovina namijenjena prodaji o o 7. Biološka imovina o o

ll POTRAžiVANJA (11.1. do 11.6.) 9,610,891 10,177,685 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 408,504 o 2. Potraživanja od kupaca 8,749,059 9,295,699 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika o o 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 2,188 41,628 5. Potraživanja od države i drugih institucija 437,999 774,606 6. Ostala potraživanja 13,141 65,752

111 KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (111.1. do 111.7.) 80,394 o 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika o o 2. Zajmovi povezanim poduzetnicima o o 3. Sudjelujući interesi (udjeli) o o 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interE o o 5. Ulaganja u vrijednosne papire o o 6. Dani zajmovi, depoziti i slično o o 7. Ostala financijska imovina 80,394 o

IV NOVAC U BANCI l BLAGAJNI 2,384,106 1,516,818 D PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBW~ l OBRAĆUNA Tl 74,126 551,027 E UKUPNO AKTIVA (A+B+C+D) 397,628,411 420,801,364 F IZVANBILANĆNI ZAPISI o o

VODOVOD d o o za 2012 ... 1 OznaKa

Naziv pozicije l Prethodna godina l Tekuća godina l ooziciie

PASIVA A KAPITAL l REZERVE (I+II+III+IV+V+VI+VII) 41 977,314 39 838,167 l TEMELJNI (UPISANI KAPITAL) 81,146,720 81,148,720 ll KAPITALNE REZERVE o o lli REZERVE IZ DOBITI (111.1. +111.2.-111.3.+111.4. +111.5.) o o

1. Zakonske rezerve o o 2. Rezerve za vlastite dionice o o 3. Vlastite dionice i udjeli {odbitna stavka) o o 4. Statutarne rezerve o o 5. Ostale rezerve o o

IV REVALORIZACIJSKE REZERVE o o v ZADRžANA DOBIT ILl PRENESENI GUBITAK -39,713,621 -39,171,406

1. Zadržana dobit o o 2. Preneseni gubitak 39,713,621 39,171,406

Vl DOBIT ILl GUBITAK POSLOVNE GODINE 542,216 -2,139,147 1. Dobit poslovne godine 542,215 o 2. Gubitak poslovne godine o 2, 139,147

VII MANJINSKI INTERES o o B REZERVIRANJA (8.1. do 8.3.) 42,849 o

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze o o 2. Rezerviranja za porezne obveze o o 3. Druga rezerviranja 42,849 o

e DUGOROČNE OBVEZE (C.1. do C.9.) o o 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima o o 2. Obveze za zajmove, depozite i slično o o 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama o o 4. Obveze za predujmova o o 5. Obveze prema dobavljačima o o 6. Obveze po vrijednosnim papirima o o 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući inte o o 8. Ostale dugoročne obveze o o 9. Odgođena porezna obveza o o

D KRATKOROČNE OBVEZE (D.1. do D.12.) 22,885,996 29,220,091

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 79,133 o 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 1,900,359 2,438,854 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama o o 4. Obveze za predujmova 59,061 o 5. Obveze prema dobavljačima 16,087,096 22,201,415 6. Obveze po vrijednosnim papirima o o 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući inte o o 8. Obveze prema zaposlenicima 915,421 998,572 9. Ostale za poreze doprinose i slična davanja 3,844,926 3,556,157

1 O. Obveze s osn9ve udjela u rezultatu o o 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji o o 12. Ostale kratkoročne obveze o 25,093

E ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA l PRIHOD BUDUĆEG RA 332,722,252 351,743,106

F UKUPNO · PASIVA (A+B+C+D+E) 397,628,411 420,801,364

G IZVANBILANČNI ZAPISI o o

VODOVOD d o o D 2012 ... DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godl6njl flnancljskllzvje6taj

1 oznaka Naziv pozicije l ooziclie

1. Pripisane Imateljima kapitala matice '

2. Pripisane manjinskom Interesu

V •f91te-~ć-)IOOVOds. tva ( ~"'~ ~Cl

n ko Akšamovlć

. - -----·- -···· --·- ----pečat Por_ezne uprE!VEI .

U Slavonski Brod, dana 30.04.2013.

VOdDvrrd. d.o.o. SLAVONSKI BROD

Nil<ole Zri'\'i\)99 21i @JJ

datum primitka.

Prethodne godina Tekuće godina

o o

kontrolirao-is

o o