IZVJEŠTA J O POSLOVAN JU · 2018. 10. 18. · - za građevinske objekte 1,00 - 9,00% - za postrojenja i opremu 4,00 - 25,00% - za ostalu imovinu 5,00- 25,00% Dugotrajna imovina povećala

IZVJKD VJEŠTAVODOVOD

AJ O PD I KANA

2POSLOALIZACIJA

20

Rijeka, trava

OVANA d.o.o. R

012

anj 2013.

NJURijeka

2.

Izvještaj o poslovanju 2012. godine

SADRŽAJ: 1. GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI .......................................................................................................... 1

2. BILJEŠKE UZ BILANCU ................................................................................................................................... 2

2.1. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE AKTIVE .......................................................................................... 2 2.1.1. DUGOTRAJNA IMOVINA ....................................................................................................................... 2 2.1.2. KRATKOTRAJNA IMOVINA ................................................................................................................... 5

2.2. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE PASIVE ........................................................................................... 8 2.2.1. KAPITAL I REZERVE .............................................................................................................................. 8 2.2.2. OBVEZE ................................................................................................................................................. 10 2.2.3. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA .................................... 12

2.3. BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA ........................................................................................... 13 PRIHODI .............................................................................................................................................................. 14 2.3.1. RASHODI ............................................................................................................................................... 15 2.3.2. REZULTAT RAZDOBLJA ...................................................................................................................... 19

2.4. IZVJEŠĆE O NOVČANIM TIJEKOVIMA ............................................................................................... 20 2.5. IZVJEŠĆE O PROMJENAMA KAPITALA .............................................................................................. 21 2.6. ZNAČAJNIJI POSLOVNI DOGAĐAJI ..................................................................................................... 21 2.7. PLAN RAZVOJA ....................................................................................................................................... 21

3. FIZIČKI OBUJAM USLUGA .......................................................................................................................... 22

3.1. VODNA USLUGA JAVNE VODOOPSKRBE .......................................................................................... 22 3.2. OSTVARENI NORMA SATI U PRJ VODOVOD ..................................................................................... 24 3.3. VODNA USLUGA JAVNE ODVODNJE .................................................................................................. 25

3.3.1. DJELATNOST SKUPLJANJA OTPADNIH VODA I CRPLJENJA I ODVOZA OTPADNIH VODA IZ SEPTIČKIH I SABIRNIH JAMA ...................................................................................................................... 25 3.3.2. DJELATNOST PROČIŠĆAVANJA OTPADNIH VODA NA UREĐAJU ZA PROČIŠĆAVANJE ........... 26 3.3.3. ZBRINJAVANJE OTPADNIH VODA IZ SEPTIČKIH JAMA ................................................................ 27 3.3.4. ZBRINJAVANJE OTPADNIH VODA NA FEKALNU STANICU ........................................................... 27

3.4. OSTVARENI NORMA SATI U PRJ KANALIZACIJA ............................................................................ 30

4. ZAPOŠLJAVANJE I KADROVI ..................................................................................................................... 31

4.1. BROJ RADNIKA........................................................................................................................................ 31 4.2. KVALIFIKACIJSKA STRUKTURA RADNIKA I DINAMIKA KRETANJA RADNIKA ...................... 33 4.3. STAROSNA STRUKTURA RADNIKA .................................................................................................... 34 4.4. IZOBRAZBA KADROVA ......................................................................................................................... 34

5. FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA ................................................................................................. 35

5.1. REZULTAT POSLOVANJA DRUŠTVA PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA ....................................... 35 5.2. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA ............................................ 40

5.2.1. UKUPAN PRIHOD I STRUKTURA UKUPNOG PRIHODA DRUŠTVA ............................................. 40 5.2.2. UKUPAN RASHOD I STRUKTURA UKUPNIH RASHODA DRUŠTVA .............................................. 43 5.2.3. TABLICE RASPOREDA REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA ....................................................... 46 5.2.4. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ VODOVOD .................................... 48 5.2.5. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ KANALIZACIJA ............................. 50

5.3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA DRUŠTVA .................................................................. 55 5.4. TROŠKOVI OSOBLJA .............................................................................................................................. 57 5.5. TROŠKOVI ELEKTRIČNE ENERGIJE .................................................................................................... 59 5.6. CIJENE VODNIH USLUGA ...................................................................................................................... 61

6. TROŠKOVI SUBVENCIJE VODNIH USLUGA ........................................................................................... 64

6.1. SUBVENCIONIRANE KOLIČINE I BROJ KORISNIKA VODNIH USLUGA ....................................... 64 6.2. TROŠKOVI SUBVENCIJE VODNIH USLUGA ...................................................................................... 65

7. ODRŽAVANJE KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA .......................................................................... 66


7.1. ODRŽAVANJE GRAĐEVINA JAVNE VODOOPSKRBE ...................................................................... 66 7.2. ODRŽAVANJE GRAĐEVINA JAVNE ODVODNJE .............................................................................. 71

8. GRADNJA KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA I KORIŠTENJE SREDSTAVA NAKNADE ZA RAZVOJ TE OSTALIH IZVORA FINANCIRANJA ZA 2012. GODINU ..................................................... 75

9. SUSTAVI UPRAVLJANJA ............................................................................................................................... 76

10. PRJ VODOVOD I KANALIZACIJA U STATISTIČKIM PODACIMA ..................................................... 77

10.1. STATISTIKA PRJ VODOVOD ................................................................................................................. 77 10.2. STATISTIKA PRJ KANALIZACIJA ......................................................................................................... 80

11. SAŽETAK ........................................................................................................................................................... 82

12. PRILOZI ............................................................................................................................................................. 85

BILANCA –STANJE NA DAN 31.12.2012. ............................................................................................................... 85

RAČUN DOBITI I GUBITKA OD 1.01.2012. DO 01.12.2012. ................................................................................ 85

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA 2012. GODINU ................................................................................... 85

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA 2012. GODINU ........................................................................ 85


1

1. GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI Sukladno članku 15. Zakona o računovodstvu ( NN 109/07 ) Komunalno društvo Vodovod i kanalizacija d.o.o. (u daljnjem tekstu Društvo ) sastavilo je godišnje izvješće za period 01.01.2012. do 31.12.2012. godine. U izradi financijskih izvještaja Društvo primjenjuje Računovodstvene politike Društva koje su u skladu sa odredbama Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja. KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. je 05.01.1996. godine upisano u Glavnu knjigu sudskog registra Trgovačkog suda u Rijeci kao Komunalno društvo VODOVOD I KANALIZACIJA društvo s ograničenom odgovornošću za vodoopskrbu i odvodnju sa sjedištem u Rijeci, ulica Dolac 14. Društvo je osnovano na neodređeno vrijeme. Djelatnost Društva je skupljanje, pročišćavanje i distribucija vode, tehničko ispitivanje i analiza vode, uklanjanje otpadnih voda, uporaba opasnih kemikalija, skladištenje opasnih kemikalija i slične djelatnosti. Prema Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti koju je izdao Državni zavod za statistiku Društvo ima brojčanu oznaku razreda 3600-djelatnost skupljanje, pročišćavanje i opskrba vodom, matični broj poslovnog subjekta je 3331903 i OIB 80805858278. Temeljni kapital Društva iznosi 771.758.700,00 kn. TABLICA 1: ČLANOVI DRUŠTVA I UDJELI U KAPITALU

Osnivač Vrijednost uloga u kn Učešće

1 2 3 Grad Rijeka 655.128.200,00 84,89% Grad Bakar 28.174.000,00 3,65% Općina Čavle 13.161.000,00 1,71% Općina Jelenje 7.933.200,00 1,03% Grad Kastav 17.092.200,00 2,21% Općina Klana 5.424.400,00 0,70% Općina Viškovo 14.339.100,00 1,86% Općina Kostrena 17.917.000,00 2,32% Grad Kraljevica 12.589.600,00 1,63%

U k u p n o 771.758.700,00 100,00%

Temeljem Zakona o trgovačkim društvima usvojen je, 05.prosinca 1995. godine na Skupštini Društva, Društveni ugovor kao temeljni akt Društva. Skupština Društva usvojila je na sjednici 30. srpnja 2010. godine novi Društveni ugovor kojim je izmjenjen temeljni kapital Društva i poslovni udjeli članova Društva. U 2012. godini Rješenjem Trgovačkog suda Tt-12/1591-2 provedena je promjena člana Uprave – Direktora Društva. Društvo je do 03. rujna 2012. zastupao Željko Mažar, dipl. oec., a od 03. rujna 2012. Društvo zastupa Andrej Marochini, dipl.ing.građ.


2

KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. obavlja svoju djelatnost preko organizacijsko obračunskih jedinica: uslužna jedinica, pomoćno uslužna jedinica i režijska jedinica. Društvo je prema Zakonu o računovodstvu svrstano u velike poduzetnike i to po osnovi računovodstvenih kriterija: ukupne aktive i broja zaposlenih te je stoga obveznik revizije financijskih izvještaja.

2. BILJEŠKE UZ BILANCU

2.1. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE AKTIVE TABLICA 2 : USPOREDBA I ANALIZA VRIJEDNOSTI IMOVINE - svote u kunama

Opis 2011. 2012. Indeks 3/2

1 2 3 4

DUGOTRAJNA IMOVINA 1.029.401.071,00 1.052.506.609,00 102,2 Nematerijalna imovina 2.173.190,00 2.499.600,00 115,0 Materijalna imovina 1.026.590.081,00 1.049.359.809,00 102,2 Financijska imovina 637.800,00 647.200,00 101,5 KRATKOTRAJNA IMOVINA 87.488.337,00 110.372.458,00 126,2 Zalihe materijala 5.743.255,00 5.153.396,00 89,7 Potraživanja 43.056.149,00 54.422.745,00 126,4 Kratkotrajna financijska imovina 4.223.946,00 3.772.900,00 89,3 Novac u banci i blagajni 34.464.987,00 47.023.417,00 136,4 PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

330.671,00 516.796,00 156,3

UKUPNO 1.117.220.079,00 1.163.395.863,00 104,1

2.1.1. DUGOTRAJNA IMOVINA

DUGOTRAJNA MATERIJALNA IMOVINA U strukturi aktive najznačajniju stavku predstavlja dugotrajna imovina sa učešćem u ukupnoj aktivi od 90,5 %. Dugotrajnom nematerijalnom i materijalnom imovinom Društvo se koristi više godina, a unosi se u poslovne knjige prema trošku nabave (MSFI 16). Otpisuje se tijekom svoga vijeka trajanja pojedinačno u okviru skupine i dijelova skupine po pravocrtnoj metodi. Sukladno procijeni vijeka upotrebe imovine u 2012. godini u primjeni su slijedeće stope amortizacije:


3

- za nematerijalnu imovinu 20,00% - za građevinske objekte 1,00 - 9,00% - za postrojenja i opremu 4,00 - 25,00% - za ostalu imovinu 5,00- 25,00% Dugotrajna imovina povećala je ukupnu vrijednost u odnosu na 2011.godinu, a nakon provedenog ispravka vrijednosti (amortizacije), za 2,2%, odnosno za 23.105.538,00 kn. Povećanje vrijednosti materijalne imovine rezultat je ulaganja u izgradnju novih objekata i uređaja komunalne infrastrukture kao i ulaganja na postojećim objektima kojima se produžava vijek trajanja ili povećava postojeći kapacitet. Na dan 31.12.2012. stanje investicija u tijeku iznosi 152.499.252,00 kn i u odnosu na stanje 31.12.2011. godine veće je za 12.174.563,00 kn. U 2012. godini u investicije u tijeku uloženo je 62.842.537,00 kn, a u upotrebu je predano objekata u vrijednosti od 45.857.686,00 kn. Materijalna sredstva u pripremi ostvarena u 2012. godini : a) TEMELJEM PLANA GRADNJE SA GRADOM RIJEKA I OSTALIM JLS ZA OBJEKTE VODOOPSKRBE I ODVODNJE OTPADNIH VODA Izvršeni radovi tijekom 2012. godine u objekte koji će se koristiti za obavljanje djelatnosti vodoopskrbe i odvodnje otpadnih voda iznose ukupno 34.986.121,00 kn , od kojeg iznosa u objekte od zajedničkog interesa - I prioriteta se odnosi 8.155.804,00 kn te u objekte od interesa pojedine jedinice lokalne samouprave - II prioriteta 26.830.317,00 kn. GRAFIKON 1: OBJEKTI VODOOPSKRBE I ODVODNJE

Opširnije o ulaganjima izneseno je u Poglavlju 8., odnosno zasebnom Izvještaju - Gradnja komunalnih vodnih građevina i korištenja sredstava naknade za razvoj te ostalih izvora financiranja za 2012. godinu .

02.000.0004.000.0006.000.0008.000.000

10.000.00012.000.00014.000.00016.000.00018.000.000

kune

2012.

I prioritet - vodoopskrbaI prioritet - odvodnjaII prioritet-vodoopskrbaII prioritet-odvodnja


4

b) TEMELJEM PLANA POSLOVANJA DRUŠTVA AKTIVNOSTI DRUŠTVA – ZA OBJEKTE VODOOPSKRBE I ODVODNJE I PROČIŠĆAVANJA OTPADNIH VODA Sredstva obračunate amortizacije objekata vodoopskrbe i objekata kanalizacije namijenjena su zamjenama i rekonstrukcijama postojećih osnovnih sredstava, povećanju standarda i osuvremenjivanju postrojenja, smanjivanju gubitaka vode itd. Tijekom 2012.godine ukupno je izvršeno radova za potrebe vodoopskrbe u iznosu od 23.983.093,00 kn. Investicijske aktivnosti vodoopskrbe Društva u 2012. godini Hrvaske vode su sufinancirale u iznosu od 7.530.719,00 kn. Tijekom 2012.godine ukupno je izvršeno radova za potrebe odvodnje u iznosu od 3.873.323,00 kn. Investicijske aktivnosti odvodnje Društva u 2012. godini Hrvaske vode su sufinancirale u iznosu od 666.491,00 kn. GRAFIKON 2 : OBJEKTI VODOOPSKRBE I OBJEKTI ODVODNJE

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

kune

2012.godine

Objekti vodoopskrbeObjekti odvodnje-mrežaUređaj Delta

Usporedba ostvarenih ulaganja u 2012.godini s Rebalansom plana prikazana je u Poglavlju 7.

• DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA

Vrijednost dugotrajne financijske imovine na dan 31.12.2012. godine iznosi 647.200,00kn ili 0,06% dugotrajne imovine. Sastoji se od: - 498 dionica Kvarner Vienna Insurance Group d.d., u vrijednosti od 383.250,00 kn - 2768 dionica Konstruktor d.d. u stečaju , u vrijednosti od 221.440,00 kn - 94 dionica Pevec d.d., u vrijednosti od 9.400,00 kn - ulaganja u Udrugu Hrvatske grupacije vodovoda i kanalizacije u vrijednosti od 33.110,00 kn


5

2.1.2. KRATKOTRAJNA IMOVINA U strukturi aktive kratkotrajna imovina iznosi 110.372.458,00 kn ili 9,5.% ukupne aktive.

• ZALIHE Zalihe obuhvaćaju sirovine i materijal u skladištu, materijal u doradi, obradi i manipulaciji, rezervne dijelove u skladištu, sitan inventar u skladištu i uporabi, radnu i zaštitnu odjeću u uporabi te auto-gume u uporabi. Vrednovanje i prezentiranje zaliha u skladu je sa MRS-2-zalihe. Praćenje sirovina, materijala i rezervnih dijelova vrši se po metodi prosječnih cijena. Razvrstavanje nabavljenih sredstava u sitni inventar vrši se prema Zakonu o porezu na dobit (NN 177/04, 90/05, 57/06, 146/08, 80/10, 22/12), kojim je definirano da se jednokratno otpisuju predmeti čija je vrijednost u trenutku nabave do 2.000,00 kn (od 1.7.2010. godine 3.500,00 kn) i vijekom trajanja dužim od godinu dana. Takvi predmeti uključuju se u troškove u cijelosti prilikom stavljanja u uporabu. Sitni inventar i auto-gume vode se u evidenciji tako dugo dok su u uporabi. Na dan 31.12.2012. godine vrijednost robe na skladištu iznosila je 5.153.396,00 kn.

• POTRAŽIVANJA Potraživanja ukupno iznose 54.422.745,00 kn i čine 49,3 % kratkotrajne imovine Društva. Na potraživanja od kupaca odnosi se 72,5 % , potraživanja od države i drugih institucija 24,5% te ostala kratkotrajna potraživanja 3,0%. Na povećanje kratkotrajnih potraživanja , koja su u odnosu na prethodnu godinu veća za 26,4 % ili 11.366.596,00 kn utjecalo je povećanje potraživanja od kupaca i potraživanja od države i drugih institucija.


6

TABLICA 3 : UKUPNA POTRAŽIVANJA - svote u kunama

Vrsta potraživanja

2011.

2012.

Indeks 3/2

1 2 3 4 Od kupaca 42.931.974,00 49.576.974,00 115,5 Od države i drugih institucija 9.773.690,00 13.301.676,00 136,1 Ostala potraživanja 1.386.741,00 1.646.861,00 118,7 Ispravak vrijednosti -11.036.256,00 -10.102.766,00 91,5 Ukupno 43.056.149,00 54.422.745,00 126,4 POTRAŽIVANJA ZA ISPORUČENU VODNU USLUGU U razdoblju 01.01.-31.12.2012.godine zaduženje kupaca za isporučenu vodnu uslugu s obračunatim zateznim kamatama iznosi 161.726.296,00 kn. Doda li se fakturiranom iznosu saldo duga na dan 31.12.2011.godine tada ukupno zaduženje iznosi 190.493.315,00 kn. U istom razdoblju naplaćeno je 153.603.705,00 kn. Na dan 31.12.2012. godine potraživanja Društva za isporučenu vodnu uslugu, bez utuženih potraživanja iznose 36.889.610,00 kn, odnosno 16.683.145,00 kn bez zaduženja za prosinac. Nenaplaćena potraživanja iznose 2 prosječna mjesečna zaduženja, dok sa sumnjivim i spornim potraživanjima iznose 3 prosječna mjesečna zaduženja. Kretanje naplate u izvještajnom razdoblju promatrano bez potraživanja koja su evidentirana na kontu sumnjivih i spornih, odnosno utuženih potraživanja i potraživanja od kupaca u stečajnom postupku prikazana su po kategorijama potrošača u slijedećoj tabeli: TABLICA 4 : POTRAŽIVANJA OD STAMBENIH PROSTORIJA, OSTALIH POSLOVNIH PROSTORIJA, POSLOVNIH PROSTORIJA I OBRTNIKA

Opis Stambene prostorije

Stambene prostorije

objedinjena naplata

Poslovne, ostale poslovne

prostorije, obrtnici Ukupno

1 2 3 4 5 Saldo 31.12.2011. 3.769.880,00 15.849.644,00 9.147.495,00 28.767.019,00Fakturirano 01-12/2012. 31.412.510,00 76.904.428,00 53.409.358,00 161.726.296,00Ukupno 35.182.390,00 92.754.072,00 62.556.853,00 190.493.315,00Naplaćeno 01-12/2012. 29.932.250,00 72.493.007,00 51.178.448,00 153.603.705,00% naplate 85,1 78,2 81,8 80,6% naplate bez 12/2012. 95,3 88,1 90,4 90,2Saldo 31.12.2012. 5.250.140,00 20.261.065,00 11.378.405,00 36.889.610,00 Postotak naplate smanjen je na 80,6% za 2012. godinu u odnosu na postotak naplate od 84,2% za 2011. godine iz razloga što je u potraživanjima iskazano zaduženje isporučene vodne usluge za prosinac i u prosincu 2012. godine, a koje je proizašlo iz vremenskog pomaka očitanja vodomjera. Postotak naplate za 2012. godinu bez prosinca je 90,2% što je gotovo identično postotku naplate od 90,4% iz 2011. Vrijeme naplate iznosi 118 dana za 2012. godinu i u odnosu na 2011. godinu veće za 6 dana.


7

GRAFIKON 3 : ODNOS FAKTURIRANIH I NAPLAĆENIH POTRAŽIVANJA U 2012.GODINI

kn 0kn 10.000.000kn 20.000.000kn 30.000.000kn 40.000.000kn 50.000.000kn 60.000.000kn 70.000.000kn 80.000.000

potra

živa

nja

Stambene prostorije RI-STAN Poslovne prostorije

korisnici

Fakturirano Naplaćeno

Saldo sumnjivih i spornih potraživanja na dan 01.01.2012. godine iznosio je 10.538.450,00 kn, dok na dan 31.12.2012. godine iznosi 9.645.716,00 kn. POTRAŽIVANJA OD DRŽAVE I DRUGIH INSTITUCIJA Potraživanja od države i drugih institucija u iznosu od 13.301.676,00 kn veća su u odnosu na prethodnu godinu za 3.527.986,00 kn i najvećim dijelom odnosi se na potraživanje s osnova PDV-a. U 2012.godini obračunate su obveze prema državi po osnovi PDV-a u iznosu od 14.201.182,00 kn, dok je po osnovi primljenih faktura korišteni pretporez iznosio 23.652.124,00 kn. Za 2012. godinu pretplata PDV-a iznosi 9.450.942,00 kn. Pretporez iz 2011. iznosi 8.383.878,00, te iskorišteni pretporez iz 2012. 33.866,00, Ministarstvo financija u listopadu 2012. izvršilo je povrat u iznosu od 10.517.425,00 kn, te stanje potraživanja po konačnom obračunu iznosi 7.283.529,00. Za pretplatu poreza na dodanu vrijednost zatražiti će se povrat u 2013. godini.

OSTALA POTRAŽIVANJA Ostala kratkotrajna potraživanja u iznosu od 1.646.861,00 kn veća su u odnosu na 2011. godinu za 18,7 % , a odnose se na potraživanja od: • Brodogradilišta Viktor Lenac u iznosu od 1.005.456,00 po osnovi prodaje parkirališta

Martinščica • KD ČISTOĆA u iznosu od 567.248,00 kn po osnovi prodaje servisno–garažnog centra

Škurinje • ostala potraživanja u iznosu od 74.157,00 kn.


8

• FINANCIJSKA IMOVINA I NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

U ukupnoj kratkotrajnoj imovini financijska imovina i novčana sredstva sudjeluju sa 46,0%. Vrijednost novčanih sredstava depozita u banci , na žiro računima za redovno poslovanje te žiro računu za posebne namjene (naknade za razvoj) i u blagajni iznosi 47.023.417,00 kn i veća je za 36,4 % u odnosu na 31.12.2011. godine.

2.2. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE PASIVE TABLICA 5 : PASIVA - svote u kunama

Opis 2011. 2012. Indeks 3/2

1 2 3 4 KAPITAL I REZERVE 754.604.479,00 758.006.822,00 100,5 Upisani kapital 771.758.700,00 771.758.700,00 100,0 Kapitalne rezerve 11.074.476,00 11.852.017,00 107,0 Zadržana dobit - Preneseni gubitak 15.475.317,00 28.228.697,00 - Gubitak poslovne godine 12.753.380,00 - Dobitak poslovne godine 2.624.802,00 - DUGOROČNE OBVEZE 49.277.985,00 52.807.072,00 107,2 KRATKOROČNE OBVEZE 89.929.343,00 95.378.820,00 106,1 Obveze prema bankama 5.377.094,00 6.653.518,00 123,7 Obveze za predujmove 2.007.723,00 1.667.198,00 83,0 Obveze prema dobavljačima 24.773.568,00 15.561.845,00 62,8 Obveze prema zaposlenima 1.681.994,00 1.778.176,00 105,7 Obveze za poreze ,doprinose 1.062.972,00 1.008.700,00 94,9 Ostale kratkoročne obveze 55.025.992,00 68.709.383,00 124,8 ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA

223.408.272,00 257.203.149,00 115,1

UKUPNO 1.117.220.079,00 1.163.395.863,00 104,1

2.2.1. KAPITAL I REZERVE Poziciju kapitala i rezervi obuhvaća upisani temeljni kapital, rezerve , preneseni gubitak i dobit tekuće godine. Kapital i rezerve Društva veći su u odnosu na prethodnu godinu za 0,5%, odnosno za 3.402.343,00 kn.


9

• UPISANI KAPITAL Temeljni ( upisani ) kapital Društva iznosi 771.758.700 kn ili 66,3% ukupne pasive.

• KAPITALNE REZERVE Rezerve Društva iznose na dan 31.12.2012. godine 11.852.017,00 kn i u odnosu na dan 31.12. 2011. godine veće su za izvršene uplate osnivača Društva tijekom 2011. godine u visini od 777.541,00 kn. U 2012. godini uplate su izvršili iz vlastitih sredstava Proračuna po Ugovorima o sufinanciranju gradnje objekata vodnih građevina: - Grad Bakar iznos od 412.320,00 kn - Općina Kostrena iznos od 162.839,00 kn - Općina Viškovo iznos od 202.382,00 kn.

• PRENESENI GUBITAK I DOBITAK TEKUĆE GODINE Preneseni gubitak na dan 31.12.2012. godine iskazan je u iznosu od 28.228.697,00 kn a čini ga gubitak iz 2010. godine u iznosu od 15.475.317,00 kn i gubitak iz 2011. godine u iznosu od 12.753.380,00 kn. Dobitak u poslovanju za 2012. godinu iznosi 2.624.802,00 kn. GRAFIKON 4 : KAPITAL I REZERVE

11.852.0172.624.802

28.228.697771.758.700

Upisani kapital Dobitak Pričuve Preneseni gubitak


10

2.2.2. OBVEZE

DUGOROČNE OBVEZE TABLICA 6 : USPOREDBA I ANALIZA DUGOTRAJNIH OBVEZA - svote u kunama

Opis

2011.

2012.

Indeks 3/2

1 2 3 4 Mediocredito Centrale 570.499,00 0,00 - Svjetska banka-Jadranski projekat 15.103.638,00 14.476.798,00 95,8 Erste banka (za objekat Marišćina) 12.399.336,00 9.318.278,00 75,2Erste banka (za infrastrukturu Grada Rijeke) 21.204.512,00 29.011.996,00 136,8

Ukupno 49.277.985,00 52.807.072,00 107,2

Temeljem Računovodstvenih politika Društva, dio dugoročnih obveza u iznosu od 6.653.518,00 kn koje se trebaju podmiriti u slijedećih 12 mjeseci, iskazan je u kratkoročnim obvezama. Kratkoročni dio dugoročne obveze i dugoročna obveza na dan 31.12.2012 godine iznose 59.460.590,00 kn. Po kreditu Svjetske banke u sustavu Jadranskog projekta –Podsustava Grobnik za I fazu Projekta u 2012. godini uplaćene su dvije rate kredita u ukupnom iznosu od 1.714.383,00 kn od kojih je KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. iz sredstva cijene za razvoj osigurao 1.131.493,00 kn. Kredit Svjetske banke za II fazu Projekta Grobnik koji je u korištenju, povučen je u 2012. godini u iznosu od 1.095.165,00 kn, pa je stanje iskorištenog zajma 5.419.209,00 kn. Prema otplatnom planu po kreditu Erste& Steiermarkische Bank d.d. za izgradnju CZGO Marišćina u 2012. godini uplaćene su iz sredstava naknade za razvoj 4 rate u ukupnom iznosu od 3.089.035,00 kn. Za osiguranje povrata kredita Banka je pri sklapanju Ugovora 2008. godine upisala založno pravo na zgradi Društva, Dolac 14. Ugovor o dugoročnom kreditu sa Erste& Steiermarkische Bank d.d. koji je korišten za izgradnji vodovodne i kanalizacijske mreže Grada Rijeke realiziran je u cjelosti. Ukupan iznos kredita u iznosu od 30.000.000,00 kn realiziran je u 15. tranši. Otplata kredita ugovorena je u 24 rate, a prva dospijeva 30.11.2013. godine. Za osiguranje povrata kredita Banka je pri sklapanju Ugovora upisala založno pravo drugog reda na zgradi Društva, Dolac 14.


11

ZALOŽNO PRAVO Za kreditne obveze upisano je založno pravo na slijedećoj dugotrajnoj imovini : • Glavna vodovodna centrala k.č.15, 16, 17/2 z.k.ul. 5032 k.o. Rijeka, k.č. 648/3 z.k.ul. 2248

k.o. Kozala • Upravna zgrada u ulici Dolac 14 z.k.ul. 1241,k.o. Rijeka,k.č. 940 KRATKOROČNE OBVEZE Kratkoročne obveze iznose 95.378.820,00 kn i čine 8,2 % pasive. Obveze prema dobavljačima iznose 15.561.845,00 kn i manje su u odnosu na 2011. godinu za 37,2%. Društvo ih podmiruje u ugovorenim rokovima. Obveze za primljene predujmove smanjile su se za 16,9% i iznose 1.667.198,00 kn, a odnose se najvećim dijelom na primljene predujmove KD Čistoće i KD Energa za adaptaciju poslovne zgrade u ulici Dolac 14. Izdavanjem mjesečnih računa ovi predujmovi umanjivati će se kroz duži niz godina za koje vrijeme KD Čistoća i KD Energo nemaju obveze plaćanja najamnine. Ostale kratkoročne obveze iznose 68.709.383,00 kn i veće su za 24,8% u odnosu na 2011. godinu. Ovaj iznos obuhvaća obveze prema Državnom proračunu - koncesijske naknade za zahvaćanje vode iz vlastitih izvorišta; obveze prema Hrvatskim vodama-naknada za korištenje i zaštitu voda; naknade za razvoj vodnih građevina ( do 2010. godine cijena za razvoj komunalne djelatnosti). TABLICA 7 : USPOREDBA I ANALIZA OSTALIH KRATKOROČNIH OBVEZA - svote u kunama

Opis

2011.

2012.

Indeks 3/2

1 2 3 4 Obveze za koncesijske naknade 270.724,00 442.814,00 163,6 Obveze naknade za korištenje i zaštitu voda 11.025.779,00 10.460.433,00 94,9 Obveze naknade za razvoj 43.727.691,00 57.385.703,00 131,2 Ostale obveze 1.798,00 420.433,00 - Ukupno 55.025.992,00 68.709.383,00 124,8 U iskazanim obvezama naknada za razvoj čini 83,5% kratkoročnih obveza. Naknada za razvoj sastoji se od obračunatih i nenaplaćenih naknada u iznosu od 12.977.541,00 kn te naplaćenih i neutrošenih naknada za razvoj u iznosu od 41.993.713,00 kn te kamata ostvarenih na oročeni depozit u iznosu od 2.414.449,00 kn. Obveza Društva je da naknade iskazuje po jedinicama lokalne samouprave , suvlasnicima Društva te da ih koristi sukladno Odluci o naknadi za razvoj i Planovima gradnje jedinica lokalne samouprave.


12

Ostale obveze odnose se na obvezu prema djelatnicima po osnovi prvostupanjske presude P-1041/10 i P-1163/10 u iznosu od 420.433,00 kn.

2.2.3. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja iznosi 257.203.149,00 kn ili 22,1 % ukupne pasive. Prihod budućeg razdoblja u odnosu na prethodnu godinu veći je za 33.794.877,00 kn, a rezultat je ulaganja u objekte komunalne infrastrukture sukladno MRS -20 i to iz sredstava naknade za razvoj, sredstava Hrvatskih voda, te sredstava Državnog proračuna. Odnosi se na: -sredstva dobivena za adaptaciju upravne zgrade Dolac 14 od KD Čistoće i KD Energa tijekom 1997.godine ,a koja na dan 31.12. 2012. godine iznose 1.535.284,00 kn. -sredstava Županijske uprave za ceste za sanaciju kolnika na cesti 5017 (vezano za izgradnju cjevovoda za Marišćinu) u iznosu od 620.000,00 kn , koja na dan 31.12.2012. iznose 588.404,00 - odgođeni prihod po osnovi namjenskih sredstva za razvoj objekata vodoopskrbe i odvodnje otpadnih voda iz 1998. i 1999. godine u iznosu od 8.189.053,00 kn. -odgođeni prihodi po osnovi namjenskih sredstva za razvoj objekata vodoopskrbe i odvodnje otpadnih voda koja su uložena od 2007 do 2012. godine u iznosu od 158.220.806,00 kn. TABLICA 8 : ODGOĐENI PRIHODI PO OSNOVI NAMJENSKIH SREDSTVA IZ CIJENE ZA RAZVOJ (u kunama)

Opis

Iz cijene za razvoj-objekti vodoopskrbe

Iz cijene za razvoj-objekti odvodnje

Iz cijene za razvoj -Grobnik i Klana

Ukupna sredstva

1 2 3 4 5(2+3+4)

Odgođeni prihodi 01.01.2012. 82.391.518,00 46.590.245,00 18.470.636,00 147.452.399,00Odgođeni prihodi –ulaganja 2012. 9.097.692,00 2.999.205,00 3.857.749,00 15.954.646,00Prijenos u prihod 2012. 2.667.981,00 1.564.212,00 954.046,00 5.186.239,00Odgođeni prihodi 31.12.2012. 88.821.229,00 48.025.238,00 21.374.339,00 158.220.806,00 -odgođeni prihod po osnovi ulaganja Hrvatskih voda u izgradnju kapitalnih objekata sukladno Zakonu o financiranju vodnog gospodarstva , te sredstava Državnog Proračuna temeljem Ugovora o podzajmu za potprojekat Rijeka – Grobnik (Jadranski projekat ) u ukupnom iznosu od 88.326.080,00 kn


13

TABLICA 9: ODGOĐENI PRIHODI PO OSNOVI ULAGANJA HRVATSKIH VODA

(u kunama)

Opis

HV za objekte vodoopskrbe

HV za objekte odvodnje

Jadranski projekat-Državni Proračun i

Hrvatske vode

Ukupna sredstva

1 2 3 4 5(2+3+4)

Odgođeni prihodi 01.01.2012. 37.821.079,00 11.948.434,00 15.138.824,00 64.908.337,00Odgođeni prihodi –ulagana 2012. 15.406.106,00 8.399.116,00 1.459.022,00 25.264.244,00

Prijenos u prihod 2012. 760.672,00 31.398,00 1.054.43100 1.846.501,00

Odgođeni prihodi 31.12.2012. 52.466.513,00 20.316.152,00 15.543.415,00 88.326.080,00

2.3. BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA TABLICA 10 : RAČUN DOBITI I GUBITKA (u kunama)

Opis 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4 (3/2) POSLOVNI PRIHODI 105.313.497,00 123.787.902,00 117,5 POSLOVNI RASHODI 118.196.550,00 122.008.768,00 103,2 FINANCIJSKI PRIHODI 1.955.607,00 1.862.926,00 95,2 FINANCIJSKI RASHODI 1.825.934,00 1.017.258,00 55,7 UKUPNI PRIHODI 107.269.104,00 125.650.828,00 117,1 UKUPNI RASHODI 120.022.484,00 123.026.026,00 102,5 GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 12.753.380,00 - GUBITAK RAZDOBLJA 12.753.380,00 - DOBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 2.624.802,00 - DOBITAK RAZDOBLJA 2.624.802,00 -


14

PRIHODI TABLICA 11 : USPOREDBA OSTVARENIH POSLOVNIH PRIHODA U 2012.GODINI S POSLOVNIM PRIHODIMA U 2011.GODINI (u kunama)

Opis 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4(3/2) Prodaja u zemlji 93.456.929,00 107.282.665,00 114,8 Ostali prihodi 11.856.568,00 16.505.237,00 139,2 Ukupno poslovni prihodi 105.313.497,00 123.787.902,00 117,5 GRAFIKON 5 : OSTVARENI PRIHODI U 2012.GODINI

Ostvareni poslovni prihodi Društva čine 98,5% ukupnih prihoda Društva. U 2012. godini veći su za 17,5 % od ostvarenih poslovnih prihoda u 2011. godini.

U strukturi ostvarenih poslovnih prihoda prodaja vode i otpadne vode, kao osnovne djelatnosti, te vanjske usluge kao sporedne djelatnosti, sudjeluju sa 86,7 %, a ostali prihodi sa 13,3 %. Zbog računovodstvenih propisa više se interni prihodi ne iskazuju posebno, već su u ovoj godini iskazani u ostalim prihodima.

Prihodi od prodaje u zemlji iskazuju povećanje u iznosu od 13.825.736,00 kn u odnosu na prethodnu godinu. Ostvareni prihod od osnovne djelatnosti- prodaje vode i zbrinjavanja otpadne vode u 2012. godini ostvaren je u iznosu od 102.302.689,00 kn i u odnosu na ostvareni prihod u 2011. godini u iznosu od 87.819.827 kn veći je za 14.482.862,00 kn. Od 01.08.2011. godine cijene vodnih usluga usklađene su sa Zakonom o vodama i Uredbom o najnižoj osnovnoj cijeni vodnih usluga.

16.505.237,00

107.282.665,00

Prodaja u zemlji Ostali prihodi


15

U 2012. godini izvršen je vremenski pomak u očitanju brojila vodomjera u odnosu na raniju praksu zbog vremenskog usklađivanja isporuke vodnih usluga, odnosno točnije obuhvatnosti razdoblja na koju se potrošnja vode odnosi. Ostvareni prihod od sporedne djelatnosti u 2012. godini iznosi 4.979.976,00 kn i u odnosu na ostvarenje od 5.637.103,00 kn u 2011. godini manji je za 657.127,00 kn. Struktura ostalih prihoda: - prihodi od državnih potpora u iznosu od 7.396.633,00 kn (u 2011. godini iznosili

6.738.128,00 kn), a koji proizlaze iz primjene Pravilnika o financiranju komunalne djelatnosti i Računovodstvenih politika o upotrebi dijela cijene za razvoj i naknada od Hrvatskih voda.

- prihodi od ostvarenih internih usluga, odnosno od usluga za investicije iznose

749.927,00 kn i veći su za 24.917,00 kn od ostvarenih 725.010,00 kn u 2011. godini. - prihodi u iznosu od 338.184,00 kn (u 2011.godini 334.399,00 kn) koji se odnosi na prihod

od najma poslovne zgrade Dolac 14. - prihodi od naplaćenih potraživanja iz prethodnih godina u iznosu od 1.714.019,00 kn ,

prihodi od procjene zemljišta (parkiralište Martinščica) u iznosu od 2.976.409,00, prihodi od prodaje materijalne imovine 1.333.761,00 kn, prihodi po sudskim troškovima i kamatama koje naplaćuje RI-stan u iznosu od 230.784,00 kn, prihodi od naknada šteta u iznosu od 958.165,00 kn, prihodi od naplaćenih garancija i penala u iznosu od 309.221,00 kn i ostali nespomenuti prihodi u iznosu od 498.134,00 kn.

2.3.1. RASHODI TABLICA 10 : USPOREDBA OSTVARENIH POSLOVNIH RASHODA U 2012.GODINI S POSLOVNIM RASHODIMA U 2011.GODINI

Opis 2011. % 2012. % Indeks 4/2

1 2 3 4 5 6(4/2) Materijalni troškovi 40.135.501,00 34,0 39.085.804,00 32,0 97,3 Troškovi osoblja 31.824.849,00 26,9 32.483.440,00 26,6 102,1 Amortizacija 33.916.557,00 28,7 35.069.894,00 28,8 103,4 Ostali troškovi 7.374.154,00 6,2 7.583.171,00 6,2 102,8 Vrijednosno usklađivanje 1.389.852,00 1,2 767.885,00 0,6 55,2 Ostali poslovni rashodi 3.555.637,00 3,0 7.018.574,00 5,8 197,4 Ukupno poslovni rashodi 118.196.550,00 100,0 122.008.768,00 100,0 103,2

Ukupni poslovni rashodi veći su u odnosu na 2011. godinu za 3,2%.


16

• MATERIJALNI TROŠKOVI Materijalni troškovi poslovanja učestvuju u poslovnim rashodima sa 32,0% i u odnosu na 2011. godinu manji su za 2,7%, odnosno za 1.049.697,00 kn. Utrošene sirovine i materijal iznose 6.935.384,00 kn i u odnosu na 2011.godinu veći su za 461.167,00 kn. Troškovi energije iznose 10.149.354,00 kn i veći su za 188.667,00 kn. Troškovi sitnog inventara iznose 470.909,00 kn. Ostali vanjski troškovi: Troškovi usluga održavanja iznose 12.380.234,00 kn i u odnosu na 2011. godinu manji su za 1.828.653,00 kn. Investicijsko održavanje iznosi 5.612.512,00 kn,a tekuće održavanje 6.767.722,00 kn. U ostalim materijalnim troškovima poslovanja sadržani su i slijedeći ostvareni troškovi: - troškovi objedinjene naplate u iznosu od 1.968.057,00 kn, usluge za treća lica u iznosu od 862.890,00 kn, troškovi poštanskog prometa u iznosu od 1.534.050,00 kn, intelektualne usluge u iznosu od 607.329,00 kn ,geodetske usluge 499.590,00 kn, komunalne usluge u iznosu od 1.468.165,00 kn , usluge student servisa 331.790,00 kn, troškovi zakupa u iznosu od 401.798,00 kn, troškovi prijenosa računa 241.374,00 kn, usluge revizije 82.750,00 kn, troškovi analize vode 165.439,00 kn. usluge registracije vozila 136.746,00 kn ,usluge zaštite na radu 187.500,00 kn,grafičke usluge 130.348,00 kn, te ostali materijalni troškovi u iznosu od 488.903,00 kn. GRAFIKON 5 : USPOREDBA MATERIJALNIH TROŠKOVA POSLOVANJA U 2012.GODINI S ISTIM RAZDOBLJEM U 2011.GODINE

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

kune

2011. 2012.godine

Materijal Energija Inv.održavanje Tek.održavanje Usluge 3.licaRI-Stan Intelekt.usluge Komun.usluge


17

• TROŠKOVI OSOBLJA

Troškovi osoblja u iznosu od 32.483.440,00 kn učestvuju u poslovnim rashodima Društva sa 26,6% i veći su od ostvarenih troškova u 2011. godini za 2,1 %. Društvo se pri isplati plaća, koje predstavljaju troškove osoblja pridržava visina utvrđenih u Planu poslovanja.

• AMORTIZACIJA Obračunata amortizacija u iznosu 35.069.894,00 kn veća je u odnosu na prošlu godinu za 1.153.337,00 kn, odnosno za 3,4%. Ukupan iznos investicija predanih u upotrebu u 2012. godini koje su opteretile troškove poslovanja za obračunatu amortizaciju iznosi 45.857.686,00 kn. Amortizacija opterećuje troškove poslovanja, a koristi se za ulaganja u rekonstrukcije i zamjene u cilju osiguravanja nesmetanog odvijanja poslovnih aktivnosti.

• OSTALI TROŠKOVI TABLICA 11 : USPOREDBA OSTVARENIH OSTALIH TROŠKOVA POSLOVANJA 2012. GODINI S ISTIM RAZDOBLJEM U 2011. GODINI (u kunama)

O p i s 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4(3/2) Koncesije 1.156.974,00 1.209.739,00 104,5 Naknade zaposlenicima 2.890.404,00 2.824.776,00 97,7

Troškovi stručnog obrazovanja 211.247,00 118.139,00 55,9

Premije osiguranja 765.786,00 753.930,00 98,5

Bankarske usluge i pl.promet 386.273,00 385.619,00 99,8

Sudski troškovi 91.582,00 108.081,00 118,0 Doprinosi,naknade, članarine 1.021.788,00 917.380,00 89,8 Dokup mirovine - - - Ostali troškovi 850.100,00 1.265.507,00 148,8 Ukupno 7.374.154,00 7.583.171,00 102,8 U ostalim troškovima koji iznose 1.265.507,00 kn sadržani su troškovi za stručnu literaturu,naknade članovima NO, reprezentacija , dnevnice, porezi koji ne ovise o dohotku, takse , porezno ne priznati rashodi , naknade štete po sudskim presudama. Ostali troškovi poslovanja veći su za 209.017,00kn u odnosu na prethodnu godinu, odnosno za 2,8 %.


18

GRAFIKON 6 : USPOREDBA OSTVARENIH OSTALIH TROŠKOVA POSLOVANJA ZA 2012.GODINU S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2011.GODINE

• VRIJEDNOSNO USKLAĐENJE KRATKOTRAJNE IMOVINE

Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine odnosi se na sudske postupke koje je Društvo pokrenulo tijekom godine za naplatu potraživanja od kupaca u ukupnom iznosu od 767.885,00 kn. U odnosu na prethodnu godinu manje je za 44,8%.

• OSTALI POSLOVNI RASHODI

Ostali poslovni rashodi iznose 7.018.574,00 kn i u poslovnim rashodima učestvuju sa 5,8%. U strukturi ostalih poslovnih rashoda sadržani su slijedeći troškovi: -troškovi subvencionirane vode i otpadne vode u iznosu od 1.227.232,00 kn -rashodi materijalne i nematerijalne imovine u iznosu od 486.586,00 kn -rashodi po otpisu projekata koji se nisu realizirali u iznosu od 5.054.754,00 kn -otpisi nenaplaćenih potraživanja 229.836,00 kn -ostali nespomenuti poslovni rashodi 20.166,00 kn FINANCIJSKI PRIHODI Financijske prihode čine kamate i tečajne razlike u iznosu od 1.862.926,00 kn. U odnosu na proteklu godinu manji su za 4,7 %, odnosno za 92.681,00 kn. Prihodi od obračunatih redovnih i zateznih kamata iznose 1.673.431,00 kn dok su u 2011. godini iznosili 1.868.906,00 kn. Prihodi nastali temeljem obračuna pozitivnih tečajnih razlika iznose 189.495,00 kn a posljedica su promjene tečaja kune u odnosu na EUR-o u kojem su iskazane kreditne obveze Društva.

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

Nakn.zap Premije osiguranja Koncesije Doprinosi članarine Bankovni troškovi

2011.

2012.


19

• FINANCIJSKI RASHODI Financijske rashode čine kamate i tečajne razlike u iznosu od 1.017.258,00 kn. U odnosu na proteklu godinu manji su za 44,3 %, odnosno za 808.676,00 kn. Troškovi kamata po dugotrajnim kreditnim obvezama iznose 806.733,00 kn, a troškovi zateznih kamata iznose 10.394,00 kn.

Troškovi nastali temeljem obračuna negativnih tečajnih razlika iznose 200.131,00 kn a posljedica su promjene tečaja kune u odnosu na EUR-o u kojem su iskazane kreditne obveze Društva. Manji su u odnosu na prethodnu godinu za 303.083,00 kn

2.3.2. REZULTAT RAZDOBLJA GRAFIKON 7 : OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA U 2012.GODINI

Račun dobiti i gubitka pokazuje rezultat poslovanja izvještajnog razdoblja. Društvo je ostvarilo u razdoblju 01-12/2012. godine 125.650.828,00 kn ukupnog prihoda, što je za 17,1 % više od ostvarenog u istom razdoblju prošle godine. Također je ostvareno 123.026.026,00 kn ukupnih rashoda što je za 2,5 % više nego u istom razdoblju prošle godine. Ostvareni prihodi veći su od ostvarenih rashoda, pa je iskazan dobitak u poslovanju u iznosu od 2.624.802,00 kn. U izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti nema dodatnih iznosa koji mijenjaju rezultat tako da je sveobuhvatna dobit u 2012. godini 2.624.802,00 kn.

125.650.828,00

2.624.802,00

123.026.026,00

Prihodi Rashodi Dobitak


20

2.4. IZVJEŠĆE O NOVČANIM TIJEKOVIMA Izvještaj o novčanom tijeku pruža informaciju o priljevima i odljevima novca tijekom obračunskog razdoblja. U izradi izvješća korištena je direktna metoda. Iz prikazanog izvješća za 2012. godinu proizlazi slijedeće: • novčani tijekovi iz poslovnih aktivnosti iznose • novčani tijekovi iz ulagateljskih aktivnosti • novčani tijekovi iz financijskih aktivnosti Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti pozitivan je i iznosi 38.846.434,00 kn. Ukupni novčani primici iznosili su 151.752.679,00 kn, od kojeg iznosa potrebno je posebno istaknuti novčane primitke od kupaca u visini od 132.939.508,00 kn i povrat poreza na dodanu vrijednost u iznosu od 10.517.946,00 kn. Ukupni novčani izdaci iznosili su 112.906.245,00 kn. Dobavljačima za obrtna sredstva isplaćeno je 53.801.364,00 kn. Zaposlenicima Društva isplaćeno je za neto plaće i ostale neto primitke 23.093.486,00 kn te za doprinose, poreze i prirez 12.321.511,00 kn. U Hrvatske vode po osnovi prikupljenih sredstava naknade za zaštitu i korištenje voda 21.618.543,00, te u Državni Proračun po osnovi koncesija za korištenje izvorišta uplaćeno je ukupno 1.014.611,00 kn te u ostale poslovne izdatke 1.056.730,00 kn. Neto novčani tijek iz ulagateljskih aktivnosti negativan je, odnosno odljevi su veći od primitaka u iznosu od 21.955.450,00 kn. Ukupni novčani primici iznose 39.016.372,00 kn i čine ih sredstva naknade za razvoj u iznosu od 28.737.365,00 kn i sredstva osnivača Društva u iznosu od 777.541,00 kn, sredstva Hrvatskih voda u iznosu od 7.348.169,00 kn i sredstva od prodaje dugotrajne materijalne imovine u iznosu od 2.153.297,00 kn. Ukupni novčani izdaci iznose 60.971.822,00 kn i odnose se na isplate dobavljačima za nabavku dugotrajne imovine u iznosu od 58.089.282,00 kn, te novčane uplata u Hrvatske vode za projekt Kanalizacije Grobnik u iznosu od 2.882.540,00 kn. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti je negativan i iznosi 4.332.554,00 kn. Izdaci za financijske aktivnosti odnose se na plaćanje obveza po dugoročnim kreditima. Rezultat navedenih aktivnosti je povećanje novca i novčanih ekvivalenata za 12.558.430,00 kn. Primici iz poslovnih aktivnosti tekuće godine i saldo primitaka iz prethodne godine korišteni su za namirenje nedostatka financijskih sredstava u kategoriji investicijskih aktivnosti.


21

2.5. IZVJEŠĆE O PROMJENAMA KAPITALA U usporedbi s prethodnom godinom, vrijednost kapitala veća je za 3.402.343 kn, odnosno za 0,5 %. Vrijednost kapitala upisanog na Trgovačkom sudu iznosi 771.758.700,00 kn. Rezerve Društva na dan 31.12.2012. godine iznose 11.852.017,00 i sastoje se od: -sredstava u iznosu od 777.541 ,00 kn koja su osnivači Društva uplatili u Društvo iz vlastitih sredstava u periodu od 01.01.-31.12.2012. godine -sredstava u iznosu od 11.074.476,00 kn koja su osnivači Društva uplatili u Društvo iz vlastitih sredstva Proračuna do 31.12.2011. godine Preneseni gubitak iz 2011 je 12.753.380,00 kn te sa saldom od 01.01.2012.u iznosu od 15.475.317,00 kn na dan 31.12.2012. godine iznosi 28.228.697,00 kn Dobitak iz poslovanja za 2012. godinu iznosi 2.624.802,00 kn. STUPANJ ZADUŽENOSTI Stupanj zaduženosti = ukupni dugovi / ukupni kapital • 100 Stupanj zaduženosti = 59.460.590,00/ 758.006.822,00 • 100 = 7,8% Društvo iskazuje visoku pokrivenost preuzetih obveza vlastitim izvorima, jer pokazatelj stupnja zaduženosti pokazuje da učešće obveza po dugoročnim kreditima u ukupnom kapitalu iznosi 7,8%.

2.6. ZNAČAJNIJI POSLOVNI DOGAĐAJI Od kraja poslovne godine do dana sastavljanja ovog izvješća nije se dogodio ni jedan značajniji poslovni događaj.

2.7. PLAN RAZVOJA Tijekom 2013. godine KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. ulagati će u komunalne vodne građevine za javnu vodoopskrbu i javnu odvodnju u skladu s Planovima gradnje komunalnih vodnih građevina suvlasnika Društva.


22

3. FIZIČKI OBUJAM USLUGA KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Rijeka za vodoopskrbu i odvodnju pruža vodne usluge javne vodoopskrbe, javne odvodnje i usluge sporedne djelatnosti preko PRJ Vodovod i PRJ Kanalizacija. Zakonom o vodama (NN, br.153/2009.) vodno komunalne usluge izdvojene su iz Zakona o komunalnom gospodarstvu. Usluga javne odvodnje utvrđuje se kao „djelatnost skupljanja otpadnih voda uključujući crpljenje i odvoz otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama“, a obavljanje te djelatnosti iznimno se može povjeriti temeljem koncesijskog ugovora i provedenog postupka javne nabave pravnoj ili fizičkoj osobi (Čl.171 ZOV-a) na rok od 3-5 godina (Čl. 173 ZOV-a). Vodne usluge su usluge javne vodoopskrbe i usluge javne odvodnje.

3.1. VODNA USLUGA JAVNE VODOOPSKRBE

PRJ Vodovod vrši djelatnost javne vodoopskrbe koja se po Zakonu o vodama (NN 153/09) odnosi na djelatnost zahvaćanja podzemnih i površinskih voda namijenjenih ljudskoj potrošnji i njihova kondicioniranja te isporuka do krajnjega korisnika ili do drugog isporučitelja vodne usluge putem građevina javne vodoopskrbe te upravljanje tim građevinama.

TABLICA 12: OSTVARENA ISPORUKA VODNE USLUGE JAVNE VODOOPSKRBE PO KATEGORIJAMA KORISNIKA (u m3)

R. br. Kategorija korisnika Ostvareno 2011.

Rebalans plana 2012.

Ostvareno 2012. Indeks Indeks Razlika Razlika

1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 (5-3) 9(5-4)

1. Stambene prostorije 9.707.296 9.521.725 9.515.923 98,0 99,9 -191.373 -5.802

2. Ostale poslovne prostorije 1.186.903 1.177.406 1.181.776 99,6 100,4 -5.127 4.370

3. Poslovne prostorije 2.263.223 1.813.969 1.815.930 80,2 100,1 -447.293 1.961

a. Komunalanc Opatija 1.143.069 1.164.151 1.177.162 103,0 101,1 34.093 13.011 b. Vodovod Žrnovnica 263.000 156.589 147.142 55,9 94,0 -115.858 -9.447 c. Ponikve Krk 465.643 642.812 625.342 134,3 97,3 159.699 -17.470

4. Drugi isporučitelji vodnih usluga (a.+b.+c.)

1.871.712 1.963.552 1.949.646 104,2 99,3 77.934 -13.906

5. Ukupno 15.029.134 14.476.652 14.463.275 96,2 99,9 -565.859 -13.377 Kada se ostvarenom fizičkom obujmu javne vodoopskrbe od 14.463.275 m3 pridoda 799.915 m3 proizašlih iz promjene u rokovima očitanja brojila vodomjera, ukupna količina vodne usluge javne vodoopskrbe za 2012. godinu iznosi 15.263.190 m3. Ove količine radi usporedivosti podataka nisu uključene u tabelarne i grafičke prikaze isporuke vodnih usluga.


23

Ostvarena isporuka vodne usluge javne vodoopskrbe u 2012. godini iznosi 14.463.275 m3, što je za 3,8% ili 565.859 m3 manje u odnosu na ostvarenje iz 2011. godine, a gotovo je na nivou Rebalansa plana poslovanja za 2012. godinu. Isporuka Stambenim prostorijama je za 2% manja u usporedbi s prethodnom godinom, a gotovo je na nivou Rebalansa plana. Opadajući trend gospodarskih aktivnosti u okruženju odražava se na smanjenje isporuke vodne usluge vodoopskrbe kategoriji korisnika Poslovnih prostorija koje su u odnosu na usporedno razdoblje preuzele manje količine za 19,8% ili 447.293 m3 manje. Ponikve d.o.o. Krk su preuzele 34,3% ili 159.699 m3 vode više u odnosu na prethodnu godinu, a za 2,7% manje u odnosu na Rebalans plana. Isporuka vode K.T.D. Vodovod ŽRNOVNICA d.o.o. je u odnosu na prethodnu godinu manja za 44,1% ili 115.858 m3 budući da od početka godine ne preuzima vodu na prodajnom mjestu Črišnjevo. GRAFIKON 7: STRUKTURA KORISNIKA VODNE USLUGE JAVNE VODOOPSKRBE U 2012. GODINI

Vodna usluga javne vodoopskrbe po gradovima i općinama prikazana je tablicom koja slijedi.

Stambene prostorije65,8%

Ostale poslovne prostorije

8,2%

Poslovne prostorije12,6%

Drugi isporučitelji

13,5%

Komunalac Opatija8,1%

Vodovod Žrnovnica1,0%

Ponikve Krk4,3%


24

TABLICA 13 : OSTVARENA ISPORUKA VODNE USLUGE JAVNE VODOOPSKRBE PO GRADOVIMA I OPĆINAMA ZA 2012. GODINU

(u m3)

3.2. OSTVARENI NORMA SATI U PRJ VODOVOD

Ukupno ostvareni norma sati (NS) u PRJ Vodovod odnose se na pružanje usluge za treća lica i investicije. TABLICA 14 : OSTVARENI NORMA SATI U 2012. GODINI U PRJ VODOVOD (NS)

Opis Ostvareno 2011.


Ostvareno 2012. Indeks Indeks

1 2 3 4 5(4/2) 6(4/3) Usluge za 3.lica 3.588 3.304 3.295 91,8 99,7

Usluge za investicije 2.937 4.906 4.575 155,8 93,3

Ukupno 6.525 8.210 7.870 120,6 95,9 U 2012. godini PRJ Vodovod je ostvario 20,6% više norma sati u odnosu na 2011. godinu, a u odnosu na Rebalans plana 4,1% norma sati manje.

Gradovi i Općine

Ostvareno 2011. Ostvareno 2012.

Indeks Stambene prostorije


Poslovne prostorije Ukupno Stambene

prostorije


Poslovne prostorije Ukupno

1 2 3 4 5(2+3+4) 6 7 8 9(6+7+8) 10(9/5) Grad Rijeka 6.892.859 1.082.844 1.263.357 9.239.060 6.655.856 1.061.613 1.130.632 8.848.101 95,8

Grad Bakar 383.806 20.023 178.762 582.591 373.946 23.539 135.842 533.327 91,5 Općina Čavle 351.742 16.716 34.475 402.933 353.057 20.646 30.102 403.805 100,2

Općina Jelenje 233.553 26.108 14.399 274.060 238.368 27.434 11.109 276.911 101,0

Grad Kastav 541.176 5.378 33.875 580.429 548.675 6.133 36.162 590.970 101,8

Općina Klana 80.675 1.895 1.896 84.466 81.940 2.030 4.776 88.746 105,1 Općina Kostrena 237.771 5.827 554.950 798.547 237.310 7.283 314.745 559.338 70,0

Grad Kraljevica 258.221 11.488 119.181 388.891 251.375 12.937 88.873 353.185 90,8

Općina Viškovo 727.493 16.624 62.328 806.445 775.396 20.161 63.689 859.246 106,5

UKUPNO 9.707.296 1.186.903 2.263.223 13.157.422 9.515.923 1.181.776 1.815.930 12.513.629 95,1


25

3.3. VODNA USLUGA JAVNE ODVODNJE

PRJ Kanalizacija vrši djelatnost javne odvodnje koja je definirana Odlukom o cijeni vodnih usluga kao djelatnost skupljanja otpadnih voda, njihova dovođenja do uređaja za pročišćavanje, pročišćavanje otpadnih voda na uređaju za pročišćavanje te pružanja usluge crpljenja, odvoza i zbrinjavanja otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama na uređaju za pročišćavanje otpadnih voda. Pražnjenje septičkih jama sastavni je dio usluge javne odvodnje (kao i zbrinjavanje sadržaja septičkih jama, odnosno usluge uređaja za pročišćavanje) koje prvenstveno obavlja javni isporučitelj, a samo iznimno koncesionar. Gradovi Rijeka i Kraljevica odlukama su obavljanje usluge čišćenja septičkih i sabirnih jama povjerili KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Rijeka. Na području Grada Rijeke Društvo pruža uslugu crpljenja, odvoza i zbrinjavanja otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama od 1. prosinca 2010. godine, a na području Grada Kraljevice od 1. lipnja 2011. godine. Odlukom o cijeni vodnih usluga uvedena je Cijena vodne usluge crpljenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama (varijabilna) kao sastavni dio javne odvodnje. Obračunava se mjesečno na temelju količine isporučene vode vlasnicima ili korisnicima nekretnina koje nisu spojene na sustav javne odvodnje na području jedinica lokalne samouprave, a koje su svojim odlukama obavljanje te usluge povjerili KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Rijeka.

3.3.1. DJELATNOST SKUPLJANJA OTPADNIH VODA I CRPLJENJA I ODVOZA OTPADNIH VODA IZ SEPTIČKIH I SABIRNIH JAMA

TABLICA 15: SKUPLJENA I CRPLJENA OTPADNA VODA ZA 2012.GODINU

(u m3)




1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 (5-3) 9(5-4)

1. Stambene prostorije 6.564.304 7.146.902 7.158.732 109,1 100,2 594.428 11.830

2. Ostale poslovne prostorije 1.140.307 1.066.523 1.078.750 94,6 101,1 -61.557 12.227

3. Poslovne prostorije 2.077.349 1.411.206 1.419.999 68,4 100,6 -657.350 8.793

4. UKUPNO 9.781.960 9.624.631 9.657.481 98,7 100,3 -124.479 32.850 Kada se skupljanju i crpljenju otpadnih voda pridoda 628.217 m3 proizašlih iz promjene u rokovima očitanja brojila vodomjera, ukupna količina usluge skupljanja i crpljenja otpadnih voda za 2012. godinu iznosi 10.285.698 m3. Ove količine radi usporedivosti podataka nisu uključene u tabelarne i grafičke prikaze skupljanja i crpljenja otpadnih voda.


26

Skupljanje i crpljenje otpadnih voda ostvareno je u količini od 9.657.481 m3 što je u usporedbi s usporednim razdobljem za 124.479 m3 ili 1,3 % manje, a gotovo je na nivou Rebalansa plana. U odnosu na prethodnu godinu, isporuka Stambenim prostorijama je porasla za 9,1%. Isporuka Poslovnim prostorijama je manja za 31,6%, a Ostalim poslovnim prostorijama za 3,4%.

GRAFIKON 8 : STRUKTURA KORISNIKA VODNE USLUGE JAVNE ODVODNJE U 2012. GODINI

Poslovne prostorije

14,7%

Stambene prostorije

74,1%


11,2%

3.3.2. DJELATNOST PROČIŠĆAVANJA OTPADNIH VODA NA UREĐAJU ZA PROČIŠĆAVANJE

Cijena vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda (varijabilna) za otpadne vode prikupljene sustavom javne odvodnje koje se zbrinjavaju na uređaju za pročišćavanje otpadnih voda kao i za otpadne vode crpljenja iz septičkih i sabirnih jama primjenjuje se od 01.08.2011. godine. TABLICA 16 : PROČIŠĆENA OTPADNA VODA NA UREĐAJU ZA PROČIŠĆAVANJE U 2012. GODINI

(u m3)




1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 (5-3) 9(5-4)

1. Stambene prostorije 3.167.172 7.146.902 7.158.732 226,0 100,2 3.991.560 11.830

2. Ostale poslovne prostorije 482.709 1.066.523 1.078.750 223,5 101,1 596.041 12.227

3. Poslovne prostorije 775.909 1.411.206 1.419.999 183,0 100,6 644.090 8.793

4. UKUPNO 4.425.790 9.624.631 9.657.481 218,2 100,3 5.231.691 32.850

Kada se pročišćavanju otpadnih voda pridoda 628.217 m3 proizašlih iz promjene u rokovima očitanja brojila vodomjera, ukupna količina usluge pročišćavanja otpadnih voda za 2012.


27

godinu iznosi 10.285.698 m3. Ove količine radi usporedivosti podataka nisu uključene u tabelarne prikaze pročišćavanja otpadnih voda. U usporedbi s istim razdobljem prethodne godine, količina pročišćene otpadne vode je veća za 118,2 % jer se cijena za pročišćavanje nije primjenjivala u cijeloj 2011. godini. Ostvarena usluga pročišćavanja otpadnih voda na uređaju veća je u odnosu na količine predviđene Rebalansom plana za 0,3 %.

3.3.3. ZBRINJAVANJE OTPADNIH VODA IZ SEPTIČKIH JAMA Stupanjem na snagu Odluke o cijeni vodnih usluga korisnicima s područja gradova Rijeke i Kraljevice, koji su obavljanje usluge čišćenja septičkih i sabirnih jama povjerili Društvu, fakturira se usluga crpljenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama kao sastavni dio javne odvodnje temeljem količine isporučene vode uz besplatno pražnjenje septičkih i sabirnih jama. TABLICA 17 : KOLIČINA CRPLJENE, ODVEZENE I ZBRINUTE OTPADNE VODE IZ SEPTIČKIH I SABIRNIH JAMA NA PODRUČJU GRADOVA RIJEKA I KRALJEVICA ZA 2012. GODINU

(m3)

Grad Ostvareno 2011.

Rebalans 2012.


1 2 3 4 5 (4/2) 6(4/3) Grad Rijeka 7.396 17.785 17.266 233,5 97,1 Grad Kraljevica 1.468 3.683 3.609 245,8 98,0 Ukupno 8.864 21.468 20.875 235,5 97,2 U 2012. godini povećan je broj čišćenja septičkih jama te je Društvo zbrinulo 12.011 m3 ili 135,5% više u odnosu na prethodnu godinu na području gradova Rijeka i Kraljevica, a 2,8% manje u odnosu na Rebalans plana.

3.3.4. ZBRINJAVANJE OTPADNIH VODA NA FEKALNU STANICU Fekalna stanica se nalazi u sklopu središnjeg uređaja za pročišćavanje otpadnih voda Delta, a služi za kontrolirani prihvat i zbrinjavanje otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama. O količini otpadne vode koja se zbrine na F-stanicu, Društvo od 2004. godine redovito izvještava Nadzorni odbor i Skupštinu Društva.


28

TABLICA 18: ZBRINUTA OTPADNA VODA NA F-STANICU ZA 2012. GODINU (u m3)

Mjesec Količine zbrinute otpadne vode 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4(3/2) I 1.275 2.585 202,8 II 1.589 1.975 124,3 III 1.790 3.539 197,7

I-III 4.654 8.099 174,0 IV 1.994 3.097 155,3V 1.784 3.800 213,0 VI 2.161 3.199 148,0

I-VI 10.593 18.195 171,8 VII 2.604 4.262 163,7 VIII 2.982 4.103 137,6 IX 3.427 3.006 87,7

I-IX 19.606 29.566 150,8 X 3.017 3.825 126,8 XI 2.827 4.860 171,9 XII 2.642 5.346 202,3

I-XII 28.092 43.597 155,2 Količina zbrinute otpadne vode na fekalnu stanicu za 2012. godinu iznosi 43.597 m3 i u odnosu na isto razdoblje 2011. godine veća je za 55,2 %, ili za 15.505 m3. TABLICA 19: ZBRINUTA OTPADNA VODA PO KONCESIONARIMA

(u m3)

R.b. Koncesionar Doprema otpadnih voda na F- stanicu Indeks 2011. 2012. 1 2 3 4 5(4/3)

1.

Rijekatank 1.892 982 51,9 Univerzaltehnika 8.220 8.066 98,1 Ecooperativa 1.080 684 63,3 Ind - eko d.o.o. 4.216 3.583 85,0 Ukupno Koncesionari za područje Grada RI i JLS 15.408 13.315 86,4

2. Ostali 2.949 8.980 304,5 3. KD ViK 9.735 21.301 218,8 4. Sveukupno (1+2+3) 28.092 43.597 155,2

%

učešća

Koncesionari 54,8 30,5 Ostali 10,5 20,6 KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. 34,7 48,9 Ukupno 100,0 100,0

Preuzimanje poslova pražnjenja septičkih jama umjesto koncesionara na područjima Rijeke i Kraljevice, rezultirala je većim udjelom Društva u ukupnoj količini dopreme u odnosu na prethodnu godinu s 34,7% na 48,9% učešća, što se vidi i u razlici isporuke mjerene u m3 (za 11.566 m3 više u odnosu na prethodnu godinu).


29

Dopremu otpadnih voda s ostalih područja jedinica lokalne samouprave obavljaju koncesionari. Glavnina ukupno zbrinute količine otpadne vode preko F-stanice (89,2 % ili 38.885 m3) odnosi se na zbrinjavanje s područja Grada Rijeke i ostalih jedinica lokalne samouprave. TABLICA 20 : ZBRINUTA OTPADNA VODA PO GRADOVIMA I OPĆINAMA NA F-STANICU

(u m3)

Red. br. Grad/općina Količina zbrinute otpadne vode

Indeks 2011. 2012.

1 2 3 4 5 (4/3) 1. Grad Rijeka 9.861 18.856 191,2 2. Grad Bakar 1.392 1.266 90,9 3. Općina Čavle 1.582 1.390 87,9 4. Općina Jelenje 4.200 4.325 103,0 5. Grad Kastav 1.542 1.411 91,5 6. Općina Klana 300 266 88,7 7. Općina Kostrena 1.143 679 59,4 8. Grad Kraljevica 1.981 3.599 181,7 9. Općina Viškovo 2.133 7.093 332,5 10. Ukupno 24.134 38.885 161,1

TABLICA 21 : UKUPNE KOLIČINE ZBRINUTE OTPADNE VODE I BROJ KORISNIKA PO GRADOVIMA I OPĆINAMA NA F-STANICU ZA STAMBENE PROSTORIJE

Red. br. Grad/Općina Količine u m3

2011. Količine u m3

2012. Indeks Broj korisnika 2011.

Broj korisnika 2012. Indeks

1 2 3 4 5 (4/3) 6 7 8(7/6) 1. Grad Rijeka 7.429 16.600 223,4 714 1007 141,0 2. Grad Bakar 1.004 963 95,9 172 159 92,4 3. Općina Čavle 628 460 73,2 128 87 68,0 4. Općina Jelenje 922 872 94,6 159 126 79,2 5. Grad Kastav 836 715 85,5 120 95 79,2 6. Općina Klana 99 70 70,7 28 18 64,3 7. Općina Kostrena 417 333 79,9 84 54 64,3 8. Grad Kraljevica 1.724 3.206 186,0 250 264 105,6 9. Općina Viškovo 1.166 1.070 91,8 162 134 82,7 10. Ukupno 14.225 24.289 170,7 1.817 1.944 107,0

Od ukupne količine zbrinute otpadne vode s područja Grada Rijeke i jedinica lokalne samouprave, koja iznosi 38.885 m3, na zbrinute količine otpadne vode Stambenim prostorijama otpada 24.289 m3 što je u odnosu na prošlu godinu više za 10.064 m3.


30

U 2012. godini bilo je ukupno 1.944 korisnika s područja Grada Rijeke i jedinica lokalne samouprave koji su vršili deponiranje na F-stanicu. U odnosu na isto razdoblje prošle godine to je povećanje za 127 korisnika.

3.4. OSTVARENI NORMA SATI U PRJ KANALIZACIJA

Ukupno ostvareni norma sati (NS) u PRJ Kanalizacija odnose se na pružanje usluge za treća lica. TABLICA 22 : OSTVARENI NORMA SATI U 2012. GODINI U PRJ KANALIZACIJI

Opis Ostvareno 2011.



1 2 3 4 5(4/2) 6(4/3)

Usluge za 3.lica 657 1.720 2.135 325,0 124,1

Ukupno 657 1.720 2.135 325,0 124,1 U 2012. godini PRJ Kanalizacija je ostvarila 225 % više norma sati u odnosu na 2011. godinu, a u odnosu na Rebalans plana 24,1% norma sati više.


31

4. ZAPOŠLJAVANJE I KADROVI

4.1. BROJ RADNIKA

Na dan 31.12.2012. godine Društvo je zapošljavalo 325 radnika. TABLICA 23 : BROJ RADNIKA PO RADNIM JEDINICAMA NA DAN 31.12.2012. GODINE Red. br. PRJ-Službe 31.12.2011.


31.12.2012. Razlika Razlika

1 2 3 4 5 6 (5-3) 7 (5-4) 1. Uprava Društva 1 1 1 0 0

2.

Vodovod 186 184 184 -2 0 Rukovoditelj 1 1 1 0 0 Pomoćnik rukovoditelja 0 0 0 0 0 Referent za prijem stranaka 1 1 1 0 0 Dizanje vode 80 69 69 -11 0 Služba kontrole kvalitete vode i sanitarnog nadzora 0 10 10 10 0

Raspodjela 86 85 85 -1 0 Razvoj i tehnička služba 18 17 17 -1 0 Pripravnici 0 1 1 1 0

3.

Kanalizacija 70 74 74 4 0 Rukovoditelj 1 1 1 0 0 Pomoćnik rukovoditelja 1 1 1 0 0 Administrator 1 1 1 0 0 Tehnička služba 12 9 9 -3 0 Uređaj Delta 12 13 13 1 0 Održavanje-usluge 36 41 41 5 0 Služba GIS-a i modeliranja 7 8 8 1 0 Pripravnici 0 0 0 0 0

4.

RRJ Zajednički poslovi 57 59 59 2 0 Financijsko računovodstveni poslovi 22 22 22 0 0

Pravni-kadrovski poslovi 15 15 15 0 0 Komercijalni poslovi 20 22 22 2 0 Pripravnici 0 0 0 0 0

5. Odjel razvoja i investicija 2 2 2 0 0 6. Ured Direktora 5 5 5 0 0 7. Ukupno 321 325 325 4 0

Broj radnika 31.12.2012. godine veći je za 4 u odnosu na ostvareni broj radnika 31.12.2011. godine, a na nivou je Rebalansa plana poslovanja za 2012. godinu. U 2012. godini, u PRJ Vodovod bilo je zaposleno 184 radnika ili 2 radnika manje u usporedbi s prethodnom godinom. Iz Službe dizanja vode 16.01.2012. je izdvojena Služba kontrole kvalitete vode i sanitarnog nadzora koja broji 10 zaposlenih.


32

U PRJ Kanalizaciji 4 radnika je više u odnosu na prethodnu godinu. U Službi održavanja i razvoja 5 radnika je više zbog povećanog obima posla na pražnjenju sabirnih i septičkih, primljena su 3 nova radnika (PKV), a 2 radnika su došla preraspodjelom unutar Društva. U režijskoj jedinici Zajednički poslovi, ukupno je 2 radnika više u odnosu na prethodnu godinu. Do povećanja je došlo u Službi komercijalnih poslova. Slijedi prikaz broja radnika na bazi ostvarenih sati rada. TABLICA 24 : BROJ RADNIKA NA BAZI SATI RADA OSTVAREN U 2012. GODINI

Red. br. PRJ 2011.

Rebalans plana poslovanja

2012. 2012. Razlika Razlika

1 2 3 4 5 6(5-3) 7(5-4) 1. Uprava Društva 1,0 1,0 1,0 0,0 0,0 2. Vodovod 184,5 182,0 182,5 -1,9 0,5 3. Kanalizacija 64,5 74,0 72,2 7,7 -1,8 4. Kanalizacija bez Delte 52,8 61,0 59,2 6,4 -1,8 5. Delta 11,7 13,0 13,0 1,3 0,0 6. Zajednički poslovi 56,9 58,0 56,7 -0,2 -1,3 7. Odjel razvoja i investicija 0,8 1,0 1,0 0,2 0,0 8. Ured direktora 3,2 5,0 5,0 1,9 0,0 9. Ukupno 310,9 321,0 318,5 7,6 -2,5

U 2012. godini na bazi sati rada je ostvareno 318,5 radnika što je za 7,6 više u odnosu na 2011. godinu, a za 2,5 radnika manje u odnosu na Rebalans plana. Od ukupnog broja radnika na bolovanju do 42 dana, koji terete troškove Društva, bilo je 9,6 radnika, a na bolovanju koje refundira Hrvatski zavod za zdravstveno osiguranje, bilo je 6,4 radnika na bazi sati rada.


33

4.2. KVALIFIKACIJSKA STRUKTURA RADNIKA I DINAMIKA KRETANJA RADNIKA

Pregled zaposlenih prema kvalifikacijskoj strukturi u na dan 31.12.2012. godine može se vidjeti iz slijedeće tablice : TABLICA 25 : KVALIFIKACIONA STRUKTURA RADNIKA NA DAN 31.12.2012.

Zahtjev. kvalif. Vodovod Kanalizacija

RRJ Zajednički

poslovi

Odjel razvoja i

investicija

Ured Direktora Uprava Društvo Učešće

%

VSS 15 10 13 2 4 1 45 13,8 VŠS 8 5 11 - - - 24 7,4 SSS 28 22 25 - 1 - 76 23,4 NSS - - 1 - - - 1 0,3 VKV 65 16 2 - - - 83 25,5 KV 54 1 1 - - - 56 17,2 PKV 14 18 2 - - - 34 10,5 NKV 2 4 - - - 6 1,8Ukupno 184 74 59 2 5 1 325 100,0

U ukupnom broju radnika na dan 31.12.2012. godine najviše je VKV radnika (25,5%) i SSS (23,4%), a najmanje je učešća NKV (1,8%) i NSS (0,3%). TABLICA 26 : ODLIV RADNIKA U 2012. GODINI

Zahtjevna kvalifikacija

Osnova odliva Starosna mirovina

Istek ugovora o radu

Sporazumni prekid radnog odnosa

Smrtni slučaj

Invalidska mirovina Ukupno

1 2 3 4 5 6 7(2 do 6)

VSS 1 - 1 - - 2 VŠS 0 1 - - - 1 SSS 0 - - - - 0 NSS 0 - - - - 0 VKV 3 - - 1 - 4 KV 2 - - - 1 3

PKV - - - - - 0 NKV - - - - - 0

Ukupno 6 1 1 1 1 10


34

4.3. STAROSNA STRUKTURA RADNIKA

Od ukupnog broja radnika Društva 52,6% radnika je u starosnoj dobi od 45-64 godine, a 47,4% su radnici starosne dobi od 20-44 godine. TABLICA 27 : RADNICI PREMA STAROSNOJ DOBI NA DAN 31.12.2012.

Red. br. Starosna dob Broj zaposlenih

Muškarci Žene Ukupno 1 2 3 4 5(3+4) 1. do 19 godina - - - 2. 20-24 3 1 4 3. 25-29 19 5 24 4. 30-34 21 11 32 5. 35-39 33 10 43 6. 40-44 37 14 51 7. 45-49 23 5 28 8. 50-54 33 17 50 9. 55-59 36 21 57

10. 60-64 31 5 36 11. 65 i više - - - 12. Ukupno 236 89 325

4.4. IZOBRAZBA KADROVA

U slijedećoj tablici daje se prikaz troškova obrazovanja prema knjigovodstvenoj evidenciji. TABLICA 28 : UKUPNI TROŠKOVI OBRAZOVANJA U 2012. GODINI Red.

br. PRJ 2011. 2012. Indeks 1 2 3 4 5(4/3) 1. Vodovod 129.442,97 63.287,2 48,9 2. Kanalizacija 29.391,48 23.610,0 80,3 3. Zajednički poslovi 52.412,40 31.241,9 59,6 4. Ukupno KD VIK 211.246,85 118.139,06 55,9 5. Prosječan godišnji fizički broj radnika 320 324 101,2 6. Prosječan trošak izobrazbe po zaposlenom* 660 365 55,2 7. Broj radnika obuhvaćen programima izobrazbe 278 128 46,0

* Izračunat na bazi prosječnog godišnjeg broja radnika, zaokruženo U 2012. godini na izobrazbu kadrova utrošeno je 118.139,06 kn što predstavlja smanjenje od 44,1 % u odnosu na 2011. godinu. Prosječni troškovi izobrazbe po zaposlenom u 2012. godini bili su za 44,8 % manji u odnosu na 2011. godinu i iznosili su 365 kn. Programima izobrazbe, usavršavanja i osposobljavanja u 2012. godini bilo je obuhvaćeno 128 radnika, što je za 150 radnika ili 54 % manje u odnosu na 2011. godinu, kada je bilo obuhvaćeno 278 radnika.


35

5. FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA Financijski rezultat poslovanja Društva za 2012. godinu po računu dobiti i gubitka prikazan je kroz usporedbu s ostvarenjem u prethodnoj poslovnoj godini, Rebalansom plana poslovanja za 2012. godinu te kroz raspored po radnim jedinicama.

5.1. REZULTAT POSLOVANJA DRUŠTVA PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA

Društvo je završilo poslovnu godinu s dobitkom od 2.624.802,40 kn. Ukupan prihod iznosio je 125.650.827,95 kn, ukupni rashodi 123.026.025,55 kn. Struktura ukupnih prihoda i rashoda grafički je prikazana putem strukturnih krugova. GRAFIKON 9: STRUKTURA PRIHODA GRAFIKON 10: STRUKTURA RASHODA

U ostvarenim prihodima najveće je učešće prihoda od prodaje koji čine 85,4 % ukupnih prihoda. U ostvarenim rashodima 2012. godine najveće učešće imaju materijalni troškovi 31,8 % (33,4% u 2011.), amortizacija 28,5 % ( 28,3 % u 2011. ) te troškovi osoblja 26,4 % ( 26,5 % u 2011.). U tablicama koje slijede daje se detaljnija razrada materijalnih troškova, ostalih troškova i ostalih poslovnih rashoda po računu dobiti i gubitka, kao i njihova usporedba s 2011. godinom i Rebalansom plana poslovanja za 2012. godinu.

1,5%13,1%

85,4%

Prihodi od prodaje

Ostali poslovni prihodi

Financijski prihodi

5,7%

31,8%

26,4%

0,6%6,2%0,8%

28,5%

Materijalni troškoviTroškovi osobljaAmortizacijaVrijednosno uskl. kratk. imovineOstali troškoviFinancijski rashodiOstali poslovni rashodi


36

TABLICA 29 : RAČUN DOBITI I GUBITKA 2012. GODINE (u kunama)

Red. br. Opis Ostvareno

2011. Rebalans plana

2012. Ostvareno

2012. Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) I. POSLOVNI PRIHODI 105.313.497,55 123.388.011,00 123.787.901,40 117,5 100,3 1. Prihodi od prodaje 93.456.929,57 108.889.261,00 107.282.664,71 114,8 98,5 2. Ostali poslovni prihodi 11.856.567,98 14.498.750,00 16.505.236,69 139,2 113,8 II. POSLOVNI RASHODI 118.196.549,55 118.484.343,00 122.008.767,40 103,2 103,0 1. Promjene vrijednosti zaliha proizv.

u tijeku i gotovih proizvoda - - - - - 2. Materijalni troškovi 40.135.500,81 41.913.962,00 39.085.803,88 97,4 93,3 a) Troškovi sirovina i

materijala 16.885.618,35 18.002.980,00 17.555.646,94 104,0 97,5 b) Troškovi prodane robe 78.504,67 43.000,00 43.193,90 55,0 100,5 c) Ostali vanjski troškovi 23.171.377,79 23.867.982,00 21.486.963,04 92,7 90,0

3. Troškovi osoblja 31.824.848,40 32.242.155,00 32.483.439,45 102,1 100,7 a) Neto plaće i nadnice 19.725.498,08 20.049.883,00 20.266.477,80 102,7 101,1 b) Trošk.por. i doprin.

iz plaća 7.442.956,54 7.728.084,00 7.773.193,49 104,4 100,6 c) Doprinosi na plaće 4.656.393,78 4.464.188,00 4.443.768,16 95,4 99,5

4. Amortizacija 33.916.557,15 34.800.000,00 35.069.894,29 103,4 100,8 5. Ostali troškovi 7.374.154,40 7.152.526,00 7.583.171,19 102,8 106,0 6. Vrijednosno usklađivanje 1.389.852,24 845.000,00 767.885,49 55,2 90,9 a) dugotrajne imovine (osim

financijske imovine)

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 1.389.852,24 845.000,00 767.885,49 55,2 90,9

7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi 3.555.636,55 1.530.700,00 7.018.573,10 197,4 458,5 III. FINANCIJSKI PRIHODI 1.955.606,63 1.626.000,00 1.862.926,55 95,3 114,6

1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnos s povezanim poduzetnicima

- - - - -

2.

Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

1.955.606,63 1.626.000,00 1.862.926,55 95,3 114,6

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa - - - - -

4. Nerealizirani dobici (prihodi) 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI 1.825.934,39 917.075,00 1.017.258,15 55,7 110,9

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima

- - - - -

2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

1.825.934,39 917.075,00 1.017.258,15 55,7 110,9

3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine - - - - -

4. Ostali financijski rashodi - - - - - V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI - - - - - VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI - - - - - VII. UKUPNI PRIHODI 107.269.104,18 125.014.011,00 125.650.827,95 117,1 100,5 VIII. UKUPNI RASHODI 120.022.483,94 119.401.419,00 123.026.025,55 102,5 103,0 IX. DOBIT/GUBITAK PRIJE

OPOREZIVANJA -12.753.379,76 5.612.592,00 2.624.802,40 - 46,8


37

Ukupni prihodi ostvareni u 2012. godini veći su u odnosu na isto razdoblje prošle godine za 17,1 %, a u odnosu na Rebalans plana poslovanja za 2012. godinu za 0,5 %. Poslovni prihodi su veći za 17,5 % u odnosu na realizaciju 2011. godine, na čije povećanje je utjecala primjena cijene vodnih usluga sukladno Zakonu o vodama ( primjena od 01.08.2011 ) i izvršeno usklađivanje očitanja isporučene vodne usluge sa razdobljem na koju se potrošnja vodne usluge odnosi. U usporedbi s Rebalansom plana poslovanja za 2012. godinu, veći su za 0,3 %. Ostali poslovni prihodi viši su za 39,2 % u odnosu na prošlu godinu pod utjecajem naplate prihoda iz prethodnih godina, prodaje zemljišta Brodogradilištu Viktor Lenac d.d. Martinšćica, viših prihoda od državnih potpora po osnovi sučeljavanja od amortizacije i viših prihoda od nakande štete iz tekućeg poslovanja. U odnosu na Rebalans plana poslovanja viši su za 13,8 % najviše zbog više ostvarenih prihoda od državnih potpora po osnovi sučeljavanja od amortizacije i ostalih prihoda. Financijski prihodi manji su u odnosu na isti period prošle godine za 4,7 % zbog nižih prihoda od redovnih i zateznih kamata, a u odnosu na Rebalans plana viši su za 14,6 % zbog više ostvarenih prihoda od redovnih i zateznih kamata i više ostvarenih pozitivnih tečajnih razlika. Ukupni rashodi su veći u odnosu na ostvarenje usporednog razdoblja za 2,5 %, a u odnosu na Rebalans plana poslovanja za 2012. godinu za 3,0 %.


38

TABLICA 30 : STRUKTURA MATERIJALNIH TROŠKOVA PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA

(u kunama) R. br. Opis Ostvareno

2011.



1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. Troškovi sirovina i materijala 16.885.618,35 18.002.980,00 17.555.646,94 104,0 97,5

Pomoćni materijal izrade 1.523.219,11 1.214.900,00 1.303.094,90 85,5 107,3 Materijal za investicijsko održavanje 1.457.729,83 1.644.800,00 1.643.572,89 112,7 99,9 Nabavljena voda 730.734,57 964.195,00 926.084,16 126,7 96,0 Materijal za tekuće održavanje 1.905.884,70 2.018.400,00 2.185.275,00 114,7 108,3 Ostali materijal 856.648,82 875.680,00 877.357,21 102,4 100,2 Električna energija 8.983.275,17 9.493.805,00 8.794.658,78 97,9 92,6 Plin i motorni benzin 977.411,61 1.292.300,00 1.354.695,54 138,6 104,8 Sitan inventar, ambalaža i auto-gume 450.714,54 498.900,00 470.908,46 104,5 94,4

2. Troškovi prodane robe 78.504,67 43.000,00 43.193,90 55,0 100,5 3. Ostali vanjski troškovi 23.171.377,79 23.867.982,00 21.486.963,04 92,7 90,0

Poštanski promet i prijevozne usluge 1.546.653,49 1.540.850,00 1.515.012,12 98,0 98,3 Usluge tekućeg održavanja 7.662.901,13 8.630.100,00 6.653.237,49 86,8 77,1 Usluge investicijskog održavanja 6.545.985,69 6.222.000,00 5.726.997,23 87,5 92,0 Usluge registracije vozila 125.220,83 134.000,00 136.746,75 109,2 102,0 Usluge zakupa 201.781,16 381.766,00 401.798,34 199,1 105,2 Usluge promidžbe 13.162,20 - - - Intelektualne i osobne usluge 1.722.967,33 1.835.300,00 1.563.501,54 90,7 85,2 Komunalne usluge 1.229.656,19 1.296.000,00 1.468.164,90 119,4 113,3 Grafičke usluge 61.557,99 128.600,00 130.348,72 211,7 101,4 Usluge trećih lica 981.126,14 907.100,00 862.890,64 87,9 95,1 Troškovi objedinjene naplate preko RI - stana 2.298.015,83 1.947.800,00 1.968.057,26 85,6 101,0 Ostali razni vanjski troškovi 782.349,81 844.466,00 1.060.208,05 135,5 125,5

4. Materijalni troškovi (1+2+3) 40.135.500,81 41.913.962,00 39.085.803,88 97,4 93,3 Materijalni troškovi izvještajnog razdoblja niži su od prošlogodišnjeg ostvarenja za 2,6% i u odnosu na Rebalans plana za 7,7 %. Troškovi sirovina i materijala su veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 4 %, ali su za 2,5 % ispod procijenjenih rebalansom, najviše uslijed manjih troškova električne energije, sitnog inventara i auto guma. Ostali vanjski troškovi su manji u odnosu na prethodnu godinu za 7,3 %, a u odnosu na Rebalans plana za 10,0 %. Na smanjene troškove u najvećoj su mjeri utjecali niže ostvareni troškovi usluga tekućeg i investicijskog održavanja.


39

TABLICA 31: STRUKTURA OSTALIH TROŠKOVA PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA

(u kunama) R. br. Opis Ostvareno

2011. Rebalans

plana 2012. Ostvareno

2012. Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. Dnevnice i putni troškovi 85.257,47 70.900,00 41.398,43 48,6 58,4 2. Troškovi prijevoza radnika 1.554.109,41 1.316.057,00 1.293.719,04 83,2 98,3 3. Otpremnine, jubilarne nagrade 317.582,00 302.278,00 331.956,00 104,5 109,8 4. Primanje u naravi 126.800,00 127.200,00 127.200,00 100,3 100,0 5. Poklon djeci za Svetog Nikolu 63.000,00 60.000,00 65.400,00 103,8 109,0 6. Regres za godišnji odmor i ostale

naknade zaposlenima 828.912,64 856.800,00 858.501,00 103,6 100,2

7. Naknade za III mirovinski stup mirovinskog osiguranja 0,00 153.500,00 148.000,00 - 96,4

8. Naknada članovima uprave poduzeća 111.211,69 90.006,00 90.879,58 81,7 101,0

9. Reprezentacija 60.600,92 83.500,00 76.290,76 125,9 91,4 10. Premije osiguranja 765.786,30 778.700,00 753.930,42 98,5 96,8 11. Bankarske usluge i platni promet 386.272,66 389.400,00 385.618,89 99,8 99,0 12. Doprinos za gradnju zemljišta,

vodoprivredna naknada 684.350,90 716.200,00 688.967,56 100,7 96,2

13. Državna uprava za vode - koncesije 1.151.973,76 1.217.866,00 1.181.702,07 102,6 97,0

14. Razni drugi doprinosi 342.437,75 240.720,00 256.449,48 74,9 106,5 15. Porezi koji ne ovise o dobitku i koji

se ne odnose na nabavu 116.565,56 126.900,00 99.077,07 85,0 78,1 16. Takse 14.380,23 13.300,00 13.657,00 95,0 102,7 17. Ostali troškovi poslovanja-

nematerijalni 764.913,11 609.200,00 1.170.423,89 153,0 192,1

18. Ukupno ostali troškovi 7.374.154,40 7.152.526,00 7.583.171,19 102,8 106,0 Ukupno ostvareni ostali troškovi izvještajnog razdoblja viši su u usporedbi s ostvarenim troškovima 2011. godine za 2,8 %, a u odnosu na Rebalans plana veći su za 6%, najviše pod utjecajem većih ostalih troškova poslovanja u kojima zajednički prikazujemo razne troškove (troškove stručnog obrazovanja, sudske troškove, javno bilježničke troškove, naknade štete po nagodbama i sudskim sporovima). TABLICA 32: STRUKTURA OSTALIH POSLOVNIH RASHODA PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA

(u kunama)



2012. Ostvareno

2012. Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)

1. Redoviti rashodi materijalne i nematerijalne imovine 1.189.463,02 - 486.585,96 40,9 -

2. Utvrđeni rashodi iz prošlih godina 731.701,73 183.900,00 5.284.590,35 722,2 - 3. Subvencionirana voda 1.292.166,97 1.151.000,00 1.051.810,53 81,4 91,4 4. Pdv po subvenciji 296.864,44 165.000,00 154.060,67 51,9 93,4 5. Ostali nespomenuti troškovi 45.440,39 30.800,00 41.525,59 91,4 134,8 6. Ostali poslovni rashodi 3.555.636,55 1.530.700,00 7.018.573,10 197,4 458,5


40

Ostali poslovni rashodi veći su od prošlogodišnjeg ostvarenja i iznad su utvrđenih Rebalansom plana poslovanja zbog provedenih rashoda s osnova otpisa projekata koji se nisu realizirali u prethodnom razdoblju.

5.2. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA

Raspored financijskog rezultata poslovanja sadrži usporedni pregled poslovanja 2012. godine s Rebalansom plana za 2012. godinu i ostvarenjem za 2011. godinu. Troškovi Režijske radne jedinice zajednički poslovi (RRJZP) alocirani su na jedinice po ključu 75% na PRJ Vodovod, 25% na PRJ Kanalizaciju.

5.2.1. UKUPAN PRIHOD I STRUKTURA UKUPNOG PRIHODA DRUŠTVA Ukupan prihod Društva se prati kroz prihode od redovne djelatnosti, sporedne djelatnosti i ostale prihode. U slijedećoj tablici posebno je prikazana njihova realizacija kao i usporedba s prošlogodišnjim ostvarenjem i Rebalansom plana poslovanja. TABLICA 33: OSTVAREN UKUPAN PRIHOD KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. ZA 2012. GODINU

(u kunama)



2012. Ostvareno

2012. Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)

1.1. Prihod od fiksnog dijela osnovne cijene vodnih usluga 4.387.065,15 11.402.067,00 11.411.677,35 260,1 100,1

1.2. Prihod od vodne usluge javne vodoopskrbe (varijabilna cijena) 60.113.740,48 66.432.822,00 65.374.255,52 108,8 98,4

1.3. Prihod od vodne usluge skupljanja i crpljenja otpadnih voda (varijabilna cijena )

20.934.642,20 20.207.776,00 19.962.387,05 95,4 98,8

1.4. Prihod od vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda (varijabilna cijena)

2.384.378,72 5.628.335,00 5.554.368,72 232,9 98,7

1.5. Zbrinjavanje iz septičkihi sabirnih jama 78.648,63 0,00 0,00 - -

1. Redovna djelatnost 87.898.475,18 103.671.000,00 102.302.688,64 116,4 98,7 2. Ostali prihod 13.131.861,93 15.267.510,00 17.675.668,83 134,6 115,8 3.

(1+2) Ukupno 101.030.337,11 118.938.510,00 119.978.357,47 118,8 100,9

4.1. 3.lica i investicije 2.558.606,16 2.711.801,00 2.611.479,34 102,1 96,3 4.2. Materijal 1.523.219,11 1.214.900,00 1.303.094,90 85,5 107,3 4.3. Usluge drugih 705.683,33 700.000,00 644.379,11 91,3 92,1 4.4. Čišćenje slivnika 1.451.258,47 1.448.800,00 1.113.517,13 76,7 76,9 4. Sporedna djelatnost 6.238.767,07 6.075.501,00 5.672.470,48 90,9 93,4 5.

(3+4) Ukupan prihod 107.269.104,18 125.014.011,00 125.650.827,95 117,1 100,5


41

Struktura ukupnog prihoda 2012. godine pokazuje da je u odnosu na isto razdoblje prošle godine prihod redovne djelatnosti viši za 16,4%, ostali prihod za 34,6%, dok su prihodi sporedne djelatnosti niži za 9,1%. U odnosu na Rebalans plana poslovanja, prihod redovne djelatnosti niži je za 1,3%, ostali prihod su viši za 15,8%, a prihodi sporedne djelatnosti niži su za 6,6%. Prihod redovne djelatnosti po osnovi fakturiranja fiksnog dijela osnovne cijene vodnih usluga iznosi 11.411.677,35 kn što je gotovo na nivou rebalansiranog prihoda. Prihod od vodne usluge javne vodoopskrbe ostvaren je u iznosu od 65.374.255,52 kn i manji je od Rebalansa plana za 1,6%. U odnosu na prethodnu godinu prihod od fiksnog dijela osnovne cijene vodnih usluga veći je za 160,1 %, a varijabilni prihod od vodne usluge veći je za 8,8 % zbog primjene Odluke o cijeni vodnih usluga od kolovoza 2011. godine i usklađivanja očitanja i iskazivanja isporuka vodnih usluga s razdobljem na koju se potrošnja vodne usluge odnosi. Prihod od vodne usluge skupljanja i crpljenja otpadnih voda prilikom usporedbe s prethodnom godinom treba promatrati u ukupnom iznosu s pročišćavanjem, jer je u prvoj polovici 2011. godine postojala zajednička cijena, a time i zajednički prihod. Prihod od vodne usluge javne odvodnje u 2012. godini veći je za 9,1 % u odnosu na 2011. godinu i iznosi 25.516.755,77 kn. U 2011. godini iznosio je 23.397.669,55 kn. Razlog više ostvarenih prihoda je isti kao i kod vodne usluge javne vodoopskrbe. Ostvareni prihod redovne djelatnosti u 2012. godini predstavlja 81,4 % ukupno ostvarenog prihoda. Ostali prihod ostvaren je u iznosu od 17.675.668,83 kn i veći je za 34,6 % u odnosu na ostvarenje usporednog razdoblja i za 15,8 % u odnosu na Rebalans plana. Detaljna specifikacija najznačajnijih ostalih prihoda daje se u slijedećoj tablici.


42

TABLICA 34: RAZRADA OSTALIH PRIHODA 2012. (u kunama)

R. b. Opis prihoda Ostvareno


2012. Ostvareno

2012. Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)

A. Prihodi redovne djelatnost i prihodi od usluga 94.137.242,25 109.746.501,00 107.975.159,12 114,7 98,4

B. Ostali prihod 13.131.861,93 15.267.510,00 17.675.668,83 134,6 115,8 1. Prodaja otpadaka 153.706,50 108.200,00 87.735,00 57,1 81,1 2. Prodaja osnovnih sredstava 0,00 1.367.800,00 1.333.761,64 - 97,5 3. Inventurni viškovi - zemljišta 0,00 2.976.410,00 2.979.951,13 - 100,1 4. Redovne, zatezne kamate 902.345,32 523.100,00 763.016,96 84,6 145,9 5. Pozitivne tečajne razlike 86.700,52 169.500,00 189.495,77 218,6 111,8 6. Prihod po kamatama – RI-stan 966.560,79 933.400,00 910.413,82 94,2 97,5

7. Prihodi od državnih potpora - po osnovi amortizacije 5.392.087,36 4.600.000,00 6.568.413,90 121,8 142,8

8. Prihodi od državnih potpora - kamate i krediti 1.346.040,42 878.710,00 828.219,66 61,5 94,3

9. Prihodi od naknade štete iz tekućeg poslovanja (od refundacija, dotacija i subvencija)

612.691,55 741.700,00 958.164,80 156,4 129,2

10. Prihodi od naplate iz prethodnih godina 924.624,57 1.770.400,00 1.714.019,10 185,4 96,8

11. Prihodi od naplaćenih penala i sudskih sporova 616.236,86 640.600,00 540.005,49 87,6 84,3

12 Prihod od poslovnog najma 334.399,96 332.000,00 338.183,94 101,1 101,9 13. Ostali nespomenuti prihodi 1.796.468,08 225.690,00 464.287,62 25,8 205,7 C. Ukupno prihod 107.269.104,18 125.014.011,00 125.650.827,95 117,1 100,5

Na povećanje ostalih prihoda u odnosu na 2011. godinu najveći utjecaj imaju pozitivne tečajne razlike, prihodi od državnih potpora od sučeljavanja po osnovi amortizacije, prihodi od naknade štete iz tekućeg poslovanja i prihodi od naplate iz prethodnih godina. Ostvareni ostali prihodi u 2012. godini predstavljaju 14,1 % ukupno ostvarenog prihoda. Ostali prihodi viši su od Rebalansa plana zbog više ostvarenih redovnih i zateznih kamata, pozitivnih tečajnih razlika, prihoda od državnih potpora od sučeljavanja po osnovi amortizacije, prihoda od naknade štete iz tekućeg poslovanja i ostalih nespomenutih prihoda. Prihod usluga ili prihod sporedne djelatnosti u iznosu od 5.672.470,48 kn je za 9,1% ispod prošlogodišnjeg ostvarenja, a u odnosu na Rebalans plana poslovanja za 2012. godinu niži je za 6,6%. U strukturi prihoda od usluga PRJ Vodovod sudjeluje sa 74,9%, odnosno 4.250.693,32 kn, a PRJ Kanalizacija s 25,1 %, odnosno 1.421.777,16 kn. U prihodu od usluga u PRJ Kanalizacija najveći dio 78,3% otpada na prihod od koncesija za čišćenje slivnika, koji je ostvaren u iznosu od 1.113.517,13 kn. Ostvareni prihod sporedne djelatnosti u 2012. godini predstavlja 4,5 % ukupno ostvarenog prihoda.


43

5.2.2. UKUPAN RASHOD I STRUKTURA UKUPNIH RASHODA DRUŠTVA Ostvareni rashodi Društva su premašili rashode istog razdoblja prethodne godine za 2,5% i za 3,0% rashode predviđene Rebalansom plana poslovanja za 2012. godinu. TABLICA 35 : USPOREDNI PREGLED OSTVARENIH RASHODA 2012.GODINE

(u kunama )

R.b Opis Ostvareno 2011.


Ostvareno 2012. Indeks Indeks %

učešće 1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 8

1. Troškovi sirovina materijala i usluga 37.367.014,64 39.232.662,00 36.405.601,66 97,4 92,8 29,6

2. Troškovi osoblja 25.236.682,37 25.552.261,00 25.752.161,33 102,0 100,8 20,9 3. Amortizacija 33.602.792,20 34.470.000,00 34.737.359,04 103,4 100,8 28,2

4. Vrijednosno usklađivanje kratkoročne imovine i zaliha

1.389.852,24 845.000,00 767.885,49 55,2 90,9 0,6

5. Nematerijalni troškovi 9.174.075,43 7.356.863,00 8.122.582,80 88,5 110,4 6,6

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 711.633,23 157.100,00 5.263.536,59 - - 4,3

7. Kamate i tečajne razlike 1.824.854,59 913.210,00 1.017.134,12 55,7 111,4 0,8 8. Materijalni troškovi režije 10.715.579,24 10.874.323,00 10.959.764,52 102,3 100,8 8,9 9. RASHODI DRUŠTVA 120.022.483,94 119.401.419,00 123.026.025,55 102,5 103,0 100,0 1. Troškovi sirovina, materijala i usluga ostvareni su u iznosu od 36.405.601,66 kn. U usporedbi s istim razdobljem prethodne godine smanjeni su za 2,6% i manji su u odnosu na Rebalans plana poslovanja za 7,2%. Detaljniji prikaz ovih troškova daje se u slijedećoj tablici.


44

TABLICA 36: TROŠKOVI SIROVINA, MATERIJALA I USLUGA

(u kunama )

R.b. Trošak Ostvareno 2011.



1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. Utrošene sirovine i materijal 6.205.624,82 6.470.375,00 6.687.241,27 107,8 103,4

Materijal za investicijsko održavanje 1.457.729,83 1.644.800,00 1.643.572,89 112,7 99,9Materijal za tekuće održavanje 1.853.444,83 1.972.200,00 2.158.271,06 116,4 109,4Pomoćni materijal izrade 1.523.219,11 1.214.900,00 1.303.094,90 85,5 107,3Nabavljena voda 730.734,57 1.200.000,00 926.084,16 126,7 77,2Ostale utrošene sirovine i materijal 640.496,48 438.475,00 656.218,26 102,5 149,7

2. Utrošena električna energija 8.833.508,17 9.341.505,00 8.636.829,80 97,8 92,53. Usluge tekućeg održavanja 7.021.943,12 8.070.000,00 6.155.764,73 87,7 76,34. Usluge investicijskog održavanja 6.545.985,69 6.200.000,00 5.590.011,83 85,4 90,25. Ostali troškovi 8.681.448,17 9.107.782,00 9.292.560,13 107,0 102,0

Sitni inventar 434.028,97 487.500,00 455.123,81 104,9 93,4Prijevozne usluge 449.881,21 389.750,00 372.670,13 82,8 95,6Intelektualne usluge 1.342.844,88 1.586.200,00 1.388.233,67 103,4 87,5Komunalne usluge 1.160.401,26 1.232.700,00 1.407.620,01 121,3 114,2Usluge trećih lica 981.126,14 907.100,00 862.890,64 87,9 95,1

Troškovi objedinjene naplate Ri-stan 2.298.015,83 1.947.800,00 1.968.057,26 85,6 101,0Ostali razni troškovi (registr.vozila, usl.zakupa,kontrole,zašt.na radu) 2.015.149,88 2.556.732,00 2.837.964,61 140,8 111,0

6. Nabavna vrij.prodane robe 78.504,67 43.000,00 43.193,90 55,0 100,5Ukupni troškovi sirovina, mat. i usluga 37.367.014,64 39.232.662,00 36.405.601,66 97,4 92,8

Utrošene sirovine i materijal viši su za 7,8% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a u odnosu na Rebalans plana poslovanja su veći za 3,4%. Trošak električne energije je manji od prošlogodišnjeg za 2,2 %, a u odnosu na predviđene Rebalansom plana, manji su za 7,5 % zahvaljujući povoljnim vremenskim prilikama. Ukupni troškovi investicijskog i tekućeg održavanja u iznosu od 11.745.776,56 kn, manji su u odnosu na ostvarene u istom razdoblju prethodne godine za 1.822.152,25 kn, a za 2.524.223,44 kn u usporedbi s rebalansiranim. Grupa troškova Ostali troškovi veći su u odnosu na prošlu godinu za 7,0%, a u usporedbi s Rebalansom plana viši su za 2,0 % zbog nešto većih troškova komunalnih i grupe Ostalih raznih troškova. 2. Troškovi osoblja iznose 25.752.161,33 kn i veći su od ostvarenja 2011. godine za 2,0 %, a u odnosu na Rebalans plana poslovanja za 0,8 %. 3. Obračunata amortizacija za 2012. godine iznosi 34.737.359,04 kn. Veća je u odnosu na isto razdoblje 2011. godine za 3,4%, a u odnosu na Rebalans plana poslovanja za 0,8%. 4. Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine, kojeg sačinjavaju utužena potraživanja od kupaca po osnovi neplaćenih računa za isporučene vodne usluge te neplaćeni računi i zatezne


45

kamate, teretilo je troškove poslovanja u iznosu od 767.885,49 kn, što je za 44,8% manje u odnosu na ostvarenje usporednog razdoblja i za 9,1% manje od troškova predviđenih Rebalansom plana poslovanja za 2012. godinu. 5. Nematerijalni troškovi, koji obuhvaćaju premije osiguranja, koncesiju za izvorišta, doprinose koji ne ovise o dohotku, naknade troškova zaposlenicima, bankarske usluge, subvenciju komunalne usluge i ostale nematerijalne troškove, manje su ostvareni u odnosu na 2011. godinu za 11,5 %, dok su u odnosu na Rebalans plana poslovanja 2012. godine veći za 10,4 %. U slijedećoj tablici daje se specifikacija ostvarenih nematerijalnih troškova. TABLICA 37: NEMATERIJALNI TROŠKOVI (u kunama) R. b. Trošak Ostvareno

2011. Rebalans


2012. Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4) 1. Naknade troškova zaposlenima 2.372.575,70 2.198.772,00 2.206.421,02 93,0 100,3

Prijevoz na posao 1.298.016,06 1.061.020,00 1.045.154,02 80,5 98,5 Otpremnine, pomoći, jubilarne nagrade 254.582,00 209.952,00 239.630,00 94,1 114,1 Primanje u naravi 100.800,00 101.200,00 101.200,00 100,4 100,0 Regres za godišnji odmor 643.917,64 650.000,00 651.182,00 101,1 100,2 Ostale naknade 75.260,00 176.600,00 169.255,00 224,9 95,8

2. Premije osiguranja 688.749,99 699.100,00 678.996,31 98,6 97,1 3. Doprinosi, članarine i druga davanja 1.982.170,21 1.969.085,00 1.936.123,55 97,7 98,3

Koncesija 1.151.973,76 1.217.865,00 1.181.702,07 102,6 97,0 Doprinos za građ.zemlj,vodopr.nakn. 830.196,45 751.220,00 754.421,48 90,9 100,4

4. Obrazovanje, sudski troškovi, priručnici i drugo 628.855,91 469.100,00 937.730,43 149,1 199,9

5. Subvencionirana voda + pdv 1.589.031,40 1.316.000,00 1.205.871,22 75,9 91,6

6. Redoviti rashodi mat. i nemat. imovine 1.191.968,65 0,00 487.389,03 40,9 -

7. Ostali nematerijalni troškovi 720.723,57 704.806,00 670.051,24 93,0 95,1 8. Ukupno nematerijalni troškovi 9.174.075,43 7.356.863,00 8.122.582,80 88,5 110,4

Na porast ove grupe troškova u odnosu na Rebalans plana 2012. godine najviše su utjecali ostali nematerijalni troškovi (sudski troškovi, javnobilježnički troškovi, troškovi obrazovanja, priručnika i ostalo) i rashodi materijalne i nematerijalne imovine koji nisu predviđeni Rebalansom plana. 6. Otpisi i naknadno nastali troškovi, odnose se na otpis nenaplaćenih potraživanja te na utvrđene rashode po osnovi otpisa projekata iz prošlih godina koji se neće realizirati u 2012. godini, a teretili su troškove poslovanja sa 5.263.536,59 kn. 7. Kamate i negativne tečajne razlike ostvarene su u iznosu od 1.017.134,12 kn. 8. Materijalni troškovi režije su troškovi radne jedinice Zajednički poslovi. Ostvareni su u iznosu od 10.959.764,52 kn. U odnosu na usporedno razdoblje, veći su za 2,3%, a u odnosu


46

na Rebalans plana viši su za 0,8%. Raspoređeni su na PRJ Vodovod u iznosu od 8.219.823,39 kn, a na PRJ Kanalizacija u iznosu od 2.739.941,13 kn.

5.2.3. TABLICE RASPOREDA REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA Slijedi prikaz ostvarenog rezultata poslovanja prema pojedinačnom ostvarenju proizvodnih radnih jedinica i usporedba ostvarenja na nivou Društva s ostvarenjem prethodne godine i Rebalansom plana poslovanja za 2012. godinu. TABLICA 38: OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA DRUŠTVA PO PRJ ZA 2012. (u kunama )

R.b. KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. PRJ Vodovod PRJ Kanalizacija KD VODOVOD I KANALIZACIJA

d.o.o. 1 2 3 4 5(3+4)

A Prihodi 92.326.640,71 33.324.187,24 125.650.827,95B Rashodi 84.217.474,18 38.808.551,37 123.026.025,551. Troškovi sirov., mater. i usluga 27.504.500,22 8.901.101,44 36.405.601,66 -Električna energija 7.590.810,56 1.046.019,24 8.636.829,80 -Investicijsko održavanje 4.616.243,85 973.767,98 5.590.011,83 -Tekuće održavanje 3.606.487,06 2.549.277,67 6.155.764,73 -Ostali troškovi 11.690.958,75 4.332.036,55 16.022.995,30

2. Troškovi zaposlenika 18.855.725,39 6.896.435,94 25.752.161,33 -Neto plaće i naknade 11.800.868,47 4.320.440,78 16.121.309,25 -Doprinosi, porezi i prirezi plaća 7.054.856,92 2.575.995,16 9.630.852,08

3. Amortizacija 21.470.681,56 13.266.677,48 34.737.359,04

4. Vrijednosno usklađivanje kratkoročne imovine 588.973,56 178.911,93 767.885,49

5. Ostali nematerijalni troškovi 5.789.988,39 2.332.594,41 8.122.582,80 -Premije osiguranja 380.859,65 298.136,66 678.996,31 -Koncesija za izvorišta 1.181.702,07 0,00 1.181.702,07 -Ostalo 4.227.426,67 2.034.457,75 6.261.884,42

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 898.979,03 4.364.557,56 5.263.536,597. Kamate i tečajne razlike 888.802,64 128.331,48 1.017.134,128. Materijalni troškovi režije RRJZP 8.219.823,39 2.739.941,13 10.959.764,52C Dobitak / gubitak (A-B) 8.109.166,53 -5.484.364,13 2.624.802,40


47

TABLICA 39: OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA DRUŠTVA 2012.GODINE (u kunama ) R. b. KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Rebalans plana

2012. Ostvareno

2012. Indeks % učešća

1 2 3 4 5(4/3) 6

A Prihodi 125.014.011,00 125.650.827,95 100,5 - B Rashodi 119.401.419,00 123.026.025,55 103,0 100,0 1. Troškovi sirov., mater. i usluga 39.232.662,00 36.405.601,66 92,8 29,6 -Električna energija 9.341.505,00 8.636.829,80 92,5 7,0 -Investicijsko održavanje 6.200.000,00 5.590.011,83 90,2 4,5 -Tekuće održavanje 8.070.000,00 6.155.764,73 76,3 5,0 -Ostali troškovi 15.621.157,00 16.022.995,30 102,6 13,0

2. Troškovi zaposlenika 25.552.261,00 25.752.161,33 100,8 20,9 -Neto plaće i naknade 15.889.752,00 16.121.309,25 101,5 13,1 -Doprinosi, porezi i prirezi plaća 9.662.509,00 9.630.852,08 99,7 7,8

3. Amortizacija 34.470.000,00 34.737.359,04 100,8 28,2 4. Vrijednosno usklađivanje krat.imovine 845.000,00 767.885,49 90,9 0,6 5. Ostali nematerijalni troškovi 7.356.863,00 8.122.582,80 110,4 6,6 -Premije osiguranja 699.100,00 678.996,31 97,1 0,6 -Koncesija za izvorišta 1.217.866,00 1.181.702,07 97,0 1,0 -Ostali nematerijalni troškovi 5.439.898,00 6.261.884,42 115,1 5,1

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 157.100,00 5.263.536,59 - 4,3 7. Kamate i tečajne razlike 913.210,00 1.017.134,12 111,4 0,8 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 10.874.323,00 10.959.764,52 100,8 8,9 C Dobitak / gubitak (A-B) 5.612.592,00 2.624.802,40 - -


48

5.2.4. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ VODOVOD Proizvodno radna jedinica Vodovod ostvarila je ukupan prihod od 92.326.640,71 kn i ukupne rashode u iznosu od 84.217.474,18 kn, što je rezultiralo dobitkom od 8.109.166,53 kn.

U odnosu na Rebalans plana poslovanja 2012. godine prihodi su niži za 0,4 %, a rashodi su niži za 1,1%. TABLICA 40: OSTVARENI UKUPAN PRIHOD U PRJ VODOVOD 2012.GODINE

(u kunama ) R. br. Opis Ostvareno


2012. Ostvareno

2012. Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)

1.1. Prihod od fiksnog dijela osnovne cijene vodnih usluga

4.387.065,15 11.402.067,00 11.411.677,35 260,1 100,1

1.2. Prihod od vodne usluge javne vodoopskrbe (varijabilni)

60.113.740,48 66.432.822,00 65.374.255,52 108,8 98,4

1. Redovna djelatnost 64.500.805,63 77.834.889,00 76.785.932,87 119,0 98,7 2. Ostali prihod 8.760.696,46 10.671.090,00 11.290.014,52 128,9 105,8

3.(1+2) Ukupno 73.261.502,09 88.505.979,00 88.075.947,39 120,2 99,5 4.1. 3.lica i investicije 2.256.437,16 2.256.714,00 2.330.572,81 103,3 103,3 4.2. Materijal 1.506.569,78 1.200.000,00 1.275.741,40 84,7 106,3 4.3. Usluge drugih 705.683,33 700.000,00 644.379,11 91,3 92,1 4. Sporedna djelatnost 4.468.690,27 4.156.714,00 4.250.693,32 95,1 102,3

5.(3+4) Ukupan prihod 77.730.192,36 92.662.693,00 92.326.640,71 118,8 99,6

TABLICA 41: OSTVARENI UKUPNI RASHODI U PRJ VODOVOD 2012.GODINE

(u kunama ) R. b. Opis Ostvareno


2012. Ostvareno

2012. Indeks Indeks 1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)

1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 27.881.478,95 30.292.610,00 27.504.500,22 98,6 90,8

2. Troškovi osoblja 18.952.135,81 18.699.246,00 18.855.725,39 99,5 100,8 3. Amortizacija 21.007.698,48 21.320.000,00 21.470.681,56 102,2 100,7

4. Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine i zalihe 1.087.154,88 645.000,00 588.973,56 54,2 91,3

5. Nematerijalni troškovi 6.451.412,54 5.239.991,00 5.789.988,39 89,7 110,5 6. Otpisi i nakadno nastali troškovi 565.313,28 117.100,00 898.979,03 159,0 767,7 7. Kamate i tečajne razlike 1.204.878,98 680.390,00 888.802,64 73,8 130,6 8. Materijalni troškovi režije 8.036.684,43 8.155.742,00 8.219.823,39 102,3 100,8 9. Ukupni rashodi 85.186.757,35 85.150.078,00 84.217.474,18 98,9 98,9


49

TABLICA 42: OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA 2012. GODINE UKUPNO PRJ VODOVOD (u kunama )

R.b. Opis Rebalans plana 2012.

Ostvareno 2012. Indeks %

učešća 1 2 3 4 5(4/3) 6 A Prihodi 92.662.693,00 92.326.640,71 99,6 - B Rashodi 85.150.078,00 84.217.474,18 98,9 100,0 1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 30.292.610,00 27.504.500,22 90,8 32,7 -Električna energija 8.311.369,00 7.590.810,56 91,3 9,0 -Investicijsko održavanje 4.500.000,00 4.616.243,85 102,6 5,5 -Tekuće održavanje 6.000.000,00 3.606.487,06 60,1 4,3 -Ostali troškovi 11.481.241,00 11.690.958,75 101,8 13,9


3. -Amortizacija 21.320.000,00 21.470.681,56 100,7 25,5

4. Vrijednosno usklađivanje kratkoročne imovine 645.000,00 588.973,56 91,3 0,7

5. Ostali nematerijalni troškovi 5.239.991,00 5.789.988,39 110,5 6,9 -Premije osiguranja 390.400,00 380.859,65 97,6 0,5 -Koncesija za izvorišta 1.217.865,00 1.181.702,07 97,0 1,4 -Ostalo 3.631.725,00 4.227.426,67 116,4 5,0

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 117.100,00 898.979,03 767,7 1,1 7. Kamate i tečajne razlike 680.390,00 888.802,64 130,6 1,1 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 8.155.742,00 8.219.823,39 100,8 9,8 C Dobitak / gubitak (A-B) 7.512.615,00 8.109.166,53 107,9 -

REDOVNA I SPOREDNA DJELATNOST

TABLICA 43: REDOVNA DJELATNOST PRJ VODOVOD (u kunama )



učešća 1 2 3 4 5(4/3) 6 A Prihodi 88.505.979,00 88.075.947,39 99,5 - B Rashodi 82.193.391,00 81.213.965,22 98,8 100,0 1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 28.392.610,00 25.584.379,71 90,1 31,5 -Električna energija 8.311.369,00 7.590.810,56 91,3 9,3 -Investicijsko održavanje 4.500.000,00 4.616.243,85 102,6 5,7 -Ostali troškovi 15.581.241,00 13.377.325,30 85,9 16,5


3. Amortizacija 21.320.000,00 21.470.681,56 100,7 26,4 4. Vrijed.usklađenje kratkotrajne imovine 645.000,00 588.973,56 91,3 0,7 5. Ostali nematerijalni troškovi 5.152.091,00 5.683.262,87 110,3 7,0 -Premije osiguranja 379.500,00 370.195,58 97,5 0,5 -Koncesija za izvorišta 1.217.865,00 1.181.702,07 97,0 1,5 -Ostalo 3.554.725,00 4.131.365,22 116,2 5,1

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 117.100,00 898.979,03 767,7 1,1 7. Kamate i tečajne razlike 680.390,00 888.802,64 130,6 1,1 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 7.747.955,00 7.808.832,22 100,8 9,6 C Dobitak / gubitak (A-B) 6.312.588,00 6.861.982,17 - -


50

TABLICA 44: SPOREDNA DJELATNOST PRJ VODOVOD (u kunama)



učešća

1 2 3 4 5(4/3) 6

A Prihodi 4.156.714,00 4.250.693,32 102,3 - B Rashodi 2.956.687,00 3.003.508,96 101,6 100,0 1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 1.900.000,00 1.920.120,51 101,1 63,9 Ostali materijalni troškovi 1.900.000,00 1.920.120,51 101,1 63,9

2. Troškovi zaposlenika 561.000,00 565.671,76 100,8 18,8 Neto plaće i naknade 348.860,00 354.026,05 101,5 11,8 Doprinosi, porezi i prirezi plaća 212.140,00 211.645,71 99,8 7,0

3. Ostali nematerijalni troškovi 87.900,00 106.725,52 121,4 3,6 Premije osiguranja 10.900,00 10.664,07 97,8 0,4 Ostalo 77.000,00 96.061,45 124,8 3,2

4. Materijalni troškovi režije RRJZP 407.787,00 410.991,17 100,8 13,7 C Dobitak / Gubitak (A-B) 1.200.027,00 1.247.184,36 - -

5.2.5. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ KANALIZACIJA

Financijski rezultat poslovanja izvještajnog razdoblja pokazuje da je PRJ Kanalizacija ostvarila gubitak u poslovanju u iznosu od 5.484.364,13 kn. Ukupan prihod ostvaren je u iznosu od 33.324.187,24 kn, a rashodi u iznosu od 38.808.551,37 kn. U usporedbi s Rebalansom plana poslovanja, ostvareni prihod je veći za 3,0 %, a ukupni rashodi za 13,3 %.


51

TABLICA 45: PRIKAZ OSTVARENOG UKUPNOG PRIHODA PRJ KANALIZACIJE ZA 2012. GODINU

(u kunama ) R. br. Opis Ostvareno


2012. Ostvareno

2012. Indeks Indeks

1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)

1.1. Prihod od vodne usluge skupljanja i crpljenja otpadnih voda (varijabilni)

20.934.642,20 20.207.776 19.962.387,05 95,4 98,8

1.2. Prihod od vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda(varijabilni)

2.384.378,72 5.628.335 5.554.368,72 232,9 98,7

1.3. Zbrinjavanje iz sept.i sab.jama 78.648,63 0,00 0,00 - - 1. Redovna djelatnost 23.397.669,55 25.836.111,00 25.516.755,77 109,1 98,8 2. Ostali prihod 4.371.165,47 4.596.420 6.385.654,31 146,1 138,9 3.

(1+2) Ukupno 27.768.835,02 30.432.531,00 31.902.410,08 114,9 104,8

4.1. 3.lica 302.169,00 455.087 280.906,53 93,0 61,7 4.2. Materijal 16.649,33 14.900 27.353,50 164,3 183,6 4.3. Čišćenje slivnika 1.451.258,47 1.448.800 1.113.517,13 76,7 76,9 4. Sporedna djelatnost 1.770.076,80 1.918.787 1.421.777,16 80,3 74,1 5.

(3+4) Ukupan prihod 29.538.911,82 32.351.318,00 33.324.187,24 112,8 103,0

TABLICA 46: OSTVARENI UKUPNI RASHODI U PRJ KANALIZACIJA ZA 2012. GODINU (u kunama )

R. B. Opis Ostvareno 2011.



1 2 3 4 5 6(5/3) 7(5/4)

1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 9.485.535,69 8.940.052,00 8.901.101,44 93,8 99,6

2. Troškovi osoblja 6.284.546,56 6.853.015,00 6.896.435,94 109,7 100,6 3. Amortizacija 12.595.093,72 13.150.000,00 13.266.677,48 105,3 100,9

4. Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine i zalihe 302.697,36 200.000,00 178.911,93 59,1 89,5

5. Nematerijalni troškovi 2.722.662,89 2.116.873,00 2.332.594,41 85,7 110,2 6. Otpisi i nakadno nastali troškovi 146.319,95 40.000,00 4.364.557,56 7. Kamate i tečajne razlike 619.975,61 232.820,00 128.331,48 20,7 55,1 8. Materijalni troškovi režije 2.678.894,81 2.718.581,00 2.739.941,13 102,3 100,8 9. Ukupni rashodi 34.835.726,59 34.251.341,00 38.808.551,37 111,4 113,3


52

TABLICA 47: OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA 2012.GODINE PRJ KANALIZACIJA (u kunama)



učešća

1 2 3 4 5(4/3) 6 A Prihod 32.351.318,00 33.324.187,24 103,0 - B Rashodi 34.251.341,00 38.808.551,37 113,3 100,0

1.

Troškovi sirovina, materijala i usluga 8.940.052,00 8.901.101,44 99,6 22,9 Električna energija 1.030.136,00 1.046.019,24 101,5 2,7 Investicijsko održavanje 1.700.000,00 973.767,98 57,3 2,5 Tekuće održavanje 2.070.000,00 2.549.277,67 123,2 6,6 Ostali troškovi 4.139.916,00 4.332.036,55 104,6 11,2

2. Troškovi zaposlenika 6.853.015,00 6.896.435,94 100,6 17,8 Neto plaće i naknade 4.261.568,00 4.320.440,78 101,4 11,1 Doprinosi porezi i prirezi plaća 2.591.447,00 2.575.995,16 99,4 6,6

3. Amortizacija 13.150.000,00 13.266.677,48 100,9 34,2

4. Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine 200.000,00 178.911,93 89,5 0,5

5. Ostali nematerijalni troškovi 2.116.873,00 2.332.594,41 110,2 6,0 Premije osiguranja 308.700,00 298.136,66 96,6 0,8 Ostalo 1.808.173,00 2.034.457,75 112,5 5,2

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 40.000,00 4.364.557,56 - 11,2 7. Kamate i tečajne razlike 232.820,00 128.331,48 55,1 0,3 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 2.718.581,00 2.739.941,13 100,8 7,1 C Dobitak / Gubitak (a-b) -1.900.023,00 -5.484.364,13 - -

REDOVNA I SPOREDNA DJELATNOST

U 2012. godini PRJ Kanalizacija ostvarila je gubitak u redovnoj djelatnosti, a dobitak u sporednoj djelatnosti što pokazuju slijedeće tablice.


53

TABLICA 48: REDOVNA DJELATNOST PRJ KANALIZACIJA (u kunama)



učešća 1 2 3 4 5(4/3) 6

A Prihodi 30.432.531,00 31.902.410,08 104,8 - B Rashodi 33.859.260,00 38.393.996,38 113,4 100,0

1.

Troškovi sirovina, materijala i usluga 8.925.152,00 8.873.747,94 99,4 23,1 -Električna energija 1.030.136,00 1.046.019,24 101,5 2,7 -Investicijsko održavanje 1.700.000,00 973.767,98 57,3 2,5 -Ostali troškovi 6.195.016,00 6.853.960,72 110,6 17,9


3. Amortizacija 13.150.000,00 13.266.677,48 100,9 34,6


5. Ostali nematerijalni troškovi 2.072.773,00 2.278.621,09 109,9 5,9 -Premije osiguranja 302.900,00 292.606,50 96,6 0,8 -Ostalo 1.769.873,00 1.986.014,59 112,2 5,2

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 40.000,00 4.364.557,56 - 11,4 7. Kamate i tečajne razlike 232.820,00 128.331,48 55,1 0,3 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 2.582.700,00 2.602.944,07 100,8 6,8 C Dobitak / gubitak (A-B) -3.426.729,00 -6.491.586,30 - -

TABLICA 49: SPOREDNA DJELATNOST PRJ KANALIZACIJA (u kunama) R.b. Opis Rebalans


2012. Indeks % Učešće

1 2 3 4 5(4/3) 6 A Prihodi 1.918.787,00 1.421.777,16 74,1 - B Rashodi 392.081,00 414.554,99 105,7 100,0

1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 14.900,00 27.353,50 183,6 6,6 Ostali materijalni troškovi 14.900,00 27.353,50 183,6 6,6

2. Troškovi zaposlenika 197.200,00 196.231,12 99,5 47,3

Neto plaće i naknade 122.629,00 122.908,70 100,2 29,6 Doprinosi, porezi i prirezi plaća 74.571,00 73.322,41 98,3 17,7

3. Ostali nematerijalni troškovi 44.100,00 53.973,32 122,4 13,0 Premije osiguranja 5.800,00 5.530,16 95,3 1,3 Ostalo 38.300,00 48.443,16 126,5 11,7

4. Materijalni troškovi režije RRJZP 135.881,00 136.997,06 100,8 33,0 C Dobitak / Gubitak (A-B) 1.526.706,00 1.007.222,17 - -


54

TABLICA 50: PRJ KANALIZACIJA redovna djelatnost UREĐAJ DELTA

(u kunama) R.b. Opis Rebalans plana

2012. Ostvareno


1 2 3 4 5(4/3) 6 A Prihodi 5.411.255,00 5.788.063,10 107,0 - B Rashodi 6.467.246,00 6.366.161,86 98,4 100,0

1.

Troškovi sirovina, materijala i usluga 2.079.847,00 2.005.445,76 96,4 31,5 -Električna energija 569.247,00 568.669,68 99,9 8,9 -Investicijsko održavanje 200.000,00 91.855,50 45,9 1,4 -Ostali troškovi 1.310.600,00 1.344.920,58 102,6 21,1

2. Troškovi zaposlenika 1.218.739,00 1.289.832,57 105,8 20,3 -Neto plaće i naknade 757.877,00 808.763,54 106,7 12,7 -Doprinosi, porezi i prirezi plaća 460.862,00 481.069,03 104,4 7,6

3. Amortizacija 2.150.000,00 2.149.120,43 100,0 33,8

4. Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine 0,00 #DIJ/0! 0,0

5. Ostali nematerijalni troškovi 295.240,00 197.616,30 66,9 3,1 -Premije osiguranja 18.800,00 21.628,63 115,0 0,3 -Ostalo 276.440,00 175.987,67 63,7 2,8

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 500,00 365,23 73,0 0,0 7. Kamate i tečajne razlike 43.220,00 38.796,29 89,8 0,6 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 679.700,00 684.985,28 100,8 10,8 C Dobitak / gubitak (A-B) -1.055.991,00 -578.098,76 - -

TABLICA 51: PRJ KANALIZACIJA redovna djelatnost BEZ UREĐAJA DELTA

(u kunama) R.b. Opis Rebalans plana

2012. Ostvareno


1 2 3 4 5(4/3) 6 A Prihodi 25.021.276,00 26.114.346,98 104,4 -B Rashodi 27.392.014,00 32.027.834,52 116,9 100,0

1.

Troškovi sirovina, materijala i usluga 6.845.305,00 6.868.302,18 100,3 21,4-Električna energija 460.888,00 477.349,56 103,6 1,5-Investicijsko održavanje 1.500.000,00 881.912,48 58,8 2,8-Ostali troškovi 4.884.416,00 5.509.040,14 112,8 17,2


3. Amortizacija 11.000.000,00 11.117.557,05 101,1 34,7


5. Ostali nematerijalni troškovi 1.777.533,00 2.081.004,79 117,1 6,5-Premije osiguranja 284.100,00 270.977,87 95,4 0,8-Ostalo 1.493.433,00 1.810.026,92 121,2 5,7

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 39.500,00 4.364.192,33 - 13,67. Kamate i tečajne razlike 189.600,00 89.535,19 47,2 0,38. Materijalni troškovi režije RRJZP 1.903.000,00 1.917.958,79 100,8 6,0C Dobitak / gubitak (A-B) -2.370.738,00 -5.913.487,54 - -


55

5.3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA DRUŠTVA

Izvješće o stanju Društva sadrži analizu financijskih izvješća putem skupine financijskih pokazatelja uspješnosti poslovanja, sigurnosti poslovanja te djelotvornosti i zaduženosti. Slijedeća tablica daje informaciju o stanju Društva kroz navedene financijske pokazatelje te usporedbu s pokazateljima iz 2011. godine. TABLICA 52 : FINANCIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA ZA 2012. GODINU USPOREĐENI S 2011. GODINOM Red. br. Opis 2011. 2012. Poželjno je Ocjena stanja

1 2 3 4 5 6 1. Pokazatelji uspješnosti poslovanja:

1.1. Ekonomičnost (ukupan prihod prema ukupnim rashodima u %) 89,3 102,1 Poboljšana

1.2. Rentabilnost (dobit tekućeg razdoblja) prema kapitalu u %) 0,00 0,35 Pozitivan financijski rezultat

2. Pokazatelji sigurnosti - likvidnosti poslovanja :

2.1. Koeficijent ubrzane likvidnosti ( odnos kratkoročne imovine umanjene za zalihe, i kratkotrajnih obveza)

0,91 1,10 1 Viši je u odnosu na prošlu godinu

2.2. Koeficijent tekuće likvidnosti ( odnos kratkoročne imovine i kratkoročnih obveza)

0,97 1,16 2 Ispod iskustvene norme

2.3. Stupanj financijske sigurnosti ( udjel kapitala i dug. rezervi u ukupnoj imovini) %

73,31 72,02 >=50% Visok

2.4. Koeficijent financijske stabilnosti (dugotrajna imovina kroz kapital plus dugoročne obveze)

1,28 1,30 <1 Iznad iskustvene norme

3. Pokazatelji djelotvornosti (aktivnosti)

3.1. Koeficijent obrtaja ukupne imovine (ukupan prihod kroz ukupna imovina) 0,10 0,11 Na nivou prošle godine

3.2.

Vrijeme naplate kratkotrajnih potraživanja u danima (kratkoročna potraživanja/poslovni prihod x 360, u danima)

112 118 Povećana

4. Pokazatelji zaduženosti

4.1. Koeficijent zaduženosti ( ukupne obveze kroz ukupna imovina) 0,12 0,13 Na nivou prošle godine

4.2. Koeficijent vlastitog financiranja (kapital kroz ukupna imovina) 0,68 0,65 Nešto niži u odnosu na

lanjsku godinu 5. Faktor zaduženosti

5.1.

Faktor zaduženosti pokazuje koliko bi godina trebalo, uz postojeće uvjete poslovanja i ostvarivanje dobiti da se podmire ukupne obveze

6,6 3,9 Manji


56

Pokazatelji uspješnosti poslovanja odnose se na ekonomičnost i rentabilnost. Budući da vodoprivredna komunalna društva nemaju za cilj stjecanje dobiti nego ostvarenje prihoda koji omogućuju pokriće rashoda, pokazatelj rentabilnosti ima manju važnost od pokazatelja ekonomičnosti i sigurnosti. U izvještajnoj godini pokazatelji uspješnosti ukazuju na pozitivno poslovanje. Prema pokazatelju ekonomičnosti ukupno ostvareni prihodi dostatni su za pokriće ukupnih rashoda jer na 1 kn ukupnih rashoda je ostvareno 1,02 kn ukupnog prihoda. Pokazatelji sigurnosti poslovanja odnose se na likvidnost i stupanj financijske sigurnosti. Društvo je ostvarilo koeficijent ubrzane likvidnosti 1,10 što je iznad nivoa idealne iskustvene norme. Koeficijent financijske stabilnosti Društva za 2012. godinu iznosi 1,30. Ovaj koeficijent odražava zahtjev prema kojem se dugotrajna imovina financira iz dugoročnih izvora, pa bi vrijednost trebala biti manja od jedan ili jednaka jedan. Koeficijent tekuće likvidnosti kao odnos kratkotrajne imovine i kratkoročnih obveza iznosi 1,16 i manji je od iskustvene norme koja iznosi 2. Pokazatelji djelotvornosti (aktivnosti) poslovanja odnosi se na koeficijent obrtaja imovine i potraživanja od kupaca. Koeficijent obrtaja ukupne imovine za 2012. godinu iznosi 0,11 i veći je od prošlogodišnjeg. Pokazuje da 1 kn imovine stvara 0,11 kn prihoda. Vrijeme naplate kratkoročnih potraživanja u 2012. je duže za 6 dana u odnosu na prošlu godinu i iznosi 118 dana. Pokazatelji zaduženosti pokazuje koliko je imovine financirano iz vlastitih, koliko iz tuđih izvora sredstava. Koeficijent zaduženosti izražen odnosom ukupnih obveza prema ukupnoj imovini pokazuje da su na 100 kn aktive stvorene ukupne obveze u iznosu od 13 kn. Koeficijent vlastitog financiranja iznosi 0,65 i u odnosu na 2011. godinu nešto je niži, što bi značilo da na 1 kn imovine ( aktive ) dolazi 0,65 kn vlastitog kapitala. Faktor zaduženosti, pokazuje da bi, uz postojeće uvjete poslovanja, Društvu bilo potrebno 3,9 godina da podmiri ukupno stvorene obveze.


57

5.4. TROŠKOVI OSOBLJA

Društvo je u 2012. godini ostvarilo ukupne troškove osoblja u iznosu od 32.483.439,45 kn. Udio troškova u ukupnim rashodima Društva je 26,4%. TABLICA 53: TROŠKOVI OSOBLJA ZA 2012.

Redni broj Opis Ostvareno 2011.


Ostvareno 2012. Indeks Indeks % učešće

1 2 3 4 5 6 (5/3) 7 (5/4) 8 1. Neto plaće 19.725.498,08 20.049.883,00 20.266.477,80 102,7 101,1 62,4

2. Doprinosi iz plaća 5.434.719,20 5.575.391,00 5.607.934,66 103,2 100,6 17,3

3. Porezi i prirezi 2.008.237,34 2.152.693,00 2.165.258,83 107,8 100,6 6,7 4.

(1+2+3) Bruto plaća 27.168.454,62 27.777.967,00 28.039.671,29 103,2 100,9 86,3

5. Doprinosi na plaće 4.656.393,78 4.464.188,00 4.443.768,16 95,4 99,5 13,7

6. (4+5)

Ukupni troškovi plaća 31.824.848,40 32.242.155,00 32.483.439,45 102,1 100,7 100,0

Ukupni troškovi osoblja veći su za 2,1% od ostvarenih u 2011. godini, a gotovo su na nivou Rebalans plana. TABLICA 54 : STRUKTURA OSTVARENE BRUTO PLAĆE ZA 2011. I 2012 Red.

br Opis Struktura bruto plaće 2011.

% učešća

Struktura bruto plaće 2012. % učešća Indeks

1 2 3 4 5 6 7(5/3) 1. Redovan rad 17.928.597,83 66,0 17.861.042,44 63,7 99,62. Stimulacija 1.318.959,92 4,9 1.405.412,80 5,0 106,6

3. Prekovremeni rad i dodaci 1.083.959,53 4,0 1.222.659,40 4,4 112,8

4. Pripravnost 563.918,30 2,1 558.688,70 2,0 99,15. Godišnji odmor 2.498.740,66 9,2 2.733.644,17 9,7 109,46. Državni praznik 551.844,09 2,0 815.657,33 2,9 147,87. Plaćeni dopust 86.262,87 0,3 98.141,40 0,4 113,88. Bolovanje do 42 dana 654.923,83 2,4 646.876,11 2,3 98,89. Minuli rad 2.226.197,63 8,2 2.422.401,03 8,6 108,8

10. Ostalo (Nagrade i potpore) 255.049,96 0,9 275.147,91 1,0 107,9

11. Ukupno 27.168.454,62 100,0 28.039.671,29 100,0 103,2 U strukturi bruto plaće najveći dio otpada na redovan rad 63,7%, a ostatak od 36,3 % odnosi se na ostale elemente koji sačinjavaju strukturu bruto plaća.


58

TABLICA 55 : USPOREDBA PROSJEČNE BRUTO I NETO PLAĆE DRUŠTVA S PROSJEKOM REPUBLIKE HRVATSKE

Red. br. Opis 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4 5(4/3)

1. KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. Prosječna bruto plaća 7.283 7.336 100,7 Prosječna neto plaća 5.287 5.302 100,3

2. Republika Hrvatska Prosječna bruto plaća 7.796 7.875 101,0 Pprosječna neto plaća 5.441 5.478 100,7

3. Indeks KD ViK Rijeka / RH Prosječna bruto plaća 93,4 93,2 - Prosječna neto plaća 97,2 96,8 -

Prosječna bruto i neto plaća Društva niža je u odnosu na prosjek u Republici Hrvatskoj. Prosječna bruto plaća Društva za 2012. godinu niža je za 6,8%, a prosječna neto plaća Društva za 2012. godinu niža je za 3,2% od republičkog prosjeka.


59

5.5. TROŠKOVI ELEKTRIČNE ENERGIJE

U ukupnim rashodima poduzeća troškovi električne energije imaju 7,1 % učešća. TABLICA 56: POTROŠNJA ELEKTRIČNE ENERGIJE U KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o.

R.br.

Potrošnja električne energije (kWh)

Troškovi električne energije (kn)

Ostvarena prosječna cijena (kn/kWh)

2011. 2012. Indeks 2011. 2012. Indeks 2011. 2012.

1 2 3 4(3/2) 5 6 7(6/5) 8(5/2) 9(6/3)

1. 12.046.709 12.673.660 105,2 8.983.275 8.794.659 97,9 0,75 0,69

TABLICA 57: POTROŠNJA ELEKTRIČNE ENERGIJE U PRJ VODOVOD

Mj. Potrošnja električne energije (kWh) Troškovi električne energije (kn) Ostvarena prosječna

cijena (kn/kWh)

2011. 2012. Indeks 2011. 2012. Indeks 2011. 2012.

1 2 3 4(3/2) 5 6 7(6/5) 8(5/2) 9(6/3) I 472.879 457.573 96,8 340.256,60 325.367,49 95,6 0,72 0,71 II 406.822 1.601.915 393,8 310.150,41 1.028.696,58 331,7 0,76 0,64 III 566.375 1.055.277 186,3 513.779,84 765.663,35 149,0 0,91 0,73

I-III 1.446.076 3.114.765 215,4 1.164.186,85 2.119.727,42 182,1 0,81 0,68 IV 377.051 399.264 105,9 286.504,84 285.600,26 99,7 0,76 0,72 V 622.491 402.996 64,7 598.544,28 279.407,63 46,7 0,96 0,69 VI 420.259 501.437 119,3 303.830,46 511.682,15 168,4 0,72 1,02

I-VI 2.865.877 4.418.462 154,2 2.353.066,43 3.196.417,46 135,8 0,82 0,72 VII 1.565.166 2.232.999 142,7 1.009.082,63 1.287.238,98 127,6 0,64 0,58 VIII 1.873.792 2.425.028 129,4 1.182.707,28 1.411.892,79 119,4 0,63 0,58 IX 1.811.756 892.559 49,3 1.131.641,35 763.081,80 67,4 0,62 0,85

I-IX 8.116.591 9.969.048 122,8 5.676.497,69 6.658.631,03 117,3 0,70 0,67 X 1.448.624 440.588 30,4 952.331,16 299.802,76 31,5 0,66 0,68 XI 580.386 472.189 81,4 591.489,29 322.762,12 54,6 1,02 0,68 XII 587.284 457.732 77,9 565.063,32 309.614,65 54,8 0,96 0,68

I-XII 10.732.885 11.339.557 105,7 7.785.381,46 7.590.810,56 97,5 0,73 0,67


60

TABLICA 58: POTROŠNJA ELEKTRIČNE ENERGIJE UREĐAJA DELTA

Mj.

Potrošnja električne energije (kWh)

Troškovi električne energije (kn)

Ostvarena prosječna cijena (kn/kWh)

2011. 2012. Indeks 2011. 2012. Indeks 2011. 2012.

1 2 3 4(3/2) 5 6 7(6/5) 8(5/2) 9(6/3) I 73.960 69.418 93,9 55.424,80 50.246,69 90,7 0,75 0,72 II 61.320 73.128 119,3 46.026,05 52.964,13 115,1 0,75 0,72 III 74.140 58.584 79,0 53.101,27 43.656,74 82,2 0,72 0,75

I-III 209.420 201.130 96,0 154.552,12 146.867,56 95,0 0,74 0,73 IV 50.980 64.314 126,2 40.430,74 51.800,63 128,1 0,79 0,81 V 59.660 61.824 103,6 46.568,36 49.136,98 105,5 0,78 0,79 VI 63.420 61.342 96,7 50.036,24 43.013,25 86,0 0,79 0,70

I-VI 383.480 388.610 101,3 291.587,46 290.818,42 99,7 0,76 0,75 VII 68.140 65.450 96,1 52.392,16 41.757,20 79,7 0,77 0,64 VIII 64.100 63.926 99,7 44.831,47 42.573,36 95,0 0,70 0,67 IX 65.340 62.000 94,9 50.542,82 42.611,07 84,3 0,77 0,69

I-IX 581.060 579.986 99,8 439.353,91 417.760,05 95,1 0,76 0,72 X 55.880 71.596 128,1 49.393,50 46.855,21 94,9 0,88 0,65 XI 38.480 84.882 220,6 35.260,29 53.805,78 152,6 0,92 0,63 XII 73.360 76.336 104,1 51.155,07 50.248,64 98,2 0,70 0,66

I-XII 748.780 812.800 108,5 575.162,77 568.669,68 98,9 0,77 0,70


61

5.6. CIJENE VODNIH USLUGA

Od 1. srpnja 2011. godine primjenjuje se Odluka o cijeni vodnih usluga koja je proizašla iz Uredbe o najnižoj osnovnoj cijeni vodnih usluga i troškova koje cijena vodnih usluga pokriva (NN 112/10) donesene temeljem Zakona o vodama i Zakona o financiranju vodnog gospodarstva (NN 153/09).

Temeljem Zakona o izmjeni i dopunama Zakona o porezu na dodanu vrijednost (NN 22/12) koji je stupio na snagu 1. ožujka 2012. godine i Pravilnika o izmjenama i dopunama Pravilnika o porezu na dodanu vrijednost (NN 29/12) na vodne usluge javne vodoopskrbe i javne odvodnje odnosno isporuke do drugog isporučitelja ili krajnjeg korisnika porez na dodanu vrijednost plaća se po stopi od 10 %. Društvo uspoređuje cijene svojih vodnih usluga za korisnike koji su priključeni na sustav javne vodoopskrbe i javne odvodnje za Stambene prostorije i Poslovne prostorije s važećim cijenama u gradovima Zagrebu, Splitu, Puli i Osijeku.


62

TABLICA 59 : CIJENE VODNIH USLUGA PO GRADOVIMA ZA STAMBENE PROSTORIJE

SASTAVNICE CIJENE - STAMBENE PROSTORIJE CIJENE VODNIH USLUGA

Rijeka Zagreb Split Pula Osijek

DATUM PRIMJENE 1.03.2012.

1.03. 2012.

1.03. 2012.

1.03. 2012.

28.06.2012.

1. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - javna vodoopskrba 10,65 16,74 20,00 6,00 14,94

2. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - skupljanje otpadnih voda 2,63 10,06

3. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - pročišćavanje otpadnih voda 1,37

4. PDV na fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - javna vodoopskrba 10% 1,07 1,67 2,00 0,60 1,49

5. PDV na fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - skupljanje otpadnih voda 10% 0,00 0,00 0,00 0,26 1,01

6. PDV na fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - pročišćavanje otpadnih voda 10% 0,00 0,00 0,00 0,14 0,00

7. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - javna vodoopskrba (uključen PDV) 11,72 18,41 22,00 6,60 16,43

8. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - skupljanje otpadnih voda (uključen PDV) 0,00 0,00 0,00 2,89 11,07

9. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - pročišćavanje otpadnih voda (uključen PDV) 0,00 0,00 0,00 1,51 0,00

10. UKUPNO FIKSNA CIJENA VODNIH USLUGA (u kn mjesečno) 11,72 18,41 22,00 11,00 27,50

1. Osnovna cijena vodne usluge javne vodoopskrbe

(varijabilna) 3,81 4,68 2,80 4,95 4,09

2. Osnovna cijena vodne usluge skupljanja otpadnih voda (varijabilna) 1,54 1,00 0,40 0,88 2,19

3. Cijena vodne usluge crpljenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama (varijabilna) 1,54 - - - -

4. Osnovna cijena vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda (varijabilna) 0,54 4,68 0,14 0,78 0

5. PDV (1+2 ili 3+4)*10% 0,59 1,04 0,33 0,66 0,63

6. Naknada za korištenje voda 0,8 0,80 0,80 0,80 0,8

7. Naknada za zaštitu voda 0,9 0,27 0,90 0,90 0,9

8. Naknade za razvoj 1,86 1,00 2,50 3,05 2,38

9. UKUPNO VARIJABILNA CIJENA VODNIH USLUGA S PDV-om I JAVNIM DAVANJIMA (u kn/m³) 10,04 13,47 7,87 12,03 10,99

10. Bazni Indeks Rijeka = 100 100,0 134,1 78,4 119,8

109,5

* Split obračunava fiksni dio cijene vodnih usluga različito, ovisno o profilu vodoopskrbnog priključka u rasponu od 22,00 kn s PDV-om /mjesečno (profil 13 i 20) do 2.502,50 kn s PDV-om /mjesečno (profil 200)


63

TABLICA 60 : CIJENE VODNIH USLUGA PO GRADOVIMA ZA POSLOVNE PROSTORIJE

SASTAVNICE CIJENE - POSLOVNE PROSTORIJE CIJENE VODNIH USLUGA

Rijeka Zagreb Split Pula Osijek

DATUM PRIMJENE 1.03. 2012.

1.03. 2012.

1.03. 2012.

1.03. 2012.

28.06.2012.

1. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - javna vodoopskrba 10,65 50,00 20,00 12,00 29,02

2. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - skupljanje otpadnih voda 5,26 19,48

3. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - pročišćavanje otpadnih voda 2,74

4. PDV na fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - javna vodoopskrba 10% 1,07 5,00 2,00 1,20 2,90

5. PDV na fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - skupljanje otpadnih voda 10% 0,00 0,00 0,00 0,53 1,95

6. PDV na fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - pročišćavanje otpadnih voda 10% 0,00 0,00 0,00 0,27 0,00

7. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - javna vodoopskrba (uključen PDV) 11,72 55,00 22,00 13,20 31,92

8. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - skupljanje otpadnih voda (uključen PDV) 0,00 0,00 0,00 5,79 21,43

9. Fiksni dio osnovne cijene vodnih usluga - pročišćavanje otpadnih voda (uključen PDV) 0,00 0,00 0,00 3,01 0,00

10. UKUPNO FIKSNA CIJENA VODNIH USLUGA (u kn mjesečno) 11,72 55,00 22,00 22,00 53,35

1. Osnovna cijena vodne usluge javne vodoopskrbe (varijabilna) 6,75 4,68 5,30 11,41 6,67

2. Osnovna cijena vodne usluge skupljanja otpadnih voda (varijabilna) 4,27 1,00 0,90 2,1 3,06

3. Cijena vodne usluge crpljenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama (varijabilna) 4,27 - - - -

4. Osnovna cijena vodne usluge pročišćavanja otpadnih voda (varijabilna) 0,54 15,77 0,40 0,91 0

5. PDV (1+2 ili 3+4)*10% 1,16 2,15 0,66 1,44 0,97 6. Naknada za korištenje voda 0,8 0,80 0,80 0,80 0,8 7. Naknada za zaštitu voda 0,9 0,27 0,90 0,90 0,9 8. Naknade za razvoj 2,82 1,00 2,50 4,14 2,38

9. UKUPNO VARIJABILNA CIJENA VODNIH USLUGA S PDV-om I JAVNIM DAVANJIMA (u kn/m³) 17,24 25,67 11,46 21,70 14,78

10. Bazni Indeks Rijeka = 100 100,0 148,9 66,5 125,9 85,8 * Zagreb obračunava fiksni dio cijene vodnih usluga različito, ovisno o profilu vodoopskrbnog priključka u rasponu od 55,00 kn s PDV-om /mjesečno (profil 32) do 550,00 kn s PDV-om /mjesečno (profil od 150) ** Split obračunava fiksni dio cijene vodnih usluga različito, ovisno o profilu vodoopskrbnog priključka u rasponu od 22,00 kn s PDV-om /mjesečno (profil 13 i 20) do 2.502,50 kn s PDV-om /mjesečno (profil 200)


64

6. TROŠKOVI SUBVENCIJE VODNIH USLUGA Pomoć za podmirenje troškova vodnih usluga (do 5 m3 po članu kućanstva) korisnicima socijalnog programa Grada Rijeke ostalih jedinica lokalne samouprave, ostvaruje se na teret troškova poslovanja Društva u visini do 5% prihoda iz osnovne djelatnosti.

6.1. SUBVENCIONIRANE KOLIČINE I BROJ KORISNIKA VODNIH USLUGA

TABLICA 61: PREGLED SUBVENCIONIRANIH KOLIČINA VODNIH USLUGA PO GRADOVIMA I OPĆINAMA U m3

Grad / Općina

VODOOPSKRBA SKUPLJANJE I CRPLJENJE PROČIŠĆAVANJE 2011. 2012. Indeks 2011. 2012. Indeks 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4(3/2) 5 6 7(6/5) 8 9 10(9/8) Grad Rijeka 189.293 143.426 75,8 180.483 143.426 79,5 80.492 143.426 178,2Ostale JLS 54.251 49.798 91,8 4.416 4.544 102,9 1.789 4.544 254,0Grad Bakar - - - - - - - - - Općina Čavle 154 38 24,7 - - - - - - Općina Jelenje 2.273 1.969 86,6 - - - - - - Grad Kastav 12.240 11.966 97,8 2.850 3.038 106,6 1.174 3.038 258,8Općina Klana 2.242 2.133 95,1 286 255 89,2 77 255 331,2Općina Kostrena 3.999 3.959 99,0 1.222 1.212 99,2 523 1.212 231,7Grad Kraljevica 106 39 36,8 58 39 67,2 15 39 260,0Općina Viškovo 33.238 29.694 89,3 - - - - - - Ukupno 243.544 193.224 79,3 184.899 147.970 80,0 82.281 147.970 179,8

U 2012. godini subvencionirano je 193.224 m3 isporučene vodne usluge vodoopskrbe, 147.970 m3 isporučene vodne usluge odvodnje, skupljanja i crpljenja i 147.970 m3 pročišćavanja otpadnih voda.


65

TABLICA 62: PROSJEČAN BROJ KORISNIKA I PROSJEČNA POTROŠNJA PO GRADOVIMA I OPĆINAMA u 2012. godini

OPIS

VODOOPSKRBA

Prosječan godišnji broj kućanstava

Prosječan godišnji broj subvencioniranih

članova

Prosječan broj

članova po

kućanstvu

Prosječna mjesečna potrošnja po članu

kućanstva

Prosječan broj članova

po kućanstvu

Prosječna mjesečna potrošnja po članu

kućanstva 2011. 2012. Indeks 2011. 2012. Indeks 2011. 2012.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Grad Rijeka 1.843 1.360 73,8 4.098 2.893 70,6 2,2 3,8 2,1 4,1 Ostale JLS * 406 359 88,4 1.125 920 81,8 2,8 4,0 2,6 4,5

Ukupno 2.249 1.719 76,4 5.223 3.813 73,0 2,3 3,9 2,2 4,2 * Kućanstva prema broju riješenja U 2012. godini je izdano 23,6 % manje rješenja po kojima se priznaje pravo na oslobađanje od plaćanja troškova vodnih usluga. Prosječan broj subvencioniranih članova je iznosio 2,2 s prosječnom mjesečnom potrošnjom 4,2 m3 po članu kućanstva.

6.2. TROŠKOVI SUBVENCIJE VODNIH USLUGA

TABLICA 63 : TROŠKOVI SUBVENCIONIRANIH VODNIH USLUGA

Red. br. Opis 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4 5 (4/3)

1. Iznos subvencionirane vodne usluge vodoopskrbe u kn bez PDV 958.887 770.848 80,4

2. Iznos subvencionirane vodne usluge odvodnje u kn bez PDV 333.280 280.962 84,3

3. PDV po osnovi subvencije u kn 296.864 154.061 51,9

4. Ukupno subvencionirana voda i odvodnja u kn 1.589.031 1.205.871 75,9

5. Ostvareno % učešća u realizaciji (bez pdv) 2,2 1,6 72,7

6. Ostvareno % učešća u realizaciji (s pdv-om) 3 1,9 63,3

Troškovi subvencije vodnih usluga s pripadajućim porezom na dodanu vrijednost manji je za 24,1 % u odnosu na prethodnu godinu.


66

7. ODRŽAVANJE KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA U nastavku slijedi pregled izvršenih radova po aktivnostima Društva na održavanju građevina javne vodoopskrbe i javne odvodnje za 2012. godinu u usporedbi s Rebalansom plana plana za 2012.godinu.

7.1. ODRŽAVANJE GRAĐEVINA JAVNE VODOOPSKRBE TABLICA 64 : REKAPITULACIJA IZVRŠENIH RADOVA NA ODRŽAVANJU GRAĐEVINA JAVNE VODOOPSKRBE ZA 2012. GODINU USPOREĐENA S REBALANSOM PLANA ZA 2012. GODINU

(u kn bez lipa)

Opis Rebalans plana 2012.

Izvršeni radovi 2012. Indeks

A. ZAMJENE I REKONSTRUKCIJE NA CRPNIM STANICAMA, VODOSPREMAMA, INSTALACIJAMA I UREĐAJIMA

6.340.270 6.219.835 98,1

B. ZAMJENE VODOVODNE MREŽE I OBJEKATA NA VODOVODNOJ MREŽI 1.229.640 1.232.540 100,2

C.* POVEĆANJE STANDARDA ODRŽAVANJA VODOOPSKRBNOG SUSTAVA 1.075.475 629.030 58,5

D. OSTALE ZAMJENE 3.000.000 3.597.120 119,9

E.* AKTIVNOSTI U FUNKCIJI SMANJIVANJA GUBITAKA VODE 6.022.420 6.214.130 103,2

F. HITNE NEPREDVIĐENE INTERVENCIJE 278.000 0 0,0

G.* INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI IZ 2011. GODINE KOJE SE PRENOSE U 2012. GODINU 6.931.845 6.090.438 87,9

H. KATODNA ZAŠTITA - - -

UKUPNO 24.877.650 23.983.093 96,4

* Točke 7.1.C, 7.1.E. i 7.1.G financirane su od strane Hrvatskih voda u iznosu od 6.495.377,80kn u 2012.g. (preostali iznos od 1.035.341,64kn realiziran je u 2013.g. po ovjerenom zahtjevu od strane Hrvatskih voda iz 2012.g.).


67

TABLICA 65: A. ZAMJENE I REKONSTRUKCIJE NA CRPNIM STANICAMA, VODOSPREMAMA, INSTALACIJAMA I UREĐAJIMA

(u kn bez lipa)

R.br. Objekti/ogranci Terećenje Rebalans

plana 2012.

Izvršeni radovi 2012.

Indeks

1. II faza adaptacije KC Zvir 7.1.A.1. 2.487.620 2.759.233 110,9

2. VS/CS Glavani 7.1.A.2. 2.560.000 2.317.087 90,5

3. VS Solin 7.1.A.3. 770.000 680.025 88,3

4. Kompleks VS Streljana (sanacija deponija) 7.1.A.4. 14.000 14.000 100,0

5. CS Hosti 7.1.A.5. 128.900 69.000 53,5

6. Plinifikacija stacionara Marinići (VOP Kastav-Klana) 7.1.A.6. 145.630 145.622 100,0

7. Plinifikacija stacionara u Osječkoj ul. (VOP Rijeka 1) 7.1.A.7. 116.910 116.907 100,0

8. VS Bulevard 7.1.A.8. 68.210 68.202 100,0

9. VS Podbreg 7.1.A.9. 49.000 49.760 101,6

UKUPNO A. 6.340.270 6.219.835 98,1

TABLICA 66: B. ZAMJENA VODOVODNE MREŽE I OBJEKATA NA VODOVODNOJ MREŽI

(u kn bez lipa)

R.br. Ogranci VOP dužina

L (m')

Terećenje Rebalans

plana 2012.


Indeks

1. Negrieva R1 230 7.1.B.1. 357.000 497.524 139,4

2. R.S. Ivana Žorža R1 / 7.1.B.2. 196.060 179.052 91,3

3. R.S. Kapitanovo R1 / 7.1.B.3. 250.370 233.361 93,2

4. R.S. Svilno 7.1.B.4. 202.590 202.588 100,0

5. Tlačni i opskrbni cjevovod VS/CS Kukuljanovo-VS Vojskovo 7.1.B.5. 69.000 0 0,0

6. Tlačni cjevovod CS Škrljevo-VS Kukuljanovo 7.1.B.6. 69.000 32.000 46,4

7. R.S. Brgudi 7.1.B.7. 20.000 20.000 100,0

8. Tlačni cjevovod CS/VS Glavani-VS Solin 2, I faza CS/VS Glavani-upravljački sklop III

7.1.B.8. 65.620 68.015 103,6

UKUPNO B. 1.229.640 1.232.540 100,2


68

TABLICA 67: C. POVEĆANJE STANDARDA ODRŽAVANJA VODOOPSKRBNOG SUSTAVA

(u kn bez lipa)

R.br. Ogranci Terećenje Rebalans

plana 2012.


Indeks

1.*

Projektiranje vezano za realizaciju ovog plana, izrada studija, idejnih rješenja i projekata za naredna razdoblja, primjena GIS tehnologije u Katastru vodovoda, pilot projekti

7.1.C.1. 1.075.475 629.030 58,5

UKUPNO C. 1.075.475 629.030 58,5 * Točka 7.1.C.1.- Pilot testiranje uklanjanja mutnoće vode izvorišta Zvir membranskom tehnologijom financirano je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 199.784,60 kn u 2012.g.(preostali iznos od 75.690,00kn realiziran je u 2013.g. po ovjerenom zahtjevu od strane Hrvatskih voda iz 2012.g.). TABLICA 68: D. OSTALE ZAMJENE

(u kn bez lipa)


plana 2012.


Indeks

1. Zamjena dotrajalih vodomjera, alatnih strojeva i alata, instrumenata, opreme i namještaja i dizel agregata

7.1.D.1. 3.000.000 3.597.120 119,9

UKUPNO D. 3.000.000 3.597.120 119,9


69

TABLICA 69: E. AKTIVNOSTI U FUNKCIJI SMANJIVANJA GUBITAKA VODE

(u kn bez lipa)


plana 2012.


Indeks

1.* Izmještanje i modernizacija dispečerskog centra i komunikacijske infrastrukture NUS-a 7.1.E.1. 1.105.070 1.324.181 119,8

2.* Izgradnja sustava daljinskog nadzora parametara kakvoće vode I. faza 7.1.E.2. 924.500 924.191 100,0

3. Zamjena dotrajale mjerno regulacijske opreme 7.1.E.3. - - -

4.* Izgradnja nadzorno-upravljačkog sustava vodoopskrbe implementacijom mjerila kemijskih parametara vode na kontrolnim točkama

7.1.E.4. 3.539.850 3.540.605 100,0

5. Zamjena telemetrijske opreme VS Vojskovo 7.1.E.5. 163.000 141.865 87,0

6. Zamjena komunikacijske opreme NUS-a s polaganjem svjetlovodnog kabela CS Zastenice - VS Grobnik

7.1.E.6. 105.000 102.991 98,1

7. Zamjena komunikacijske infrastrukture u funkciji NUS-a na dionici PK Križ-VS Vežica 7.1.E.7. 20.000 20.000 100,0

8. Zamjena telemetrijske opreme CS Kukuljanovo 7.1.E.8. 165.000 160.296 97,1

UKUPNO E. 6.022.420 6.214.130 103,2 * Točka 7.1.E.1. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 528.840,00kn u 2012.g. (preostali iznos od 350.638,20kn realiziran je u 2013.g. po ovjerenom zahtjevu od strane Hrvatskih voda iz 2012.g.). * Točka 7.1.E.2. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 661.684,80kn u 2012.g. * Točka 7.1.E.4. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 3.184.974,00kn u 2012.g. TABLICA 70: F. HITNE NEPREDVIĐENE INTERVENCIJE U 2012. GODINI

(u kn bez lipa)


plana 2012.


Indeks

1. Hitne nepredviđene intervencije - Elektromotor za CS Kozala 7.1.F.1. 278.000 0 0,0

UKUPNO F. 278.000 0 0,0


70

TABLICA 71: G. 1. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI KOJE SE PRENOSE IZ 2011. GODINE U 2012. GODINU - ZAMJENE I REKONSTRUKCIJE NA CRPNIM STANICAMA, VODOSPREMAMA, INSTALACIJAMA I UREĐAJIMA

(u kn bez lipa)


plana 2012.


Indeks

1. CS Dobrica 7.1.G.1.1. 650.000 607.186 93,4

2.* TS Škrljevo 7.1.G.1.2. 1.345.995 656.497 48,8

3.* CS Zvir 1 - crpni bazen 7.1.G.1.3. 1.279.580 1.329.967 103,9

UKUPNO G.1. 3.275.575 2.593.650 79,2

* Točka 7.1.G.1.2. nije financirana od strane Hrvatskih voda u 2012.g. već je iznos od 326.518,44kn realiziran u 2013.g. po ovjerenom zahtjevu od strane Hrvatskih voda iz 2012.g. * Točka 7.1.G.1.3. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 1.087.575,14kn u 2012.g.

TABLICA 72 : G.2. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI KOJE SE PRENOSE IZ 2011. GODINE U 2012. GODINU - ZAMJENA VODOVODNE MREŽE I OBJEKATA NA VODOVODNOJ MREŽI

(u kn bez lipa)

R.br. Ogranci VOP dužina

L (m')

Terećenje Rebalans

plana 2012.


Indeks

1.* Transportni cjevovod Saršoni - Skvažići KK 1430 7.1.G.2.1. 2.227.640 2.070.725 93,0

2. Dionica B tlačnog cjevovoda CS Streljana - VS Podbreg, projektiranje

KK 960 7.1.G.2.2. 67.000 67.000 100,0

3. Šetalište XIII divizije - Borik S 150 7.1.G.2.3. 316.090 316.083 100,0

4. Kalužica II - Klana KK 190 7.1.G.2.4. 51.160 51.151 100,0

5. Nova gravitacija Vukovarska ulica - VS Brgudi R2 1600 7.1.G.2.5. 745.000 742.459 99,7

6. ZVO Drenova - kod VS Streljana 7.1.G.2.6. 24.000 24.000 100,0

UKUPNO G.2. 3.430.890 3.271.418 95,4

* Točka 7.1.G.2.1. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 832.519,26kn u 2012.g. (preostali iznos od 282.495,00 kn realiziran je u 2013.g. po ovjerenom zahtjevu od strane Hrvatskih voda iz 2012.g.).


71

TABLICA 73: G.3. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI KOJE SE PRENOSE IZ 2011. GODINE U 2012. GODINU – KATODNA ZAŠTITA

(u kn bez lipa)


plana 2012.


Indeks

1. NU Kontinental 7.1.G.3.1. 116.970 116.962 100,0

2. NU Kukuljanovo kod crkve 7.1.G.3.2. 108.410 108.408 100,0

UKUPNO G.3. 225.380 225.370 100,0

UKUPNO G.1.+ G.2.+ G.3. 6.931.845 6.090.438 87,9

TABLICA 74: H. KATODNA ZAŠTITA


plana 2012.


Indeks

1. NU Vodovodna 7.1.H.1. - - -

2. NU Draga 7.1.H.2. - - -

UKUPNO H. - - -

7.2. ODRŽAVANJE GRAĐEVINA JAVNE ODVODNJE

TABLICA 75 : REKAPITULACIJA IZVRŠENIH RADOVA NA ODRŽAVANJU GRAĐEVINA JAVNE ODVODNJE ZA 2012. GODINU USPOREĐENA S REBALANSOM PLANA ZA 2012. GODINU

(u kn bez lipa)

Opis Rebalans

plana 2012.

Izvršeni radovi 2012. Indeks

A.* KANALIZACIJSKA MREŽA 3.760.000 3.218.278 85,6

B. UREĐAJ DELTA 100.000 20.761 20,8

UKUPNO A+B 3.860.000 3.239.039 83,9

C. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI IZ 2011. GODINE KOJE SE PRENOSE U 2012. GODINU 1.202.000 634.285 52,8

SVEUKUPNO A+B+C 5.062.000 3.873.323 76,5 * Točka A. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 666.490,81kn u 2012.g.


72

TABLICA 76 : A. KANALIZACIJSKA MREŽA

(u kn bez lipa)

R. br. Namjena Opis Terećenje



Indeks

1.*

Zamjene, rekonstrukcije

postojeće mreže

(projektiranje, izvođenje i

nadzor)

1. Zamjena cjevovoda u ulici Braće Branchetta u dužini 160 m

7.3.A.1.1. 350.000 413.209 118,1

2.* Zamjena cjevovoda u Linićevoj ulici u dužini 270 m 7.3.A.1.2. 495.000 410.695 83,0

3.* Zamjena cjevovoda u Šenoinoj ulici u dužini od 250 m 7.3.A.1.3. 415.000 334.584 80,6

4. Zamjena cjevovoda u Brajšinoj ulici u dužini od 300 m 7.3.A.1.4. - - -

5. Zamjena cjevovoda u ulici Ivana Lenca u dužini 150 m 7.3.A.1.5. - - -

6. Zamjena cjevovoda u ulici Braće Cetina u dužini od 350 m 7.3.A.1.6. - - -

2.

Nabava i ugradnja nove i

zamjena postojeće opreme na objektima sustava

odvodnje (projektiranje i

izvođenje)

1. Nabava i ugradnja mjerača tlaka CS Dj.bolnica i CS Kamp 7.3.A.2.1. 60.000 55.672 92,8

2. Nabava i ugradnja ultrazvučnih mjerača nivoa CS Preluk 1, CS Preluk 2

7.3.A.2.2. 65.000 64.160 98,7

3. Izvedba nove niše niskog napona na Taložnici Klana

7.3.A.2.3. 80.000 68.700 85,9

4.

Zamjena stanica NUS-a i dijelova elektroormara sa novim perifernim programibilnim logičkim controlerom (PLC) na CS Martinšćica i biodisk Sv.Kuzam

7.3.A.2.4. 200.000 270.690 135,3

5.

Nabava i ugradnja konduktivnih sondi na CS Milutina Barača, CS Mlaka, Taložnica Klana 7.3.A.2.5. 70.000 69.600 99,4

6.

Dobava i ugradnja odvojenih stabilizatora napona za podsustav Kantrida, 11 crpnih stanica

7.3.A.2.6. 70.000 73.151 104,5

7.

Optički modemi i optika na CS podsustava Kantrida, CS Tržnica, CS Žrtava fašizma i CS Rječina

7.3.A.2.7. 200.000 38.814 19,4

8. Zamjena crpki na CS Brajdica

7.3.A.2.8. - - -


73




Indeks

3.

Nabava opreme za čišćenje

kanalizacije i održavanje

sustava

1.

Oprema za čišćenje i održavanje sustava (visokotlačne dizne, rasvjetna tijela, razni alat za održavanje, kompresor za zrak, aluminijski sanduci za opremu, oprema za laboratorij 17025 prema upravinoj ocjeni, i ostala osnovna sredstva)

7.3.A.3.1. 400.000 377.698 94,4

4. Oprema na

sustavu odvodnje

1. Nabavka mjerača protoke 7.3.A.4.1. 345.000 181.059 52,5

5. Oprema za laboratorij

otpadnih voda 1. Zamjena ventilatora i

pripadajućih instalacija 7.3.A.5.1. - - -

6. Informatika 1. Nabava računalne opreme 7.3.A.6.1. 130.000 104.095 80,1 2. Nabava softwarea 7.3.A.6.2. 10.000 2.354 23,5

7. Ostalo 1.

Nepredviđeni troškovi -Zamjena cjevovoda u ulici Pehlin u dužini 50m (35.000,00 kn) -Zamjena cjevovoda u ulici Jože Grabovšeka dužini 70m (45.000,00 kn) -Zamjena cjevovoda u Kvaternikovoj ulici u dužini 150m (250.000,00 kn) -Zamjena cjevovoda u ulici Podmurvice u dužini 70m (300.000,00 kn) -Zamjena opreme za mjerenje protoka na glavnom zapadnom kolektoru (140.000,00kn) -Ostali nepredviđeni radovi (100.000,00kn)

7.3.A.7.1. 870.000 753.795 86,6

UKUPNO A. 3.760.000 3.218.278 85,6 * Točka 7.3.A.1.2. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 367.403,44kn u 2012.g. * Točka 7.3.A.1.3. financirana je od strane Hrvatskih voda u iznosu od 299.087,37kn u 2012.g. TABLICA 77: B. UREĐAJ DELTA

(u kn bez lipa)

R. br. Opis Terećenje



Indeks

1. Nabava i montaža opreme, osnovnih sredstava i alata nužnog za rad uređaja 7.3.B.1. 100.000 20.761 20,8

UKUPNO B. 100.000 20.761 20,8


74

TABLICA 78 : C. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI IZ 2011.g. KOJE SE PRENOSE U 2012.g.

(u kn bez lipa)




Indeks

1.

Zamjene, rekonstrukcije

postojeće mreže (projektiranje,

izvođenje i nadzor)

1. Zamjena cjevovoda u ulici Stari Vojak u dužini od 220 m 7.3.C.1.1. 540.000 169.308 31,4

2.

Zamjena kanalizacije i vodovoda u ulicama Strossmayerova i I. Jakovčića u Kraljevici

7.3.C.1.2. 200.000 14.947 7,5

3.

Zamjena cjevovoda u Baštijanovoj ulici u dužini 20 m tehnologijom bez kopanja (CIPP)

7.3.C.1.3. 7.000 6.598 94,3

4.

Zamjena cjevovoda u ulici Sv. Križ u dužini 200 m tehnologijom bez kopanja (CIPP)

7.3.C.1.4. 145.000 141.890 97,9

5.

Sanacija spojeva cijevi na cjevovodu u ulici Dražice u dužini 340 m tehnologijom bez kopanja (CIPP patch)

7.3.C.1.5. 125.000 120.813 96,7

6.

Sanacija spojeva cijevi na cjevovodu u Podmurvice u dužini 75 m tehnologijom bez kopanja (cement mortal linning)

7.3.C.1.6. 115.000 112.744 98,0

7. Zamjena cjevovoda u Dragi pod Ohrušvom u dužini od 150 m 7.3.C.1.7. 70.000 67.985 97,1

UKUPNO C. 1.202.000 634.285 52,8


75

8. GRADNJA KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA I KORIŠTENJE

SREDSTAVA NAKNADE ZA RAZVOJ TE OSTALIH IZVORA FINANCIRANJA ZA 2012. GODINU

Gradnja komunalnih vodnih građevina obuhvaća: projekte vodoopskrbe i odvodnje od zajedničkog interesa suvlasnika Društva i od značaja za funkcioniranje i unapređenje sustava vodoopskrbe i odvodnje financirane iz naknade za razvoj i ostalih izvora (I. PRIORITET) te projekte vodoopskrbe i odvodnje od interesa za jedinice lokalne samouprave financirane iz pripadajućeg preostalog dijela naknade za razvoj i ostalih izvora (II. PRIORITET). Točka 8. je prikazana u zasebnom izvještaju.


76

9. SUSTAVI UPRAVLJANJA

U tijeku 2012. godine provedene su dvije redovite nadzorne posjete certifikacijske kuće za slijedeće sustave: • sustav upravljanja kvalitetom prema zahtjevima norme ISO 9001:2008, • sustav upravljanja sigurnošću hrane prema zahtjevima norme ISO 22000:2005, • sustav upravljanja zdravljem i zaštitom na radu prema zahtjevima norme OHSAS

18001:2007, • sustav upravljanja zaštitom okoliša prema zahtjevima norme ISO 14001:2004. Nadzorom certifikacijske kuće, Bureau Veritas, ukupno je evidentirano šest nesukladnosti koje su u tijeku rješavanja. Interni auditi su provođeni prema odobrenom zajedničkom planu internih audita koji uključuje zahtjeve normi ISO 9001 i ISO 22 000 te zasebnim godišnjim planovima koji uključuju zahtjeve norme OHSAS 18001 i ISO 14001. Ukupno su planirana 34 interna audita od čega je 26 internih audita realizirano. Evidentirano je 16 nesukladnosti, od čega je 5 korektivnih mjera zatvoreno dok su ostale (njih 11) u tijeku rješavanja. I dalje je prisutan problem vezan uz realizaciju internih audita, a to je prezaposlenost angažiranih internih auditora. U prosincu 2011. godine od strane Hrvatske akreditacijske agencije akreditiran je Laboratorij za istraživanje i procjenu odvodnih i kanalizacijskih sustava izvan zgrade prema zahtjevima norme ISO 17025:2007. Tijekom 2012. godine naglasak je bio na održavanju, a posebno na internoj izobrazbi djelatnika laboratorija.


77

10. PRJ VODOVOD I KANALIZACIJA U STATISTIČKIM PODACIMA U nastavku se iskazuju statistički podaci za radne jedinice Vodovod i Kanalizacija. Podaci su prikupljeni i obrađeni prema raspoloživoj dokumentaciji i internoj evidenciji jedinica.

10.1. STATISTIKA PRJ VODOVOD TABLICA 79 : ISPORUČENA VODA I POTROŠNJA VODE PO STANOVNIKU R.br. Opis Jedinica mjere 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4 5 6 (5/4) 1. Isporučena voda ukupno 000 m3 15.029.134 15.263.190 101,6 2. Isporučena voda domaćinstvu 000 m3 9.707.296 10.112.019 104,2 3. Potrošnja vode po stanovniku l/st. dan 144 150 104,2

TABLICA 80 : VODOVODNA MREŽA I PRIKLJUČCI

R.br. Opis Jedinica mjere 2011. 2012. Razlika

1 2 3 4 5 6 (5-4) 1. Tlačni cjevovod km 34 34 0 2. Tlačno -gravitacijski cjevovod* km 21 21 0 3. Transportni cjevovod* km 99 99 0 4. Transportno - opskrbni cjevovod* km 78 78 0 5. Opskrbni cjevovod km 765 784 19 6. Vodovodna mreža bez priključaka km 825 838 13 7. Vodovodna mreža s priključcima km 942 961 19 8. Zamijenjeno vodovodne mreže m 1.420 0 -1.420 9. Vodovodni priključci broj 39.015 41.278 2.263

Podaci o dužini vodovodne mreže dobiveni iz GIS baze podataka u 2D projekciji te dodano 3% za 3D projekciju. TABLICA 81 : VODOSPREME CRPNE, REDUKCIJSKE STANICE I HIDRANTI

R.br. Opis Jedinica mjere 2011. 2012. Razlika

1 2 3 4 5 6(5-4) 1. Vodospreme (u funkciji) broj 54 51 -3 2. Sadržaj ukupno m3 117.475 116.448 -1.027 3. Crpne stanice broj 30 30 0 4. Redukcijske stanice broj 105 111 6 5. Hidranti broj 5.519 5.664 145


78

TABLICA 82 : PROIZVODNJA I GUBICI VODE U 2012. GODINI USPOREĐENI S 2011. GODINOM

(u m3 )

Red. br. Izvori 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4 5(4/3) 1. Zvir 6.536.284 6.325.079 96,8

2. Martinščica 298.559 411.129 137,7

3. Rječina 12.993.235 13.448.916 103,5

4. Perilo 624.056 775.999 124,3

5. Dobrica 369.666 269.680 73,0

6. Dobra* - - -

7. Ukupno 20.821.800 21.230.803 102,0

8. Ukupno s vodom iz drugog vodoopskrbnog sustava (Komunalac, Opatija) 20.928.800 21.355.803 102,0

9. Gubici ukupno 5.733.000 6.092.000 106,3

TABLICA 83 : PUKNUĆA I LOMOVI NA VODOVODNOJ MREŽI I PRIKLJUČCIMA

R.br. Opis Jedinica mjere 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4 5 6 (5/4) 1. Lomovi cijevi broj 16 11 68,8

2. Puknuća cijevi broj 280 452 161,4

3. Radovi na priključcima broj 3.193 3.193 100,0

4. Radovi na mreži broj 519 474 91,3

5. Ukupno broj 4.008 4.130 103,0

TABLICA 84 : PUKNUĆA CIJEVI PO VRSTAMA

God. Puknuća cijevi po vrstama ( ø > 50 mm)

LŽ ČELIK POC. DUCTILE PVC/PE ACC Ukupno

2011 18 1 6 0 69 10 104

% 17,3 1,0 5,8 0,0 66,3 9,6 100 2012 13 9 9 1 101 13 146

% 8,9 6,2 6,2 0,7 69,2 8,9 100

Razlika (2012-2011) -5 8 3 1 32 3 42

Indeks 2012./2011. 72,2 900,0 150,0 - 146,4 130,0 140,4


79

TABLICA 85 : LOMOVI CIJEVI PO VRSTAMA

God. Lomovi cijevi po vrstama ( ø > 50 mm)

LŽ ČELIK POC. PVC/PE ACC Ukupno 2011. 6 0 0 2 3 11

% 54,5 0,0 0,0 18,2 27,3 100,0 2012. 5 0 0 2 3 10

% 50,0 0,0 0,0 20,0 30,0 100,0 Razlika (2012-2011) -1 0 0 0 0 -1 Indeks 2012./2011. 83,3 - - 100,0 100,0 90,9


80

10.2. STATISTIKA PRJ KANALIZACIJA TABLICA 86 : PROČIŠĆENA OTPADNA VODA I PROSJEČAN PROTOK OTPADNIH VODA KROZ UREĐAJ DELTA U 2012. I 2011. GODINI

Red. br. Opis Jed.mj. 2011. 2012. Razlika

1 2 3 4 5 6 (5-4) 1. Pročišćena voda mehaničkim putem 1000 m3 9.206 8.653 -553 2. Pročišćena voda biološkim putem 1000 m3 182 136 -46 3. Pročišćavanje I.stupanj 1000 m3 54 54 0 4. Ukupno pročišćena voda 1000 m3 9.442 8.843 -599

5. Prosječni protok otpadnih voda kroz Uređaj Delta l/s 292 274 -18

GRAFIKON 11 : PROSJEČNI PROTOK OTPADNIH VODA KROZ UREĐAJ DELTA PO MJESECIMA U 2012. GODINI

257 218203

285262 232 219 208 257

343

469

332

050

100150200250300350400450500

pros

ječa

n pr

otok

l/s

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

mjeseci

2012

TABLICA 87 : KOLIČINA IZDVOJENOG OTPADA PO VRSTI U 2011. I 2012. GODINI (u tonama)

Red. br. Vrsta otpada 2011. 2012. Indeks

1 2 3 4 5 1. Grubi otpad 255,0 236,6 92,8 2. Fini otpad 225,0 211,7 94,1 3. Masnoća 260,0 118,0 45,4 4. Pijesak 135,0 172,5 127,8 5. F - stanica 17,1 7,2 42,1


81

TABLICA 88 : CRPNE STANICE, UREĐAJI I RASTERETNE GRAĐEVINE

Red. br. Opis Jed.mj. 2011. 2012. Razlika 1 2 3 4 5 6 (5-4) 1. Crpne stanice broj 33 35 2 2. Uređaj – mehanički predtretman broj 1 1 0 3. Bio disk broj 3 3 0 4. Taložnica broj 1 1 0 5. Rasteretne građevine broj 28 28 0

TABLICA 89 : KANALIZACIJSKA MREŽA

Red. br. Opis Jed.mj. 2011. 2012. Razlika

1 2 3 4 5 6 (5-4) 1. Kanalizacijska mreža km 372,4 376,3 3,9 2. Mješoviti cjevovod km 249,2 239,3 -9,9 3. Oborinski cjevovod km 45,2 49,6 4,4 4. Slivnici broj 9.841 9.956 115 5. Priključci broj 14.433 14.637 204 6. Zamijenjena kanalizacijska mreža m 1.250 2.310 1.060 7. Izgrađena nova kanalizacijska mreža m 8.480 5.660 -2.820 8. Hitne intervencije broj 114 136 22

* Snimljeno i ucrtano u GIS-u Kvaliteta mora na plažama Nastavni zavod za javno zdravstvo Primorsko-goranske županije u 2012. godini izvršio je ukupno 310 mjerenja na 31 ispitnoj točki kvalitete mora na plažama na obalnom dijelu nadležnosti Komunalnog društva Vodovod i kanalizacija. U 2012. godini od 31 ispitne točke na 24 more je ocijenjeno kao more izvrsne kakvoće, na 3 kao more dobre kakvoće, na 2 kao more zadovoljavajuće kakvoće, te na 2 kao more nezadovoljavajuće kakvoće.


82

11. SAŽETAK 1. TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 2012. GODINE

BILANCA (U kn bez lipa)

• Aktiva - dugotrajna imovina 1.052.506.609

- kratkotrajna imovina. 110.372.458

- plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda 516.796

Ukupna aktiva 1.163.395.863• Pasiva

- kapital i rezerve: 758.006.822- dugoročne obveze: 52.807.072- kratkoročne obveze : 95.378.820- odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja: 257.203.149

Ukupna pasiva 1.163.395.863

RAČUN DOBITI I GUBITKA

- ukupni prihodi 125.650.828

- ukupni rashodi 123.026.026

- financijski rezultat 2.624.802

2. FIZIČKI OBUJAM KOMUNALNE USLUGE

• Redovna djelatnost - prodaja vode u m3: - odvodnja otpadne vode u m3: Ostvareno 15.263.190 Ostvareno 10.285.698

• Sporedna djelatnost

-usluge PRJ Vodovod (NS): - usluge PRJ Kanalizacija (NS): Ostvareno 7.870 Ostvareno 2.135

3. KADROVI

- 31.12. 2012. godine 325


83

4. FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o.

• Raspored financijskog rezultata poslovanja Društva (u kn)

PRJ Vodovod

PRJ Kanalizacija

Ukupno Društvo

Ukupan prihod: 92.326.641 33.324.187 125.650.828 Prihod redovne djelatnosti 76.785.933 25.516.756 102.302.689 Prihod sporedne djelatnosti 4.250.693 1.421.777 5.672.470 Ostali prihod 11.290.015 6.385.654 17.675.669

Ukupni rashodi 84.217.474 38.808.551 123.026.026

Financijski rezultat 8.109.167 -5.484.364 2.624.802

• Troškovi osoblja (u kn)

ukupni troškovi osoblja ostvareno 2012. 32.483.439

prosječna bruto plaća ostvareno 2012. 7.336

prosječna neto plaća ostvareno 2012. 5.302

• Cijena vodnih usluga (kn/m3)

Stambene prostorije i Ostale poslovne prostorije Poslovne prostorije

Sastavnice cijene Osnovna cijena Ukupna cijena s davanjima Osnovna cijena Ukupna cijena s

davanjima Fiksni dio osnovne cijene 10,65 11,715 10,65 11,715 Varijabilni dio osnovne cijene:

-vodoopskrba 3,81 7,751 6,75 11,945 -odvodnja 1,54 2,288 4,27 5,291 -pročišćavanje 0,54 0,54 Zajednička varijabilna cijena 5,89 10,039 11,56 17,236

• Troškovi subvencije vodnih usluga

troškovi subvencije s PDV-om 2012. 1.205.871


84

7. ODRŽAVANJE KOMUNALNIH VODNIH GRAĐEVINA



% realizacija Rebalansa plana

% učešće u uk. izvršenim radovima

Vodoopskrba 23.983.093 24.877.650 96,4 86,1

Otpadna voda 3.873.323 5.062.000 76,5 13,9

Ukupno vodoopskrba i odvodnja

27.856.416 29.939.650 93,0 100,0

Temeljem članka 15. stavka 12 Zakona o računovodstvu (NN 109/07) financijski izvještaj potpisuje zakonski predstavnik poduzetnika, odnosno Uprava Društva.

Uprava Društva

Andrej Marochini, dipl.ing.građ.


85

12. PRILOZI

BILANCA –stanje na dan 31.12.2012.

RAČUN DOBITI I GUBITKA od 1.01.2012. do 01.12.2012.

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA 2012. GODINU

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA 2012. GODINU

AOPoznaka

Rbr. bilješke

Prethodna godina(neto)

Tekuća godina(neto)

2 3 4 5

001002 1.029.401.071 1.052.506.609

003 2.173.190 2.499.600

004005006007008 40.214

009 2.132.976 2.499.600

010 1.026.590.081 1.049.359.809

011 40.692.288 41.967.064

012 749.318.272 765.141.694

013 72.065.367 68.024.882

014 22.700.688 20.751.880

015016 1.422.252 906.436

017 140.324.689 152.499.252

018 66.525 68.601

019020 637.800 647.200

021022023 604.690 614.090

024025026027 33.110 33.110

028029 0 0

030031032033034 87.488.337 110.372.458

035 5.743.255 5.153.396

036 5.743.255 5.153.396

037038039040041042043 43.056.149 54.422.745

044045 31.895.718 39.474.208

046047048 9.773.690 13.301.676

049 1.386.741 1.646.861

050 4.223.946 3.772.900

051

5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanjaIII. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

7. Biološka imovinaII. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanjaV. ODGOĐENA POREZNA IMOVINAC) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)I. ZALIHE (036 do 042)

3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnineIII. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovinaII. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

Obveznik: 80805858278; KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o.

Naziv pozicije

1

AKTIVAA) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITALB) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

Obrazac

POD-BILBILANCA

stanje na dan 31.12.2012.

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj

AOPoznaka

Rbr. bilješke

Prethodna godina(neto)

Tekuća godina(neto)

2 3 4 5


Naziv pozicije

1

Obrazac

POD-BILBILANCA

stanje na dan 31.12.2012.

052053054055056 4.223.946 3.772.900

057058 34.464.987 47.023.417

059 330.671 516.796

060 1.117.220.079 1.163.395.863

061

062 754.604.479 758.006.822

063 771.758.700 771.758.700

064 11.074.476 11.852.017

065 0 0

066067068069070071072 -15.475.317 -28.228.697

073074 15.475.317 28.228.697

075 -12.753.380 2.624.802

076 2.624.802

077 12.753.380

078079 0 0

080081082083 49.277.985 52.807.072

084085086 49.277.985 52.807.072

087088089090091092093 89.929.343 95.378.820

094095096 5.377.094 6.653.518

097 2.007.723 1.667.198

098 24.773.568 15.561.845

099100101 1.681.994 1.778.176

102 1.062.972 1.008.700

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)

2. Preneseni gubitakVI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)

2. Gubitak poslovne godine

II. KAPITALNE REZERVEIII. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)1. Zakonske rezerve2. Rezerve za vlastite dionice3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)4. Statutarne rezerve5. Ostale rezerveIV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNID) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli)

VII. MANJINSKI INTERESB) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima

3. Druga rezerviranjaC) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično

8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

5. Obveze prema dobavljačima

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove

6. Obveze po vrijednosnim papirima

8. Obveze prema zaposlenicima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

PASIVAF) IZVANBILANČNI ZAPISI

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

1. Zadržana dobit

1. Dobit poslovne godine

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

AOPoznaka

Rbr. bilješke

Prethodna godina Tekuća godina

2 3 4 5

111 105.313.497 123.787.902

112 93.456.929 107.282.665

113 11.856.568 16.505.237

114 118.196.550 122.008.768

115116 40.135.501 39.085.804

117 16.885.618 17.555.647

118 78.505 43.194

119 23.171.378 21.486.963

120 31.824.849 32.483.440

121 19.725.498 20.266.478

122 7.442.957 7.773.194

123 4.656.394 4.443.768

124 33.916.557 35.069.894

125 7.374.154 7.583.171

126 1.389.852 767.885

127128 1.389.852 767.885

129130 3.555.637 7.018.574

131 1.955.607 1.862.926

132

133 1.955.607 1.862.926

134135136137 1.825.934 1.017.258

138

139 1.825.934 1.017.258

140141142143144145146 107.269.104 125.650.828

147 120.022.484 123.026.026

148 -12.753.380 2.624.802

149 0 2.624.802

150 12.753.380 0

151152 -12.753.380 2.624.802

153 0 2.624.802

154 12.753.380 0

155156

1. Pripisana imateljima kapitala matice2. Pripisana manjinskom interesu

1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148)

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XII. POREZ NA DOBITXIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODIIX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi

4. Ostali financijski rashodi

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI

2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima

c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123)

5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)

c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Ostali poslovni prihodi

a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe

2. Materijalni troškovi (117 do 119)

a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

RAČUN DOBITI I GUBITKAza razdoblje 01.01.2012. do 31.12.2012.

Obrazac

POD-RDG

1

1. Prihodi od prodajeI. POSLOVNI PRIHODI (112+113)


Naziv pozicije

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA 2012. GODINU NAZIV POZICIJE BILJEŠKA 2011. 2012.

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od kupaca 161.343.056 132.939.508

2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 784.500 719.513

3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 826.701 1.347.687

4. Novčani primici s osnove povrata poreza 0 10.517.946

5. Ostali novčani primici 3.160.730 6.228.025

I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti 166.114.987 151.752.679

1. Novčani izdaci dobavljačima 56.064.390 53.801.364

2. Novčani izdaci za zaposlene 21.935.944 23.093.486

3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 0 0

4. Novčani izdaci za kamate 0 0

5. Novčani izdaci za poreze 13.466.183 13.450.166

6. Ostali novčani izdaci 56.384.797 22.561.229

II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti 147.851.314 112.906.245

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

17 18.263.673 38.846.434

A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

0 0

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

0 2.153.297

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 0 0

3. Novčani primici od kamata* 0 0

4. Novčani primici od dividendi* 0 0

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 36.814.933 36.863.075

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 36.814.933 39.016.372

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

52.082.532 58.089.282

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

0 0

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 0 2.882.540

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 52.082.532 60.971.822

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

0 0

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

17 15.267.599 21.955.450

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

0 0

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

0 0

3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 0 0

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 0 0

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 11.812.356 3.660.829

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 0 0

3. Novčani izdaci za financijski najam 0 0

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 0 0

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 1.076.398 671.725

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti 12.888.754 4.332.554

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA 2012. GODINU

NAZIV POZICIJE BILJEŠKA 2011. 2012.

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

0 0

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

17 12.888.754 4.332.554

Ukupno povećanje novčanog tijeka 17 0 12.558.430

Ukupno smanjenje novčanog tijeka 9.892.680 0

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 44.357.667 34.464.987

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 17 0 12.558.430

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 9.892.680 0

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 34.464.987 47.023.417

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA 2012. GODINU

NAZIV POZICIJE BILJEŠKA 2011. POVEĆANJE SMANJENJE 2012.

1. Upisani kapital 18 771.758.700 771.758.700

2. Kapitalne rezerve 18 11.074.476 777.541 11.852.017

3. Rezerve iz dobiti

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 18 ‐15.475.317 12.753.380 ‐28.228.697

5. Dobit ili gubitak tekuće godine 18 ‐12.753.380 2.624.802 ‐12.753.380 2.624.802

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

7. Revalorizacija nematerijalne imovine

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju

9. Ostala revalorizacija

10. Ukupno kapital i rezerve 754.604.479 3.402.343 0,00 758.006.822

11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

12. Tekući i odgođeni porezi (dio)

13. Zaštita novčanog tijeka

14. Promjene računovodstvenih politika

15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja

16. Ostale promjene kapitala ‐9.621.993 3.402.343

17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala ‐9.621.993 3.402.343

Documents

IZVJEŠTA J O POSLOVAN JU · 2018. 10. 18. · - za građevinske objekte 1,00 - 9,00% - za postrojenja i opremu 4,00 - 25,00% - za ostalu imovinu 5,00- 25,00% Dugotrajna imovina povećala