ISLAMIC FINANCE OVERVIEW
D
I
SUSUNOLEH
HENI TRIWAHYUNI 1115020030
A
FAKULTAS EKONOMIUNIVERSITAS SERAMBI MAKKAH BANDA ACEH2013
PEMBAHASANISLAMIC FINANCE OVERVIEW
1. Konsep ekonomi islamDalam ekonomi konvensional, motif
aktivitas ekonomi mengarah kepada pemenuhan keinginan individu
manusia yang tak terbatas. akibatnya, masalah utama ekonomi
konvensional adalah kelangkaan dan pilihan. dalam islam, motif
aktivitas ekonomi lebih diarahkan kepada pemenuhan kebutuhan dasar
yang tentu ada batasnya, meskipun bersifat dinamis sesuai tingkat
ekonomi masyarakat pada saat itu.Selain itu kepuasan dalam islam
tidak hanya terbatas pada benda-benda konkrit, tetapi juga
tergantung pada sesuatu yang bersifat abstrak, seperti amal saleh
yang dilakukan manusia. Oleh karena, itu prilaku dalam ekonomi
islam tidak didominasi oleh nilai alami yang dimiliki oleh setiap
individu manusia, tetapi ada nilai di luar dari manusia yang
kemudian membentuk prilaku ekonomi mereka, yaitu islam itu sendiri
yang diyakini sebagai tuntunan utama dalam hidup dan kehidupan
manusia.Selanjutnya, ekonomi dalam islam adalah ilmu yang
mempelajari segala prilaku manusia dalam memenuhi kebutuhan
hidupnya dengan tujuan memperolehfalah(kedamaian dan kesejahtraan
dunia akhirat). Prilaku manusia disini berkaitan dengan
landasan-landasan syariah sebagai rujukan berperikau dan
kecendrungan-kecendrungan fitrah manusia.
Selanjutnya, prinsip-prinsip ekonomi islam yang sering disebut
dalam berbagai literature ekonomi islam dapat dirangkum menjadi
lima hal:
1.Hidup hemat dan tidak bermewah-mewah2.Menjalankan usaha-usaha
yang halal3.Implementasi zakat4.Penghapusan/pengharaman
riba5.Pelarangan maysir
Berdasarkan penjelasan di atas sistem ekonomi Islam berbeda
dengan ekonomi konvensional. Sesuai dengan paradigma ini, ekonomi
dalam Islam tak lebih dari sebuah aktivitas ibadah dari rangkaian
ibadah dari setiap aktivitas hidup manusia. Jadi, dapat disimpulkan
bahwa ketika ada istilah ekonomi Islam, yang berarti beraktivitas
ekonomi menggunakan aturan dan prinsip Islam, dalam aktivitas
ekonomi manusia, maka ia merupakan ibadah manusia dalam berekonomi.
Dalam Islam tidak ada sisi kehidupan manusia yang tidak bernilai
ibadah, sehingga tidak ada sisi hidup dan kehidupan manusia yang
tidak diatur dalam Islam.
2. Konsep Zakat, Riba, dan Maysir
Tiga pilar utama ekonomi islam adalh Implementasi zakat,
pelanggaran riba, dan pelanggaran maysir, yang masing-masing akan
diuraikan secara rinci.
1.Implementasi Zakata.Pengertian ZakatZakat merupakan pungutan
wajib atas individu yang memiliki harta wajib zakat yang melebihi
nisab, dan didistribusikan kepada delapan penerima zakat, yaitu:
fakir, miskin, fi sabilillah, ibnussabil, amil, garim, hamba
sahaya, dan muallaf.Dari segi bahasa, zakat
berartial-barakatukeberkahanan-namapertumbuhan dan
perkembangan,ath-thaharatukesucian. Dari istilah, zakat merupakan
bagian dari harta dengan persyaratan tertentu, yang diwajibkan
Allah kepada pemiliknya untuk diserahkan kepada yang berhak
menerimanya, dengan persyaratan tertentu pula.
Penerapan sistem zakat akan mempunyai berbagai implikasi di
berbagai segi kehidupan, antara lain:1.Memenuhi kebutuhan
masyarakat yang kekurangan2.Memperkecil kesenjanngan
ekonomi3.Menekan jumlah permasalahan social, kriminalitas,
pelacuran, gelandangan, pengemis, dan lain-lain4..Menjaga kemampuan
beli masyarakat agar dapat memelihara sector usaha5.Mendorong
masyarakat untuk berinvestasi
b.Penerapan Zakat Dalam Sistem Ekonomi IslamZakat merupakan
ketentuan wajib dalam sisitem ekonomi islam, sehingga pelaksanannya
melalui institusi resmi Negara yang memiliki ketentuan hokum. Zakat
dikumpul, dikelola, atau didistribusikan melalui lembagaBaitul
mal.
Manfaat individu dari zakat adalah bahwa ia akan membersihkan
dan mensucikan mereka yang membayar zakat. Yaitu dari sifat
kekikiran dan kecintaan harta yang berlebihan. Selain itu,
eksistensi zakat dalam kehidupan manusia baik pribadi maupun
kolektif pada hakekatnya memiliki makna ibadah dan ekonomi. Zakat
merupakan variable utama dam kestabilan ekonomi agar selalu berada
pada posisi aman.
c. Siapa saja yang berhak menerima Zakat?
Yang berhak menerima Zakat menurut kaidah Islam terdiri dari 8
macam :1. Fakir: Orang yang hampir tidak memiliki apa-apa sehingga
tidak mampu memenuhi kebutuhan pokok hidup.2. Miskin: Orang yang
memiliki harta namun tidak cukup untuk memenuhi kebutuhan dasar
untuk hidup.3. Amil: Orang yang mengumpulkan dan membagikan
zakat.4. Mu'allaf: Orang yang baru masuk Islam dan membutuhkan
bantuan untuk menyesuaikan diri dengan keadaan barunya.5. Hamba
sahaya: Orang yang ingin memerdekakan dirinya6. Gharimin: Orang
yang berhutang untuk kebutuhan yang halal dan tidak sanggup untuk
memenuhinya7. Fisabilillah: Orang yang berjuang di jalan Allah.8.
Ibnus Sabil : Orang yang kehabisan biaya di perjalanan.2. RibaDan
aku halalkan bagimu jual beli,dan aku haramkan bagimu riba..(Al
baqarah 2:275)Dan sesuatu riba (tambahan)yang kamu berikan agar
harta manusia bertambah, maka tidak bertambah dalam pandangan Allah
(Ar-Rum: 39) Dan Allah melaknat pemakan riba, penerimanya,
penulisnya dan kedua saksinya( HR. muslim dari Jabir)a.Pengertian
RibaRiba dapat timbul dalam pinjaman (Riba dayn) dan dapat pula
timbul dalam perdagangan (riba bai). Riba bai terdapat dua jenis,
yaitu riba karena pertukaran barang sejenis, tetapi jumlahnya tidak
seimbang (riba fadl), dan riba karena pertukaran barang sejenis dan
jumlahnya dilebihkan karena melibatkan jangka waktu (riba
nasiah).Riba dayn berarti tambahan , yaitu pembayaran premi atas
setiap pinjaman dalan transaksi utang-piutang maupun perdagangan
yang harus dibayarkan oleh peminjam kepada yang memberikan pinjaman
di samping pengembalian pokok, yang ditetapkan sebelumnya. Riba
dikatakan bathil karena pemilik dana mewajibkan peminjam untuk
membayar lebih dari yang dipinjam tanpa memperhatikan apakah
peminjam mendapat keuntungan atau mengalami kerugian.Riba
dipersamakan dengan mereka yang mengambil harta atau kekayaan orang
lain tanpa melalui jalan yang benar, dan mengancam kedua belah
pihak dengan siksa yang amat pedih1.Bunga dan RibaMenurut ijma
consensus para fuqaha tanpa kecuali, bunga tergolong riba karena
riba memiliki persamaan makna dan kepentingan dengan bunga. Lembaga
Islam internasional dan nasional telah memutuskan sejak 1965 bahwa
bunga bank atau sejenisnya adalah sama dengan riba dan haram secara
syariah.
Keputusan lembaga Islam internasional, antara lain:1.Dewan studi
Islam Al-Azhar Cairo, memutuskan bahwa: bunga dalam segala bentuk
pinjaman adalah riba yang diharamkan.2.Keputusan Muktamar Bank
Islam II, kuawit, 1403H3.Majma Fiqih Islami, Organisasi Konfrensi
Islami, memutuskan bahwa: seluruh tambahan dan bunga dalam pinjaman
dan jatuh tempo dan nasabah tidak mampu membayarnya, demikian pula
bunga atas pinjaman dari permulaan perjanjian adalah dua gambaran
dari riba yang diharamklan dalam syariah4.Keputusan No. 6 sidang
ke-9, makkah, memutuskan : bunga bank yang berlaku dalam perbankan
konvensional adalah riba yang diharamkan.
b.Pelanggaran Riba dalam Sistem Ekonomi IslamMenurut Qardhawi,
hikmah yang tampak jelas dibalik pelanggaran riba adalah pewujudan
persamaan yang adil diantara pemilik harta dan pemilik usaha, serta
pemikulan resiko dan akibatnya secara berani dan penuh rasa
tanggung jawab.Lebih jauh lagi, konsep pelarangan riba dalam islam
dapat dijelaskan dengan keunggulannya secara ekonomis dibandingkan
dengan konsep konvensional.dengan pelanggaran riba, dinding yang
membatasi aliran investasi tidak ada sehingga alirannya lancar
tanpa halangan.Implikasi pelarangan riba pada sector riil, antara
lain:1.Mengoptimalkan aliran investasi tersalur lancar ke sector
riil2.Mencegah penumpukan harta pada sekelompok orang3.Mencegah
timbulnya gangguan-gangguan dalam sector riil, seperti inflasi dan
penurunan produktifitas ekonomi makro4.Mendorong terciptanya
aktivitas ekonomi yang adil
c. Jenis-Jenis RibaSecara garis besar riba dikelompokkan menjadi
dua.Yaitu riba hutang-piutang dan riba jual-beli.Riba
hutang-piutang terbagi lagi menjadi riba qardh dan riba jahiliyyah.
Sedangkan riba jual-beli terbagi atas riba fadhl dan riba nasiah.
Riba Qardh : Suatu manfaat atau tingkat kelebihan tertentu yang
disyaratkan terhadap yang berhutang (muqtaridh). Riba Jahiliyyah :
Hutang dibayar lebih dari pokoknya, karena si peminjam tidak mampu
membayar hutangnya pada waktu yang ditetapkan. Riba Fadhl :
Pertukaran antarbarang sejenis dengan kadar atau takaran yang
berbeda, sedangkan barang yang dipertukarkan itu termasuk dalam
jenis barang ribawi. Riba Nasiah : Penangguhan penyerahan atau
penerimaan jenis barang ribawi yang dipertukarkan dengan jenis
barang ribawi lainnya. Riba dalam nasiah muncul karena adanya
perbedaan, perubahan, atau tambahan antara yang diserahkan saat ini
dengan yang diserahkan kemudian.
3.MaysirMaysir secara harfiah berarti memperoleh sesuatu ddengan
mudah tanpa kerja keras atau mendapat keuntungan tanpa kerja. Judi
di satu sisi dilarang karena merupakan usaha untung-untungan yang
ditekankan pada unsur spekulasi yang irasional dan tidak berdasar.
Namun, dilihat dari sisi dampaknya terhadap ekonomi, judi dilrang
karena tidak memberikan dampak peningkatan produksi yang
meningkatkan penawaran agregat barang dan jasa di sector
riil.Dengan pelanggaran riba dan judi dlam Islam, aliran investasi
menjadi optimal dan tersalur lancar ke sector produktif. Sementara
itu dalam sector konvensional sistem bunga membuat aliran investasi
menjadi tidak optimal dan tidak lancar karena sebahagiannya
terhambat.Ditinjau dari segi ekonomi ada beberapa alasan mengapa
Maisir itu dilarang, di antaranya:Pertama, Ketidakadilan distribusi
pendapatan.Dalam judi keuntungan baru bisa didapat setelah salah
satu pihak menang atau dapat dikatakan menggunakan prinsip seperti
riba, penggeseran risiko (risk shifting) dari pihak yang kuat
kepada pihak yang lemah. Jelaslah prinsip ini tidak adil dan
mematikan motivasi pengusaha, Distribusi pendapatan seharusnya
didasarkan pada besar-kecilnya kontribusi yang disumbangkan ataupun
berbagi risiko (risk sharing).
Kedua, Alokasi sumber daya ekonomi tidak efisien.Dengan
dialokasikannya sumber daya dalam perjudian maka nilai tambah
perekonomian akan terhenti dan berpotensi tersumbatnya perekonomian
yang mengarah pada perpindahan kekayaan dari pihak-pihak yang
produktif kepada pihak nonproduktif.Bisa dibayangkan bukan apa yang
akan terjadi jika sumber daya ekonomi dikuasai oleh masyarakat yang
tidak produktif?
3. Konsep Uang Dalam Islam
Uangdalam bahasa arab berasal dari kata Nuqud yang berasal dari
akar kata naqdun yang berarti uang tunai atau pembayaran
kontan.Sedangkan Departemen Pendidikan dan kebudayaan dalam kamus
besar bahasa Indonesia menyebutkan bahwa uang adalah kertas, emas,
perak atau logam lain yang dicetak dengan bentuk atau gambar
tertentu, dikeluarkan oleh pemerintah suatu negara sebagai alat
tukar atau standar pengukur nilai yang sah.Uang adalah alat penukar
atau standar nilai yang dikeluarkan oleh pemerintah suatu Negara
berupa kertas, emas, perak atau logam lain yang dicetak dengan
bentuk dan gambar tertentu. Dalam fiqih Islam biasa digunakan
istilahnuqud,yaitu segala sesuatu yang diterima secara umum sebagai
media pertukaran dan pengukur nilai yang terbuat dari emas, perak,
maupun fulus tembaga atau kertas.
1.Uang Dalam Sistem Ekonomi IslamDalam sejarah kegiatan ekonomi
islam, pentingnya keberadaan uang dijelaskan oleh Rasulullah yang
menganjurkan dan menyebutkan bahwa perdaganngan yang lebih baik
adalah perdagangan yang menggunakan media uang, bukan pertukaran
barang (barter) yang dapat menimbulkan riba ketika pertukaran
barang sejenis yang berbeda mutu.Dengan keberadaan uang, hakikat
ekonomi dalam persfektif Islam dapat berlangsung dengan baik, yaitu
terpelihara dan meningkatnya perputaran harta diantara
manusia(pelaku ekonomi). Dengan keberadaan uang, aktivitas zakat,
infak, sedekah, wakaf, kharaj, jizyah, dam lain-lain dapat lebih
lancar terselenggara.Dalam ekonomi konvensional, sistem bunga dan
fungsi uang yang dapat disamakan dengan komoditi menyebabkan
terjadinya pasar tersendiri dengan uang sebagai komoditinya dan
bunga sebagai harganya. Pasar ini adalh pasar moneter yang tumbuh
sejajar dengan pasar riil berupa pasar uang, pasar modal, pasar
obligasi dan pasar derivative. Akibatnya, dalam ekonomi
konvensional timbul dikotonomi sector riil dan moneter.
Fungsi uang menurut Islam
1.Uang sebagai ukuran harga.Imam Ghazali (w. 505 H) menegaskan
bahwa Allah menciptkan dirham dan dinar sebagai hakim penengah
diantara seluruh harta agar harta diukur dengan keduanya..Ibn Rusyd
(w. 595 H) menyatakan bahwa, ketika orang susah menemukan nilai
persamaan antara barang-barang yang berbeda, jadikan dinar dan
dirham.Ibn al-Qayyim (w. 751 H) Mengungkapakan bahwa dinar dan
dirham adalah nilai harga barang komoditas. Nilai harga adalah
ukuran yang dikenal untuk mengukur harta maka wajib bersifat
spesifik dan akurat, tidak meninggi dan tidak juga turun. Kalau
unit nilai harga bisa naik dan turn maka kita tidak mempunyai lagi
unti ukuran yang bisa dikukuhkan untuk mengukur nilai
komoditas.2.Uang sebagai Media TransaksiUang menjadi media
transaksi yang sah yang harus diterima oleh siapapun bila ia
ditetapkan oleh negara. Inilah perbedaan antara uang dengan media
transaksi lain. Seperti cek, cek hanya berlaku apabila si penjual
dan pembeli mengukuhkan bahwa cek sebaga alat pembyaran yang
sah.Berbeda dengan emas dan perak yang tidak serta merta menjadi
uang bila tidak ada stempel dari negara. Imam Nawawi berkata makruh
bagi rakyat biasa mencetak sendiri dirham dan dinar, sekalipun dari
bahan yang murni. Sebab wewenang untuk membuat uang ada pada
pemerintah.Ibnu Khaldun mengatakan dalam kitab muqadimahnya bahwa
uang tidak perlu mengandung emas atau perak, tetapi emas dan perak
menjadi standar nilai uang. Uang yang tidak mengandung emas dan
perak merupakan jaminan pemerintah menetapkan nilainya. Karena itu
pemerintah tidak boleh merubahnya.3.Uang media pemnyimpan nilaiAl
Ghazali berkata: kemudian disebabkan jual beli, muncul kebutuhan
terhadap dua mata uang. Seseorang yang meninginkan makanan kemudian
menukarnya dengan kain, dari mana ia dapat mengetahui ukuran baju
dari nilai makanan tersebut. Sedangkan pergaulan menginginkan
terjadinya jual beli antara barang yang berbeda.Maka dibuatkanlah
jalan penengah sebagai hakim yang adil antara kedua belah pihak
yang ingin bertransaksi. Keadilan itu dituntut dari jenis harta.
Keudian dibutuhkan jenis harta yang dapat bertahan lama, dan jenis
barang yang bertahan lama tersebut adalah barang tambang, seperti
emas, perak dan logam yang kemudian dicetak menjadi uang.Ibnu
Khaldun juga mengisyratkan uang sebagai alat simpanan. Ia
menyatakan, kemudian Allah Taala menciptakan dari dua barang
tambang, emas dan perak, sebagai nilai dari setiap harta. Dua jenis
ini merupakan simpana dan perolehan orang-orang di dunia
kebanyakannya.
4. Sistem Bagi Hasil vs Sistem Bunga
Sebagai alternative bunga dalam ekonomi konvensional, ekonomi
Islam menawarkan sistem bagi hasil ketika pemilik modal bekerja
sama dengan pengusaha untuk melakukan kegiatan usaha. Apabila
kegiatan usaha menghasilkan, keuntungan dibagi dua, dan apabila
kegiatan usaha menderita kerugian, kerugian ditanggung bersama.
Sistem bagi hasil menjamin adanya keadilan dan tidak ada pihak yang
terzalimi.
Table 1. perbedaan antara bunga dan bagi hasilBUNGABAGI
HASIL
1.Penentuan bunga dibuat pada waktu akad dengan asumsi usaha
akan selalu menghasilkan keuntungan2.Besarnya persentase didasarkan
pada jumlah dana/modal yang dipinjamkan3.Bunga dapat mengambang dan
besarnya naik turun sesuai naik turunnya bunga patokan atau kondisi
ekonomi4.Pembayaran bunga tetap seperti yang dijanjikan tanpa
petimbangan apakah usaha yang dijalankan peminjam untung atau
rugi5.Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun keuntungan
naik berlipat ganda6.Eksistensi bunga diragukan oleh semua
agama1.Penentuan besarnya rasio/nisbah bagi hasil disepakati pada
waktu akad dengan berpedoman pada kemungkinan untung rugi2.Besarnya
rasio bagi hasil didasarkan pada jumlah keuntunngan yang
diperoleh3.Rasio bagi hasil tetap tidak berubah selama akad masih
berlaku, kecuali diubah atas kesepakatan bersama4.Bagi hasil
tergantung pada usaha yang dijalankan, bila usaha merugi kerugian
akan ditanggung bersama5.Jumlah pembagian laba meningkat sesuai
dengan peningkatan keuntungan6.Tidak ada yang meragukan keabsahan
bagi hasil
Konsep Keuntungnan Dalam Islam
Pembahasan mengenai akad dan produk bank syariah tidak terlepas
dari konsep keuntungan dalam islam. Untuk mengetahui suatu
transaksi atau akad dalam suatu transaksi apakah sesuai dengan
kebutuhan syariah atau tidak, apakah mengandung unsure riba atau
tidak dapat digunakan kaedah-kaedah di bawah ini:1.Letakkan akad
yang akan dievaluasi pada kotak kiri bawah2.Evaluasi akad tersebut
terhadap tiga unsure Iwad, yaitu risiko, kerja dan usaha, dan
tanggung jawab pada kotak kanan bawahApabila ketiga unsure iwad
ada, maka akad tersebut sesuai dengan syariah, dan keuntungan yang
dihasilkan oleh transaksi tersebut bukan tergolong riba, atau
sebaliknya.
Allah menghalalkanperniagaandan mengharamkan riba
5. KONSEP DASAR BANK SYARIAH
1.Konsep OperasiMekanisme kerja bank syariah adalah sebagai
berikut :Bank syariah melakukan kegiatan pengumpulan dana dari
nasabah melalui deposito/investasi maupun titipan giro dan
tabungan. Dana yang terkumpul kemudian diinvestasikan pada duania
usaha melalui investasi sendiri dan investasi dengan pihak lain.
Ketika ada hasil, maka bagian keuntungan untuk bank dibagi kembali
antara bank dan nasabah pendanaan.
2.Konsep akada.Pengertian akadSecara khusus akad berarti
keterkaitan antar ijab dan qabul dalam lingkungan yang disyariatkan
dan berpengaruh pada sesuatu.Rukun dalam aka dada tiga, yaitu : 1)
pelaku akad, 2) objek akad, 3) pernyataan akad, yaitu ijab dan
qabul.dalamSyarat akad ada empat, yaitu : 1) syarat berlakunya
akad, 2) syarat sah nya akad,3) syarat terealisasikannya akad, 4)
syarat lazim.
b.Akad yang digunakan bank syariahAkad atau trnsaksi yang
digunakan dalam dalam bank syariah dalam operasinya terutama
diturunkan dari kegiatan mencari keuntungan dan sebagian dari
keuntungan dan sebagian dari kegiatan tolong menolong. Turunan dari
tijarah adalah perniagaaan perniagaan yang berbentuk kontrak
pertukaran dan kontrak bagi hasil dengan segala variasinya. Cakupan
akad yang akan dibahas meliputi akad perniagaan yang umum digunakan
untuk produk bank syariah.
c.Keterkaitan Akad dan ProdukPerlu diingat dalam melihat
produk-produk bank syariah, selain bentuk atau nama produknya, yang
pelu diperhatikan adalah prinsip syariah yang dihgunakan.Akad atau
transaksi yang berhubungan dengan kegiatan usaha bank syariah dapat
digolongkan kedalam transaksi untuk mencari keuntungan dan
transaksi untuk tidak mencari keuntungan.
3 Prinsip-prinsip umum bank syariah.Dalam menjalankan usahanya,
bank syariah harus tetap berpedoman pada nilai-nilai syariah.
Prinsip itu berpedoman pada Alquran dan Hadits. Prinsip yang
diterapkan bank syariah meliputi:1. Prinsip pengharaman ribaPrinsip
ini tercermin dari praktek pengelolaan dana nasabah. Dana yang
berasal dari nasabah penyimpan harus jelas asal usulnya. Sedangkan
penyalurannya harus dalam usaha-usaha yang tidak bertentangan
dengan syari.2. Prinsip keadilanPrinsip ini tercermin dari
penerapan sistem bagi hasil dan pengambilan keuntungan berdasarkan
hasil kesepakatan dua belah pihak.3. Prinsip KesamaanPrinsip ini
tercermin dengan menempatkan posisi nasabah serta bank pada posisi
yang sederajat. Kesamaan ini terwujud dalam hak, kewajiban, risiko
dan keuntungan yang berimbang di antara nasabah penyimpan dana,
nasabah pengguna dana maupun bank.
DAFTAR
PUSTAKAhttp://trialbydoing.blogspot.com/2012/06/hukum-perbankan-syariah.html.http://amankomakoe.blogspot.com/2012/06/uang-dalam-konsep-ekonomi-islam.html.http://muttaqinhasyim.wordpress.com/2009/05/15/konsep-dasar-bank-syariah/
