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Informe Semestral de
Evaluación
Presupuestaria
II Semestre 2018
BN Corredora de Seguros
Unidad de Planeación
Página 2 de 65
San José, 11 de febrero de 2019
BNCS-UP-001-2019
Señores Directores Junta Directiva BN Corredora de Seguros, S.A. Estimados señores:
De conformidad con los requerimientos definidos, en las Normas Técnicas Sobre Presupuesto
Pública emitidas por la Contraloría General de la República, presentamos para su aprobación, el
informe de Evaluación Presupuestaría del II Semestre 2018.
En este informe se detalle el nivel de avance que BN Corredora ha logrado al cierre de diciembre
2018 para cada una de las metas planteadas en el vigente Plan Anual Operativo.
Atentamente,
________________________________
José Mariano Mata Solano Jefe Unidad de Planeación
BN Corredora de Seguros, S.A.
Unidad de Planeación
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Contenido Resumen Ejecutivo .............................................................................................................................. 4
Resultados Plan Operativo – Seguimiento Metas ............................................................................... 8
1. Ingresos ................................................................................................................................. 28
2. Egresos .................................................................................................................................. 30
Aclaraciones y Comentarios Especiales. ........................................................................................... 38
Información Financiera ..................................................................................................................... 38
Conclusión ......................................................................................................................................... 44
Ejecución Ingreso 2018/II Semestre .................................................................................................... 0
Ejecución Egreso 2018/II Semestre ..................................................................................................... 1
Anexo No. 1 ......................................................................................................................................... 5
Anexo Cronograma Ejecución Financiera II semestre 2018 ................................................................ 5
Cuadro Resumen Modificaciones Presupuestarias II Semestre-2018 .............................................. 12
Acta Junta Directiva ............................................................................................................................. 0
Unidad de Planeación
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Resumen Ejecutivo
A continuación, se presenta un resumen de los resultados obtenidos por BN Sociedad Corredora de Seguros S.A, durante el II semestre del año 2018, en la ejecución del Plan Anual Operativo (PAO); con este informe se da cumplimiento a las disposiciones de la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, así como las Directrices Presupuestarias vigentes.
Con la visión de convertirnos en una fuente de tranquilidad, eficiencia y transparencia para nuestros clientes y alcanzar el liderazgo entre las corredoras del país, mediante el asesoramiento y administración de riesgos de forma eficiente y segura de acuerdo a las necesidades de nuestros clientes; el ejercicio se concentró en el desempeño de siete objetivos del Plan Anual Operativo (PAO) y veintitrés metas vinculadas con los objetivos.
Esta evaluación permite valorar si la institución está desarrollando su gestión con un uso pleno y racional de los recursos disponibles, permitiendo alcanzar objetivos como mejorar el servicio al cliente y obtener un buen posicionamiento del mercado de corredurías, entre otros.
En resumen, estos son los resultados en relación al cumplimiento institucional, al segundo semestre 2018:
Metas Cantidad
II Semestre
Cumplidas No
Cumplidas Trasladas a
2019 Información Pendiente
Actividades 23 11 7 4 1
% de Cumplimiento 47.82 30.43% 17.40% 4.35%
En función de los objetivos específicos planteados y las respectivas metas, se presentan los siguientes resultados de aquellas metas cuyo cumplimiento estaba definido para el II semestre del año:
Metas Cuantificadas Avance
1.1.1 Lograr una variación en la eficiencia de 2.55% respecto a la proyección del cierre 2017.
Al finalizar diciembre 2018 el indicador de eficiencia tiene una nota final de 36.21%, logrando una disminución de 3.14% durante todo el periodo 2018.
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1.1.2 Lograr un crecimiento en la utilidad neta de un 28.5%
El crecimiento en la utilidad neta es de 12.79% si bien es un crecimiento importante pero está por debajo de la meta propuesta debido a que durante el 2018 cambiamos
1.1.3 Lograr el cumplimiento de las iniciativas estratégicas planteadas por el Banco Nacional, para lograr el Proyecto de un Conglomerado Integrado.
BN Corredora cumplió con el 100% de las actividades del proyecto de sinergias que corresponde a la iniciativa estratégica asignada a las subsidiarias del BNCR.
2.1.1 Cumplir con la implementación del dimensionamiento del proyecto de ajuste de estructura institucional.
Se procedió con implementar los cambios en la estructura durante el I semestre 2018, el estudio de dimensionamiento es traslado al periodo 2019, debido a que forma parte del proyecto de perfeccionamiento de la gestión del capital humano del BN Corredora.
2.1.2 Realizar el estudio de brechas de los funcionarios, utilizando la herramienta acordada por la Administración.
Meta traslada al periodo 2019, debido a que el estudio de brechas forma parte del proyecto de perfeccionamiento de la gestión del capital humano del BN Corredora.
2.1.3 Lograr una certificación en los corredores que permita una mejor asesoría sobre la base del conocimiento, creando ante los clientes un mejor clima de confianza y mayor fidelidad hacia sus asesores.
Para el mes de mayo 2018 el 100% de nuestros corredores de seguros finalizaron el proceso de certificación.
2.1.4 Contratar la asesoría en temas presupuestarios para lograr el adecuado ejercicio presupuestario.
Con motivo del estudio realizado por la Contraloría General de la República y el informe de auditoría interna sobre el proceso presupuestario se recibieron hasta el segundo semestre, se traslada la contratación del asesor presupuestario para 2019, de manera que se pueda contar con su asesoría y experiencia en el desarrollo de las mejoras al proceso presupuestario, de acuerdo a lo recomendaciones incluidas en los informes antes mencionados.
2.1.5 Lograr la automatización de procesos a través de nuestros sistemas informáticos, por medio de: • Actualización de Wizdom. • Desarrollo del Web Services para los sistemas de apoyo para I Bróker, de tal forma que logremos innovación, mejora continua y reducción en tiempos de respuesta. • Actualización del Sitio Web de BNCS. • Implementación de un APP.
Meta traslada al periodo 2019, de acuerdo a lo indicado en el informe de evaluación presupuestaria I semestre 2018, es importante recalcar que cada una de las metas de este objetivo fueron incluidas en el PAO 2019.
Unidad de Planeación
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2.1.6 Adquisición e implementación de software para la Unidad de Riesgo y Control Interno.
Se coordinó con la Dirección General de Riesgos la creación de un Módulo para BN Corredora en el sistema de administración de Riesgos AGT adicionalmente se crearon la de
2.1.7 Adquisición o desarrollo de una herramienta de gestión gerencial.
BN Corredora forma parte del sistema de información gerencial del BNCR, en el mismo se puede consultar los resultados del modelo de gestión de nuestra organización, sin embargo se trabaja en el diseño de reportes con información relacionada a información de mercado, rentabilidad, eficiencia, distribución y cumplimiento de las proyecciones financieras, esto con el propósito de fortalecer el proceso de toma de decisiones.
2.1.8 Integración al esquema de continuidad de negocio para nuestros software.
La implementación de esquemas de continuidad para los sistemas de BN Corredora traslada para el periodo 2019.
2.1.9 Cumplir con la política de renovación de equipos.
Se adquirieron 93 laptops con las cuales se renovó el total de equipos de cómputo para los funcionarios de BN Corredora.
3.1.1 Alcanzar una nota igual o superior al promedio de los últimos 24 meses para el indicador de rentabilidad ajustada al riesgo (RORAC), calculado al finalizar el año.
Al finalizar el periodo 2018, se supera en 8.07 puntos el
promedio de los últimos meses del indicador de rentabilidad
ajustada a riesgo.
Promedio últimos 24 meses = 60,43
Promedio 2018 = 68.50
3.1.2 Fortalecimiento de las herramientas de autoevaluación y medición de la madurez del SCI.
Se validó la herramienta Diagnóstico del SCI y se actualizó el Manual Corporativo de Control Interno la aplicación del modelo de madurez y autoevaluación están programadas para que se ejecuten durante 2019.
3.1.3 Preparar la documentación y al personal de BN Corredora para Certificación de la norma ISO 9001:2015.
Con la asesoría de una empresa experta en sistemas de gestión de calidad con quien se actualizó el Manual de Calidad, mapa de procesos y se preparó al equipo de auditores internos de BNCS, quedando únicamente pendiente la realización de la auditoría interna de calidad en el I semestre 2018.
4.1.1 Lograr un porcentaje igual o superior al 90% en Responsabilidad Social, cumpliendo con los siguiente componentes del indicador: • Obtención bandera azul. • Participación en voluntariado por parte de todo el personal de BNCS. • Informe PGAI. • Capacitaciones y charlas en temas ambientales.
Resultado Indicador de Responsabilidad Social = 100%
• Se logró el galardón Bandera Azul con una estrella
• Se cumplió y superó la meta de horas de voluntariado y consumo de papel.
Unidad de Planeación
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4.1.2 Lograr un porcentaje igual o superior al 90% en Servicio al Cliente.
Resultado I Semestre 2018 = 93.12%
Resultado I Semestre 2018 pendiente de ser comunicado por la Dirección de Gestión y Evaluación de la Calidad.
4.1.3 Lograr la meta establecida para Salud Organizacional, correspondiente al 2018.
Resultado Evaluación de Salud Organizacional = 90,64%
4.1.4 Lograr una certificación que permita por medio de un diagnóstico de Clima y Cultura Organizacional, identificar fortalezas y áreas de oportunidad, para permitir a la Corredora convertirse en un excelente lugar para trabajar.
Objetivo trasladado al periodo 2019, debido a que forma parte del proyecto de Mejora de la Gestión de Capital Humano de BN Corredora.
5.1.1 Incrementar en 5 puntos porcentuales el indicador de penetración tomando como base el porcentaje alcanzado al cierre del 2017.
Se disminuyó 23% esto debido a la cancelación de aproximadamente 400 000 pólizas de robo, fraude y desempleo para las tarjetas del Banco Nacional.
6.1.1 Lograr el 2do lugar en el Ranking de Corredurías.
Con corte a setiembre BN Corredora ocupa el 3° lugar del ranking de corredurías, el resultado a diciembre está pendiente de la publicación de estados financieros por parte del resto de intermediarios.
7.1.1 Generar ingresos totales por un monto de ¢5, 912, 483,559.19 millones.
Durante el 2018 se logró generar un monto de ₵ 5.888.059.690,81 que corresponde a un 99.59% de la meta planteada.
7.1.2 Retención de clientes (95% en cada semestre).
Retención de Clientes: 98.32%
Unidad de Planeación
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Resultados Plan Operativo – Seguimiento Metas
No.1 Velar por una adecuada gestión que garantice una operación eficiente.
Un adecuado proceso de planificación, gestión y control financiero de la Corredora nos asegura
lograr una operación eficiente para el 2018, mediante niveles suficientes de información que
favorezcan un adecuado conocimiento de la realidad económica, de los procesos operativos y
control de los ingresos planteados en este presupuesto.
N° 1.1 Lograr los ingresos establecidos en el Plan Estratégico y controlar adecuadamente
los gastos proyectados.
Actividad 1.1.1 Lograr una variación en la eficiencia de 2.55% respecto a la proyección del
cierre 2017
Responsable Gerencia General Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
I Semestre: Lograr un 1.17 (46% ejecución).
II Semestre: Lograr un 1.38 (54% de ejecución).
% Ejecución 54%
Fuente: Unidad de Planeación
38.81% 38.52%
36.21%
34.50%
35.00%
35.50%
36.00%
36.50%
37.00%
37.50%
38.00%
38.50%
39.00%
39.50%
Eficiencia 2018Durante el segundo
semestre 2018, el alto
cumplimiento de
nuestra meta de
ingresos, así como un
control estricto sobre
los gastos permitió la
disminución de 2.31%
en nuestro indicador de
eficiencia, alcanzado un
resultado final de
36.21%.
Unidad de Planeación
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Actividad 1.1.2 Lograr un crecimiento en la utilidad neta de un 28.5%.
Responsable Gerencia General Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
I Semestre: 50%
II Semestre: 50%
% Ejecución 30.25%
Fuente: Unidad de Planeación
Actividad 1.1.3 Lograr el cumplimiento de las iniciativas estratégicas planteadas por el
Banco Nacional, para lograr el Proyecto de un Conglomerado Integrado.
Responsable Gerencia General Periodicidad Semestral
Unidad de Medida I Semestre: 50%
II Semestre: 50%
% Ejecución 50%
El crecimiento en la utilidad neta al
cierre de diciembre 2018 es de
12.79%, si bien es un crecimiento
importante el alcanzado está por
debajo de la meta propuesta, esto
se debe principalmente a la
cancelación de la póliza de robo,
fraude y desempleo para las tarjetas
del BN, para compensar esta
pérdida de ingresos se trabaja en
diversas iniciativas comerciales
producto agropecuario, colectivo
gastos médicos y póliza de robo y
fraude no contributiva para tarjetas
del BN.
12.79%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
70.00%
80.00%
90.00%
Ener
o
Feb
rero
Mar
zo
Ab
ril
May
o
Jun
io
Julio
Ago
sto
Sep
tiem
bre
Oct
ub
re
No
viem
bre
Dic
iem
bre
2018
Crecimiento en Utilidades
Unidad de Planeación
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Fuente: Portal de Alineamiento Estratégico BNCS.
No.2 Desarrollar estrategias eficientes para el adecuado manejo de los
recursos de la empresa.
Se busca lograr una adecuada administración de los recursos financieros y humanos, en aras de
lograr un buen desempeño de los colaboradores, lo que nos permitirá llevar a la organización a un
punto adecuado donde el personal logre desarrollarse de la mejor forma, tener cargas de trabajo
adecuadas, siendo más eficientes y eficaces
N° 2.1 Lograr una adecuada estrategia para el manejo de los recursos de la empresa.
Actividad 2.1.1 Cumplir con la implementación del dimensionamiento del proyecto de
ajuste de estructura institucional.
Costo: Asociado al costo del proyecto.
Responsable Gerencia General Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
I Semestre: 50% (Implementación de los cambios en la estructura BN
Corredora).
II Semestre: 50% (Estudio de Cargas de Trabajo).
De acuerdo con el
reporte de la Dirección
de Planeación
Estratégica BN
Corredora cumple
100% con las
actividades asignadas
del programa de
iniciativas estratégicas
para el periodo 2018.
Unidad de Planeación
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Avance Semestral Durante el primer semestre 2018 se procedió con la
implementación de los cambios en la estructura de
BN Corredora, el estudio de cargas de trabajo se
aprobó su traslado para el periodo 2019 en el
informe de evaluación presupuestaría del I
Semestre 2018, debido a que forma parte del
Proyecto de Perfeccionamiento de la Gestión de
Capital Humano incluido en el PAO 2019.
% Ejecución N/A
Actividad 2.1.2 Realizar el estudio de brechas de los funcionarios, utilizando la
herramienta acordada por la Administración.
Costo: Costo de la certificación.
Responsable Unidad Administrativa Financiera Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
I Semestre: Realizar el análisis del estudio (50% de ejecución).
II Semestre: Realizar el plan de capacitación para el periodo 2019, basado en
los resultados obtenidos del estudio de brechas (50% de ejecución).
Avance
Semestral
La ejecución del estudio de brechas para los
funcionarios de BN Corredora fue trasladado al
periodo 2019 de acuerdo a lo indicado en el
informe de evaluación presupuestaría del I
Semestre 2018, debido a que forma parte del
Proyecto de Perfeccionamiento de la Gestión de
Capital Humano incluido en el PAO 2019.
% de Ejecución N/A
Actividad 2.1.3 Lograr una certificación en los corredores que permita una mejor
asesoría sobre la base del conocimiento, creando ante los clientes un mejor
clima de confianza y mayor fidelidad hacia sus asesores.
Costo: Costo de la certificación.
Responsable Unidad Administrativa Financiera Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
Primer semestre: Contratación del proceso presupuestario en BN Corredora
(Ejecución 50%).
Segundo semestre: Certificación de los corredores (Ejecución 50%)
Avance
Semestral
Durante el primer semestre 2018 tanto la
Dirección Comercial como la Unidad
Administrativa Financiera trabajaron en la
contratación del curso de certificación para los
corredores de seguros quienes lograron cumplir
% de Ejecución 50%
Unidad de Planeación
Página 12 de 65
con el programa del curso finalizándolo durante
el mes de mayo 2018.
Actividad 2.1.4 Contratar la asesoría en temas presupuestarios para lograr el adecuado
ejercicio presupuestario.
Costo: Costo del proyecto.
Responsable Unidad Administrativa Financiera Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
Primer semestre: Contratación del proceso presupuestario en BN Corredora
(Ejecución 50%).
Segundo semestre: Certificación de los corredores (Ejecución 50%)
Avance
Semestral
Con motivo de la revisión de la Contraloría
General de la República y el Informe de Revisión
del Proceso Presupuestaría, se decidió realizar la
contratación de la asesoría para el periodo 2019,
de este motivo se contará con la colaboración del
experto contratado para la implementación de
las recomendaciones de los informes de la CGR y
nuestra Auditoría Interna.
% de Ejecución 0%
Actividad 2.1.5 Lograr la automatización de procesos a través de nuestros sistemas
informáticos, por medio de:
Actualización de Wizdom.
Desarrollo del Web Services para los sistemas de apoyo para I Bróker, de tal
forma que logremos innovación, mejora continua y reducción en tiempos de
respuesta.
Actualización del Sitio Web de BNCS.
Implementación de un APP.
Responsable Dirección de Operaciones Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
Primer semestre: Proceso de Contratación (Ejecución 50%).
Segundo semestre: Implementación (Ejecución 50%).
Avance
Semestral
La implementación de los sistemas indicados en
esta meta fue traslada para el periodo 2019 de
acuerdo al informe de evaluación presupuestaría I
% Ejecución N/A
Unidad de Planeación
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semestre 2018 aprobado por Junta Directiva en la
sesión n°202.
Actualización Wizdom: debido a que se considera
que el actual sistema, no cumple con las
necesidades de la empresa que una empresa en
crecimiento como lo es BN Corredora, se tomó la
decisión de implementar un nuevo software que
facilite la automatización del proceso contable de
durante 2019.
Web services para Ibroker: está a la espera de que
se realice la migración de datos en el sistema a
llevarse a cabo en los meses de agosto y setiembre,
para que posteriormente la empresa contratada
pueda iniciar con el desarrollo de los web services
de comunicación con OFSA y actualización de
SIACC.
Actualización Página Web e Implementación App
Móvil: Actualmente nos encontramos en la última
etapa del desarrollo del cartel para la contratación
de una empresa experta en el diseño, desarrollo e
implementación de páginas web y aplicaciones
móvil.
Actividad 2.1.6 Adquisición e implementación de software para la Unidad de Riesgo y
Control Interno.
Costo: Costo del Software.
Responsable Unidad de Riesgo y Control Interno. Periodicidad Anual
Unidad de
Medida
Primer semestre: 0%
Segundo semestre: 100%
Avance
Semestral
Durante el primer semestre coordinado con la Dirección
General de Riesgos del Banco Nacional, la creación de
BN Corredora como un módulo independiente dentro
del sistema GT y los usuarios en el sistema para que los
funcionarios de BN Corredora, puedan ingresar eventos
de riesgo e inclusión de riesgos y actividades de control,
para finalizar la implementación del sistema queda
% Ejecución 0%
Unidad de Planeación
Página 14 de 65
pendiente la inclusión de los mapas de riesgo y
actividades de control, de los procesos de BN
Corredora, estas actividades están incluidas en el
cronograma del proyecto corporativo de sinergias para
el I semestre 2019.
Actividad 2.1.7 Adquisición e implementación de una herramienta de gestión gerencial.
Costo: Costo de la Herramienta.
Responsable Gerencia General. Periodicidad Anual
Unidad de
Medida
Primer semestre: 0%
Segundo semestre: 100%
Avance
Semestral
Con el propósito de alinear nuestros sistemas de
información con los del Conglomerado Banco Nacional,
se está trabajando en el diseño de un sistema de
información gerencial basado en el software Power BI,
esta herramienta permitirá la consulta rápida de los
principales indicadores de desempeño de la institución
y agilizará los procesos de toma de decisiones.
% Ejecución 100%
Actividad 2.1.8 Integración al esquema de continuidad de negocio para nuestro
software.
Costo: N/A
Responsable Dirección de Operaciones Periodicidad Anual
Unidad de Medida Primer semestre: 0%
Segundo semestre: 100%
Avance Semestral La integración de esquemas de continuidad del
negocio para los sistema de BN Corredora,
corresponde a una de las metas trasladadas para
el periodo 2019 debido a que este es un tema que
se estará analizando en el Comité Corporativo de
TI de manera que se logre alinear las estrategias
que todos los miembros del conglomerado vayan
a implementar y aprovechar las economías de
escala que esto significa, adicionalmente cabe
destacar que este es uno de los objetivos
planteados en el PAO 2019.
% Ejecución N/A
Unidad de Planeación
Página 15 de 65
Actividad 2.1.9 Cumplir con la política de renovación de equipos.
Costo: Costo del equipo
Responsable Dirección de Operaciones Periodicidad Anual
Unidad de
Medida
Primer semestre: 50% Cumplir con el proceso de contratación administrativa.
Segundo semestre: 50% Adquisición del equipo
Avance Semestral Durante el primer semestre 2018 la Unidad
Administrativa Financiera gestionó la compra de 75
laptops que reemplazarán los equipos que se
encuentran obsoletos de acuerdo a la vigente política
de renovación de equipos, durante el según semestre
se gestionó la compra de 23 equipos adicionales
completando la renovación de del 100% de los equipos
asignados a los funcionarios de BN Corredora.
% Ejecución 50%
No.3 Gestionar los riesgos de la empresa de modo que se mantengan los
parámetros dentro de los rangos de tolerancia aprobados.
El fortalecimiento y mejora del sistema de control interno y la administración de riesgos debe ser
un proceso continuo que busca proporcionar a la institución una seguridad razonable sobre el logro
de los objetivos planteados. En esta línea se trabajará en la concientización de toda la organización
de su rol en el Sistema de Control Interno (SCI) y además se volverán a validar los mapas de riesgos,
así como la medición de indicadores de riesgo, estos últimos con una periodicidad de medición
mensual.
N° 3.1 Mantener los indicadores de riesgos operativos dentro de los parámetros de
aceptabilidad requeridos
Actividad 3.1.1 Alcanzar una nota igual o superior al promedio de los últimos 24 meses
para el indicador de rentabilidad ajustada al riesgo (RORAC), calculado al
finalizar el año.
Costo: Salario Unidad de Riesgo y Control Interno y Auditoría Interna
Responsable Unidad de Riesgo y Control Interno Periodicidad Semestral
Unidad de Planeación
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Unidad de
Medida
I Semestre: 50%
II Semestre: 50%
% Ejecución 50%
Fuente: Unidad de Planeación
Actividad 3.1.2 Fortalecimiento de las herramientas de autoevaluación y medición de la
madurez del SCI
Costo: Proyecto.
Responsable Unidad de Riesgo y Control Interno Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
I Semestre: 50% Actualización del mapa de riesgos operativos de BN Corredora
de Seguros.
Dar seguimiento a la implementación de las acciones correctivas diseñadas
para la atención de eventos de riesgo operativo.
II Semestre: 50% Implementación de un sistema automatizado para la
ejecución de autoevaluaciones del SCI.
Desarrollo e implementación de la herramienta corporativa para la medición
del Índice de Madurez del SCI.
Avance Semestral La implementación de las herramientas de
autoevaluación y medición de la madurez del
SCI, forman parte del proyecto de sinergias de
Control Interno que se implementa a nivel
% Ejecución 30%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
0.00
20.00
40.00
60.00
80.00
100.00
120.00
140.00
160.00
180.00
200.00
ene-17 mar-17 may-17 jul-17 sep-17 nov-17 ene-18 mar-18 may-18 jul-18 sep-18 nov-18
RORAC 2017-2018
RORAC IRO
Productos de las acciones para el
fortalecimiento del sistema de
control interno y la
implementación de medidas de
mitigación de riesgos, se supera en
8.07 puntos el promedio de los
últimos meses del indicador de
rentabilidad ajustada a riesgo.
Promedio últimos 24 meses = 60,43
Promedio 2018 = 68.50
Unidad de Planeación
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corporativo, durante 2018 se avanzó en la
actualización del Manual Corporativo de Control
interno y validación de la herramienta de
diagnóstico de madurez del SCI por parte de
todas las áreas de control del conglomerado, su
aplicación por parte de las subsidiarias está
programada para iniciar en el mes de marzo
2019,
Por su parte ya se coordinó el inicio del mapeo
de riesgos por parte de la Dirección de Riesgos
Operativos del BN, producto de este mapeo se
definirán las actividades de control que
formarán parte de la autoevaluación de BN
Corredora a realizarse en el II semestre 2018.
Actividad 3.1.3 Preparar la documentación y al personal de BN Corredora para
Certificación de la norma ISO 9001:2015.
Costo: Proyecto.
Responsable Unidad de Riesgo y Control Interno Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
Primer semestre: 50%
Capacitar al grupo de funcionarios seleccionados para que sean certificados
como auditor interno de calidad bajo la norma ISO 9001:2015.
Segundo semestre: 50%
Ejecutar una auditoría de Calidad para verificar el cumplimiento de los
requerimientos de la norma ISO 9001:2015.
Implementación de las acciones propuestas para el cierre de brechas
identificadas para el cumplimiento de los requerimientos de la norma ISO
9001:2015.
Avance La capacitación del equipo de auditores internos
de calidad se llevó a cabo durante el segundo
semestre 2018 y se coordinó la proceso de
actualización de la documentación del sistema de
gestión de calidad el cual está ejecutándose
durante el I Trimestre 2019, la primera auditoría
% Ejecución 50%
Unidad de Planeación
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de calidad está programada para ejecutarse
durante el mes de abril 2019.
No. 4 Alcanzar los estándares de Responsabilidad Social, servicio al cliente y
Salud Organizacional, dispuestos para el Conglomerado BNCR.
Como parte de los esfuerzos permanentes que debe tener la organización, tenemos los temas de
Responsabilidad Social, Servicio al Cliente y Salud Organizacional, factores determinantes y
diferenciadores, donde podremos ofrecer valores agregados a nuestros clientes, colaboradores y a
la Sociedad.
La percepción de nuestros clientes, debe de ser evaluada en la medida de las posibilidades de la
organización. Para ello, se realizarán algunos estudios especializados sobre este tema con las
unidades encargadas o en su defecto por algún otro medio acorde a la realidad de la organización,
como el todo del Conglomerado Financiero Banco Nacional.
Al ser una empresa de servicios financieros, el recurso humano se vuelve el activo más importante.
Es por esta razón que nos preocupamos por brindar un lugar de trabajo adecuado y posibilidades
de desarrollo a nuestro personal en el ámbito de Salud Organizacional.
El rol que le toca jugar a BN Corredora de Seguros en el Desarrollo Sostenible, es buscar un equilibrio
entre el crecimiento económico, el bienestar social y el aprovechamiento de los recursos naturales
y el medio ambiente. Este equilibrio es vital para la operación de los negocios. Las empresas deben
pasar a formar parte activa de la solución de los retos que tenemos como sociedad, por su propio
interés de tener un entorno más estable y próspero
N° 4.1 Lograr las metas establecidas en el Plan Estratégico y Modelo de Gestión, para las
áreas de Responsabilidad Social, Servicio al Cliente y Salud Organizacional.
Actividad 4.1.1 Lograr un porcentaje igual o superior al 90% en Responsabilidad
Social, cumpliendo con los siguientes componentes del indicador:
- Obtención bandera azul.
- Participación en voluntariado por parte de todo el personal de BNCS.
Informe PGAI.
Unidad de Planeación
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- Capacitaciones y charlas en temas ambientales.
Costo: Capacitaciones y Charlas en temas ambientales.
Responsable Unidad Administrativa Financiera Periodicidad Anual
Unidad de Medida I Semestre: 50%
II Semestre: 50%
% Ejecución 50%
Fuente: Unidad de Planeación
Actividad 4.1.2 Lograr un porcentaje igual o superior al 90% en Servicio al Cliente.
Costo: Costo contrato de calidad.
Responsable Dirección Comercial Periodicidad Anual
Unidad de
Medida
Primer semestre: 0%
Segundo semestre: 100%
Avance
Semestral
Se gestionó con la Dirección de Gestión y
Evaluación de la calidad la aplicación de las
evaluaciones de servicio al cliente, programadas
para el I semestre del año, sin embargo de
% Ejecución % En espera
de la
información
por parte
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
140%
160%
180%
Voluntariado Proyecto CeroPapel
Bandera Azul Nota IndicadorResponsabilidad
Social
114%
161%
100% 100%
Indicador Responsabilidad Social BN Corredora cumplió y
sobrepaso la meta de
horas de voluntariado,
consumió únicamente 40
resmas de papel durante
el 2018 ganando el
indicador de cero papel y
se obtuvo el galardón
Bandera Azul con una
estrella, los resultados
anteriores permitieron
alcanzar un 100% de
Responsabilidad Social
para el 2018.
Unidad de Planeación
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acuerdo con la contratación pactada, los
resultados estarían siendo entregados posterior
al mes de agosto 2018.
de la
Dirección
de Calidad
Fuente: Dirección de Gestión y Evaluación de la Calidad
Actividad 4.1.3 Lograr la meta establecida para Salud Organizacional, correspondiente al
2018.
Costo: N/A.
Responsable Unidad Administrativa Financiera Periodicidad Anual
Unidad de Medida I Semestre: 0%
II Semestre: 100%
% Ejecución 100%
0
20
40
60
80
100
EjecutivosEmpresariales
Ejecutivos Corp.-Empresariales
Ejecutivos BN Vehículos
91.0996.04
91.25
Evaluación de Servicio al Cliente I Semestre 2018Para el I semestre 2018 el
promedio de las
evaluaciones de servicio al
cliente es de 93.12%,
superando la meta
asignada de 90%, los
resultados de las
evaluaciones del II
Semestre están
pendientes de ser
comunicadas por la
Dirección de Gestión y
Evaluación de Calidad del
Banco Nacional.
Unidad de Planeación
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Actividad 4.1.4 Lograr una certificación que permita por medio de un diagnóstico de
Clima y Cultura Organizacional, identificar fortalezas y áreas de oportunidad,
para permitir a la Corredora convertirse en un excelente lugar para trabajar.
Responsable Unidad Administrativa Financiera Periodicidad Anual
Unidad de
Medida
I Semestre: 0%
II Semestre: 100%
Avance Semestral La certificación de Clima y Cultura Organizacional fue
trasladada al periodo 2019 de acuerdo a lo indicado en
el informe de evaluación presupuestaria del I Semestre
2018, debido a que forma parte del Proyecto de
Perfeccionamiento de la Gestión de Capital Humano
incluido en el PAO 2019.
% Ejecución N/A
84.7885.19
87.31
90.62
86.5587.24
89.30
90.96
84.57
86.61
88.58
89.69
82.90
86.98
88.42
90.64
78.00
80.00
82.00
84.00
86.00
88.00
90.00
92.00
mar-17 nov-17 jun-18 nov-18
Salud Organizacional por Eje
Alineamiento
Ejecución
Renovación
Nota SaludOcupacional
La evaluación de Salud
Organizacional realizada
en noviembre 2018 tiene
una nota final de 90.64 lo
cual está por encima de
86 establecida para el
conglomerado BNCS,
este resultado es
producto de las acciones
desarrolladas para la
mejora de la Salud
Organizacional de BN
Corredora,
Unidad de Planeación
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No. 5 Incrementar la cantidad de seguros colocados dentro de la cartera de
clientes del BNCR.
Este objetivo establece la importancia de penetrar dentro de la cartera de clientes del Banco
Nacional, por medio de productos de seguro que se encuentren ligados a productos financieros
como por ejemplo los seguros de tarjeta segura, seguros de vida, seguros de desempleo, entre otros.
N° 5.1. Lograr un incremento en penetración de cartera BN.
Actividad 5.1.1 Incrementar en 5 puntos porcentuales el indicador de penetración
tomando como base el porcentaje alcanzado al cierre del 2017.
Costo: Técnicos y Línea de personales.
Responsable Dirección de Operaciones Periodicidad Anual
Unidad de Medida Primer semestre: 46%
Segundo semestre:100%
% Ejecución 0%
No.6
Desarrollar estrategias para alcanzar el
liderazgo en sector de Corredurías.
Al finalizar el periodo 2018 la
penetración en la cartera de
clientes del BN cae en 23% con
respecto a diciembre 2017,
debido a la cancelación de cerca
de 400 000 pólizas de robo,
fraude y desempleo relacionadas
a las tarjetas del Banco Nacional,
como parte de la nueva estrategia
implementada para mejorar este
indicador se procedió con la
emisión de un nuevo producto de
robo y fraude para tarjetas del BN
en formato contributivo,
permitiendo emitir en diciembre
pasado 59.860 nuevas pólizas y se
continuará durante los primeros
meses del 2019 hasta abarcar la
totalidad de clientes con tarjetas
que deseen adquirir esta
protección. 0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
25.00%
30.00%
35.00%
40.00%
45.00%
50.00%
% de Penetración 2018 % de Penetración 2017
22.67%
45.68%
Pentración en Cartera BNCR 2017-2018
Unidad de Planeación
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Los esfuerzos que realice la organización durante el año 2018, deben enfocarse en lograr un mejor
posicionamiento del ranking de Corredurías inscritas y autorizadas en el país, situación que se ha
visto más comprometida por el ingreso de nuevos participantes en este segmento de
intermediación, y en el que se vislumbra que aún faltan algunos grandes grupos por ingresar al
negocio.
N° 6.1 Desarrollar acciones para incrementar la colocación de seguros en los diferentes
nichos del mercado.
Actividad 6.1.1 Lograr el 2do lugar en el Ranking de Corredurías
Responsable Dirección de Operaciones Periodicidad Anual
Unidad de Medida I Semestre: 0%
II Semestre: 100%
% Ejecución 0%
Fuente: Unidad de Planeación
De acuerdo a los estados
financieros con corte a
diciembre 2018, BN Corredora
ocupa el tercer lugar entre las
corredurías del mercado
nacional, la diferencia existente
con el segundo lugar es de
₵ 207.699.409, si bien se tuvo
un crecimiento importante en el
ingreso por comisiones de BN
Corredora, situaciones como la
cancelación de la póliza de robo
y fraude para las tarjetas del BN
que representó una pérdida de
561 millones para los que se
trabajó en recuperar durante el
periodo 2018.
6,711,004,561
5,483,460,543
5,275,761,134
3,899,730,966
3,907,692,033
0 3,000,000,000 6,000,000,000 9,000,000,000
BAC
BCR Corredora
BN Corredora
Scotia
Popular Seguros
Ingresos por Comisiones
Unidad de Planeación
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No.7 Establecer estrategias que garanticen el crecimiento de los ingresos
totales.
Todos los esfuerzos de las diferentes unidades dentro de BN Corredora, deben tener como meta
primordial el lograr los ingresos totales establecidos como meta. Esto debido a que es un trabajo en
conjunto entre la fuerza de ventas, quienes se encargan de generar los negocios, así como del
personal operativo y administrativo, quienes deben procesar y gestionar todas aquellas actividades
de apoyo que permiten lograr los objetivos económicos y cualitativos del servicio y promesas de
tiempos de respuesta y calidad de los servicios.
N° 7.1 Desarrollar acciones para que nos permitan alcanzar las metas establecidas de
ingresos totales, por medio de una adecuada gestión operativa y nuevas oportunidades
de negocio.
Actividad 7.1.1 Generar ingresos totales por un monto de ¢5, 912, 483,559.19 millones.
Costo: Funcionarios BN Corredora (con excepción de los Técnicos, Gerencia
General, Unidad de Riesgos y Auditoría.
Responsable Dirección de Operaciones Periodicidad Semestral
Unidad de Medida I Semestre: 46%.
II Semestre: 54%.
% Ejecución 53.33%
Fuente: Unidad de Planeación
5,888,059,690.81
-
1,000,000,000.00
2,000,000,000.00
3,000,000,000.00
4,000,000,000.00
5,000,000,000.00
6,000,000,000.00
Ingresos Totales 2018
Ingreso Mensual Ingresos Acumulados
Al finalizar diciembre 2018
se logra cumplir con un
99.59% de la meta de los
ingresos totales
programados, este alto
nivel de cumplimiento se
debe al crecimiento de
nuestros ingresos por
comisiones y a la mejora del
rendimiento de nuestras
inversiones, la suma total
generada para el 2018 es de
₵ 5.888.059.690,81
Unidad de Planeación
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Actividad 7.1.2 Retención de clientes, en las todas las líneas, con excepción de: seguros
personales, Desempleo, Robo y Fraude.
Pólizas a renovar en el mes/ Pólizas renovadas.
Ambos semestres 95%.
Responsable Dirección de Operaciones Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
Primer semestre: 50%.
Segundo semestre: 50%.
Avance
Semestral
El indicador se cumple al 100% de la meta
establecida, alcanzando una retención de clientes
del 98,40% para el segundo semestre 2018.
% Ejecución 50%
Medidas Correctivas
A continuación, se desglosan las acciones correctivas diseñadas por la administración de BN
Corredora de Seguros para las metas con me un avance del 40% (que incumplan con lo establecido
en el avance semestral).
Actividad 2.1.4 Contratar la asesoría en temas presupuestarios para lograr el adecuado
ejercicio presupuestario.
Costo: Costo del servicio.
Responsable Unidad Administrativa Financiera Periodicidad Semestral
Unidad de
Medida
Primer semestre: Contratación y validación del estado actual del proceso
presupuestario en BN Corredora (Ejecución 50%).
Segundo semestre: Elaboración de los procedimientos presupuestarios
(Ejecución 50%).
Acción Correctiva Con motivo de la visita de la Contraloría General
de la República para realizar la evaluación del
proceso presupuestario de BN Corredora de
Seguros, se decidió posponer la contratación de la
asesoría en materia presupuestaria con el fin de
conocer las recomendaciones de este informe de
modo que estas sean un insumo para el asesor que
estaremos contratando durante el año 2019.
% Ejecución 0%
Unidad de Planeación
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Cronograma
Asesoría Presupuestaría.xlsx
Responsable 2.1.6 Adquisición e implementación de software
para la Unidad de Riesgo y Control Interno.
% Ejecución 0%
Actividad 3.1.2 Fortalecimiento de las herramientas de
autoevaluación y medición de la madurez del SCI.
% Ejecución 30%
Acción Correctiva Tanto la implementación de sistema de riesgo y
control interno como el fortalecimiento de las
herramientas de autoevaluación y diagnóstico del
SCI, forman parte del proyecto corporativo de
sinergias, la finalización del proyecto está
programada para diciembre 2019 de acuerdo al
cronograma definido por la Dirección de Control
Interno del Banco Nacional.
Responsable Unidad
de
Riesgo y
Control
Interno
Responsable 5.1.1 Incrementar en 5 puntos porcentuales el
indicador de penetración tomando como base el
porcentaje alcanzado al cierre del 2017
% Ejecución 0%
Acción Correctiva Durante el periodo correspondiente entre
diciembre 2018 y marzo 2019 se estará llevando a
cabo la emisión colectiva dela póliza de robo y
fraude para tarjetas del BN en modalidad no
contributiva, adicionalmente para potenciar el
porcentaje de penetración de nuestros productos
en la cartera de clientes del Banco Nacional se
trabaja en el diseño y comercialización de pólizas
para productos agropecuarios, colectivo de gastos
médicos y otros productos complementarios, los
cuales forman parte de nuestro plan comercial el
cual se estará presentando trimestralmente el
avance en su ejecución.
Responsable
Gerencia
General
Unidad de Planeación
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Comportamiento de la Ejecución Presupuestaria 2018
Para el segundo semestre del 2018, el presupuesto de BN Corredora de Seguros muestra ingresos
reales por un monto de ¢3.115.91 millones y los egresos reales de ¢3.683.53 millones lo que
representa un 62.30% de nuestro presupuesto total, lo que determina un déficit semestral a
diciembre 2018 de (¢567.69) millones. Cabe resaltar que este es un comportamiento semestral y no
representa un déficit real en el periodo presupuestario.
Fuente: Conciliación Presupuesto
Las situaciones que se presentaron durante este semestre y que originaron este resultado, se
detallan a continuación, tanto para los rubros de ingresos como de egresos.
Unidad de Planeación
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1. Ingresos
Fuente: Cuadro elaborado UAF
Según se observa en el siguiente cuadro, el monto total presupuestado es de ¢5.912 millones de
colones, al segundo semestre se alcanzó una meta en ingresos de ¢3.115.91 millones, logrando un
cumplimiento del 52.70% de la meta establecida para el año 2018.
A continuación, se detallan los ingresos reales y los presupuestados:
Fuente: Cuadro elaborado UAF
Otros servicios 191,882,563
Ingresos por Comisiones 2,830,943,547
Intereses Ganados 91,787,727
Ingresos varios no especificados 1,294,440
Superávit libre -
Total Ingresos: 3,115,908,277
II SEMESTRE 2018
INGRESOS
Presupuesto Total Monto Ejecutado
en el Semestre Ejecutado %
Otros servicios 311,715,695 191,882,563 61.56%
Ingresos por Comisiones 5,545,767,864 2,830,943,547 51.05%
Intereses Ganados 55,000,000 91,787,727 166.89%
Ingresos varios no especificados - 1,294,440 0.00%
Total Ingresos: 5,912,483,559 3,115,908,277 52.70%
INGRESOS
II SEMESTRE 2018
Unidad de Planeación
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Por la gestión de ventas realizadas hasta la fecha con el Instituto Nacional de Seguros, Quáliltas,
Mapfre, Palig, ASSA, Oceánica, Magisterio, BMI, ADISA, Sagicor, Lafise y Triple-s, se logró alcanzar el
51.05% del presupuesto total, dado que se presupuestaron ingresos por comisiones anuales por la
suma de ¢5,545.77 millones y los ingresos reales del segundo semestre fueron por un monto de
¢2.830.94 millones.
En lo que corresponde directamente a BN Corredora de Seguros, al 31 de diciembre los esfuerzos
organizacionales se han enfocado en:
• Implementación del seguro de robo y fraude para tarjetahabientes con la aseguradora Mapfre, ya fue asegurado el primer grupo de la migración, y el primer semestre del 2019 se trabajará en el segundo grupo.
• Trabajo en el proceso operativo para iniciar la propuesta de Autoexpedibles con la aseguradora de ADISA y ASSA.
• Implementación de la migración de Hogar Seguros 2000 a Hogar Comprensivo, la cual iniciara en enero del 2019.
• Negociación de Tarifas con las aseguradoras.
• Seguimiento a la reorganización en la atención de las Zonas Comerciales por parte de nuestros corredores.
• Seguimiento a la reorganización del proceso de atención de clientes corporativos.
• Procesos de negociación de condiciones para los productos de vida saldo deudor.
Los ingresos por intereses corresponden a los rendimientos de los recursos en las cuentas
corrientes, que mantiene BN Corredora de Seguros con el BNCR e inversiones en BN Fondos del
BNCR, la meta anual se excedió en un 66.89%.
Otros Servicios, corresponden por concepto de convenios de “Digitación en Línea” con el Instituto
Nacional de Seguros y Quáliltas, con el Banco Nacional existe el convenio para la Unidad de Trámites
y el contrato de Autoexpedibles. La Corredora percibió ingresos por un monto de ¢191.883 millones,
en comparación con el presupuesto total de ¢311.72 millones para esta partida.
Con respecto a la partida de “Ingresos no específicos”, se debe al pago del preaviso por parte de
funcionarios que no laboraron el tiempo determinado según la normativa vigente, al momento en
que se renuncia.
Unidad de Planeación
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2. Egresos
Los egresos reales del segundo semestre alcanzaron la suma de ¢3.683.60 millones en comparación
con el presupuesto total de ¢5.912, obteniendo una ejecución del 62.30%, siendo la partida más
representativa “Transferencias corrientes”, según determina el siguiente detalle por partida.
Fuente: Cuadro elaborado UAF
A continuación, se presente un detalle en el nivel de grupo de los egresos del segundo semestre
2018:
Partida
Presupuesto Total Monto Ejecutado
en el Semestre Ejecutado
Remuneraciones 1,822,925,288 739,742,067 40.58%
Servicios 1,537,951,551 809,682,830 52.65%
Materiales y suministros 26,460,000 7,449,358 28.15%
Bienes duraderos 135,061,400 80,223,839 59.40%
Transferencias corrientes 2,390,085,320 2,046,432,923 85.62%
Total Egresos: ₡5,912,483,559 ₡3,683,531,017 62.30%
EGRESOS II SEMESTRE
Unidad de Planeación
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Fuente: Cuadro elaborado UAF
Se detallan los principales egresos que a nivel de subpartidas alcanzaron para el segundo semestre
la suma de ¢3.594.32 millones para un 97.58% del gasto real total, lo cual está acorde con el giro
normal de actividades de la empresa en el sector de intermediación de seguros.
• Remuneraciones Básicas con ¢572.94 millones
• Contribuciones Patronales C.C.S.S. por ¢90.07 millones
• Contribuciones Patronales F.C.L. por ¢79.47 millones
• Servicios de Gestión y Apoyo por ¢130.28
• Impuestos con ¢596.61 millones
Egreso
Presupuesto Total Monto Ejecutado
en el Semestre Ejecutado
Remuneraciones Básicas 1,189,579,098 572,935,044 48.16%
Remuneraciones Eventuales 33,815,758 11,580,630 34.25%
Incentivos Salariales 168,414,077 (14,317,087) -8.50%
Contribuciones Patronales C.C.S.S. 212,194,011 90,069,215 42.45%
Contribuciones Patronales F.C.L. 218,922,345 79,474,266 36.30%
Alquileres 1,400,000 473,274 33.81%
Servicios Básicos 48,821,807 21,021,775 43.06%
Servicios Comerciales y Financieros 29,115,000 5,583,174 19.18%
Servicios de Gestión y Apoyo 208,120,161 130,275,070 62.60%
Gastos de viajes y Transportes 25,000,000 13,525,088 54.10%
Seguros, Reaseguros y otras obligac 13,700,000 5,687,588 41.52%
Capacitación y Protocolo 71,800,000 35,082,821 48.86%
Mantenimiento y Reparación 640,000 223,509 34.92%
Impuestos 1,138,029,583 596,613,798 52.43%
Servicios Diversos 1,325,000 1,196,733 90.32%
Productos químicos y conexos 560,000 150,840 26.94%
Alimentos y Productos Agropecuarios 8,500,000 4,376,750 51.49%
Materiales y Productos Construcc y Manten 2,800,000 5,000 0.18%
Útiles, Materiales y Suministros diversos 14,600,000 2,916,768 19.98%
Mobiliario, Mobiliario y Equipo 135,061,400 80,223,839 59.40%
Transferencias Corrientes Sector Público 2,374,085,320 2,044,730,794 86.13%
Prestaciones 14,890,000 1,297,129 8.71%
Transferencias corrientes a entidades privadas 1,110,000 405,000 36.49%
Total Egresos: 5,912,483,559 3,683,531,017 62.30%
EGRESOS II SEMESTRE
Unidad de Planeación
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• Mobiliario y Equipo por la suma de ¢80.22 millones
• Transferencias Corrientes Sector Público con ¢2.044.73 millones
I. Remuneraciones
En el semestre el monto real ejecutado para la cuenta “Remuneraciones” fue de ¢739.74 millones,
siendo el presupuesto total para el año ¢1,822.93 millones, lo que representa un 40.58% ejecutado
en dicha partida. Se detalla la conformación de la partida de Remuneraciones:
Fuente: Cuadro elaborado UAF
Las principales subpartidas por considerar que representan a “Remuneraciones” son:
• Incentivos Salariales, conformados principalmente por el registro de la provisión del
aguinaldo y la provisión para el pago del SEDI la cual fue reversada el 100% y el pago de
prohibición del ejercicio liberal de la profesión a las funcionarias de la Auditoría Interna.
Fuente: Cuadro elaborado UAF
Partida
Presupuesto Total
Monto
Ejecutado en el
Semestre Ejecutado
Remuneraciones Básicas 1,189,579,098 572,935,044 48.16%
Remuneraciones Eventuales 33,815,758 11,580,630 34.25%
Incentivos Salariales 168,414,077 (14,317,087) -8.50%
Contribuciones Patronales C.C.S.S. 212,194,011 90,069,215 42.45%
Contribuciones Patronales F.C.L. 218,922,345 79,474,266 36.30%
Total Egresos: 1,822,925,288 739,742,067 40.58%
EGRESOS POR REMUNERACIONES
EGRESOS II SEMESTRE
Miembros JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total
Incentivos Salariales - - - - - (60,000,000) (60,000,000.00)
INCENTIVOS SALARIALES
II SEMESTRE
Unidad de Planeación
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Fuente: Cuadro elaborado UAF
Base legal: Artículo 34 Ley 8292 Ley General de Control Interno.
• Remuneraciones eventuales, compuesto por el pago de dietas a los miembros de Junta
Directiva y el pago de tiempo extraordinario a funcionarios de BN Corredora,
específicamente de las Áreas Comercial y Operaciones.
Fuente: Cuadro elaborado UAF
Base legal: Artículo 24 Ley 7558 Orgánica BCCR
II. Servicios
El monto correspondiente al presupuesto total es de ¢1,537.95 millones, ejecutándose ¢809.68
millones, lo que representa un 52.65% de ejecución. Se detalla la composición de las subpartidas a
nivel de grupo:
AUDITORIA JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE MONTO
Hannia Arias Quesada 54,356 54,666 54,666 54,666 54,666 54,666 327,685
Susana Valverde Navarro 54,356 54,356 54,666 54,666 54,666 54,666 327,375
108,712 109,022 109,332 109,332 109,332 109,332 655,060
RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESION
II SEMESTRE
Miembros Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Monto
Jeannette Ruiz Delgado 3 3 2 2 2 3 3,144,225
Andrea Vindas Lara 3 3 2 2 2 3 3,144,225
Ruth Alfaro Jara 2 1 2 3 1,676,920
Mario Carazo Zeledón 1 2 2 1,048,075
Ana Cecilia Rodríguez Quesada 1 3 838,460
7 9 7 5 8 11 9,851,905
DIETAS JUNTA DIRECTIVA
II SEMESTRE
Cantidad de Sesiones Remuneradas
Unidad de Planeación
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Fuente: Cuadro elaborado UAF
Las principales subpartidas que presentaron mayor porcentaje de ejecución fueron:
➢ Impuestos con un monto de ¢596.61 millones los cuales se realizaron para cumplir con lo
establecido en la Ley del Impuesto de Renta, esto debido al aumento de las utilidades, los
impuestos se incrementan. Además de un excelente control del gasto.
➢ Otros Servicios de Gestión y apoyo con un monto de ¢130.28 millones, generado
especialmente por un contrato de servicios con el Banco Nacional, el cual se actualiza una
vez al año, con respecto a los precios de transferencia. Adicionalmente se incluyen el pago
mensual por contratos como son: Pago Auditoría externa, servicios de vigilancia, limpieza y
mensajería, guarda documentos, asesoría Tributaria, entre otros.
➢ Capacitación y Protocolo con un monto de ¢35.08 millones, generado principalmente por el
pago del “Programa de Actualización Comercial de Intermediarios de Seguros”, para los
Egreso
Presupuesto Total
Monto
Ejecutado en el
Semestre Ejecutado
Alquileres 1,400,000 473,274 33.81%
Servicios Básicos 48,821,807 21,021,775 43.06%
Servicios Comerciales y Financieros 29,115,000 5,583,174 19.18%
Servicios de Gestión y Apoyo 208,120,161 130,275,070 62.60%
Gastos de viajes y Transportes 25,000,000 13,525,088 54.10%
Seguros, Reaseguros y otras obligac 13,700,000 5,687,588 41.52%
Capacitación y Protocolo 71,800,000 35,082,821 48.86%
Mantenimiento y Reparación 640,000 223,509 34.92%
Impuestos 1,138,029,583 596,613,798 52.43%
Otros servicios 1,325,000 1,196,733 90.32%
Total Egresos: 1,537,951,551 809,682,830 52.65%
EGRESOS II SEMESTRE
EGRESOS POR SERVICIOS
Unidad de Planeación
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Corredores, así como la excelente ejecución del plan de capacitación establecido para BN
Corredora.
➢ Servicios Básicos con un monto de ¢21.02 millones, generado por la eficiente ejecución del
pago de los servicios públicos.
III. Materiales y Suministros
Para el segundo semestre del año se ejecutó el 28.43%, por la suma de ¢7.52 millones, comparado
con el monto del presupuesto total de ¢26.40 millones para Materiales y suministros. Es un gasto
relativamente bajo, debido a que contamos con mejores controles del gasto por suministros y
papelería, así como un adecuado Plan Ambiental, que persigue una implementación cero papeles y
seguir avanzando en la implementación de los seguros verdes.
Se detalla la composición de la partida Materiales Suministros:
Fuente: Cuadro elaborado UAF
En general, este rubro es utilizado para:
➢ Productos químicos y conexos: compra de combustible para la planta eléctrica.
➢ Alimentos y productos agropecuarios: incluye la alimentación de Junta Directiva y la
alimentación de diferentes actividades en BN Corredora.
Unidad de Planeación
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➢ Materiales y Productos Construcción y Mantenimiento, para lo cual no se ha requerido
mucho este contenido.
IV. Bienes Duraderos
Al cierre del segundo semestre la ejecución de esta partida alcanzó los ¢80.22 millones, lo que
representa el 59.40% de ejecución de este egreso, comparado contra el monto del presupuesto
total que es de ¢135.06 millones.
La ejecución corresponde al pago de las compras de: al pago de 75 portátiles (renovación de equipo
de cómputo) y de mobiliario espacios abiertos, el comedor y áreas comunes.
Fuente: Cuadro elaborado UAF
V. Transferencias Corrientes
Los egresos por transferencias corrientes muestran un monto real de ¢2.046.43 millones, que
corresponde a un porcentaje del 85.62% de sobre ejecución, comparado con el presupuesto total
de ¢2.390.08.
Unidad de Planeación
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Fuente: Cuadro elaborado UAF
Fuente: Cuadro elaborado UAF
Plurianuales
Para cumplir con la visión plurianual, la Corredora ha analizado lo alcanzado y lo pendiente por
cumplir en cuanto a los objetivos y metas establecidas en el Plan Estratégico.
Base de Registro.
La uniformidad en el uso de la base de registro presupuestario en las diferentes cuentas de ingresos
y gastos, es fundamental para la calidad de la información y su aprovechamiento en la toma de
decisiones. Por esta razón, BN Corredora registra el presupuesto con la Base Devengado,
cumpliendo con la Norma 2.2.4 donde se establece una única base de registro.
Egreso
Presupuesto Total
Monto
Ejecutado en el
Semestre Ejecutado
Transferencias Corrientes Sector Público 2,374,085,320 2,044,730,794 86.13%
Prestaciones 14,890,000 1,297,129 8.71%
Transferencias corrientes a entidades privadas 1,110,000 405,000 36.49%
Total Egresos: 2,390,085,320 2,046,432,923 85.62%
EGRESOS POR TRANFERENCIAS CORRIENTES
EGRESOS II SEMESTRE
Unidad de Planeación
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Proyectos de Inversión.
Actualmente BN Corredora no cuenta con Proyectos de Inversión a informar.
Aclaraciones y Comentarios Especiales.
I. Aspectos Generales
Con respecto al comportamiento de los ingresos y a la ejecución de los gastos para el segundo
semestre del 2018, podemos observar que los ingresos reales se han cumplido en un 52.70% con
respecto al ingreso total presupuestado. Por otra parte, en la ejecución de los egresos BN Corredora
ha tratado de utilizar los criterios de eficacia, eficiencia, economía y calidad a la hora de tomar las
decisiones que impactarán todos los procesos presupuestarios, su ejecución es de un 62.30%.
Se han realizado revisiones para cubrir aquellas partidas que puedan sobre ejecutarse, para
determinar si debemos realizar una modificación presupuestaria o un presupuesto extraordinario,
así como controlar la ejecución del Plan de Compras anuales, comunicando con anticipación a los
dueños del proceso las compras respectivas, para ajustar lo necesario en las áreas comercial,
operativa y financiera de la Corredora. Se ha alcanzado progresivamente el cumplimiento
establecido por esta administración, en cuanto a su Misión, políticas, objetivos y metas establecidas
en el PAO 2018 y Estratégico, sin dejar de observar aquellas metas que deben ser ajustadas a la
realidad del negocio o al ritmo de la normativa vigente.
Información Financiera
I. Entorno Competitivo
En la tabla que se muestra más adelante, con el corte más reciente emitido por la SUGESE que
corresponde al mes de octubre del 2018, se pueden apreciar los participantes activos del mercado
comparados con el año anterior.
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Composición del Mercado activo[1]
Participantes Activos Octubre 2018 Octubre 2017
Aseguradoras 13 13
Sociedades agencia 28 27
Sociedades corredoras 31 28
Agentes de seguros 973 1024
Corredores de seguros 484 410
Operador Autoexpedibles 86 88
Fuente: Página Web de SUGESE, último corte octubre 2018
Es importante conocer la participación de las demás Corredoras en la colocación de seguros en el
mercado. Para ello, uno de los indicadores más representativo es el ingreso por comisiones que es
obtenido por cada una de las Corredoras activas en el mercado nacional.
II. Participación de Mercado
Al cierre de diciembre 2018 nos mantenemos en el 3er lugar en Ranking de corredurías, nos
encontramos a la espera de la publicación de estados financieros 2018 por parte del resto de
intermediarios financieros, para poder realizar el cálculo del ranking de corredurías con cierre a
diciembre 2018 en el cual esperamos poder posicionarnos en el segundo lugar de acuerdo a la meta
planteada en el PAO 2018.
Ranking de Corredurías
Intermediario Ingresos por Comisiones
BAC 6.711.004.561,00
BCR Corredora 5.483.460.543,00
BN Corredora 5.275.761.134,00
Scotia 3.899.730.966,00
Popular Seguros 3.907.692.033,00
[1]Fuente: Sección de Estadísticas del sitio www.sugese.fi.cr. Se aclara que la SUGESE publica esta información con periodicidad mensual.
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III. Estados Financieros
Al mes de diciembre 2018, BN Corredora obtuvo ¢2.550.04 millones de utilidad neta, que
representa un 12.79% más de lo alcanzado al mismo corte del año pasado. Con respecto a lo
proyectado en el plan estratégico, se alcanzó un cumplimiento del 104.77%.
A continuación, el análisis de las principales variaciones para los períodos terminados al 31 de
diciembre del 2018 y 2017, así como los montos proyectados en esos rubros. (Ver cuadro más
adelante)
Estado de Resultados
Fuente: Cuadro elaborado UAF
Estado de Resultados- Variaciones diciembre 2018-2017
a) Resultado financiero: esta partida aumentó cerca de ¢97.14 millones para este periodo, debido a que tenemos más dinero invertido en el tiempo y que los rendimientos en la participación han tenido aumento en el fondo (Dinerfondo) por razones propias del mercado.
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b) Ingresos por Operaciones: aumentaron en ¢368.15 millones para este período, principalmente por la generación de ingresos, en la línea de seguros personales, automóviles e Incendio con la modalidad de pago mensual que han aumentado su volumen. Esto ha generado un crecimiento con respecto al año anterior de un 6.96%.
c) Gastos operacionales: para el 2018 presenta un aumento de 13.88% con respecto al año 2017, obedece principalmente al aumento en los gastos por servicios de las unidades del Banco Nacional el cual es el rango más significativo en estos gastos.
d) Gastos Administrativo: con respecto a diciembre 2017 se presenta un aumento del 6.35% y este obedece principalmente a que para este periodo se ha cubierto plazas vacantes, el pago de liquidaciones, y aumento salarial.
e) Impuestos y participaciones legales: Debido al aumento de las utilidades con respecto al año anterior los impuestos se incrementaron en ¢8.84 % neto con respecto al año anterior, lo mismo que las participaciones legales que aumentaron en ¢11.59%. Ambos por mayor generación de ingresos.
f) Resultado del período: Tenemos un incremento del 12.79 % como resultado del aumento en los ingresos según lo señalado en el punto b), así como un adecuado control de la ejecución de los gastos y el cumplimiento de los ingresos establecidos.
Estado de Resultados Variaciones Real – Proyecciones Plan Estratégico 2018
a) Ingresos financieros: se alcanzó la meta y se sobrepasó, el alza en los intereses y la mayor participación ha permitido que la Corredora tenga más rendimientos de lo proyectado.
b) Ingresos Operacionales: para este periodo logramos un cumplimiento 95.90%, con respecto al ejercicio presupuestal de la mensualización de ingresos, principalmente por la generación de ingresos, en la línea de seguros personales, automóviles e Incendio con la modalidad de pago mensual, a pesar de la pérdida de una póliza colectiva (tarjetas) la cual si tenía un peso importante sobre el total de los ingresos.
c) Gastos de Operacionales: la ejecución de esta meta es del 103.36%, básicamente se sobrepasó debido a que los servicios pagados al banco aumentaron en cantidad y porcentaje, el monto sobre pasado fue por 4.94%, esto no obedece a una sobre ejecución sino a un tema meramente de control con respecto a lo proyectado.
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d) Gastos de Administración: la ejecución de esta meta es del 90.18%, esto obedece a que no hemos contado con todas las plazas contratadas según lo proyectado y el aumento a los salarios no fue tampoco el proyectado, pero también obedece a una serie de medidas para controlar el gasto sobre todo de papelería, electricidad, agua, entre otras.
e) Impuestos y participaciones legales: El porcentaje de ejecución es de 101.49% de impuestos, producto de las proyecciones alcanzadas tanto en gasto como en el ingreso. Por otra parte, para las participaciones legales el cumplimiento es de un 106.17%, esto no obedece a una sobre ejecución sino a un tema meramente de control con respecto a lo proyectado.
f) Resultado del período: Se alcanzó un 104.77 % básicamente como resultado de lo señalado en los puntos b) y c).
Balance General
Fuente: Cuadro elaborado UAF
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Al comparar las cuentas de balance del período 2018 con respecto al 2017, se observa un aumento
de un 18.88% Debido principalmente a los siguientes factores:
Balance General Variaciones diciembre 2018 - 2017
a) Disponibilidades: Se presenta un aumento de 12.22% con respecto a diciembre 2017, después de cumplir con las obligaciones que representaban una salida de efectivo incluyendo los dividendos, aun así tenemos este crecimiento, que se debe básicamente al cobro de las comisiones, las cuales son invertidas en el fondo (Dinerfondo), después de la gestión de la proyección de los flujos de efectivo.
b) Inversiones en instrumentos financieros: en esta partida contamos un instrumento financiero (CDP) emitido por el Banco Nacional, el cual es una garantía de cumplimiento en un proceso de asesoramiento a un tercero por parte de BN Corredora.
c) Cuentas por cobrar: tenemos una disminución de 10.95% con respecto a diciembre 2017, eso obedece a un buen trabajo de recuperación de esta cuenta por cobrar a las aseguradoras, a pesar de que han aumentado las transacciones con éstas, la gestión de cobro ha sido mejor con respecto a años anteriores.
d) Bienes Muebles : Con respecto al año anterior tenemos un aumento del 149.44% y obedece a la compra de 75 computadoras portátiles, esto cumpliendo con la política de renovación de equipo y la compra de mobiliario equipo para el tema de espacios abiertos, y áreas comunes.
e) Otros Activos: Con respecto al año anterior tenemos un aumento de ¢ 265.39 millones, la variación obedece al aumento de los adelantos de renta los cuales es de manera impositiva.
f) Cuentas por pagar: tenemos un aumento del 37.89% con respecto a diciembre 2017, tenemos más impuesto por pagar sobre las utilidades, la retención por pagar de un 15% sobre el pago de dividendos, la disminución de incentivos y sus cargas asociadas hacen que este sea el comportamiento de esta partida.
g) Provisiones: Al cierre 2018 BN Corredora no registra ningún monto, debido a la reversión del SEDI 2018.
h) Razones financieras: Para diciembre 2018 el comportamiento de las siguientes razones financieras fue el siguiente:
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Razón 2018 2017
Eficiencia 36.21% 39.35%
ROE 72.69% 110.63%
Conclusión
BN Corredora de Seguros en el 2018 ha logrado cumplir con los objetivos y metas más relevantes
para este semestre, demostrando así eficacia y eficiencia satisfactoria en su desempeño. Todo lo
anterior, contribuye con el cumplimiento de la Misión de la sociedad y los objetivos estratégicos,
traducidos en utilidad financiera al 31 de diciembre del 2018.
La mensualización de los contratos colectivos para las pólizas de Saldo Deudor, Vehículos e Incendio,
ha logrado una adecuada distribución de los ingresos por comisiones, el fortalecimiento del servicio
al cliente, los cierres en importantes negocios, entre otros, han contribuido a alcanzar
satisfactoriamente las proyecciones propuestas para el segundo semestre; tratando de cumplir el
reto de mantener el cumplimiento de los metas establecidas, siendo una de las principales la
implementación de los sistemas informáticos.
Cordialmente,
Licenciado Jose Alfredo Barrientos Solano
Gerente General
BN Corredora de Seguros
CC. Archivo
Ejecución Ingreso 2018/II Semestre
BN CORREDORA DE SEGUROS SA
Reporte informe ejecución
presupuestaria orígenes de fondos
Presupuesto:02-2018 - Presupuesto
Cuenta-Nombre cuenta Presupuesto
total
Movimientos de
Julio
Movimientos de
Agosto
Movimientos de
Setiembre
Movimientos de
Octubre
Movimientos de
Noviembre
Movimientos de
Diciembre
Total Semestral
II
Disponible
acumulado
1.0.0.0.00.00.0.0.000 - INGRESOS
CORRIENTES
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de Otros 275,715,694.77 28,667,155.55 18,144,010.00 62,598,771.11 27,567,682.02 25,109,979.32 29,794,964.70 191,882,562.70 -105,252,696.26
Total partida: Ingresos Corrientes 275,715,694.77 28,667,155.55 18,144,010.00 62,598,771.11 27,567,682.02 25,109,979.32 29,794,964.70 191,882,562.70 -105,252,696.26
1.3.0.0.00.00.0.0.000 - INGRESOS
NO TRIBUTARIOS
1.3.1.2.03.09.0.0.000 Otros servicios
financieros y de seguros
5,581,767,864.42 375,569,056.92 433,939,207.82 368,509,411.19 420,380,019.39 725,790,644.08 506,755,207.93 2,830,943,547.33 306,006,730.61
1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses sobre
títulos valores de Instituciones
55,000,000.00 14,133,991.93 14,707,396.99 15,783,514.05 16,312,963.05 15,883,464.83 14,966,396.04 91,787,726.89 -112,197,860.45
Total partida: Ingresos No 5,636,767,864.42 389,703,048.85 448,646,604.81 384,292,925.24 436,692,982.44 741,674,108.91 521,721,603.97 2,922,731,274.22 193,808,870.16
1.3.9.0.00.00.0.0.000 - OTROS
1.3.9.9.00.00.0.0.000 - - - 0.00 275,002.98 0.00 0.00 647,957.69 200,000.00 171,479.00 1,294,439.67 -2,644,551.98
Total partida: Otros Ingresos No 0.00 275,002.98 0.00 0.00 647,957.69 200,000.00 171,479.00 1,294,439.67 -2,644,551.98
Total presupuesto: 5,912,483,559.19 418,645,207.38 466,790,614.81 446,891,696.35 464,908,622.15 766,984,088.23 551,688,047.67 3,115,908,276.59 85,911,621.92
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Ejecución Egreso 2018/II Semestre
Cuenta-Nombre cuenta Presupuesto
aprobado
Modificaciones a
Diciembre
Presupuesto total Movimientos de
Julio
Movimientos de
Agosto
Movimientos de
Setiembre
Movimientos de
octubre
Movimientos
de noviembre
Movimientos de
Diciembre
Total Semestral II Disponible
0.01 - REMUNERACIONES BÁSICAS
0.01.01 Sueldos y bonificaciones de personal permanente 1,005,612,651.27 -69,033,553.58 936,579,097.69 75,731,407.81 76,419,031.47 79,076,830.53 77,602,774.34 77,926,935.37 75,391,635.24 462,148,614.76 474,430,482.93
0.01.04 Comisiones 160,000,000.00 93,000,000.00 253,000,000.00 11,603,151.40 18,171,745.51 19,506,590.73 27,614,641.06 18,956,103.32 14,934,197.12 110,786,429.14 142,213,570.86
Total partida: Remuneraciones Básicas 1,165,612,651.27 23,966,446.42 1,189,579,097.69 87,334,559.21 94,590,776.98 98,583,421.26 105,217,415.40 96,883,038.69 90,325,832.36 572,935,043.90 616,644,053.79
0.02 - REMUNERACIONES EVENTUALES 0
0.02.01 Tiempo extraordinario 5,000,000.00 5,000,000.00 319,110.71 466,517.55 707,626.47 44,336.35 164,508.80 26,625.53 1,728,725.41 3,271,274.59
0.02.02 Recargo de funciones 0.00 7,877,133.19 7,877,133.190 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 7,877,133.19
0.02.05 Dietas 18,815,758.19 2,122,866.81 20,938,625.00 1,464,680.00 1,889,160.00 1,467,305.00 1,048,075.00 1,676,920.00 2,305,765.00 9,851,905.00 11,086,720.00
Total partida: Remuneraciones Eventuales 23,815,758.19 10,000,000.00 33,815,758.19 1,783,790.71 2,355,677.55 2,174,931.47 1,092,411.35 1,841,428.80 2,332,390.53 11,580,630.41 22,235,127.78
0.03 - INCENTIVOS SALARIALES 0
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2,250,817.41 0.00 2,250,817.41 108,711.84 109,021.68 109,331.52 109,331.52 109,331.52 109,331.52 655,059.60 1,595,757.81
0.03.03 Decimotercer mes 102,734,512.85 2,830,423.98 105,564,936.83 9,325,661.51 7,830,255.97 8,040,647.14 8,852,760.76 3,255,379.67 7,723,148.34 45,027,853.39 60,537,083.44
0.03.99 Otros incentivos salariales 60,000,000.00 598,322.32 60,598,322.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -60,000,000.00 -60,000,000.00 120,598,322.32
Total partida: Incentivos Salariales 164,985,330.26 3,428,746.30 168,414,076.56 9,434,373.35 7,939,277.65 8,149,978.66 8,962,092.28 3,364,711.19 -52,167,520.14 -14,317,087.01 182,731,163.57
0.04 - CONTRIBUC. PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL
0
0.04.01 Contribución Patroanl al Seguro de Salud de la CCSS 114,039,870.86 3,141,896.29 117,181,767.15 10,351,484.57 8,691,584.52 8,925,118.46 9,828,027.39 3,613,249.54 8,330,250.98 49,739,715.46 67,442,051.69
0.04.02 Cuota Patronal IMAS 6,164,317.35 169,832.23 6,334,149.58 559,539.71 469,815.38 482,438.84 531,244.72 195,310.79 450,283.84 2,688,633.28 3,645,516.30
0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de
Aprendizaje
18,492,952.03 509,496.70 19,002,448.73 1,678,619.12 1,409,446.14 1,447,316.51 1,593,734.17 585,932.36 1,350,851.51 8,065,899.81 10,936,548.92
0.04.04 Cuota Patronal Asignaciones Familiares 61,643,173.43 1,698,322.32 63,341,495.75 5,595,397.06 4,698,153.80 4,824,388.36 5,312,447.24 1,953,107.86 4,502,838.37 26,886,332.69 36,455,163.06
0.04.05 Cuota Patronal Banco Popular 6,164,317.35 169,832.23 6,334,149.58 559,539.71 469,815.38 482,438.84 531,244.72 195,310.79 450,283.84 2,688,633.28 3,645,516.30
Total partida: Contribuc. Patronales Al Desarrollo Y La
Seguridad Social
206,504,631.02 5,689,379.77 212,194,010.79 18,744,580.17 15,738,815.22 16,161,701.01 17,796,698.24 6,542,911.34 15,084,508.54 90,069,214.52 122,124,796.27
0.05 - CONTRIBUC. PATRONALES A FONDOS PENS. Y
OTROS FONDOS DE CAP.
0
0.05.01 Cuota Patronal CCSS 62,629,464.21 1,725,495.48 64,354,959.69 5,684,923.42 4,773,324.26 4,901,578.57 5,397,446.39 1,978,357.58 4,574,883.78 27,310,514.00 37,044,445.69
0.05.02 Aporte Patronal al Regimen Obliatorio de Pensiones
Complementarias
18,492,952.03 509,496.70 19,002,448.73 1,678,619.12 1,409,446.14 1,447,316.51 1,593,734.17 585,932.36 1,350,851.51 8,065,899.81 10,936,548.92
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 36,985,904.05 1,018,993.39 38,004,897.44 3,357,238.24 2,818,892.28 2,894,633.01 3,187,468.34 1,171,864.71 2,701,703.02 16,131,799.60 21,873,097.84
0.05.05 Contribucion patronal a fondos administrados por
entes priva
65,748,608.79 31,811,430.59 97,560,039.38 5,801,318.79 4,886,165.88 5,338,807.45 5,458,099.24 1,949,502.92 4,532,157.85 27,966,052.13 69,593,987.25
Total partida: Contribuc. Patronales A Fondos Pens. Y
Otros Fondos De Cap.
183,856,929.08 35,065,416.16 218,922,345.24 16,522,099.57 13,887,828.56 14,582,335.54 15,636,748.14 5,685,657.57 13,159,596.16 79,474,265.54 139,448,079.70
Unidad de Planeación
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1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo 200,000.00 300,000.00 500,000.00 78,660.00 0.00 0.00 36,960.00 0.00 37,200.00 152,820.00 347,180.00
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 1,200,000.00 -300,000.00 900,000.00 61,791.23 52,668.26 55,562.16 54,154.23 53,199.27 43,078.48 320,453.63 579,546.37
Total partida: Alquileres 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 140,451.23 52,668.26 55,562.16 91,114.23 53,199.27 80,278.48 473,273.63 926,726.37
1.02 - SERVICIOS BÁSICOS 0
1.02.01 Servicios de agua y alcantarillado 2,232,356.08 395,122.78 2,627,478.86 217,965.00 235,570.00 248,145.00 190,300.00 145,030.00 142,515.00 1,179,525.00 1,447,953.86
1.02.02 Servicio de energía electrica 15,970,953.40 -150,000.00 15,820,953.40 1,341,430.00 1,211,590.00 1,224,375.00 1,185,500.00 1,041,125.00 1,172,035.00 7,176,055.00 8,644,898.40
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 41,875,680.00 -11,502,305.17 30,373,374.83 2,062,722.67 2,050,917.65 2,062,097.87 2,159,015.45 2,200,801.46 2,130,640.37 12,666,195.47 17,707,179.36
Total partida: Servicios Básicos 60,078,989.48 -11,257,182.39 48,821,807.09 3,622,117.67 3,498,077.65 3,534,617.87 3,534,815.45 3,386,956.46 3,445,190.37 21,021,775.47 27,800,031.62
1.03 - SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 0
1.03.01 Información 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 756,691.95 60,420.00 0.00 5,290.00 0.00 822,401.95 177,598.05
1.03.02 Publicidad y propaganda 25,000,000.00 25,000,000.00 373,410.00 -656,691.95 100,000.00 100,000.00 1,200,242.27 2,137,580.46 3,254,540.78 21,745,459.22
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 95,000.00 95,000.00 0.00 0.00 44,595.00 0.00 0.00 0.00 44,595.00 50,405.00
1.03.04 Transporte de bienes 100,000.00 -100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y
comerciales
815,000.00 815,000.00 0.00 271,066.67 19,000.00 19,633.33 309,700.00 505,300.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de
información
2,200,000.00 5,000.00 2,205,000.00 170,300.50 270,367.00 173,347.00 177,631.00 179,979.00 180,312.00 1,151,936.50 1,053,063.50
Total partida: Servicios Comerciales Y Financieros 28,300,000.00 815,000.00 29,115,000.00 543,710.50 370,367.00 378,362.00 548,697.67 1,404,511.27 2,337,525.79 5,583,174.23 23,531,825.77
1.04 - SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 99,990.00 0.00 50,000.00 25,010.00 100,000.00 275,000.00 1,725,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 500,000.00 100,000.00 600,000.00 0.00 95,230.60 0.00 0.00 114,050.60 0.00 209,281.20 390,718.80
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00 -915,000.00 9,085,000.00 545,104.79 545,104.79 545,104.79 280,060.63 971,922.31 0.00 2,887,297.31 6,197,702.69
1.04.06 Servicios generales 34,229,315.93 -3,320,155.00 30,909,160.93 1,232,735.65 626,535.88 626,535.88 7,766,757.66 2,811,682.62 6,038,926.52 19,103,174.21 11,805,986.72
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 267,326,000.00 -101,800,000.00 165,526,000.00 13,548,715.27 9,834,709.86 13,150,319.88 25,327,760.01 18,894,655.91 27,044,156.61 107,800,317.54 57,725,682.46
Total partida: Servicios De Gestión Y Apoyo 314,055,315.93 -105,935,155.00 208,120,160.93 15,326,555.71 11,201,571.13 14,321,960.55 33,424,578.30 22,817,321.44 33,183,083.13 130,275,070.26 77,845,090.67
1.05 - GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 0
1.05.01 Transporte dentro del país 7,000,000.00 0.00 7,000,000.00 639,557.37 564,321.44 669,367.27 386,942.24 665,887.52 546,898.44 3,472,974.28 3,527,025.72
1.05.02 Viaticos dentro del país 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 169,200.00 110,800.00 50,000.00 133,800.00 255,670.76 176,350.00 895,820.76 2,104,179.24
1.05.03 Transporte en el exterior 5,000,000.00 5,000,000.00 792,441.76 575,508.10 0.00 995,069.36 14,341.70 0.00 2,377,360.92 2,622,639.08
1.05.04 Viaticos en el exterior 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 0.00 1,981,507.12 1,319,762.80 0.00 3,477,662.13 0.00 6,778,932.05 3,221,067.95
Total partida: Gastos De Viaje Y De Transporte 20,000,000.00 5,000,000.00 25,000,000.00 1,601,199.13 3,232,136.66 2,039,130.07 1,515,811.60 4,413,562.11 723,248.44 13,525,088.01 11,474,911.99
Unidad de Planeación
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1.06 - SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 0
1.06.01 Seguros 15,000,000.00 -1,300,000.00 13,700,000.00 781,388.40 1,017,722.40 949,096.27 1,041,188.27 949,096.27 949,096.27 5,687,587.88 8,012,412.12
Total partida: Seguros, Reaseguros Y Otras Obligaciones 15,000,000.00 -1,300,000.00 13,700,000.00 781,388.40 1,017,722.40 949,096.27 1,041,188.27 949,096.27 949,096.27 5,687,587.88 8,012,412.12
1.07 - CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 0
1.07.01 Actividades de capacitación 53,000,000.00 16,800,000.00 69,800,000.00 13,175,473.37 3,082,000.75 2,896,154.36 6,913,525.04 3,738,251.40 3,420,058.10 33,225,463.02 36,574,536.98
1.07.02 Actividades Protocolarias y Sociales 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 275,700.00 0.00 0.00 1,581,657.64 1,857,357.64 142,642.36
Total partida: Capacitación Y Protocolo 55,000,000.00 16,800,000.00 71,800,000.00 13,175,473.37 3,082,000.75 3,171,854.36 6,913,525.04 3,738,251.40 5,001,715.74 35,082,820.66 36,717,179.34
1.08 - MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 0
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 200,000.00 150,000.00 350,000.00 0.00 0.00 0.00 148,979.60 0.00 0.00 148,979.60 201,020.40
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de
comunicación
200,000.00 -150,000.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario
de oficina
100,000.00 -60,000.00 40,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y
sistemas de información
100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 74,529.15 0.00 0.00 74,529.15 25,470.85
Total partida: Mantenimiento Y Reparación 700,000.00 -60,000.00 640,000.00 0.00 0.00 0.00 223,508.75 0.00 0.00 223,508.75 416,491.25
1.09 - IMPUESTOS 0
1.09.01 Impuesto sobre ingresos y utilidades 1,054,656,738.54 61,757,689.01 1,116,414,427.55 68,611,687.10 85,849,190.33 77,315,481.99 73,221,347.49 171,361,598.68 108,459,613.83 584,818,919.42 531,595,508.13
1.09.03 Impuestos de patentes 18,045,000.00 3,320,155.00 21,365,155.00 2,336,580.08 2,336,580.08 2,336,580.08 1,595,045.98 1,595,045.98 1,595,045.98 11,794,878.18 9,570,276.82
1.09.99 Otros impuestos 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000.00
Total partida: Impuestos 1,072,951,738.54 65,077,844.01 1,138,029,582.55 70,948,267.18 88,185,770.41 79,652,062.07 74,816,393.47 172,956,644.66 110,054,659.81 596,613,797.60 541,415,784.95
1.99 - SERVICIOS DIVERSOS 0
1.99.05 Comisiones por servicios de custodia de
instrumentos financieros Bancos
0.00 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 0.00 1,196,733.27 0.00 0.00 0.00 1,196,733.27 103,266.73
1.99.99 Otros servicios no especificado 25,000.00 0.00 25,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,000.00
Total partida: Servicios Diversos 25,000.00 1,300,000.00 1,325,000.00 0.00 0.00 1,196,733.27 0.00 0.00 0.00 1,196,733.27 128,266.73
Unidad de Planeación
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2.01 - PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 0
2.01.01 Combustibles y lubricantes 300,000.00 60,000.00 360,000.00 0.00 0.00 0.00 50,850.00 0.00 0.00 50,850.00 309,150.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 300,000.00 200,000.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,990.00 0.00 99,990.00 400,010.00
Total partida: Productos Químicos Y Conexos 300,000.00 260,000.00 560,000.00 0.00 0.00 0.00 50,850.00 99,990.00 0.00 150,840.00 409,160.00
2.02 - ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 0
2.02.03 Alimentos y bebidas 8,000,000.00 500,000.00 8,500,000.00 958,329.78 681,570.41 807,301.01 603,006.80 579,791.18 746,750.62 4,376,749.80 4,123,250.20
Total partida: Alimentos Y Productos Agropecuarios 8,000,000.00 500,000.00 8,500,000.00 958,329.78 681,570.41 807,301.01 603,006.80 579,791.18 746,750.62 4,376,749.80 4,123,250.20
2.03 - MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMI
0
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
cómputo
100,000.00 2,700,000.00 2,800,000.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00 2,795,000.00
Total partida: Materiales Y Productos De Uso En La
Construcción Y Mantenimi
100,000.00 2,700,000.00 2,800,000.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00 2,795,000.00
2.99 - UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 0
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 71,945.00 167,747.27 217,124.53 194,713.55 63,573.81 170,222.99 885,327.15 2,114,672.85
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 115,861.12 188,401.12 518,416.73 0.00 60,000.00 26,400.06 909,079.03 1,090,920.97
2.99.04 Textiles y Vestuarios 10,000,000.00 -7,400,000.00 2,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,600,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 23,030.00 0.00 0.00 5,400.00 576,643.42 72,288.79 677,362.21 4,322,637.79
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 2,000,000.00 -1,000,000.00 1,000,000.00 208,021.41 109,043.92 82,873.00 33,350.00 9,000.00 75,000.00 517,288.33 482,711.67
Total partida: Utiles, Materiales Y Suministros Diversos 18,000,000.00 -3,400,000.00 14,600,000.00 418,857.53 465,192.31 818,414.26 233,463.55 709,217.23 343,911.84 2,989,056.72 11,610,943.28
5.01 - MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 0
5.01.03 Equipo de comunicación 1,000,000.00 1,600,000.00 2,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,600,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliabio de oficina 6,000,000.00 49,000,000.00 55,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28,417,770.03 28,417,770.03 26,582,229.97
5.01.05 Costo de equipos de computación 137,461,400.00 -60,000,000.00 77,461,400.00 50,493,467.49 0.00 78,915.38 118,346.00 0.00 1,115,339.63 51,806,068.50 25,655,331.50
5.01.99 Maquinario y equipo diverso 1,000,000.00 -1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total partida: Maquinaria, Equipo Y Mobiliario 145,461,400.00 -10,400,000.00 135,061,400.00 50,493,467.49 0.00 78,915.38 118,346.00 0.00 29,533,109.66 80,223,838.53 54,837,561.47
6.01 - TRANSFERENCIAS AL SECTOR PUBLICO 0
6.01.02 Transferencias corrientes al Gobierno Central 105,465,673.86 7,722,825.29 113,188,499.15 7,281,964.59 9,024,823.51 8,203,696.69 7,835,273.07 20,095,079.44 11,273,988.39 63,714,825.69 49,473,673.46
6.01.07 Dividendos 2,316,870,141.56 -55,973,320.56 2,260,896,821.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,981,015,968.58 1,981,015,968.58 279,880,852.42
Total partida: Transferencias Al Sector Publico 2,422,335,815.42 -48,250,495.27 2,374,085,320.15 7,281,964.59 9,024,823.51 8,203,696.69 7,835,273.07 20,095,079.44 1,992,289,956.97 2,044,730,794.27 329,354,525.88
6.03 - PRESTACIONES 0
6.03.01 Prestaciones Legales 5,000,000.00 9,890,000.00 14,890,000.00 0.00 552,390.60 0.00 0.00 744,738.34 0.00 1,297,128.94 13,592,871.06
Total partida: Prestaciones 5,000,000.00 9,890,000.00 14,890,000.00 0.00 552,390.60 0.00 0.00 744,738.34 0.00 1,297,128.94 13,592,871.06
6.04 - TRANSF. CORRIENTES A ENT. PRIV. SIN DE LUCRO 0
6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones 1,000,000.00 110,000.00 1,110,000.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 405,000.00 705,000.00
Total partida: Transf. Corrientes A Ent. Priv. Sin De Lucro 1,000,000.00 110,000.00 1,110,000.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 405,000.00 705,000.00
Total origen: Bncs 5,912,483,559.19 0.00 5,912,483,559.19 299,183,685.59 255,944,167.05 254,927,573.90 279,723,437.61 346,333,606.66 2,247,490,834.57 3,683,603,305.38 2,228,880,253.81
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Anexo No. 1
Anexo Cronograma Ejecución Financiera II semestre 2018
Meta:
0Programa: 1Nivel:00- - BNCS
1.1.1 Efiencia
Reporte de presupuesto disponible
PRESUPUESTO: Presupuesto de egresos 2018 PLANIFICACIÓN: Plan Anual Operatico 2018
A Diciembre 2018
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0
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0
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0
Meta:
0
2.1.6 Adquisicion de Sofware
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
2.1.5 Automatizaciones
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
2.1.4 Asesoria Presupuestaria
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
2.1.3 Certificacion de Corredores
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
2.1.1 Estructura Institucional
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
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0
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0
Meta:
0
3.1.1 RORAC
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
2.1.9 Renovacion Equipos
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
2.1.7 Adquisicion
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
Unidad de Planeación
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0
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0
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0
5.1.1 Penetracion Cartera
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
4.1.4 Certificacion
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
4.1.2 Servicio al Cliente
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
4.1.1 Responsabilidad Social
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
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7.1.1 Generar Ingresos
Programa: 1Nivel:00- - BNCS
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Cuadro Resumen Modificaciones Presupuestarias II Semestre-2018
Cuenta Nombre de la Cuenta
Meta Contenido No. Modificación Externa
No. Modificación Interna
Justificaciones de los ajuste
1.04.99
Otros servicios de gestión y apoyo
71.1 (80,000,000.00)
No. 02-18 Debido al nuevo proyecto de Gestión de Recursos Humanos, planteado en PAO-Presupuesto 2019, se pospone para el año 2018 la contratación de servicios para el estudio de brechas. Adicionalmente, Banco Nacional no nos realizó el cobro del Estudio de Clima, por tanto se procede a trasladar contenido.
5.01.04 Equipo y mobiliabio de oficina
7.1.1 (25,000,000.00)
No. 02-18 Se utilizará contenido, por cuanto no se estará ejecutando en su totalidad el proyecto de "Espacios abiertos" en BN Corredora, en la Dirección Comercial se estará implementando en el periodo 2019.
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones
7.1.1 (11,257,182.39)
No. 02-18 Para el 2018, no vamos a ejecutar todo monto presupuestado, esto debido al buen control del gasto. Se procede a utilizar contenido.
0.01.04 Sueldos a base de comisión
7.1.1 22,000,000.00
No. 02-18 Al realizar un estudio sobre el pago de comisiones a nuestra fuerza de ventas, se ve la necesidad de ajustar el contenido del presupuesto, para lograr cumplir con la obligación de pago a nuestra de fuerza de ventas. Es importante señalar que la parte de Corredores lleva un cumplimiento del 103.64% al mes de Septiembre.
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0.03.03 Decimotercer mes 7.1.1 1,833,260.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CCSS
7.1.1 2,035,000.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
0.04.02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social
7.1.1 110,000.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
7.1.1 330,000.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
0.04.04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares
7.1.1 1,100,000.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
7.1.1 110,000.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CCSS
7.1.1 1,117,600.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias
7.1.1 330,000.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
7.1.1 660,000.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
0.05.05 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
7.1.1 1,173,260.00
No. 02-18 Necesidad de contenido vinculado al aumento de comisiones a Corredores.
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central
1.1.1 7,722,825.29
No. 02-18 Aumento en las utilidades , por colocación de nuevos negocios y manejo de los Gastos.
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1.09.01 Impuesto sobre ingresos y utilidades
1.1.1 61,757,689.01
No. 02-18 Aumento en las utilidades , por colocación de nuevos negocios y manejo de los Gastos.
6.01.07 Dividendos 1.1.1 15,977,548.09
No. 02-18 Para lograr la distribución total de Dividendos 2017, requerimos dar contenido a la cuenta por un monto de ¢ 15,977,548.09, por cuanto en la primera modificación presupuestaria se utilizó el monto de ¢61.950.868,65 de la cuenta 6.01.07 “Dividendos”, con el fin de aumentar el contenido algunas cuentas en su momento.
0.01.01 Sueldos para cargos fijos
7.1.1 (71,000,000.00)
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2018
0.02.02 Recargo de funciones
7.1.1 (2,122,866.81)
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2019
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo
7.1.1 (100,000.00)
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2020
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones
7.1.1 (245,122.78)
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2021
1.03.04 Transporte de bienes
7.1.1 (100,000.00)
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2022
1.04.06 Servicios generales 7.1.1 (3,320,155.00)
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2023
1.06.01 Seguros 7.1.1 (1,300,000.00)
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2024
2.99.04 Textiles y Vestuarios
7.1.1 (2,700,000.00)
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2025
2.99.04 Textiles y Vestuarios
7.1.1 (2,000,000.00)
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2026
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0.01.04 Comisiones 7.1.1 71,000,000.00
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2027
0.02.05 Dietas 7.1.1 2,122,866.81
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2028
1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo
7.1.1 100,000.00
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2029
1.02.01 Servicios de agua y alcantarillado
7.1.1 245,122.78
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2030
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros
7.1.1 100,000.00
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2031
1.09.03 Impuestos de patentes
7.1.1 3,320,155.00
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2032
1.99.05 Deducibles 7.1.1 1,300,000.00
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2033
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
7.1.1 2,700,000.00
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2034
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza
7.1.1 2,000,000.00
No. 04-18 Ver Documento BNCS-UAF-256-2018 Cuarto Traslado Interno Presupuestario 2035
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo
7.1.1 (200,000.00)
No. 05-18 Se toma del contenido debido a que este no ha requerido su uso durante el año.
1.02.02 Servicio de energía eléctrica
7.1.1 (150,000.00)
No. 05-18 Se toma del contenido, debido a la reducción y controles sobre el manejo de electricidad en tema ambiental que se ha venido realizando, ha generado que el costo de la electricidad haya disminuido.
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales
2.1.4 (815,000.00)
No. 05-18 Se toma del contenido, por cuanto para este año no se va a contratar el asesor presupuestario.
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1.03.03 Impresión, encuadernación y otros
7.1.1 (5,000.00)
No. 05-18 Mantiene un pequeño sobrante en el contenido que no se va utilizar para el último trimestre.
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales
2.1.4 (100,000.00)
No. 05-18 Se toma del contenido, por cuanto para este año no se va a contratar el asesor presupuestario.
1.04.99
Otros servicios de gestión y apoyo
2.1.2 (5,000,000.00)
No. 05-18 Debido al nuevo proyecto de Gestión de Recursos Humanos, planteado en PAO-Presupuesto 2019, se pospone para el año 2018 la contratación de servicios para el estudio de brechas.
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación
7.1.1 (150,000.00)
No. 05-18 No ha requerido uso del contenido durante el año.
1.08.07
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
7.1.1 (60,000.00)
No. 05-18 No ha requerido uso del contenido durante el año.
2.99.04
Textiles y Vestuarios
7.1.1 (500,000.00)
No. 05-18 Por este año 2018, se tomó la decisión de no uniformar al personal de la Corredora, dejando tal actividad para el periodo 2019.
6.03.01
Prestaciones Legales
7.1.1 (110,000.00)
No. 05-18 Sobra contenido, por cuanto durante el año solamente se ha utilizado el contenido para el despido de una funcionaria.
2.99.04 Textiles y Vestuarios
7.1.1 (200,000.00)
No. 05-18 Por este año 2018, se tomó la decisión de no uniformar al personal de la Corredora, dejando tal actividad para el periodo 2019.
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso
7.1.1 (1,000,000.00)
No. 05-18 Monto no utilizado para el 2018, por cuanto se va utilizar para la compra de las diademas.
5.01.05 Equipo y programas de cómputo
3.1.1 (15,000,000.00)
No. 05-18 No se compró el sistema de AI, la compra se trasladó para el periodo 2019, por complicaciones con el proveedor.
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5.01.05 Equipo y programas de cómputo
2.1.5 (58,000,000.00)
No. 05-18 Mejora y soporte sistema IBroker, App para teléfonos y la actualización del sistema Wizdom, fueron compras trasladadas para el periodo 2019.
2.99.04 Textiles y Vestuarios
7.1.1 (1,000,000.00)
No. 05-18 Por este año 2018, se tomó la decisión de no uniformar al personal de la Corredora, dejando tal actividad para el periodo 2019.
2.99.04 Textiles y Vestuarios
7.1.1 (1,000,000.00)
No. 05-18 Por este año 2018, se tomó la decisión de no uniformar al personal de la Corredora, dejando tal actividad para el periodo 2019.
1.01.02 Alquiler de maquinaria y equipo
7.1.1 200,000.00
No. 05-18 Dar contenido al alquiler de mesas para capacitaciones solicitadas por AI, para toda la Corredora.
1.02.01 Servicios de agua y alcantarillado
7.1.1 150,000.00
No. 05-18 Debido a una fuga que se generó en el tanque de agua, provoco el aumento en el pago del agua, por lo cual se requiere dar más contenido para finalizar el último trimestre 2018.
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales
7.1.1 815,000.00
No. 05-18 La comisión de la admiración del CDP, el cual responde a un depósito en garantía por la participación en una licitación.
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información
7.1.1 5,000.00
No. 05-18 Como hubo que darle contenido al servicio de la suscripción del sistema de factura electrónica, tenemos que dar más contenido para cancelar los dos últimos meses del sistema SICOP.
1.04.02 Servicios jurídicos 7.1.1 100,000.00
No. 05-18 Debido a los cambios de miembros de Junta Directiva en el último semestre ha generado el aumento de servicios jurídicos.
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1.05.04 Viáticos en el exterior
7.1.1 5,000,000.00
No. 05-18 Se requiere contenido presupuestario para los viáticos de las capacitaciones solicitada por la Gerencia General para las Direcciones en Panamá XVII CONGRSO DE SEGUROS CENTROAMERICA PANAMA Y EL CARIBE” y para un miembro de Junta Directiva y la Jefatura de Planeación en 7 CUMBRE DE SEGUROS MASIVOS DE AMERICA LATINA".
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos
7.1.1 150,000.00
No. 05-18 Dar contenido al mejoras que se han estado realizando en la sala de reuniones de BN Corredora.
2.01.01 Combustibles y lubricantes
7.1.1 60,000.00
No. 05-18 Abastecimiento de la planta para lo que queda del año.
2.02.03 Alimentos y bebidas 7.1.1 500,000.00
No. 05-18 Finalizar el año en temas de alimentación de reuniones, alimentación Junta Directiva, compras justo a tiempo, otros.
6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones
7.1.1 110,000.00
No. 05-18 Se debe dar contenido, por cuanto al quedar cuatro meses pendientes del 2017, fueron cancelados con contenido para el periodo 2018.
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales
7.1.1 200,000.00
No. 05-18 Compra de medicamentos de conformidad con indicaciones emitidas por la Brigada.
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina
7.1.1 74,000,000.00
No. 05-18 Compra de mobiliario para espacios abiertos.
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo
7.1.1 1,000,000.00
No. 05-18 Compra de diademas para funcionarios BNCS.
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza
7.1.1 1,000,000.00
No. 05-18 Dar contenido a compras de limpieza que se han incrementado producto de la compra de papel toallas para manos, por cuanto los secadores de mano fueron sustituidos.
Acta Junta Directiva
BN SOCIEDAD CORREDORA DE SEGUROS, S. A.
N.° 218-2019
San José, Costa Rica, lunes once de febrero del dos mil diecinueve, a las quince horas con cuarenta
y cinco minutos.
SESIÓN ORDINARIA
Asistencia:
Directivos: Sra. Ruth Alfaro Jara, presidenta
Sra. Jeannette Ruiz Delgado, vicepresidenta
MBA. Carlos Abarca Rivera, secretario
Mario Carazo Zeledón, tesorero
M.Ed. Andrea Vindas Lara, vocal
Fiscal: Lcda. Jessica Borbón Guevara
Gerente General: Lic. José Alfredo Barrientos Solano
Auditoría Interna: M.Sc. Gabriela Sánchez Quirós
Asesor Legal de la Junta Directiva General del
BNCR:
Lic. Rafael Brenes Villalobos
Dirección Jurídica BNCR: Lic. Ricardo Azofeifa Castillo
ARTÍCULO 4.°
Unidad de Planeación
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Resolución
En cumplimiento de lo dispuesto en las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público de la
Contraloría General de la República, POR VOTACIÓN NOMINAL Y UNÁNIME SE ACORDÓ EN
FIRME: tener por presentado el Informe Semestral de Evaluación Presupuestaria, II semestre
2018, de conformidad con las cifras detalladas en el documento BNCS-UP-001-2019 del 11 de
febrero del 2018, suscrito por el señor José Mariano Mata Solano, jefe de la Unidad de Planeación
de BN Sociedad Corredora de Seguros, S. A. Es entendido que se cumplirán las disposiciones
reglamentarias y normativas atinentes a estos casos.
Nota: se dejó constancia de que los directores acordaron la firmeza de este acuerdo en forma
nominal y unánime, de conformidad con lo que dispone el inciso 2) del artículo 56.° de la Ley
General de la Administración Pública.
Comuníquese a Gerencia General y Auditoría Interna.
(J.A.B.S.)