Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod

8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod

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Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC

PANDITA S.A.Del 01 de Enero del 2015 al 31 de Diciembre del 2015

ARCHIVO PERMANENTE

CHIVO

PE M NENTE

Archivo Permanente - 1 - A


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PANDITA S.A.Del 01 de Enero del 2015 al 31 de Diciembre del 2015

ARCHIVO PERMANENTE

P.1. DESCRIPCION Y BREVE HISTORIA DE A EMPRESA

La empresa se denomina “PANDITA S.R.L se consi!"e en la ci!dad deLima# pro$incia de Lima el 0% de ma"o del a&o 2000# con la 'inalidad deprod!cir " comerciali(ar c)ocolaes# a ni$el pro$incial " nacional.

La empresa es* con'ormada por el +erene +eneral " c!ena con 12personas ,!ienes se encar-an de c!mplir con las responsabilidades

desi-nadas. La comerciali(acin es reali(ada a ni$el nacional# abarcando lasre-iones /osa# Sierra " Sel$a para as sais'acer las necesidades delas personas ineresadas en n!esro prod!co.

Los obei$os son de rascender como empresa# as poder dear !na)!ella posii$a# -enerando eperiencias eraordinarias en loscons!midores.

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P.!. ESCRIT"RA DE CONSTIT"CION

ESTR"CT"RA E#A

La empresa Pandia S.A. se consi!" mediane escri!ra pblicainscria en el Re-isro mercanil N4 123# con el Sr. Noario !an Enri,!e6eia imene( c!"o nmero de Re-isro 7nico Resol!cin N428158182de 29 de A-oso de 1:50# )a emiido in'orme 'a$orable.

Aprobando la consi!cin de la compa&a# siendo ,!e dic)a escri!ra se)a inscrio en los Re-isros Pblicos.

La consi!cin de Pandia S.A. disp!so de !n capial pa-ado de S;.

50#000.00


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Se-n los esa!os de la empresa posee !na !na +eneral deSocios# !n Presidene# !n +erene +eneral# !n Ni$el

Adminisrai$o " ?perai$o# cada ni$el con las obli-aciones "arib!ciones con respeco a lo esablecido a la le" de/ompa&as.

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P.. "TIMA MODI'ICACION DE ESTAT"TOS Y A"MENTODE CAPITA

NO SE REAI3O CAMBIOS EN E ESTAT"TO



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JUNTAGENERAL DEACCIONISTA

S

CONTABILIDA

D COMRAS !ENTAS "INAN#AS

$ERENTE

$ENERAL


P.4. OR#ANI#RAMA Y MAN"A DE OR#ANI3ACI5N Y'"NCIONES

OR#ANI3ACI5N6

PRESIDENTE@ aren Lope(# #ERENTE6 6aria Pere(.

ATRIB"CIONES DE A 7"NTA #ENERA DE SOCIOS

1.8 Aprobar los esa!os inernos de la empresa2.8 Aprobar el iempo ,!e $a a d!rar la Sociedad.3.8 Acordar la $ena de acciones para incremenar el capial.9.8 Re$isar los in$enarios# balance " c!enas an!ales.5.8 Desi-nar presidene " al -erene de la sociedad as como ambi>ns!s rem!neraciones.

ATRIB"CIONES DE #ERENTE Y PRESIDENTE

1.8 El +erene deber* ser socio de la sociedad# es la m*ima a!oridaddel ni$el eec!i$o# en la adminisracin " direccin de la misma.

2.8 El presidene de i-!al manera debe ser socio de la sociedad# d!raraen s!s '!nciones 02 a&os " podr* ser reele-ido.



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P.8. ISTA DE PRINCIPAES E7EC"TIVOS

NOMBRE CAR#O

IN+. 6ARIA PEREB +ERENTE +ENERAL6ARTCA +TIERREB /?NTAD?R +ENERAL

AR6AND? LIN? EE DE FENTAS

ALGA ?RTIB SE/RETARIA

?S/AR /CIRA FENDED?R 01

HASLENI HAN+A FENDED?R 02

/ARL?S PLID? FENDED?R 03

AFIER 6END?BA EE DE /?6PRAS

ELDER GE/ERRA G?DE+ER?

/LAHRI SILFA ?PERARIA 01

ERNEST? RA6?S ?PERARIA 02

SCIRLEH CA6AN ?PERARIA 03



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P.9. E:TRACTOS DE ACTAS DE DIRECTORIO Y7"NTA DE ACCIONISTAS

E:TRACTO DE ACTA DE 7"NTA DIRECTIVARE"NION ORDINARIA

ACTA +1

'ECHA6 19 de Diciembre del 2015

HORA@ 10@00 a.m

"#AR6 A$. San 6arin 901 Lima

CONVOCATORIA@ Por com!nicacin s!scria por el +erene +eneraldiri-ida a la !na +eneral de Socios.

ASISTENTES6 Miem;ro)


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CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO.

VERI'ICACI5N DE ?"5R"M

/on la asisencia de la ma"ora de los 6iembros Principales de !na+eneral de Socios# se con'orm el ,!r!m esa!ario para deliberar "decidir.

C5DI#O DE B"EN #OBIERNO.

La !na Direci$a adop el /di-o de G!en +obierno /orporai$o paralas Sociedades Per!anas# el c!al rene odos los re,!isios esablecidosen los 5 " compila las normas "a eisenes sobre el -obierno# cond!cae in'ormacin de la Enidad# con el 'in de ase-!rar el respeo de losderec)os de ,!ienes in$ieran en s!s acciones o en c!al,!ier oro $alor ,!e emia# la adec!ada adminisracin de s!s as!nos " el conocimienopblico de s! -esin.

ABA S. ORTI3 7.Secrearia +eneral

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P.>. COPIAS O E:TRACTOS DE CONTRATOS Y'"NCIONES

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P.@. MEMORIA AN"A DE A EMPRESA



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P.1+. PAN DE C"ENTAS

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PEGAR PLAN

CONTABLE


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P.11 MAN"AES DE PROCEDIMIENTOS CONTABES



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P.1!. ISTA DE IBROS Y RE#ISTRO CONTABE

• Libro Diario

• Libro 6a"or

• Libro de Gancos

• Li,!idaciones de /ompra de comprobanes de e-reso

• Lisado de c!ena

• Li,!idaciones de caa +eneral• Lisado de 6aeriales

• Re-isro de /lienes

• Re-isro de Pro$eedores

• Roles de pa-o

• /onrao de s!scrios

• Ar,!eo de /aa

• /onrol de caa c)ica

• Re-isro de In$enarios



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P.12. EYES ESPECIAES PARA A EMPRESA

ANTE A 7"NTA DE SOCIOS

Presenar en 'orma an!al los balances de Si!acin inanciera " elEsado de +anancias " P>rdidas.

ANTE E SERVICIO DE RENTAS INTERNAS

• Reenciones del imp!eso a la Rena

• Presenar de orma an!al el Imp!eso a la Rena

• Normas Per!anas de /onabilidad

• /di-o de Trabao

• Le" del R>-imen Trib!ario Inerno

• Disposiciones m!nicipales dela empresa ,!e nos brindan los

ser$icios b*sicos



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P.1. DIRECTIVA Y RE#AMENTOS INTERNOS

POTICAS Y NORMAS

Las policas consi!"en !n marco de re'erencia para odos losine-ranes de la empresa " !na )erramiena de -esin para odosa,!ellos ,!e ienen responsabilidades de cond!ccin# -!an " ra(an elcamino para las acciones ,!e se $an a reali(ar " a"!dan ane c!al,!ier obs*c!lo ,!e p!eda presenarse.# conrib!"endo a 'aciliar los procesosde com!nicacin " oma de decisiones# aporando a las mismas claridad

" a-ilidad.

SEECCI5N DE REC"RSO H"MANO

La polica de seleccin se basar* en la eleccin de las personas ,!edem!esren meor ni$el de cali'icacin " compeencias paradesempe&arse en cada !na de las '!nciones de la empresa. La 'ac!ladde “conraarK a !n n!e$o empleado recae en la +erencia de laEmpresa# ,!ien decidir* sobre dic)a conraacin. La ine-racin del

n!e$o personal ser* de 'orma r*pida e inmediaa# acorde a lasnecesidades en el apo"o de la -esin de la empresa.

CONTRATACION DE PERSONA

La conraacin se reali(ar* de 'orma direca por la compa&a# odos losempleados endr*n !n conrao de pr!eba de res meses#poseriormene se le 'irmar* !n conrao a >rmico inde'inido. Se endr*en c!ena como 'acor '!ndamenal en el desarrollo empresarial# ,!e el

personal seleccionado " capaciado debe ener !n alo senido deperenencia " deben ap!nar al desarrollo de aci$idades de !na 'ormae'iciene# por ano# la -esin )!mana iene como area la deproporcionar las capacidades )!manas re,!eridas# desarrollar )abilidades " api!des del indi$id!o para lle-ar a ser los m*ssais'acorio posible. Es decir ,!e el personal de la empresa seseleccionar* " capaciar* por compeencias.

HORARIO Y SITIO DE TRABA7O



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P.14. REVISION DE SISTEMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AEMPRESA

La in'ormacin conable se p!ede clasi'icar en -randescae-oras@

• La conabilidad inanciera

• La conabilidad Eerna

• La conabilidad de /osos

• /onabilidad Inerna

Esa conabilidad permie obener in'ormacin sobre la posicin'inanciera de la empresa# s! -rado de li,!ide( " sobre larenabilidad de la empresa.

La empresa !ili(a la conabilidad de cosos para obener Mbene'icios M $ol!men de la prod!ccin de c)ocolae# el -radode e'iciencia " prod!ci$idad# a la $e( permiiendo laplani'icacin " el conrol de la prod!ccin# oma de decisiones

sobre los precios en el mercado# los pres!p!esos " polica decapial.

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P.18. IN'ORME DE A A"DITORIA ANTERIOR.P.19. PAN OPERATIVO AN"A Y S" EVA"ACIONP.1>. PRES"P"ESTO Y S" EVA"ACIONP.1@ E:TRACTOS DE OBSERVACION YRECOMENDACIONES IMPORTANTES DE A"DITORIA

INTERNA Y S" SE#"IMIENTOP.!+. OTROS

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