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Il Rendiconto 2017
Rendiconto della gestione:versione semplificata per i cittadini
Rendiconto della gestione: cos’è?
Il Rendiconto di Gestione dà la dimostrazione dei risultati di gestione, sia in termini finanziari sia in termini economico-patrimoniali: dà conto cioè delle entrate effettivamente realizzate e delle spese effettivamente sostenute.
COMPOSIZIONE
Il conto del bilancio rileva i fatti gestionali sotto il profilo finanziario:
• tutti gli accertamenti (crediti) contabilizzati nell’esercizio e i residui crediti degli anni precedenti, nonché i relativi movimenti dicassa;
• tutti gli impegni (debiti) contabilizzati nell’esercizio e i residui debiti degli anni precedenti, nonché i relativi movimenti dicassa.
Con il conto del bilancio viene accertato il risultato contabile di amministrazione che è pari al fondo di cassa, aumentato deicrediti e diminuito dei debiti.
Tale risultato, se positivo, costituisce l’avanzo di amministrazione; se negativo, il disavanzo di amministrazione.Il conto economico e Il conto del patrimonio rilevano i fatti gestionali sotto il profilo economico-patrimoniale:
•i costi e i ricavi dell’esercizio;
•la situazione patrimoniale del Comune.
Rendiconto di Gestione
Conto del
bilancio
Conto
economico
Conto del patrimonio
Il Rendiconto 2017: versione semplificata per i cittadini
Le pagine seguenti contengono una sintesi dei dati del rendiconto 2017 approvato dal Consiglio Comunale il 24 aprile
2018.
Esse si riferiscono a dati estratti dal conto del bilancio (contabilità finanziaria) e si concentrano in particolare su:
� il quadro generale riassuntivo
� gli equilibri per comparto, articolati nelle voci di dettaglio più significative
� entrate e spese suddivise secondo i rispettivi principali raggruppamenti
� l’andamento della spesa di Personale
� l’andamento del debito
I documenti completi sono consultabili sul sito web del Comune di Genova al seguente indirizzo:
www.comune.genova.it/pages/rendiconto
La principale suddivisione delle
entrate in base alla provenienza
è articolata per TITOLI.
ENTRATE
USCITE
Anche le spese possono essere
suddivise, in base alla destinazione,
per Titoli. Guardando alle attività
cui sono destinate, esse possono
anche essere raggruppate per MISSIONI
(e all’interno di queste per
Programmi).
ENTRATE SUDDIVISE PER TITOLI
TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
TITOLO 2 - Trasferimenti correnti
TITOLO 3 - Entrate extratributarie
TITOLO 4 - Entrate in conto capitale
TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie
TITOLO 6 - Accensione prestiti
TITOLO 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro
SPESE SUDDIVISE PER MISSIONIMISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione
MISSIONE 2 - Giustizia
MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza
MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio
MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali
MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero
MISSIONE 7 - Turismo
MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa
MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità
MISSIONE 11 - Soccorso civile
MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
MISSIONE 13 - Tutela della salute
MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività
MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale
MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche
MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali
MISSIONE 19 - Relazioni internazionali
MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti
MISSIONE 50 - Debito pubblico
MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie
SPESE SUDDIVISE PER TITOLITITOLO 1 - Spese correnti
TITOLO 2 - Spese in conto capitale
TITOLO 3 - Spese per incremento di attività finanziarie
TITOLO 4 - Rimborso di prestiti
TITOLO 5 - Chiusura anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere
TITOLO 7 - Uscite per conto terzi e partite di giro
ENTRATE ACCERTAMENTI INCASSI SPESE IMPEGNI PAGAMENTI
Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio 119.515.074,25
Utilizzo avanzo di amministrazione 54.451.589,51 Disavanzo di amministrazione 0,00
Fondo pluriennale vincolato di parte corrente 16.391.258,95
Fondo pluriennale vincolato in c/capitale 161.350.690,72
Titolo 1 – Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
545.864.892,47 532.550.659,31
Titolo 1 – Spese correnti 694.867.724,28 690.914.381,54
Titolo 2 – Trasferimenti correnti 118.960.195,98 115.233.110,35 Fondo pluriennale vincolato di parte corrente 16.155.457,14
Titolo 3 – Entrate extratributarie 146.418.627,69 119.632.671,59
Titolo 2 – Spese in conto capitale 78.412.317,39 76.433.849,04
Titolo 4 – Entrate in conto capitale 24.172.703,06 39.786.235,99
Fondo pluriennale vincolato in c/capitale 132.339.621,15
Titolo 5 – Entrate da riduzione di attività finanziarie 76.783.810,02 63.279.716,25 Titolo 3 – Spese per incremento di attività finanziarie 79.134.353,85 79.134.353,85
Totale entrate finali 912.200.229,22 870.482.393,49 Totale spese finali 1.000.909.473,81 846.482.584,43
Titolo 6 – Accensione di prestiti 44.157.792,54 57.033.359,78 Titolo 4 – Rimborso di prestiti 81.523.912,98 81.523.912,98
Titolo 7 – Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 Titolo 5 – Chiusura anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
0,00 0,00
Titolo 9 – Entrate per conto di terzi e partite di giro 141.076.534,58 139.840.388,71 Titolo 7 – Spese per conto terzi e partite di giro 141.076.534,58 138.934.256,40
Totale entrate dell’esercizio 1.097.434.556,34 1.067.356.141,98 Totale spese dell’esercizio 1.223.509.921,37 1.066.940.753,81
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 1.329.628.095,52 1.186.871.216,23 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 1.223.509.921,37 1.066.940.753,81
DISAVANZO DELL’ESERCIZIO 0,00 AVANZO DI COMPETENZA/FONDO DI CASSA 106.118.174,15 119.930.462,42
TOTALE A PAREGGIO 1.329.628.095,52 1.186.871.216,23 TOTALE A PAREGGIO 1.329.628.095,52 1.186.871.216,23
Il Rendiconto 2017: quadro generale riassuntivo importi in euro
EQUILIBRIO PARTE CORRENTE
ENTRATE 2017 USCITE 2017
TRIBUTARIE SPESE CORRENTI
IMPOSTA MUNICIPALE UNICA 183.000 PERSONALE (CON IRAP) 206.426
I.C.I e I.M.U. - RECUPERO EVASIONE 6.749 SPESE GENERALI 46.355
ADDIZIONALE I.R.PE.F. 74.786 SERVIZIO PRESTITI 113.103
PUBBLICITA' 4.709 COMPENSI ORGANI ISTUITUZIONALI 2.383
AFFISSIONI 1.299 MUNICIPI - ATTIVITA' POLITICHE 521
IMPOSTA DI SOGGIORNO 2.450 IVA A DEBITO 6.226
TARI 134.516 TRASPORTO PUBBLICO LOCALE 104.660
TASI 402 A.M.T. - SERVIZI AUSILIARI 4.500
FONDO SOLIDARIETA' COMUNALE 135.272 SERVIZI ATP 301
ALTRE 2.682 SERVIZI ASTER 15.251
545.865 SERVIZI AMIU 136.041
TRASFERIMENTI SERVIZI GENOVA PARCHEGGI 1.800
DA STATO LEGGI FINANZIARIE 18.244 BAGNI MARINA 180
DA STATO 13.463 FULGIS 5.680
DA REGIONE 81.464 PALAZZO DUCALE 1.205
DA UNIONE EUROPEA 2.133 TEATRO CARLO FELICE 1.600
ALTRE 3.656 MUMA 612
118.960 TEATRO STABILE 2.000
EXTRATRIBUTARIE ALTRE 10.839
PROVENTI DA REFEZIONE SCOLASTICA 16.485 BUDGET DIREZIONI 116.709
FITTI, CANONI E CONCESSIONI 9.468 776.392
C.O.S.A.P. 14.197 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 16.155
PROVENTI INFRAZIONE CODICE DELLA STRADA 38.100 TOTALE EQUILIBRIO CORRENTE - SPESE 792.547
DIVIDENDI E UTILI 7.444
IVA A CREDITO 2.890 RISULTATO GESTIONE DI COMPETENZA 54.561
ALTRI PROVENTI DA BENI/SERVIZI 41.585 RISULTATO GESTIONE RESIDUI -21.458
RECUPERI DIVERSI 16.250 MAGGIORI/MINORI VINCOLI E ACCANTONAMENTI -27.123
146.419
ALTRE POSTE DI ENTRATA
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 16.391
AVANZO 16.902
ENTRATE DA C/CAPITALE 2.571
35.864
TOTALE EQUILIBRIO CORRENTE - ENTRATE 847.108 A V A N Z O L I B E R O P A R T E C O R R E N TE 5.980
(in migliaia di Euro)
Il Rendiconto 2017: equilibri per comparto
EQUILIBRIO CONTO CAPITALE
ENTRATE 2017 USCITE 2017
ENTRATE IN CONTO CAPITALE SPESE PER INVESTIMENTI
ALIENAZIONI 2.229 VIABILITA' E INFRASTRUTTURE STRADALI 25.134
TRASFERIMENTI VINCOLATI 13.170 GESTIONE DEI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI 11.753
ALTRE IN C/CAPITALE 8.774 TRASPORTO PUBBLICO LOCALE 7.917
24.173 TUTELA, VALORIZZAZIONE E RECUPERO AMBIENTALE 5.607
RIFIUTI 4.000
RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 115 ISTRUZIONE 3.497
EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA E LOCALE E PIANI DI
EDILIZIA ECONOMICO-POPOLARE 3.471
ACCENSIONE DI PRESTITI DIFESA DEL SUOLO 3.123
MUTUI 44.158 ACQUISIZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 2.465
URBANISTICA E ASSETTO DEL TERRITORIO 2.355
ALTRE POSTE DI ENTRATA INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLA CASA 1.146
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 161.350 SPORT E TEMPO LIBERO 744
AVANZO 37.550 ALTRE 9.665
ENTRATE PER P/CORRENTE -2.571 80.877
196.329 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 132.340
TOTALE EQUILIBRIO C/CAPITALE - SPESE 213.217
RISULTATO GESTIONE DI COMPETENZA 51.558
RISULTATO GESTIONE RESIDUI -14.464
MAGGIORI/MINORI VINCOLI E ACCANTONAMENTI -36.158
TOTALE EQUILIBRIO C/CAPITALE - ENTRATE 264.775 A V A N Z O L I B E R O C O N T O C A P I T A L E 936
POSTE FINANZIARIE E PARTITE DI GIRO
ENTRATE 2017 USCITE 2017
RISCOSSIONE DI CREDITI 25.000 CONCESSIONE DI CREDITI 25.000
ANTICIPAZIONE DA ISTITUTO TESORIERE 0 CHIUSURA ANTICIPAZIONI RICEVUTE DAL TESORIERE 0
ENTRATE PER C/TERZI E PARTITE DI GIRO 141.077 USCITE PER C/TERZI E PARTITE DI GIRO 141.077
TOTALE POSTE FINANZIARIE E PARTITE DI GIRO 166.077 TOTALE POSTE FINANZIARIE E PARTITE DI GIRO 166.077
Il Rendiconto 2017: le entrate dell’anno suddivise per Titolo
ENTRATE
Titolo 1
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 545.864.892,47
Titolo 2
Trasferimenti correnti 118.960.195,98
Titolo 3
Entrate extratributarie 146.418.627,69
Titolo 4
Entrate conto capitale 24.172.703,06
Titolo 5
Entrate da riduzione di attività finanziarie 76.783.810,02
Titolo 6
Accensione prestiti 44.157.792,54
Titolo 7
Anticipazioni da Istituto Tesoriere/Cassiere 0,00
Titolo 9
Entrate per c/terzi e partite di giro 141.076.534,58
importi in euro
Il Rendiconto 2017: composizione delle entrate per Titolo
Il Rendiconto 2017 : le spese dell’anno suddivise per Missione
Spesa Corrente Spesa C/Capitale
Missione 1 142.715.082,94 13.248.523,26
Servizi Istituzionali, Generali e di Gestione
Missione 2 422.585,35 2.415,56
Giustizia
Missione 3 47.667.606,37 314.402,75
Ordine Pubblico e Sicurezza
Missione 4 65.652.023,20 3.496.889,61
Istruzione e Diritto allo Studio
Missione 524.243.580,62 4.117.401,20
Tutela e valorizzazione dei Beni e Attività Culturali
Missione 63.383.990,04 743.658,69
Politiche Giovanili, Sport e Tempo Libero
Missione 73.607.997,66 157,73
Turismo
Missione 81.270.388,51 5.826.881,23
Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa
Missione 9150.423.273,15 12.730.021,37
Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell’Ambiente
Missione 10146.498.281,31 33.051.572,01
Trasporto e Diritto alla Mobilità
Missione 112.067.662,86 0,00
Soccorso Civile
Missione 1289.311.691,45 2.115.420,11
Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia
Missione 13757.928,85 0,00
Tutela della Salute
Missione 146.570.562,45 2.295.378,75
Sviluppo Economico e Competitività
Missione 153.712.966,30 377.743,56
Politiche per il Lavoro e la Formazione Professionale
Missione 17590.747,57 91.851,56
Energia e Diversificazione delle Fonti Energetiche
Missione 50 5.971.355,65 0,00
Debito Pubblico
importi in euro
Il Rendiconto 2017: suddivisione delle spese per Missioneimporti in euro
Il Rendiconto 2017: andamento della spesa di Personale
Anno
Spesa di Personale
(Macroaggregato 1)
2013 219.806.233,58
2014 215.127.420,18
2015 209.748.647,97
2016 204.139.988,26
2017 199.160.133,65
importi in euro
Il Rendiconto 2017: andamento del debito
importi in euro