Il bilancio preventivo 2007del Comune di Milano

Giovanni Azzone, Politecnico di Milano

24.05.2007

2

Agenda

Il comune in cifre

Le domande del cittadino

Quali sono i servizi più importanti per il Comune?

C’è attenzione al futuro?

Come si finanzia il Comune?

Come sono gestite le risorse?

3

Il comune in cifre

Milano ha 1.307.197 abitanti

A Milano operano 156.120 imprese

Nel Comune di Milano lavorano 17.570 dipendenti (-3,42%)

Le spese correnti previste dal Comune sono 1.818 mln€ (1.391 € per abitante)

Gli investimenti previsti dal Comune sono 2.693 mln€ (2.060 € per abitante)

Le entrate del Comune sono 4.511 mln€ (3.451€ per abitante)

Nelle società controllate dal Comune lavorano 22.064 dipendenti

I ricavi delle società controllate dal Comune sono 4.816 mln€

4

Il Bilancio Preventivo 2007 in breve

(1) Depurate dalle entrate derivanti da prelievi da c/c con aziende partecipate, da depositi e movimenti interinali di valori

(2) Entrate da prestiti al netto delle Spese per rimborso prestiti

(3) Depurate dalle voci di spesa per concessioni di crediti e anticipazioni

Valori in milioni di euro

€ % € % € %

avanzo di amm.ne - - - - - -

entrate tributarie 1.148 21% 1.083 24% 782 17%trasferimenti e contributi correnti

134 2% 145 3% 438 10%

entrate extratributarie 566 10% 593 13% 627 14%alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossione crediti (1)

3.752 69% 2.708 60% 2.589 57%

entrate nette da accensione prestiti (2)

-135 -3% -23 -1% 76 2%

TOTALE 5.465 100% 4.506 100% 4.511 100%

€ % € % € %spese correnti 1.764 32% 1.789 40% 1.818 40%spese in conto capitale (3)

3.701 68% 2.717 60% 2.693 60%

TOTALE 5.465 100% 4.506 100% 4.511 100%

Preventivo 2007

SPESEPreventivo 2005 Preventivo 2006 Preventivo 2007

ENTRATEPreventivo 2005 Preventivo 2006

5

2. Le domande del cittadino

Il bilancio preventivo consente di dare alcune risposte, almeno parziali, sulle scelte del Comune di Milano:

Quali sono i servizi più importanti per il comune? C’è attenzione al futuro? Chi paga i servizi e le strutture comunali? Come sono gestite le risorse?

6

3. Quali sono i servizi più importanti per il Comune?

7

L’analisi per funzioni: I primi settori di spesa corrente

mln € pro-capitesettore sociale 397 304territorio e ambiente 320 244istruzione pubblica 219 168polizia locale 131 100viabilità e trasporti 129 99

Preventivo 2007

8

giustizia

settore sociale

amm.ne, gestione e controllo

polizia locale

istruzione pubblica

cultura

sport e ricreazione

turismo

viabilità e trasporti

territorio e ambiente

sviluppo economico

servizi produttivi

-40

-30

-20

-10

0

10

20

30

40

50

60

70

0 50 100

150

200

250

300

350

400

450

500

Spesa corrente

Sco

stam

ento

ass

olu

to r

isp

etto

al

2006

La spesa corrente: l’evoluzione nelle scelte Destinazione per Funzioni

Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006

Valori in milioni di euro

9

giustiziasettore sociale

amm.ne, gestione e controllo

polizia locale

istruzione pubblica

cultura

sport e ricreazione

viabilità e trasporti

territorio e ambiente

sviluppo economico

servizi produttivi

-40,0%

-20,0%

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

80,0%

100,0%

0 50 100

150

200

250

300

350

400

450

500

Spesa corrente

Sco

stam

ento

% r

isp

etto

al 2

006

350,0% + turismo

La spesa corrente: destinazione delle risorse Destinazione per Funzioni

Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006

Valori in milioni di euro

10

La spesa correnteVariazioni rispetto al preventivo e all’assestato

amm.ne, gestione

giustizia

polizia locale

istruz. pubblica

cultura

sport e ricreaz.viabilità e trasp

territorio e ambiente

settore sociale

sviluppo economico

servizi produttivi

-40,0%

-20,0%

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

80,0%

-20

,0%

-10

,0%

0,0

%

10

,0%

20

,0%

30

,0%

40

,0%

50

,0%

60

,0%

Scostamento % rispetto all'assestato 2006

Sco

stam

en

to %

ris

pet

to a

l pre

ven

tivo

20

06

30

0,0

%

350,0% turismo +

11

Dalle Funzioni ai Servizi

Preventivo 2007 - Valori in milioni di euro

FUNZIONISpesa per funzione

SERVIZI PRINCIPALISpesa per servizio

segreteria generale, personale, org.ne 189altri servizi generali 113gest. entrate trib. e serv. fiscali 44gest. econ., finanz., programm., contr. di gest. 40assistenza, beneficenza, servizi alla persona 190asili nido, infanzia e minori 128smaltimento rifiuti 203edilizia res. pubbl., piani di edilizia ec.-popolare 42urbanistica e gestione del territorio 30assistenza scolastica, trasporto, refezione ed altri 105scuola materna 99

polizia locale 131 polizia municipale 116trasporti pubblici locali e servizi connessi 65viabilità, circolazione stradale e servizi connessi 50biblioteche, musei, pinacoteche 47teatri, servizi nel settore culturale 28

giustizia 26 uffici giudiziari 26servizi turistici 13manifestazioni turistiche 6affissioni e pubblicità 7servizi relativi al commercio 5servizi relativi all'industria 3

sport e ricreazione 14 stadio comunale, pal. dello sport ed altri 12distribuzione energia elettrica 0,1centrale del latte 0,02

servizi produttivi 0,1

turismo 19

sviluppo economico 18

viabilità e trasporti 129

cultura 75

territorio e ambiente 320

istruzione pubblica 219

amm.ne, gestione e controllo

471

settore sociale 397

12

L’analisi per servizi: I primi settori di spesa corrente

Spesa corrente (mln di €)

Spesa pro-capite

(€ per abitante)

smaltimento rifiuti 203 155assistenza, beneficenza, servizi alla persona 190 145asili nido, infanzia e minori 128 98polizia municipale 116 88assistenza scolastica, trasporto, refezione ed altri 105 80

13

La spesa corrente: destinazione delle risorse Destinazione per Servizi

Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006

Valori in milioni di euro

asili nido, infanzia e minori

altri servizi generali

scuola materna

parchi e tutela ambientale

servizi turistici

smaltimento rifiuti

segreteria, pers. e org.

assistenza scolastica, trasporto, refezione

trasporti pubblici locali e servizi connessi

edilizia res. pubbl. e piani di edilizia ec.-popolare

gest. econ., f inanz., programm.

teatri e cultura

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

0 50 100

150

200

250

Spesa corrente

Sc

os

tam

en

to p

erc

en

tua

le r

isp

ett

o a

l 20

06 55 + ass., benef. pubbl.

+ polizia municipale-30

14

4. C’è attenzione al futuro?

15

Investimenti e dismissioni

Gli importi sono depurati dalle voci di concessione crediti e anticipazioni

Valori in milioni di euro

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

2004 2005 2006 2007

Investimenti Preventivo Dismissioni Preventivo

Consuntivo (1.527 mln€)

Consuntivo(374 mln€)

Consuntivo (618 mln€)

Consuntivo(117 mln€)

16

Il lungo periodo: Incidenza delle spese in conto capitale sul totale

0,00

0,10

0,20

0,30

0,40

0,50

0,60

0,70

0,80

2004 2005 2006 2007

Sp

ese

in c

on

to c

apit

ale/

(Sp

ese

co

rren

ti+

Sp

ese

in

con

to c

apit

ale)

Preventivo Consuntivo

17

giustizia

amm.ne, gestione e controllo

polizia localeistruzione pubblica

cultura

sport e ricreazione

viabilità e trasportiterritorio e ambientesettore sociale

servizi produttivi

-150,0%

-100,0%

-50,0%

0,0%

50,0%

100,0%

150,0%

200,0%

0

20

0

40

0

60

0

80

0

1.0

00

1.2

00

1.4

00

1.6

00

Spesa in conto capitale

Sco

stam

ento

% r

isp

etto

al

2006

300,0%+ sviluppo economico

Il lungo periodo: Gli investimentiVariazione per Funzioni

Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006

Valori in milioni di euro

18

Le prime voci di investimento in opere pubbliche

Settore Descrizione dei lavori InvestimentiCapitale privato

SETTORE ATTUAZIONE MOBILITA' TRASPORTI

M4 - PRIMO LOTTO 620

SETTORE ATTUAZIONE MOBILITA' TRASPORTI

M5 - GARIBALDI - BIGNAMI 449 191

SETTORE ATTUAZIONE MOBILITA' TRASPORTI

M1 -PROLUNGAMENTO M1 SESTO F.S.- MONZA BETTOLA INFRASTRUTTURA

90

SETTORE ATTUAZIONE MOBILITA' TRASPORTI

AMPLIAMENTO DEPOSITO GALLARATESE 77

SETTORE TECNICO CULTURA E BENI COMUNALI DIVERSI

LA CITTA' DELE CULTURE AREA AX ANSALDO (PROGETTO DAVID CHIPPERFIELD ARCHITECTS) RISTRUTTURAZIONE - LOTTO B

47

SETTORE ATTUAZIONE POLITICHE AMBIENTALI

CANALE DRENANTE NORD 68 34

SETTORE TECNICO INFRASTRUTTURE

VIA RIPAMONTI: ALLARGAMENTO E RISTRUTTURAZIONE DA VIA SALVANESCO AL CONFINE COMUNALE

32

SETTORE TECNICO CULTURA E BENI COMUNALI DIVERSI

RIQUALIFICAZIONE INTEGRALE DELL'IMPIANTO SPORTIVO DENOMINATO VELODROMO VIGORELLI

31 31

SETTORE TECNICO SCUOLE E STRUTTURE SOCIALI

INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PER LA PREVENZIONE INCENDI E PER LA SICUREZZA - 3^ ED ULTIMA FASE.

25

SETTORE TECNICO INFRASTRUTTURE

INTERVENTI SULLA RETE DI ILLUMINAZIONE PUBBLICA - TRIENNIO 2007-2009. MANUTENZIONE STRAORDINARIA E PERIODICA IMPIANTI DI ILLUMINAZIONE PUBBLICA E OPERE URGENTI - NUOVI IMPIANTI E RIFACIMENTI

21

SETTORE TECNICO INFRASTRUTTURE

REALIZZAZIONE PARCHEGGI A ROTAZIONE IN PROJECT FINANCING - ANNO 2007

20 20

19

La ripartizione delle voci di investimento in opere pubbliche

Spese in conto capitale mln € %Settore Attuazione Mobilità Trasporti 1.398,0 59,87%Settore Tecnico Infrastrutture 258,1 11,05%Settore Tecnico Scuole e Strutture Sociali 186,9 8,00%Settore Tecnico Cultura e Beni Comunali Diversi 165,0 7,07%Settore Tecnico Casa e Demanio 149,1 6,39%Settore Tecnico Arredo Urbano e Verde 81,4 3,49%Settore Attuazione Politiche Ambientali 75,4 3,23%Settore Manutenzione 12,7 0,55%Settore Progettazione Tecnica 8,5 0,37%Totale 2.335,1 100,00%

20

Gli investimenti in mobilità e trasporti

191 mln (43%) finanziati con capitale privato

Descrizione dei lavori Investimenti

M4 – Primo lotto 619,6

M5 – Garibaldi – Bignami 448,6

M1 – Prolungamento M1 Sesto FS - Monza Bettola infrastruttura

90

Ampliamento deposito gallaratese 77,1

Seconda fase deposito tranviario precotto, compresa progettazione e direzione lavori

18,1

Linea tranviaria 9 – Completamento dell'adeguamento della sede e degli impianti al nuovo materiale a pianale ribassato

15,8

21

5. Come si finanzia il Comune?

22

Le entrateLa composizione in valore assoluto

Valori in milioni di euro

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

Preventivo2004

Consuntivo2004

Preventivo2005

Consuntivo2005

Preventivo2006

Preventivo2007

Entrate tributarie Contributi e trasferimenti correnti

Entrate Extratributarie Alienazioni, trasf. di capitale e risc. crediti

2004 2005 2006 2007

23

Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro

Le Entrate Tributarie

Preventivo 2005

Preventivo 2006

Preventivo 2007

ICI 396,4 400,4 380,9Comparte 382,7 398,8 116,0Imposta 22,5 24,2 28,4Addizional 14,0 15,0 15,0Altro - 0,2 0,1

815,6 838,6 540,4

Tassa 218,9 221,9 218,9Addizional 20,0 20,0 20,0Altro 0,1 0,0 0,0

239,0 241,9 238,993,4 2,4 2,4

1147,9 1082,9 781,7

totale TASSEALTRI TRIBUTI

Totale ENTRATE TRIBUTARIE

TASSEtotale IMPOSTE

TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIE

IMPOSTE

24

Le Entrate Extra-Tributarie

Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro

Preventivo 2005

Preventivo 2006

Preventivo 2007

Contravvenzioni 109,2 112,6 136,4Servizi di assistenza 30,1 32,4 35,0Raccolta e depurazione acque - - -Asili nido 14,7 18,5 14,8Tasse scolastiche e serv. di assist. scolastica 6,2 6,2 7,1Sport 7,7 7,9 8,1Parcheggi 7,0 7,8 7,8Servizi funebri 5,2 5,5 5,3Altri 14,4 16,5 15,7Totale PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI 194,5 207,3 230,2

Fitti di immobili comunali 66,5 75,2 77,8Canoni concessione servizi affidati a terzi 50,7 51,1 50,7Canoni occupazione spazi ed aree pubbliche 20,4 23,2 28,2Proventi patrimoniali 5,9 9,3 11,2Proventi da sepolture e loculi 4,1 4,5 5,4Rimborso spese riscaldamento stabili comunali 4,2 2,4 2,4Canoni concessione pubblicità su beni comunali 1,4 1,3 1,4Totale PROVENTI DAI BENI DELL'ENTE 153,1 167,0 177,1ALTRE ENTRATE 218,3 219,0 219,8TOTALE ENTRATE EXTRE-TRIBUTARIE 565,9 593,3 627,1

PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI

PROVENTI DAI BENI DELL'ENTE

25

Dettaglio Entrate da Alienazioni, Trasferimenti di Capitale e riscossione crediti

Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro

Voci depurate dalle entrate derivanti da prelievi da c/c con aziende partecipate, da depositi e movimenti interinali di valori

Preventivo 2005

Preventivo 2006

Preventivo 2007

ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI

Cessione valori mobiliari 1.200,0 970,1 370,0Entrate da plusvalore su alienazioni beni mobiliari 104,6 - -Alienazioni immobiliari diverse 954,3 1.109,7 1.182,5Altro 1,6 1,8 3,3Totale ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI 2.260,5 2.081,6 1.555,8TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO

Trasf. per interventi nel settore dei trasporti 54,0 311,4 553,4Trasf. per interventi nel settore trasporti e viabilità 30,3 3,0 17,2Trasf. per interventi di gestione territorio e ambiente 5,3 0,1 0,2Trasf. per interventi nel campo della cultura e dei beni culturali 9,2 9,2 9,2Altri 3,5 4,1 1,7Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO 102,2 327,7 581,7TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE

Trasf. per interventi nella gestione territorio e ambiente 22,0 43,2 44,6Trasf. per interventi nel settore dei trasporti 312,6 97,6 12,2Contributi regionali per interventi diversi 2,6 6,8 4,1Trasf. per interventi nel settore dell’assistenza sociale 0,7 - -Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 337,9 147,6 60,9TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI 50,2 9,5 30,9TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI

Contributi derivanti da condono edilizio 41,0 - -Contributi per oneri di urbanizzazione e costruzione - 140,0 152,2Trasferimenti di cap. da imprese 119,3 0,5 204,6Trasferimenti di cap. da altri soggetti 840,6 0,2 2,2Rimb. da terzi per interventi sul patrimonio edilizio privato 0,5 0,5 0,5Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI 1.001,3 141,2 359,5RISCOSSIONE CREDITI 0,02 0,02 0,02TOTALE ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASF. CAPITALE E RISC. CREDITI 3.752,2 2.707,6 2.588,8

26

Dettaglio Entrate da Alienazioni, Trasferimenti di Capitale e riscossione crediti

Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro

Voci depurate dalle entrate derivanti da prelievi da c/c con aziende partecipate, da depositi e movimenti interinali di valori

segue

Preventivo 2005

Preventivo 2006

Preventivo 2007

ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI

Cessione valori mobiliari 1.200,0 970,1 370,0Entrate da plusvalore su alienazioni beni mobiliari 104,6 - -Alienazioni immobiliari diverse 954,3 1.109,7 1.182,5Altro 1,6 1,8 3,3Totale ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI 2.260,5 2.081,6 1.555,8TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO

Trasf. per interventi nel settore dei trasporti 54,0 311,4 553,4Trasf. per interventi nel settore trasporti e viabilità 30,3 3,0 17,2Trasf. per interventi di gestione territorio e ambiente 5,3 0,1 0,2Trasf. per interventi nel campo della cultura e dei beni culturali 9,2 9,2 9,2Altri 3,5 4,1 1,7Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO 102,2 327,7 581,7

27

Dettaglio Entrate da Alienazioni, Trasferimenti di Capitale e riscossione crediti

Confronto tra preventivi - Valori in milioni di euro

Voci depurate dalle entrate derivanti da prelievi da c/c con aziende partecipate, da depositi e movimenti interinali di valori

Preventivo 2005

Preventivo 2006

Preventivo 2007

TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE

Trasf. per interventi nella gestione territorio e ambiente 22,0 43,2 44,6Trasf. per interventi nel settore dei trasporti 312,6 97,6 12,2Contributi regionali per interventi diversi 2,6 6,8 4,1Trasf. per interventi nel settore dell’assistenza sociale 0,7 - -Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 337,9 147,6 60,9TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI 50,2 9,5 30,9TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI

Contributi derivanti da condono edilizio 41,0 - -Contributi per oneri di urbanizzazione e costruzione - 140,0 152,2Trasferimenti di cap. da imprese 119,3 0,5 204,6Trasferimenti di cap. da altri soggetti 840,6 0,2 2,2Rimb. da terzi per interventi sul patrimonio edilizio privato 0,5 0,5 0,5Totale TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI 1.001,3 141,2 359,5RISCOSSIONE CREDITI 0,02 0,02 0,02

TOTALE ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASF. CAPITALE E RISC. CREDITI

3.752,2 2.707,6 2.588,8

28

6. Come sono gestite le risorse?

29

L’incidenza dei costi di autoamministrazione sulla spesa corrente

0,00%

5,00%

10,00%

15,00%

20,00%

25,00%

30,00%

35,00%

2004 2005 2006 2007

Co

sti

di

ges

tio

ne/

Sp

ese

corr

enti

co

mp

less

ive

Preventivo Consuntivo Consuntivo-AMSA Assestato

30

L’impiego delle risorse

33,9%

0,6%

39,8%

1,2%

11,8%

8,4%

2,3%1,8%0,3%

Personale

Acquisto di beni diconsumoPrestazioni di servizi

Utilizzo beni di terzi

Trasferimenti

Interessi passivi

Imposte e tasse

Oneri straordinari

Fondo di riserva

31

I costi del personale e l’acquisto di servizi

Confronto Preventivo 2007 – Preventivo 2006

Valori in milioni di euro

0

100

200

300

400

500

600

700

800

2006 2007

Personale Outsourcing