c0uc ry rNHH DICH vU rUvdx rAl cniNn xf ro[N r rrinr roAN pnil NluSOUTHERN AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES COMPANY LIMITED (AASCS)

cONc rY cO PHAN DAU rU cONG NGHII9PxuAr NHAP xuAu o0Nc DTIONG

Brio ctio tdi chinh gifra niAn i$cho giai itogn 06 thdng itdu ndm 2018

itd ctrqc sorit xdt

29 Vo Thi Sau Street, District 1, Ho Chi Minh CityTel: (08) 3820 5944 - (08) 3820 5947 . Fax: (08) 3820 5942Email: info@aascs.com.vn Website: www.aascs.com.vn

GlobalAlllance

IIIIIIIIIIIIIIIIIII

A n,s

c

CONG Ty Cp EAU TrI CONG NGHTEr xuAT NHAP KHAU oONc DUONG Brio c6o tii chinh giiia ni6n tIQ

1628 DiQn Bi6n Phir, Phudng 6, Qu6n 3, TP. HCM Cho giai doAn 06 th5ng dAu nam 2018

MUC LUC

Noi dune Trang

sAo cAo cuA BAN TONG GrAM DOc

rAo cAo soAr xET THONG TrN rAr cuiNu clfrA NI0N Eo

nAo cAo rAr cniNn crflA NrtN De DA DrJgc soAr xEr

- Bang cdn dt5i kti torin gita ni6n d6

- 86o c6o ki5t quA ho4t clQng kinh doanh gita ni€n dQ

- B6o clo luu chuyi5n ti6n t0 gita ni€n dQ

- Bdn thuy6t minh b6o c6o tdi chfnh giira ni6n ilQ

03-05

ou-@z66Ho 1v-

i n lcil tttttitt tttlu lt

:rlcH vu rU.v'08 - 0&ttlxn xer.t

vi rtru rol

,o-;$9spt7-12

13-42

tr*,l'u rUcrxufr I

\oOxca

CONG Ty Cp DAU TLICoNc NGHIpp xuAr NHAP KUAU o6xc DLIONG 86o c6o tii chinh gifta ni6n iIQ

1628 Dign Bi€n Phi, Phudng 6, Qu{n 3,1P. HCM Cho giai cloan 06 thang dAu ndm 2018

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Gi6m d6c C6ng ty CO ptrAn DAu Tu C6ng NghiQp XuAt Nhfp KhAu D6ng Duong (sau ddy gqi tAt ld "C6ng ty")

trinh bdy 86o c6o cria minh vd B6o c6o tdi chinh gitra ni6n ttQ cria Cdng ty cho giai do4n 06 th6ng dAu ndm 2018.

1. Hinh thric sO ht?u v5n

C6ng ty CO pfrAn DAu Tu Cdng NghiQp XuAt NhQp KhAu D6ng Duong clugc chuy€n aOi ttr CQng ty TNHH DAu Tu C0ng

Ngniep Xu6t Nir6p KhAu D6ng Duong theo Gi6y chimg nhfln cl6ng kf kinh doanh thay OOi tAn thf 19 ngity 1410612016.

COrg ry O"n. SO i<O tioacn va"OAu tuitranfr pf,5 HO Cti rvrinn .6p Ci6V chimg nhfln d6ng kf kinh doanh s5 0310103090

lAn dAu ngiry 2510612010 vd ilang kf thay cl6i lAn thri 24 ngiry 15/1212017.

VOn di6u lQ cta C6ng ty theo Gi6y chrlng nhQn il6ng (f doanh nghiQp ld: 120.000.000'000 VND

V6n g6p cta C6ng ty t4i ngdy 3010612018: 120'000.000'000 VND

T4r sd chfnh cta C6ng ty tqi 1628 DiQn Bi6n Phri, Phudng 6, Qufln 3, TP' HCM.

2. Linh vgc kinh doanh

Sin xu6t, thuong m4i, dich 4r. '\,\a\

3. Nginh nghd tintr doanh i.r \i\\

Thu gom ric thitidpc hai; Xrl lli vd tiOu hriy r6c thii it0c hai; Brin budn vQt liQu, thi6t bi lAp dat kh6c trong x6y dyng; ,^0")-{)bu$n m6y m6c, thi6t bi vd phU tirng m6y kh6c; XAy dpg c6ng trinh k! thuAt dan dpng kh6c; Thu gom r6c th6i kh6ng d}qyhai; Xir l;i vd ti6u hriy r6c thii kh6ng dOc hai; Xir l), 6 nhiEm vd ho?t dQng quan lf chAt thii kh6c; ChuAn bi m4t bing; Ph{dd'; Hoan thiQn c$ng trinh xdy dpg; Sin xu6t bi, b6nh r6ng, hQp sl5, c6c bQ phfn di6u khi6n vi truy€n chuy6n ct0ng; B6n

bu6n kim lo4i vd quAng kim lo4i; B6n bu6n g4o; Sin xu6t thirng, b6 chrla vd dpng cg chrla ctlmg beng kim lo4i (kh6ng ho4t

dQng t4i trg sd); Ban budn nhi€n liQu rin, l6ng, khi vd c6c sdn ptrAm ten quan (tru khi dAu m6 h6a l6ng LPG)..B6n bu6n

mirn cua, tro tr6u, bE mia; Sin xu6t ndi hoi (trir nOi hoi trung tdm); San xu6t khi d6t, phan pfrOi nhi6n liQu khi bing dudng

5ng (khOng ho4t tlQng t4i trp sd); San xu6t, ph6n ph6i hoi nu6c, nudc n6ng, di6u hda kh6ng khi vi san xu6t nudc tI6; C6ng

nghQ s6y bd hdm; Cdng nghQ s6y mri cao su.

4. M6 hinh hoSt tlQng cria doanh nghiQp

Tqi ngay 30/06/2018, C6ng ty CA pnan Ddu Tu C6ng NghiQp Xuiit Nh,ip Khiiu DOng Duong cd 0a @iin) chi nhdnh vd 01

(m|t) Vdn phdng dqi di€n theo danh sdch dudi ddy:

':t 03r

-{GTPH^..,NG lr

iip x

DTIO

<HO:

Danh sdch Chi nhdnh

T0n

Clii nh6nh C6ng ty CO pfrAn DAu Tu C6ng tO S, 6p T6n Lflp, Xi Phu6c T6n, Thdnh pnO Aien Hda, Tinh Ddng Nai,

NghiQp XuAt NhQp KhAu E6ng Duong ViQt Nam.

Dia chi

Chi nh6nh C6ng ty C6 PhAn Ddu Tu Cdng

NghiQp Xu6t Nh{p KhAu Ddng DuongL62.9A6 tludng sO 6 - Khu c6ng nghiQp Trd N6c 2, Phudng Phudc Thdi,

Qufln O MOn, Thdnh ptrO CAn Tho, ViQtNam.

-

Chi nh6nh C6ng ty C6 ptrAn DAu Tu C6ng I(hu cdng nghiQp M! Tho, Xi Trung An, Thdnh ph6 M! Tho, Tinh Ti6n

NghiQp Xu6t NhQp KhAu DOng Duong Giang, ViQt Nam.

Chi nh6nh C6ng ty C6 ptrAn DAu Tu C6ng L6 E, duong sd 8, KCN S6ng ThAn 1, Phudng DI An, Thi Xa Di An, Tinh

NghiQp XuAt Ntr6p KhAu D6ng Duong T4i Binh Duong, ViQt Nam.

Binh Duong

cONc Ty CP o,q,u rU cONc NGHISr xuAr Nndr rcrAu oONc DI/ONG B6o crlo tiri chfnh giila ni6n rIQ

1628 DiOn Bi6n Phri, Phudng 6, Qudn 3, TP. HCM Cho eiai doan 06 th6ng dAu n6rn 2018

Danh sdch Vdn phdng dqi di€n

T0n Dia chi

Van phdng dai dipn C6ng ty 308 CQng Hda, phudng 13, Qufn Tdn Binh, Thenh

Nam.

H6 Chf Minh, viQt

Tu C6ng NghiQp Xu6t Ntr6p KhAu DOng

Du<rng

5. K6t quri hoqt tlQng

Ktlt quA hopt dQng kinh doanh cria C6ng ty vd tinh hinh tei chinh t4i ngity 3010612018 tlugc th6 hiCn trong Biio c6o tiichinh gifr'a ni6n dQ dinh kdm.

6. Cdc sg kiQn sau ngiry khori sii t6 to6n lAp B6o crlo tii chinh giiia ni6n iIQ

Kh6ng c6 sg kiQn trgng yi5u ndo xiy ra sau ngdy kh6a sd k6 to6n lflp Brlo c6o tii chinh giira ni6n dQ ddi hdi phAi ilugc di6u

chinh hay cdng b6 tr6n 86o crlo tdi chinh giira ni6n dQ ndy.

7. HOi tl6ng Quin tri, Ban T6ng Girlm d5c, Ban Ki6m sodt vi D4i diQn phdp lu$t

HQi tl6ng Quin triong Nguy6n Thanh QuangBe TrAn Kim Sa

Ong NguySn Trung Qu6cOng TrAn Kim CuongBa Te ThiNggc Thdo

Ban T6ng Girim tl6c vA K6 torin tru&ngBA TrAn Kim Sa

Ong Nguy6n Trung QudcOng TrAn Kim CuongBe Ng6 Hodng Y6n

Ban Ki6m so6t

BE

ongBE

Dpi diQn phSp lu$t

Be TrAn Kim Sa

8. Ki6m to:ln viOn

Cdng ty TNHH Dich vp Tu v6n Tdi chfnh rcrl torin vd Kitim to6n Phfa Nam (AASCS) da thgc hiQn ki6m todn cfrc b6o c6otdi chinh giira niOn dQ cho C6ng ty.

9. Cdng trii tracn nhiQm ciia Ban Tiing Gi6m aiic atii vrSt Brio crio thi chinh giila ni6n tIQ

Ban T6ng Gi6m d6c C6ng ty chiu tr6ch nhiQm vO viQc l6p 86o c6o tdi chinh gita niOn dQ ph6n rinh trung thqc, hgp l1f tinhhinh hoat d6ng, k6t qui hopt tt6ng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti6n tQ cria C6ng ty trong kj,. Trong qu6 trinh lfp86o c6o tdi chinh gifra ni6n dQ, Ban Tdng Gi6m d6c Cdng ty cam tcrlt Aa tudn thi ciic ydu cAu sau:

- XAy dgng vd duy tri ki6m so6t nQi bQ md HQi d6ng QuAn tri vd Ban T6ng Gi6m d6c xric dinh ld cAn thitit de

dAm bAo cho vi0c lfp vd trinh bdy bfo c6o tdi chinh gita ni€n dQ kh6ng cdn chria dung sai s6t trgng y6u dogian lQn ho4c do nhAm 15n;

- LUa chgn ciic chinh's6ch kti to6n thfch hqp vd 6p dung c6c chfnh s6ch ndy mQt crich nh6t qurln;- Dua ra chc ddnh giri vd dq doSn hSp ly vd thAn trong;

Nguy6n Thi Thanh TrangNguy6n Van Thdo

NguySn ThiH6ng Dung

Cht tichThdnh vi6nThdnh vi€nThdnh vi6nThdnh vi6n

-l -il ong ulam ooc

Ph6 Tdng Gi6m d6c

Ph6 T6ng Gi6m d6c.-a ,Ke toan truong

Tru0ng ban

Thdnh vi6nThdnh vi€n

-.1 -aI Ong ulam doc

RI:: lttF

IAU

'ty

6i>tl q!(

*lr^l

v\

CoNG Ty Cp DAU TtI CONG NGHIEP XUAT NHAP KHAU oONc DTIONG Brio c:lo thi chinh giii'a ni6n tlQ

1628 Di€n Bi€n Phir, Phuong 6, Qufln 3, TP. HCM Chq giai doAn 06 thang d

- CLc chuAn mgc t6 toan dang 6p dpng clugc Cdng ty tudn tht, khdng c6 nhirng 6p dgng sai lQch trgng yiiu diin

mrlc.cdn phii cOng b5 vd gini thich trong b6o c6o tdi chinh gitra ni€n dQ ndy.

- LAp cdcbfuo c6o tii chinh giila ni6n t10 dga tr€n co sd ho4t ilQng kinh doanh li6n tgc, trt truong hqp kh6ng the

cho rang COng ty s€ titip flrc ho4t ttQng kinh doanh.

Ban Tdng Girim dOc COng ty <tim b6o rang.c6c s6 t6 to,in dugc luu git d6 phan 6nh tinh hinh tdi chinh cria Cdng ty, vdimri'c dQ trung thgc, hSp ly tpi b6t crl thdi di6m ndo vi tl6m b6o r6ng 86o c6o tdi chinh gita ni6n d0 tuen thri c6c quy clinh

hiQn hinh cria Nhd nudc. DOng thdi c6 tr6ch nhiQm trong viQc b6o ttim an toin tii sin cta C0ng ty vi thyc hiQn c6c biQn

ph6p thfch hqp d6 ngin ch{n, ph6t hiQn c6c hinh vi gian lfln vd c6c vi ph4m kh6c.

Ban T6ng Gi6m ddc C0ng ty cam k6t ring 86o c6o tii chinh giira ni6n d0 <ta phan 6nh trung thgc vd hqp ly tinh hinh tdi

chinh cria C6ng ty tai th&i tli€m 30 th6ng 06 nim 2018, k6t qu6 hopt clQng kinh doanh vi tinh hinh luu chuy6n tiAn tQ cho

giai tlopn 06 thring <lAu ndm 2018, phir hqp v6i chuAn mgc, ctrii aO t6 toan doanh nghiQp Vigt Nam vi tudn thri c6c quy

dinh hi€n hinh c6 li6n quan.

1=,.rol 172

:]6NG T:fl illltit [0HVUTu:rrlxig x6'T KIEM TO

:,!ll,l HAI

-d,3r.p rrb:==

6/> I0l*[r

.l rt \'

) PHAN \c0re xeHrEp

NHAP KHAU

1 5 thdng 08 ndm 2018

- Dqi diQn phfp lu{t

TrAn Kim Sa

c0xc ry rNHH DICH vU rU vAN rAr cuiNn rf roAu vA rriu roAN puil NAMSOUTHERN AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES COMPANY LIMITED (AASCS)

s o : 56 b tBCSxtr ct zo I 8/AASCS

BAo CAO SOAI xETTHONG TIN TAI CHINH GIUA NIEN DO

Kinh sfti: C6c c6 ddng, HQi tldng Quin tri, Ban T6ng Gi6m d5c

C6ng ty C6 ptrAn Diu Tu C6ng NghiQp xu6t Nh$p KhAu D6ng Duomg

Chfng t6i da so6t xdt b6o c6o tdi chfnh gita ni€n tIQ cho giai tlopn 06 th6ng dAu n6m ZOtg, k6t thric t4i ngdy

3010612018 kdm theo cria COng ty C6 enAn DAu Tu COng NghiQp Xu6t NhQp KhAu D6ng Ducrng, dugc lfp ngdy

O5lO7l2}l8, tir trang 08 tt6n trang 42, bao g6m BAng cdn O6i t<6 to6n gifra ni6n tlQ t4i ngiy 30106/2018, 86o c6o k6t quiho4t tlQng kinh doanh giira ni€n ctQ, 86o c6o luu chuy6n tidn t0 giira ni6n ilQ cho kj kii to6n k6t thnc cirng ngdy vd Binthuyi5t minh b6o c6o tii chinh gita ni6n <lQ.

Tr6ch nhiQm cfra Ban T6ng Gi6m tl5c

Ban T6ng Gi6m tl6c C0ng ty chiu tr6ch nhiQm lflp vi trinh bdy trung thgc vi hqp ly b6o c6o tdi chinh giira ni6n d0 theo

chuAn mqc ki5 to6n, ctrii AO kii to6n doanh nghiQp Viet Nam vd c6c quy clinh ph6p lf c6 li6n quan d6n viQc lap vd trinhbiy b6o c6o tdi chfnh gita ni6n ttQ vd chiu tr6ch nhiQm vC ti6m so6t nQi b0 md Ban TOng Gi6m tl6c x6c itinh li c6n

thi6t dC <16m b6o viQc lflp vd trinh biy b6o c6o tdi chinh gifra ni6n <10 khdng c6 sai s6t trgng yiiu do gian lfln hoic nhAm

l5n.

Trdch nhiQm cria Ki6m toin vi6n

Tr6ch nhiQm cria chring tdi ld tlua ra k6t luQn ve beo crio tdi chfnh giiia ni€n clQ dr,ra tr6n kiit quA so6t x6t cira chring t6i.Ching tdi ild thgc hiQn c6ng vi6c so6t xdt theo ChuAn myc ViQt Nam vd hqp d6ng dich vq so6t x6t sO Z+tO - So6t xdtth6ng tin tdi chinh gita ni6n ilO do ki6m toSn vi6n dQc lpp cira don vi thgc hiQn.

C6ng vi0c soiit xdt thdng tin tdi chinh giira niOn tlQ bao gdm viQc thUc hiQn c6c cuQc ph6ng v6n, ch0 y6u ld ph6ng v6nnhfi'ng ngudi chiu tr6ch nhiQm vd c6c v6n clO tdi chinh k6 toiin, vd thqc hiQn thri tpc phdn tfch vd c6c thri tgc so6t x6tkh6c. MQt cu6c so6t xdt vdr co bAn c6 ph4m vi hep hon m6t cuQc ki6m to6n tlugc thgc hi6n theo c6c chu6n myc ki6mto6n ViQt Nam vd do vpy kh6ng cho ph6p chring tdi dat dugc sg d6m b6o rdng chring t6i sE nhQn bi6t clugc t6t ch cbc

v6n dA trgng y6u c6 th6 dugc phrit hiQn trong mQt cuQc ki6m toiin. Theo d6, chring tdi khdng dua ra ! ki6n ki6m to6n.

X6t tu6n ciia Ki6m todn vi6n

Can c0 tr6n k6t qu6 so6t xdt cria chring t6i, chring t6i kh6ng th6y c6 v6n d6 gi khiiin chring tdi cho rdng 86o ciio tdichinh gita ni6n tlQ cta C0ng ty C6 fhan DAu Tu Cdng Nghi6p XuAt Nhflp KhAu DOng Duong dinh kdm theo d6ykh6ng phin 6nh trung thgc vd hqp lf, tr6n ciic khia c4nh trgng y6u, tinh hinh tei chinh cira Cdng ty tai ngdy3010612018, ctng nhu k6t qui hogt tlQng kinh doanh vd luu chuy6n ti6n t0 cho kj,k6 to6n 06 thring dAu ndm 2018 k6tthric cirng ngdy, phir hgp v6i chuAn mgc k6 toiin, cfr6 eO kr5 to6n doanh nghiQp ViQt Nam vdcdc quy <linh phrip ly c6li6n quan d6n vi6c l6p vd trinh bdy b5o c6o tdi chinh gifra ni6n clQ.

29 Vo Thi Sau Street, District 1, Ho Chi Minh CityTel: (028) 3820 5944 - (028) 3820 5947 - Fax: (028) 3820 5942Email: info@aascs.com.vn Website: www.aagcs,com.vn

i\\Ir,]i\?

vitu \I,II:OANI.

NAvitu \I,II:oAN/ *'Y*g

D

fe

;(e

GlobalAlllance

A A s c s

v6n od t<tr6c

86o c6o tdi chinh cfia C6ng ty cho nim tii chinh kiSt thric ngdy 31 th6ng 12 ndm z\n de duqc kiem to6n vi€n cfra

Cdng ty ki6m to6n kh6c thpc hi€n; ki6m toan vi6n niy itd dua ra 86o c6o ki6m to6n vdo ngdy 29 thing03 ndm 2018 c6

dang y kii5n ch6p nhfln toin bQ c6 ctoan nh6n m4nh vdi nQi dung vC khodn t4m (mg 47.000.000.000 d6ng cho c6c thdnh

viOn Ban quin lf <tO thUc hiQn dU 6n <lign n6ng lugng m4t trdi, tuy nhiOn diSn ngdy 3ol3l2}l8, do thti tr,rc thgc hiQn dU

6n kh6 khdn n6n Ban quin lf dp 6n tl6 thgc hiQn nQp tri ti€n vO cho cdng ty. Ki€m to6n vi6n ndm nay d5 xem xdt vd

<t6nh gi6 v6n <16 ndy vd th6y r6ng khdng cdn 6nh hudng d6n B6o crio tii chinh cho ndm tdi chinh hiQn t4i.

36 gi6y CNDKHN ki€m to6n: 0064-2018-142-1

LQp, ngdy l5 thdng 08 ndm 2018

vg Tuv6n Tii chinh

K'9| ,:! / l[lii/ qr,* [TAt

',ir\ v

\(-"\

coNc Ty Cp oAu rtl c0xc NGHIEP xuAr NHAP xnAu o6xc DIIONG B6o c6o tii chinh giira ni6n tIQ

1628 Diqn Bi0n Phir, Phuong 6, Quan 3, TP. HCM Cho giai doan 06 th6ng dAu ndm 2018

gANC CAN OOT KE TOAN GIIIA NITN DOTqi ngdy 30 thdng 06 ndm 2018

Mn sdChi ti6u

Donvi tinh: VND

Ngdy 30/06/2018 Ngdry 01/01/2018

A. rAr sAN NcAN n4N

I. Ti6n vir c6c khoin tuong tlucrng tidn. -. ).l. I len

2. Cdc khodn tuong cluong ti6n

II. DAu tu tdri chinh ngin hqn

III. Cfc khoAn ph6i thu ngin hqn

1. Phai thu ng6n h4n cira kh6ch hdng

2.Trhtruoc cho ngudi b6n ng6n h4n

3. Phai thu nOi bO ngan han

6. Phai thu ngdn hpn kh6c

IV. Hirng tdn kho1. Hang tiin kho

V. TAi sin ng6n h4n kh6c1. Chi phi tri trudc ng6n h4n

2. Thu6 GTGT dugc kh6u trir3. Thu6 vd c6c khoin phii thu nhd nu6c

,!). I al san ngan nan Knac

B. rAr sAN oAr H4x

I. Cdc khoin phii thu dii h4n

6. Phai thu ddi h4n kh6c

II. T,ti srin cii tllntr, r -..,-l. Tdi sdn c6 dinh hitu hinh

- Nguy€n gid

- Gia trihao mdn lu! kii" ,, -. , .,

2. Tdi s6n c6 dinh thu€ tdi chinh

- Nguy€n gid

- Gid tri hao mdn lui kii, r -. . ^ ,

3. Tdi sin c6 dinh v6 hinh

- NguyAn gia

- Gid tri hao mdn lui kA

III. BAt dQng sin tIAu tu

IV" Tii sin d0 dang dii hqn

2. Chi phi xAy dpng co bAn do dang

V. DAu tu tii chinh dii h4n

3. DAu tu g6p vtin vdo tlon vf khric

VI. Tni sin ddi h4n khic1. Chi phi tri tru6c ddi h4n

100

110

ll1tt2t20

130

l3l132

133

136

140

141

1s0

l5l152

153

155

200

210

216

v.01

V.04a

v.05

V.09a

v.tzb

v.04b

v.06

v.07

.^:10'l I /3

rONG Tutflttril0,t vu Tu

'rlnir xt'rrl;ir ro.iIA NAI,\44/.rr t16'+::#bhGry.HAN,'IG

NGI.,ip xxi

DI,dN

II

v.02v.03

120.456.894.333

2.756.853.360

2.7s6.853.360

95.257.962.89267.757.337.223

26.955.843.858

s44.781 .81 1

12.788.343.912

12.788.343.912

9.653.734.1691.058.632.926

8.594.601.243

500.000

222.856.266.722

59.262.624

59.262.624

220.372.165.940206.992.557.452

243.030.739.257

(36.038.18 t .805)

13.379.608.488

18.20s.024.384

(4.82s.41s.896)

712.250.000

712.250.000

1.712.588.158

1.712.588.158

109.941.645.072

4.337.480.604

4.337.480.604

85.717.581.s2834.921.834.376

2.346.082.102

48.449.665.050

16.495.976.534

16.495.97 6.534

3.390.606.406

3.384.227.308

6.379.098

180.795.869.660

112.928.370112.928.370

t02.605.041.76670.353.764.544

99.622.135.013

(29.268. s70.469)

32.251.277 .222

40.561.676.293

(8 310.39e.071)

57.030.s62.671

57.030.562.671

20.000.000.000

20.000.000.000

1.047.336.853

1.047.336.853

220

221

222

223

224

225

226

227

228

229

230

240

242

250

253

260

261

v.08

v.10

TONG CQNG TAI SAN 270

v.09b

343.313.161.055 290.737.514.732

couc Ty cp oAu rU cONc Ncurpr xuAr NHAP xnAu oONc DTIONG Brlo crlo tii chinh gifra ni6n tlQ1628 DiQn Bi6n Pht, Phudng 6, Qufln 3, TP. HCM Cho giai tlo4n 06 th6ng dAu n6rn 2018

nANC CAN o6I KE TOAN GITTA NITN DOTqi ngdy 30 thdng 06 ndm 2018

Donvi tinh: VND

Chi ti6u Ma sii 'lflit Ngiy 3o/06/2018 Ngny 01/01/2018

c . Ng puAr rnAI. Nq ngin hgn

l. Phai tri nguoi b6n ng6n h4n

2. Nguoi mua tri ti€n trudc ngin h4n

3. Thu6 vd c6c khodn ph6i nQp Nhd nudc4. Phei trA ngudi lao dQng

5. Chi phi phii tr6 ngin hpn

6. Phai tr6 nQi bQ ng6n hpn

T.PheitrA theo ti6n d0 k6 ho4ch hqp d6ng x6y dr;ng

8. Doanh thu chua thgc hiQn ng6n h4n

9. Phdi tr6 ngin hpn kh6c

10. Vay vd no thu6 tdi chinh ng6ri hgn

1 1. DU phdng phii tr6ngin hpn

II. Nq dii hqnL Phai tr6 ddi hp ngudi b6n ddi hpn

8. Vay vd no thu6 tdi chinh dii h4n

D. V6N CHU SO HI.IU

L Viin chri sd hfrul. V5n dAu tu cria chri sd htu- Cii phi€u ph6 th6ng c6 quy€n bidu quydt

^; t.,i- LO pnteu uu dat

2. Thlngdu v6n c6 phAn

8. Quy dAu tu ph6t tri6n10. Qu! kh6c thuQc v6n cht sd hiruI l. Lqi nhu4n chua phdn ph6i- Lsi nhuQn chra phdn pnAi my tA aiin cudi k) trudc- Lqi nhuQn chua phdn pnOi 6,nay12. Ngu6n v6n dAu tu XDCB

II. Ngudn kinh phi, qui khric

TONG CQNG NGUoN V6N

Nguoi l$p bi6u

300

310

311

312313

314

315

3r6317

318

319

320

321

4

v.11

Y.12a

v.13

v.l4V.15a

v.15b

v.16

330

331

JJO

400

207.501.229.9t6

133.399.511.155

39.152.945.117

3.246.487 .382

962.639.947

764.504.36-1

2.4s1,734,4;t86.821.199.857

74.10t.718.761

74.101.718.761

135.811.931.139

135.811.931.139

120,000.000.000

120.000.000.000

15.811.931.139

13.382.723.871

2.429.207.268

157.354.790.861

97.66s.396.346

16.347.341.992

2.432.sls.877855.096.6',73

21 1.609.588

133.382.723"871

120.000,000.000

120.000.000.000

13.382.7n.;it3.95 5.384.688

9.427.339.183

410

4ll4I1a41tb412

418

420

421

42I a

42 1b

343.313.161.055 290.737.514.732

,?L1il21:i?lM

se. 68e.3 e4. s rt' :l'^y ! l/ss.68s.3s4.s;,

gt33.382.723.87r

05 thdng 07 ndm 2018

67> l0l*l:PA

b6to rrcd pnArT[, CoI{G ilG

Ir xxir xr

Lucrng ThiThanh Thtiy Ng6 Hoing Y6n

CONG Ty Cp DAu TLI c6xc NGHIEr xuAr xu4,r xuAu o0xC DTIONG 86o crlo tiri chinh gitia ni6n tIQ

1628 DiQn Bi6n Phri, Phudng 6, Qu6n 3, TP. HCM Cho giai cloan 06 th6ng tlAu ndm 2018

BAo cAo KET QUA HO4.T DQNG KINH DOANH GIUA NION DQCho giai doan 06 thdng ddu ndm 2018

Don vi t{nh: VND

Chi ti6u M6 s6 Thuy.6tmlnn

Tir ngiy Tir ngiy01/01/2018 tl6n 0lt0ll20l7 d6nngiy 30/06/2018 ngiry 3010612017

1. Doanh thu b6n hingvi cung c6p dich vg2. Cdc khoan gi6m trir doanh thu3. Doanh thu thuAn vd Uin hing vi cung c6p dich vg4. Gi|vtin hang b6n

5. Lqr nhu$n gQp vd b6n hing vi cung c6p dich vg6. Doanh thu hogt dQng tdi chinh7. Chi phf tdi chinh

+ Trong d6: chi pht ldi vay

8. Chi phi bdn hang

9. Chi phi quin lf doanh nghiQp

10. Lqi nhufln thuAn tir hogt tlQng kinh doanhI L Thu nhQp kh6c

12. Chi phi kh6c

f3. Lgi nhufn kh6c

14. T6ng lgi nhu$n t<6 tofn trufc thu6

15. Chi phi thu6 TNDN hiQn hanh

16. Chi phi thu6 TNDN ho6n lai

17. LVi nhufn sau thu6 thu nh$p doanh nghiQp

18. Lei co bin tr6n c6 phi6u

19. LAi suy gi6m tr6n c6 phi6u

Ngucri lSp bi6u

01

02

10

11

20

21

22

23

25

26

30

31

)z40

50

51

52

60

70

7t

vI.01

VI.O2

VI.O3

VI.O4

VI.07.avt.07.b

VI.O5

VI.O6

125.261.685.098

125.261.685.098

115.102.801.259

10.158.883.839

925.5654.683.846.219

4.473.844.565

3.02s.s07.377

2.450.455.808

1.002.785.054

271.059.789

731.725.265

3.182.181.073

7s2.973.80s

2.429.207.268

202

77.491.407.t31

77.491.407.131

69.545.s97 .464

7.945.809.667

772.345

3.663.498.480

3.663.498.480

2.465.274.241

1.817.809.291

2.s67.188(2.s67.188)

1.815.242.103

363.048.421

1.452.193.682

t2tt2t

VI.O9

vI.10

vL11 :))'l

Luong Thi Thanh Thriy

w --_-}Ng6 Hoing Y6n

10

thdng 07 ndm 2018

6zEIOAI*l x

RX

cONe ry'cd pnAx

oA'u Tucoiloxu(r Hn[n

@

CONC Ty Cp oAu rU CONc NGHIEr xuAr NHAP xgAu oONc DIIONG 86o c6o tii chinh giiia ni6n iIQ

1628 Di6n Bi6n Phri. Phudne 6. Qudn 3. TP. HCM Cho giai <lo4n 06 th6ng dAu ndm 2018

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE GITTA NITN DOQheo phuong phdp gidn tiiip)

Cho giai doqn 06 thdng ddu ndm 2018

Don vi t{nh: VND

Chi ti6uME

^so

Thuy6t Tir ngiy 0lt0lt20l8minh tl6n ngiy 30t06t2018

Tir ngiy 0ll0ll20l7tl6n ngiry 30/06/2017

I. Luu chuy6n ti6n tir hogt tlQng kinh doanhl.Lqr nhu{n trudc thu62. Di6u chinh cho c6c khoin- Kh6u hao TSCD vd BDSDT- C6c kho6n dg phdng

- GaD/16 ch€nh IQch tj gi6 h6i <lo6i do <t6nh gi6lpi c6c

kho6n mgc ti6n t0 c6 g5c ngoei tQ

- (Lai)/16 rir hoat clQng cIAu tu- Chi phi ldivay- C6c khoin <ti0u chlnh kh6c

3. Lgr nhu$n tir ho4t ttQng kinh doanh trufc thay tl6iv5n luu tlQng

- (TAng)/gi6m c6c khoAn phAi thu- (Tdng)/ginm hdng t6n kho- (Tang)/gi6m c6c kho6n phii tr6 (kh0ng kO lai vay phdi

tr6, thu6 thu nhflp doanh nghiQp phdi nQp)

- (TAng)/gi6m chi phi trA tru6c- (Tdng)/gi6m ch(mg kho6n kinh doanh-.x- I len lal Yay oal'xa

- Thu6 thu nhflp doanh nghiQp <t6 nQp

- Tidn thu kh6c tir hopt tiQng kinh doanh

- Ti6n chi kh6c cho hoet etQng kinh doanh

Luu chuy6n ti6n thuin tir hoat <IQng kinh doanh

01

02

03

04

05

06

07

08

09

l0

l1t2l3t4l5t6t720

3.182.181.073

8.088.669.878

(904.1 lss.iJ;4.473.844.565

14.840.s80.143

85 r.689.s4s

3.707.632.622

26.434.73s.s49(1.723.884.231)

(3.920.949.792)

(242.e20.6s0)-

39.946.883.186

1.8t5.242.103

5.643.401.857

(772.34s)

3.663.498.480-

r1 111370oeffi25.979.466.46e-

6.7oo o16.Toq,tliitf;i:H VU Tt, '

(1s s78.36e.301i{[ill$,318.s89.l7q,ltfA NAI

L\\u-4-; f.n rp

(2.476.864.619):(1.970.000.000)

24.094.208.s28

II. Luu chuy6n tidn ttr hopt tlQng dAu tul. Ti6n chi d6 mua s6m, x6y dgng TSCD vd c6c tdi sin ddi

h4n khdc

2. Ti6n thu tir thanh lf, nhugng b6n TSCD vd c6c tdi sAn

ddi h4n kh6c

3. Tidn chi cho vay, mua c6c c6ng cp ng cta tlon vi kh6c

4.Ti6n thu h6i cho vay, bdn lai c6c c6ng cp ng cria <ton vikh6c

2t

22

23

24

(87 .134.291.s73)

20.000.000.000

925.565

(22.283.660.100)

(20.000.000.000;

4.000.000.000

772.34s(38.282.887.7ss)

5. Ti6n chi dAu tu g6p v5n vdo tton vi kh6c 25

6, Ti6n thu hdi dAu tu g6p v6n vdo don vi kh6c 26

7. Ti€n thu l6i cho vay, cO ttic vd lgi nhufn tlugc chia 27

Luu chuv6n tidn thuAn tt hoat tl0ne dAu tu 30 (67.133.366.008)

11

cOxc ry cp oAu rU coxc xcurpr xuAr NIrAP xnAu o6xc DIJONG 86o crio tii chinh giira niGn tIQ

1628 DiQn Bi6n Phir, Phudng 6, Qufln 3, TP. HCM Cho giai clopn 06 thring {qq n4m 2018

BAO CAO LtIu CHUYEN TIEN TE GI TA NION DO(fheo phttong phap gian tiiip)

Cho giai doqn 06 thdng ddu ndm 2018

Donvi tinh: VND

Chi ti€uMA

tso

Thuy6t T& ngiy 01/01/2018minh d6n ngiy 30/06/2018

Tir ngiy 0l/0112017tl6n ngiy 30/06/2017

III. Luu chuy6n tidn ttr hoqt tlQng tii chfnh1. Ti6n thu tir ph6t hdnh c5 phi6u, nhfln v6n g6p cta chri s0hfru

2. Ti6n chi tri v5n g6p cho c6c chti sd htu, mua lpi c6phi6u cria doanh nghiQp tl6 ph6t hnnh

3. TiAn thu tir cli vay4. Ti6n trd ng g5c vay5. Ti0n chi tri ng thu6 tii chinh6. C6 trlc, lgi nhufn d6 tri cho chri s0 hitu

tidn thuAn tir h

Luu chuy6n tidn thuAn trong k)Ti6n vi tuong tluong ti6n dAu k]Anh hudng cira thay OOi ti, gia nOi eoai quy <l6i ngoqi tQ

Ng6 Hoing Y6n

3l

32

JJ

34

35

36

40

110.0r8.756.10;(72.1s7.702.s82)

(12.2ss.197 .940)

25.605.855.578

(1.s80.627.244)

4.337.480.604

87.065.500.000

(s3.123 .427 .222)

(23s.e00.000)

50

60

6t2.756.853.360

,f,loiu r\ xui

N

33.706.172.778

05 thdng 07 ndm 20lS .;;

ffi>/oiu ru*i xuir

c6ro ryCO PHAN

oi'u TUcoilGxufr xxip

Lucrng ThiThanh Thiiy

t2

tdri chinh

coNc ry cp oAu rU cONc NcurEp xuAr NnAp ruAu oONc DtIclNG 86o c6o tii chinh giila ni6n tIQ

1628 DiQn Bi6n P fln 3, TP. HCM Cho iai doan 06 th6ng dAu nam 2018

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINHCho giai doqn 06 thdngdiundm 2018

I. E{c tli6m hoqt tlQng cria Cdng ty

1. Hinh thric sr! hiru viin

C6ng ty CO pfrAn DAu Tu Cdng NghiQp XuAt Nhflp KhAu Edng Duong tlusc chuyOn eOi til COng ty TNHH DAu Tu

C6ng NghiQp Xu6t NhQp KhAu Ddng Duong theo Gi6y chrmg nhfn ddng kf kinh doanh thay AOi Dn thri 19 ngdy

1410612016. C6ng fy dugc Sd K6 ho4ch vd EAu tu Thdnh ptrO UO Chi Minh c6p Gi6y chrlng nh{n d6ng ky kinh

doanh s6 0310103090 lAn dAu ngiry 2510612010 vd dang ky thay cl6i lAn thri 24 ngiry 1511212017.

V6n tti6u lQ cria C6ng ty theo GiSy chtmg nhfn tl6ng kf doanh nghiQp ld:

V6n g6p cta C6ng ty tpi ngdy 3010612018:

TrU sd chinh cria C6ng ty tqt 162B DiQn Bi€n Phri, Phulng 6, Qufln 3, TP. HCM.

2. Linh vgc kinh doanh

Sin xu6t, thuong m4i, dich vg.

3. Nghnh ngtr6 t<intr doanh

Thu gom rirc thtti itQc hai; Xt lf vd ti6u hriy rdc thiti dQc hai; B6n bu6n vat lieu, thi6t bi l6p dat khSc trong xdy dpg;Biin bu6n m6y m6c, thi6t bi vd php tirng mriy kh6c; XAy dpg cdng trinh k! thuflt ddn dgng kh6c; Thu gom rdc thbi

kh6ng clQc hai; Xtr ly vd ti6u hriy riic thii kh6ng dQc hai; Xu l), 6 nhiSm vd ho4t clQng quAn lf chAt thdi kh5c; ChuAn

bi m6t bing; Ph6 dd; Hodn thiQn c6ng trinh x6y dpg; Sin xu6t bi, b6nh r6ng, hQp sl5, c6c bQ ph6n cli€u khi6n vd

truy6n chuyrin clQng; B6n budn kim lo4i vd qu4ng kim loai; B6n bu6n gpo: S6n xu6t thirng. bO chria vd dqng cu chfadqng bang kim lo4i (kh6ng ho4t dQng tpi trq s0); B6n bu6n nhi6n liQu rin, l6ng, khi vd c6c sin phAm li6n quan (trtr

khi dAu rn6 h6a l6ng LPG). B6n bu6n mtn cua, tro tr5u, b5 mia; Sin xu6t n6i troi (trir ndi hoi trung t6m); Sin xu6t

khi ikit, phdn ph6i nhi6n liQu khi bing dudng 5ng fth6ng ho4t clQng t4i trp sd); Sin xuAt, phan pn6i noi nudc, nu6c

n6ng, diAu hda khdng khi vd s6n xu6t nudc clii; C6ng nghQ sAy ba hdm; COng nghQ s6y mfi cao su.

4. Chu k) sin xu6t kinh doanh th6ng thuirng: 12 thdng

5. D{c tli6m ho4t tlQng ciia C6ng ty trong n6m tdri chfnh c6 inh huong d6n 86o c6o tii chinh

6. C6u trric C6ng ty

Tqi ngdy 30/06/2018, C6ng ty Ca pnan Ddu Tu C6ng NghiQp Xutit Nhqp Khdu E6ng Daong c6 04 (brin) chi nhdnh

vd 0l (mQt) Vdn phdng dqi di€n theo danh sdch droi ddy:

Danh sdch Chi nhdnh

T€n Dia chi

120.000.000.000 vND

120.000.000.000 vND

01 0,

iHo$pr'col.NHA

{GD

r.p,

Chi nhrlnh Cdng ty CO ptrAn DAu Tu COng

NghiQp Xu6t NhQp KhAu D6ng Du<rng

td S, 6p Tdn LQp, Xd Phudc Tdn, Thdnh pnO ni6n Hda, Tinh D6ng Nai,

ViQt Nam.

Chi nhrinh C6ng ty CO ptrAn DAu Tu C6ng

NghiQp Xuat Nh4p KhAu Ddng DuongLd 2.9A6 dudng s6 O - tchu c6ng nghiQp Tri N6c 2, Phudng Phudc

Th6i, Quin 6 Mon, Thinh phd CAn Tho, ViQt Nam.

Chi nhrinh Cdng ty CO ptrAn DAu Tu C6ngNghiQp Xu6t Nhap KhAu D6ng Duong

Khu c6ng nghiQp M! Tho, Xd Trung An, Thdnh pfrO Iray Tho, Tinh Tidn

Giang, ViQt Nam.

Chi nh6nh Cdng ty Cd Phdn Ddu Tu C6ngNghiQp Xu6t Ntr6p KhAu D0ng Duong T4iBinh Duong

LO E, dudng si5 8, KCN S6ng ThAn 1, Phudng Di An, Thi Xa DT An,Tinh Binh Duong, ViQt Nam.

t3

(

cONc ry cp oAu rrl cONc NGHIEr xuAr NHAP rcrAu ooNc DTIONG 86o crlo tii chinh giiia ni6n tIQ

1628 DiQn Bi6n Phrl, Phudng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai doan 06 th6ng dAu ndm 2018

Danh sdch Vdn phdng dai di€n

TAn Eia chi

II.

Vdn phdng dai dign C6ng ty C6 phdn Odu

Tu Cdng NghiQp Xu6t NhQp KhAu DOng

Duong

308 CQng Hda, phulng 13, Qufn Tan Binh, Thdnh ph6 Hd Chl Minh,ViQtNam.

Ky k6 todn, ilcrn vi ti6n tQ sri dgng trong k6 tofn

1. K) k6 to6n

Ni0n dQ k6 toan cria C0ng ty bat AAu til ngdy 01/01 vd ktit thric vdo ngiy 3ll72hingndm.

2. Don vi tidn tQ

Don vi ti6n tQ sri'dpng trong ghi ch6p kti to6n ld tl6ng ViQt Nam (VND).

chu6nmgcvdrch6dot<6to6n rssv'6 rrYlr\e'r

ffi,r. ch6 trQ k6 to6n J',[tJyJIl

;ar cllrir r

C6ng ty rip dpng Ch6 dO k6 to6n doanh nghiQp ban hdnh theo Thdng fr sd 2OO|\O14/TT-BTC ngity 2211212014 cira ve xriu

BO Tai chinh vd c5c Thdng tu hudng d6n, b6 sung, sira d6i. \t,lA N/ \-*2. TuyGn b5 vG viQc tu6n tht Chu6n mgc k6 todn vir Ch6 dO k6 todn V

C6ng ty dd 6p dr,rng c5c ChuAn mUc k6 torin ViQt Nam vd citc vdn bin hu6ng d6n Chu6n mgc do Nhd nu6c dd ban

hdnh. C6c b6o c6o tdi chinh dugc lfp vd trinh bdy theo dring quy <linh cria chuAn myc, th6ng tu hu6ng d6n thqc hiQn

chuAn muc vd Ch6 d0 ki5 to6n doanh nghiQp ViQt Nam hiQn hdnh tlang 6p dgng.

Crlc chinh s6ch k6 toin 6p dgng

1. Nguy6n tic ghi nh$n crlc khoin tidn vi c6c khodn tuong <Iucrng tidn\

a. Nguy6n tic ghi nh$n c6c khoiin ti6n qTY

Cric khoan ti6n ld toan b0 s5 tien hiQn c6 cta C6ng ty t4i thdi di€m b6o c6o, gdm: ti6n mflt t4i qu], ti6n gri'i ng6n iHhang kh6ng k}' han vd tiAn <lang chuy6n. ' NG

.'KH

b. Nguy6n tic ghi nhfn cdc khoin tuong rlucrng ti6n Jd!

C6c khoAn tuong duong ti6n ld c6c khoAn dAu tu c6 thdi gian thu hOi cOn lfi kh6ng qu5 3 th6ng k6 til ngdy b6o ciio ,6,c6 khA ning chuy6n d6i dE ddng thinh mQt lugng ti6n x6c ctinh vd khdng c6 rtri ro trong chuy6n AOi tnann tiAn kC ttr =ngdy mua khoin dAu tu d6 tai thdi di6m lflp 86o c6o tii chinh.

c. Nguy6n tfc, phuong phdp chuy6n d6i cdc tt6ng ti6n khfc

C6c nghiCp vq kinh t€ phdt sinh bing ngoai tQ ph6i theo d6i chi titit theo nguyOn tQ vd phii dugc quy cl6i ra d6ngViQt Nam theo tj'gi6 giao dich thgc tti t4i ng6n hdng thuong m4i noi doanh nghiQp thudng xuy6n c6 giao dich hogc

tj' gi6 binh qudn gia quy6n di dQng.

TAi thdi di6m lap 86o c6o tdi chinh theo quy dinh cria ph6p luflt, C6ng ty cl6nh gi6 lai sii du ngo4i tQ vd vdng ti6n tq.!

tneo nguyen tac:

IV.

t4

6ONG Ty Cp oAu rrl coNc NGHIEr xuAr NHAP xnAu oONc DTIONG B6o c:io tiri chfnh giiia ni6n tIQ

16Zg Diqn Bi6n Pht, Phudng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai doen 06 th6ng dAu ndm 2018

- T! gi6 giao dich thr,rc tr5 khi cl6nh giri lai c6c khoin mgc tidn tQ c6 giic ngo4i tC dugc phAn lo4i ld tdi sin: Litty gi6

mua ngo4i tQ cria ng6n hdng thuong m4i noi doanh nghiQp thudng xuy6n c6 giao dlch tpi thoi di6m lQp 86o c6o tdi

chinh. D6i vdi ciic khodn ngoqi tQ gri'i ngan hdng thi tj, gi6 thyc t6 khi dAnh gi6 lai la tj/ giri mua cta ngAn hdng noi

doanh nghiCp md tdi kho6n ngoqi tQ;

- Ty gi|giao dfch thgc t6 khi d6nh gil.l1i c6c khodn mpc ti6n tQ c6 g6c ngo4i tQ clugc phAn lo4i ld ng phdi tri: ld tj'gi6 b6n ngo4i tQ cria ngdn hdng thuong rn4i noi doanh nghiQp thudng xuy€n c6 giao dich tai thoi di6m lQp B6o c6o

tdi chinh.

2. Nguy6n tfc ghi nh{n c6c khoin tl6u tu tii chfnh

Lir citc khoin dAu tu nhu: DAu tu g6p v6n vdo cdng ty con, c6ng ty li6n doanh, li€n k6t, dAu tu chring kho6n vd cilc

kho6n dAu tu tdi chfnh kh6c...

PhAn lopi c6c khoin dAu tu khi lQp 86o c6o tdi chinh theo nguy6n tic nhu sau:

- C6c khoin dAu tu c6 kj,h4n thu hiii con l4i khdng quit 12 th6ng ho4c trong 1 chu kj'sAn xu6t kinh doanh dNphdn lo4i ld ngin h4n. ,)V\- Ciic khoin dAu tu c6 ki,han thu h6i cdn 14i tri 12 th6ng trO l6n hoflc tr6n I chu ki' sin xuAt kinh doanh O"n" p|lrfl.t'i\lo4i ld ddi h4n. ,,'roiir.r /'Jla. Chring khodn kinh doanh ":y;.il

Ld khoin itAu tu mua chimg khoan vd c6ng cg tdi chinh kh6c vi mUc ttich kinh doanh (niim git vdi mpc ilich

tdng gi6 ae Uan ra kiiim ldi). Chring khorin kinh doanh bao g6m:

- C6 phi6u, tr6i phi6u ni6m yiit tr6n thitrudng chimg kho6n;

- C6c lo4i chfmg kho6n vi c6ng cp tdi chinh kh6c nhu thuong phi6u, hqp d6ng ky han, hqp d6ng horin d6i ...

Chring kho6n kinh doanh dugc ghi s,5 theo gi6 g6c. Thdi di6m ghi nh6n c6c khoin chring kho6n kinh doanh la thd'i

di6m nhd dAu tu c6 quy0n sd htu.

KhoAn c6 tirc dugc chia cho giai do4n tru6c ngdy dAu tu dugc ghi giim gi6 trl kho6n dAu tu. Khi nhd ddu tu dugc

nhpn th6m c6 phitiu md kh6ng phdi tr6 tidn do C6ng ty c6 phAn ph6t hdnh th6m cO phiiiu tir th4ng du v6n c6 phAn,

qu! kli6c thuQc v5n chri sd hiru hopc chia c6 tirc bing c6 phi6u, nhd dAu tu chi theo doi s6 lugng c6 phi6u tdng th6rrr.

Tru'dng hgp ho6n d6i c6 phitiu phni x6c dinh gi6 tri c6 phi6u theo giri tri ho. p ly tAi ngdy trao d6i.

Khi thanh lyf, nhuo.ng b6n chfi'ng kho6n kinh doanh, giri v6n dugc xilc tlinh theo phuong ph6p binh quAn gia quyOn di

dQng cho tt'ng lo4i chirng kho6n.

Dq phbng gidm giti ch*ng khodn kinh doanh: phAn giri tri t6n th6t c6 th6 x6y ra khi c6 bing chring chic ch6n cho

thdy giltri thi trudng cta c6c lo4i chring khoiln C6ng ty dang n6m gif vi mgc tlich kinh doanh bi gi6m so v6i girl trlghi s6. ViQc trfch lap hoflc hodn nhflp khoAn dg phdng ndy dugc thgc hiQn d thdi di6m l{p B5o c5o tdi chinh vd duqcghi nhfln vdo chi phi tii chinh trong kj,.

b. DAu tu nim giir el6n ngiry tl6o h4n

KhoAn dAu tu ndy khdng phAn 6nh c6c lo4i tr6i phi6u vd c6ng cp ng n6m git vi mr,rc dich mua b6n d0 ki6m ld'i. C6c

khoAn dAu tu nim giir di5n ngdy tl6o h4n bao g6m c6c kho6n ti6n gri'i ngdn hdng c6 kj,h4n (thoi gian thu h6i cdn lpi

tri 3 thring tro l6n), tin phi6u, kj,phiiSu, tr6i phi6u, c6 phit5u uu ddi b6n ph6t hdnh b6t buQc phii mua l4i tai mQt thd'i

di6rn nh6t dinh trong tuong lai vd ciic khoin cho vay nim giir d6n ngdy d6o hpn vdi mpc clich thu ldi hdng kj,vd c6c

khoAn dAu tu ndm gi['d6n ngdy <16o h4n kh6c.

Dtg phbng ctiu ttt tdi chinh: c6c khoin dAu tu ndm giir d6n ngdy d6o han c6 bin ch6t tuong tu c6c khoin phAi thu

kh6 c6 khi ndng thu hdi cAn dugc trich l$p dy phdng phAi thu kh6 ddi khi lQp 86o c6o tdi chinh. ViQc trfch l6p hoac

hodn nhpp kho6n dy phdng ndy clugc thgc hiQn 6 thdi di6m lap 86o ciio tdi chinh vi clugc ghi nhdn vio chi phi quinlf doanh nghiQp trong kj'.

l5

l\\.$N

'w

c$NG Ty cp DAU TtIcONc NGHrpp xuAr NHAP xuAu oONc DTIONG Brio c6o thi chinh giii'a ni6n iIQ

t62B OiQn gi€n Ph0, Phuong 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai doan 06 th6ng dAu ndrn 2018

Ot5i vOi c6c khoin dAu tu n6m giir d6n ngdy d6o hpn n6u chua duqc lAp dq phong phii thu kh6 ddi theo quy clinh cria

ph6p ludt, C6ng ty phAi d6nh gi6 khi nang thu hdi. Trudng hgp c6 bing chf'ng ch6c chan cho th6y mQt phAn hay

todn bQ khoin dAu tu c6 th6 kh6ng thu hdi dugc, s5 t6n th6t phii ghi nhQn vdo chi phi tdi chinh trong ki'. Truong

ho. p si5 t6n th6t kh6ng th€ x6c ilinh dugc mQt c6ch d6ng tin cf,y thi kh6ng ghi gi6m kho6n dAu tu vd dugc thuy6t

minh v€ kh6 ndng thu hdi cria khoAn dAu tu tr6n Thuy6t minh B5o c6o tdi chinh.

c. Crlc khoin tIAu tu viro c6ng ty con, li6n doanh, liOn k6t

KhoAn dAu tu vio c6ng ty con, cOng ty li6n k6t tluqc k6 to6n theo phuong phd'p gi6 gtic. Lqi nhufln thuAn dugc chia

tri c6ng ty con, c6ng ty li6n ki5t ph6t sinh sau ngdy dAu tu tlugc ghi nhfln vio doanh thu tdi chinh trong kj'. C6c kho6n

dugc chia kh6c (ngoii lqi nhufn thuAn) duo. c coi ld phAn thu h6i c6c kho6n dAu tu vd dugc ghi nhfln ld kho6n gi6m,a -ltru gla goc oau tu.

Ho4t dQng 1i6n doanh theo hinh thric ho4t ttQng kinh doanh d6ng ki6m so6t vd tii sAn d6ng ki6m so6t dugc C6ng ty

6p dgng nguydn tac k6 to6n chung nhu voi citc ho4t dQng kinh doanh th6ng thudng kh6c. Trong d6:

- Cdng ty theo d6i ri6ng c6c kho6n thu nhflp, chi phi li6n quan d6n ho4t dQng ii6n doanh vd thyc hiQn ph6n b6 cho

c6c b6n trong li6n doanh theo hqp d6ng li6n doanh;

- COng ty theo d6i ri6ng tdi sdn g6p v6n li6n doanh, phAn v6n g6p vdo tdi sdn ddng ki6m so6t vd c6c khoin c6ng no.

chung, c6ng ng ri6ng ph6t sinh ti'ho4t clQng li€n doanh.

C6c khoin chi phi li6n quan trr,rc ti5p d6n hopt clQng dAu tu viro c6ng ty li6n doanh, li6n k6t dugc ghi nh6n ld chi phi

tdi chinh trong kj'.

Dr-t phbng tiln thdt ildu tr vdo ilon v! khric: khoin t6n th6t do c6ng ty con, li6n doanh, li6n krSt bi 16 ddn cl6n nhd

dAu tu c6 khi nang m6t vtin hoac khoin dU phdng do suy gi6m giri trf c6c khoAn dAu tu niy.ViQc trfch lfp ho{c hodn

nh4p kho6n dg phdng ndy duoc thuc hi6n o thdi cli6m l4p 86o c6o tdi chinh cho timg kho6n <lAu tu vd dugc ghi nh4n

vdo chi phi tii chinh trong kj,.

d. C6c khoin tIAu tu viro c6ng cg viin cria clon vi khric

Ldcdc khoAn dAu tu vao cdng cp v6n cria don vi kh6c nhung kh6ng c6 quy6n ki6m so6t ho4c d6ng ki6m so5t, kh6ng

c6 inh huong d6ng kO OOi vOi bOn dugc clAu tu.

3. Nguy6n tic ghi nh$n cric khorin phrii thu

C6c khoin ph6i thu dugc theo ddi chi ti6t theo kj,hAn phii thu, dtii tuqng phdi thu, lo4i nguy€n tQ ph6i thu vd ciic

y6u tO khac theo nhu cAu qudn llf cria Cdng ty.

Phdn lo4i c6c kho6n phii thu khi lap 86o c6o tdi chinh theo nguyOn t6c nhu sau:

- Cdc khoin ph6i thu c6 kj'han thu hiii cdn l4i khdng qt6 12 th6ng ho4c trong 1 chu kj,sin xu6t kinh doanh dugc

ph6n loai ld ng6n h4n.

- C6c khoin phdi thu c6 kj,h4n thu hdi cdn lpi til 12 th6ng trd l€n ho{c tr6n 1 chu k},sdn xu6t kinh doanh duoc ph6n

lopi ld ddi han.

T4i thoi diem lfp 86o c6o tii chfnh theo quy dinh cfia ph6p luflt, C6ng ty d6nh giri lai s6 du cria c6c khoin nq phdii .^ ,. .thu c6 g6c ngo4i te (trn'c6c khodn trA trudc cho ngudi b6n; n6u tai thoi di6m lflp b6o c6o c6 bdng chf'ng ch6c chan

vd vi€c ngudi b6n kh6ng th6 cung c6p hdng h6a, dich vp vd C0ng ty sE phAi nh4n l4i c6c khoAn trA tru6c bing ngopi

t€ thi cric khodn ndy dugc coi ld c6c khoAn rngc tid:n tQ c6 gtic ngoai tq) theo ty giii mua ngo4i t6 ctra ngAn hdLng

thuong mai noi C6ng ty thuong xuy6n c6 giao dich t4i thoi di6m lflp 86o c6o tdi chinh.

(

16

cONc ry cp oAu rU cONc NGHIEP xuAr NHAP ruAu oONc DIJONG B6o c6o tiri chinh giira ni6n tIQ

1628 DiQn Bi6n Pht, Phudng 6, QuQn 3, TP. HCM Cho giai ttopn 06 th6ng d6u ndm 2018

Dtr phdng nq phdi thu khd itbi: cdc khoin ng phii thu kh6 ttdi tluqc trich lfp dg phdng phdi thu kh6 ddi khi lflp86o c6o tdi chinh. ViQc trich lfp ho{c hodn nhfp khoin dg phdng ndy tlugc thUc hi€n 0 thdi ili6m l{p 86o c6o tdi

chinh vd <lugc ghi nhfln vdo chi phi qudn lf doanh nghiQp trong ky. D5i vdi nhtng khoan ph6i thu kh6 ttdi k6o ddi

trong nhi6u ndm mi COng ty <td c0 g6ng ding mgi biQn ph6p OC thu ng nhtmg v6n kh0ng thu ttugc ng vi x6c ttinh

kh6ch ng thgc sU khdng c6 khi ndng thanh to6n thi Cdng ty c6 th6 phii lim c6c thri tgc b6n ng cho Cdng ty mua,

ban ng ho{c x6a nhifng khoan nq phii thu kh6 <Idi tr6n s6 k6 to6n (thpc hiQn theo quy dinh cria Ph6p luft vi Di6u lQ

COne ty).

4. Nguy6n tfc ghi nh$n hing tdn kho

a. Nguy0n tic ghi nh$n

Hang t6n kho ctugc ghi nhfn theo gi6 g5c. Trulng hqp gi6 tri tnuan c6 th6 thUc hiQn ctugc th6p hon gi6 g6c thi ph6i

tlnh theo gi6 tri thu6n c6 thi5 thUc hiQn tlugc. Gi6 g5c hang tdn kho bao gdm chi phi mua, chi phf ctri5 Ui6n vi crlc chiph( li6n quan tryc ti6p kh6c ph6t sinh d6 c6 duqc hing tdn kho d ttia ctii5m vd trang th6i hiQn tai.

Cic tdi sin dugc Cdng ty mua vd ct6 sdn xudt, srl dpng hoflc d6 b6n khOng <Iugc trinh bdy ln hing tdn kho tr6n eAfficdn d5i k6 to6n mi tlugc trinh biy ld tdi sdn ddi h4n, bao gdm: %C;- Sen phAm dd dang c6 thdi gian san xuAt, lu6n chuy6n vuqt qu6 mQt chu k! kinh doanh thdng thudng; :iriicHtlutit'ttt[

- Vat tu, thi6t bi, phy tirng thay th6 c6 thdi gian dy trt tr6n l2th6ngho{c hon mQt chu k} sin xu5t, kinh doanh thOnHSltvNHIE

thuong.

b. Phuong ph6p tfnh giri tri hirng tdn kho

Gi6 tri hdng t6n kho cu6i kj'tluqc x6c dinh theo phuong ph6p binh qu6n gia quyen.

c. Phuong ph6p hlch todn hing t6n kho

Hdng t6n kho dugc hach toiln theo phuong ph6p k€ khai thudng xuy6n.

d. Phucrng phdp l4p dg phdng giim gi6 hing tdn kho

Cu5i ni6n dQ-kti toiin, n6u giri tri hdng t6n kho khdng thu h6i dt do bi hu h6ng, l6i thdi, gi|bin bi ginm ho4c chi phf

hodn thiQn, chi phi b6n hdng tdng l6n thi Cdng ty lflp du phdng gi6m gi6 hdng tdn kho, 36 dg phdng giAm gi6 hdng

t6n kho ilugc l6p ld ch€nh lQch gifta gi5, gdc cria hdng t6n kho l6n hon gi6 tri thuAn c6 th€ thgc hiQn dugc cria chring.

5. Nguy6n tic ghi nh$n vdr kh6u hao TSCD, TSCD thu6 tii chinh, U6t eqng sin tliu tu

Tdi san cO Ointr duqc ghi nhfn theo nguydn gi6. Trong qu6 trinh st dpng, tdi sin cii ainn dugc theo dOi chi ti6tnguy6n gi6, hao mdn lu! k6 vd gi6 tri cdn lqi.

Nguy€n gi6 TSCD thu6 tdi chinh dugc ghi nhAn bing gi6 tri hqp lf cria tdi sAn thu6 hoac gie tri hien tpi cria khointhanh to6n tiAn thu6 tOl tnieu (trudng hqp gi6 tri hgp ly cao hon gi6 tri hien tai cria khoin thanh to6n ti6n thu6 t6ithi6u) cQng voi cdc chi phi trgc ti6p ph6t sinh ban dAu 1i6n quan d6n ho4t tl6ng thuO tdi chinh. Ni5u thui5 GTGT dAu

vdo dugc khAu trir, gi6 tri hiQn tgi cta khoin thanh to6n ti6n thu6 tOi tlii€u kh6ng bao g6m thuis GTGT iIAu vdo.

Trong qu6 trinh su dgng, COng ty trich kh6u hao TSCD vdo chi phi sdn xu6t kinh doanh di5i v6i TSCD c6 li€n quan

cl6n sAn xu6t kinh doanh, Ri6ng TSCD v6 hinh ld quy6n sri dgng O6t tni chi tfnh kh6u hao OOi vOi nhfing TSCD v6

hinh ld quy6n st'dpng d6t c6 thdi h4n.

VA KIEM T(

\tHfA NA''rVgs

t7

cONc Ty Cp oAu rU cONc NGHrpp xuAr NIr.,lP xnAu oONc DLIONG 86o c6o tii chfnh girra ni6n rIQ

1628 DiQn Bi€n Pht, Phudng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai doen 06 th6ng dAu ndm 2018

KhAu hao dugc trich theo phuong ph6p iludng thing. D6i vdi m6y m6c thi6t bitrgc ti6p san xu6t dugc trich kh6u

hao theo sin lugng. Thdi gian khAu hao dugc udc tfnh phu hgp vdi hudng d6n tai Th6ng tu sti +S/ZO13/TT-BTC

ngity 25 th6ng 04 nlm2013 vd Th6ng tu s6 UllZOl6lTT-BTC ngdy 13 th6ng l0 ndm 2016 cria BQ Tdi chinh. Cu

th6 nhu sau: 36 n6m kh6u hao u6c tinh

- Nhd cri'a v4t kii5n tr0c- M6y m6c thi6t bi-, ,;.. . -- lnret bl van pnong

6. Nguy6n tic ghi nhfln cic hgp tl6ng hqp t6c kinh doanh

05-3003-1503-06

Hqp d6ng ho,p t6c kinh doanh (BCC) li th6a thufn bing hqp d6ng cria c6c b6n d6 cirng thgc hiQn hoat clQng

kinh t6 nhung khOng hinh thdnh ph6p nh6n d$c lfp. BCn nhfn tdi sin c6c b6n tl6ng g6p cho ho4t dQng BCC k6

to6n kho6n ndy ld ng ph6i tr6, khdng clugc ghi nhdn vdo v5n chri sd htu. BCC c6 c6c hinh tht?c sau:

- BCC theo hinh thric tdi s6n cl6ng kiiim so6t;- BCC theo hinh thuc ho4t il6ng kinh doanh d6ng ki6m so5t;- BCC theo chia lginhupn sau thu6.

7. Nguy6n tic ghi nh$n thui5 TNDN hoin l4i

Tdi sin thu6 TNDN hodn lpi vd thu6 TNDN hodn l4i phii tri duo. c x6c dinh theo thutS su6t dg tfnh sE 6p dpngcho ndm tdi sin clugc thu trOi nay no- ph6i tri duo. c thanh to6n dya tr6n c6c mfc thutS su6t c6 hiQu lpc t4i ngdyk6t thric nim tdi chinh.

8. Nguy6n tic ghi nh$n chi phi tri tru6c

ViEc tinh vd ph6n bd chi phi tri tru6'c vdo chi phi sin xu6t kinh doanh tirng kj, k6 to6n cin cir vdo tinh ch6t,

mirc clQ ttrng lo4i chi phi dC lUa chon phucrng ph6p vd ti6u thric hqp 11i,, nh6t qu6n,

C5c khodn chi phf trA tru6'c duo. c theo d6i theo tung kj, han tr6 tru6'c d5 ph6t sinh, di ph6n bd vdo c6,c dt5i

tugrg chiu chi phi cta ttng kj,k6 to6n vd s5 con lai chua ph6n b6 vio chi phi.

PhAn lo4i c6c chi phi tr6 trudc khi l6p 86o c6o tdi chinh theo nguy€n tic nhu sau:

- SO tl6n tri tru6c d6 iluqc cung c6p hdng h6a, dich vu trong khodng tho'i gian kh6ng qui 12 th6ng hodc rn6tchu kj,s6n xu6t kinh doanh th6ng thudng k6 tir thoi di6m tr6 trudc dugc ph6n loai ld ng6n h4n.

- SO tiAn tri tru6c dil duo.'c cung cAp hdng h6a, dich vu trong khoing thd'i gian tr€n 12 thinghoflc hon mQt chukj, s6n xu6t kinh doanh th6ng thud'ng k€ tu thd'i di6m tr6 tru6'c cluo-c phdn lo4i ld ddi han.

9. Nguy6n tic ghi nh$n c6c khoin phii tri

C5c khoin phAi trd duo. c theo d5i chi ti6t theo thd'i han thanh to5n cdn lpi cria c6c khoin phdi trd, dtii tuo-ngph6i thu, loai nguy0n t€ phii tr6 vd c5c y6u t6 kh6c theo nhu cAu quAn l! cria C6ng ty.

PhAn loai c6c kho6n phii trA khi lflp 86o c6o tdi chinh theo nguydn tic nhu sau:

- C6c kho6n phAi tr6 c6 thd'i gian thanh to6n cdn lai khdng qud 12 th6ng ho4c trong 1 chu k! sin xu6t kinhdoanh dugc ph6n loai li ng6n hpn.

- C6c kho6n phAi trA c6 thd'i gian thanh to6n cdn lai ti' 12 th6ng tro'l6n ho4c tr6n I chu kj,sin xu6t kinh doanli<luo. c ph6n loai li ddi hart.

4qlilot

e

.p

18

cONc TY cP oAu rU cONc NGHIEP xuAr NHAP xnAu oONc DUONG 86o c6o tdri chfnh giiia ni6n tIQ

1628 Di6n Bi0n Phrj, Phudng 6, Qu4n 3, TP. HCM Cho giai do4n 06 th6ng dAu nam 2018

Tai thd'i <ii6m $p B6o c6o tii chfnh theo quy itinh cfia ph6p luft, C6ng ty d6nh gi6 lai sii du cria c6c khoin ng, a , , ..L t ..,., -.;. J r,

pnar ra co goc ngoai tQ (trir c6c khodn ngudi mua tri tiAn tru6c; n6u tai thdi di6m lfp b6o c6o c6 bing chung

chic chin vd viQc C6ng ty khdng th6 cung cAp hing h6a, dich vs vd C6ng ty sE ph6i tri lai c6c khoan nhfln

tru6c bing ngo4i tQ thi c6c khoan ndy dugc coi ld c6c khoan mgc tidn tg cO g5c ngopi tQ) theo tj' gi6 b6n ngopi

tQ cta ng6n hang thuong m4i noi C6ng ty thudng xuy6n c6 giao dich tai thdi di6m lfp 86o c6o tii chinh.

10. Nguy6n tic ghi nh$n vay vi ng phii tri thu6 tAi chinh

C6c khoin vay du6i hinh thric ph6t hanh tr6i phi6u ho{c ph6t hanh c6 phi6u uu ddi c6 di6u khoAn b6t buQc b6n

ph6t hanh phii mua lai tai mQt thdi di6m nh6t ainn trong tuong lai kh6ng phan rinh vio khodn mpc niy,

C6c khoin vay, ng cAn dugc theo d6i chi ti6t theo tirng diSi tuqng, tung kh6 udc vd tung lopi tdi sin vay ng.C6c khoin ng thu6 tdi chinh duo. c phdn 6nh theo gi6 tri hiQn tai cria kho6n thanh to6n tiOn thu6 trii ttri6u ho[cgi|tri hqp li cria tdi sin thu6.

Phin lopi c6c kho6n ph6i vay vi ng phii tri thu6 tdi chinh khi lfp 86o c6o tdi chfnh theo nguyEn t6c nhu sau:

- C6c khoan vay vd nq phAi trd thud tii chinh c6 thdi hpn trA ng cdn lai kh6ng qud 12 th6ng dugc phdn loai ldng6n h4n.

- C6c khoin vay vi nq phii tri thu6 tdi ch(nh c6 thdi han trd ng cdn lai hon 12 thingctugc phdn ioai li ddi hpn.

Khi l6p B6o c6o tii chinh, s5 du c6c kho6n vay, ng thu6 tii chinh bing ngoSi tQ phii rtuqc cl6nh gi6 theo fj'gi6giao dich thuc t6 tai thdi tti6m lfp 86o c6o tii chinh.

Chi phi cli vay li6n quan t4rc tiiSp cl6n c6c kho6n vay dugc ghi nhfn vio chi phi tdi chinh trong ky, trt trudnghqp chi phi tli vay li6n quan tryc tii5p dain viQc <tAu tu x6y dpng hoflc sin xu6t tei san d& dang ttugc tinh vdo gi6tri cria tdi sin ct6 (ttuqc v5n ho6) khi c6 thi c6c diAu ki€n quy clinh trong ChuAn muc k6 to6n "Chi phf di vay".

F11. Nguy6n tic ghi nhfn chi phi phii tri WC6c kho6n phii tri cho hdng h6a, dich vp cl6 nhfn duo. c ti'ngud'i b6n ho{c cld cung c6p cho ngud'i mua trong kj, 33}tr,inhung thUc t6 chua chi trd do chua c6 h6a tlon hoflc chua chi h6 so, tdi lieu k6 to6n vi cilc khoin phbi tri cho J ly99!9ngud'i lao cl6ng cluoc ghi nhfn vio chi phi s6n xu6t, kinh doanh trong kj,ae Aam b6o khi chi phi ph6t sinh,fru. lA],|']li,t6 khOng gdy dQt bi6n cho chi phi s6n xu6t kinh doanh trdn co sd tl6m bio nguyEn tic phir ho. p gita doanh th, l"u'uvd chi phi. ViQc trich tru6c chi phi phii tr6 ph6i duqc tinh to6n rnQt cSch chlt chc ua inai "O'UIrg

chirng f,np El;i, tin c4y. Khi c6c chi phi d6 ph6t sinh, n6u c6 ch6nh l€ch v6'i s5 de trich, k6 to6n ti6n hdnh ghi b6 sung hoacghi giAm chiphi tuong irng v6'i phAn ch0nh l6ch.

12. Nguy6n tic ghi nhfn cdc khoin dg phdng phii tri

Dg phdng phii trA dugc ghi nhdn khi thoa m6n c6c clidu ki6n sau:

- C6ng ty c6 nghia vu no. hiQn t4i (nghia vp ph6p lf hoac nghia vs li€n d6i) do ktit qud tri mQt sg kiQn da xAy ra;- Su gi6m sirt vd nhirng loi ich kinh t6 c6 th6 xhy radAn d6n viQc y6u cAu phii thanh to6n nghla vp no. ;

- U6'c tinh cl6ng tin cpy vO gi6 trf cria nghia vp ng cl6.

Gi6 tri cluo. c ghi nhfn cria mdt kho6n dg phdng phii trd ld gi6 tri dugc u6'c tinh ho.p lj nh6t ve khoan ri6n sE

phii chi tlii thanh to6n nghia vp no. hiQn t4i t4i ngdy k6t thric kj,k€ to6n.

MOt kho6n dy phdng chq c6c kho6n chi phi t6i co c6u doanh nghiQp chi tlugc ghi nh4n khi c6 ilt c6c di€u kiQnghi nhfn OOivO'i c5c khoAn du phdng theo quy dinh tai ChuAn muc k6 to6n "C6c kho6n dq phdng, tdi sin vd no.,

ti6m tdng".

(

19

CONG Ty Cp oAu rU cONc NGHIEr xuAr NH+P ruAu oONc DTIONG B5o c6o tiri chfnh giira ni6n tlQ

1628 DiQn Bi6n Phri, Phudng 6, Qufln 3, TP. HCM Cho giai do4n 06 tli6ng d6u ndm 2018

C6c khoin dg phdng phii tri <luo. c trich lfp hay hoin nhfp tai thoi diCm lflp 86o c6o tii chfnh. C6c kho6n dg

phdng ph6i tri khi trich hp ghi nhdn vdo chi phi qu6n lf doanh nghiQp. Ri6ng aOi vOi khoin dg phdng phii trivd bao hdnh s6n phAm, hing h6a duo. c ghi nh4n vdo chi phi b6n hdng; khoin dy phong phii tri v€ chi phi b6o

hdnh cdng trinh xdy l6p duo,'c ghi nh{n vdo chi phi s6n xu6t chung vd hodn nhfp vdo thu nhfp kh6c.

Chi nhflng khoin chi phi li6n quan d6n kho6n dg phdng phii tr6 dA l{p ban clAu mdi cfuo. c bn dep bing khoindu phdng phii tri cl6.

13. Nguy6n tic ghi nhfln doanh thu chua thgc hiQn

Doanh thu chua thUc hiQn bao g6m doanh thu nhfn tru6'c nhu: s5 tien kh6ch hdng c15 trA tru6'c cho mQt hoicnhi6u k! k5 to6n vA cho thu6 tdi sin; kho6n l6i nhfln trudc khi cho vay v6n ho{c mua c6c c6ng cp ng; ch6nh

lpch gita b6n hing tr6 chfm, tr6 g6p theo cam k6t so vdi gi6 b6n tri ti6n ngay; doanh thu tucrng irng v6i hdng

h6a, dlch vg hoflc s6 phdi cni6t ttr6u gi6m gi6 cho kh6ch hing trong chuong trinh kh6ch hdng truy€n thting.

SO Ou c6c kho6n doanh thu nh{n tru6c bing ngo4i tQ tpi ngiy ki5t thric k} kii to6n n6u khdng c6 bing "htngffichin chin cho th6y Cdng ty s€ phdi tr6 lai khoin ti6n nhfln tru6c cho kh6ch hdng bing ngo4i tQ thi khdng d6nh 5flffigi6 ch6nh lQch * giirt1i thdi di€m lfp B5o c6o tdi chinh. ,,,lclrrrititr

.:Jl',li. Il14. Nguy6n tic ghi nhgn v5n chri sO hfru 'i.liq'"'.],TiIIA N/

a. Nguy6n tic ghi nhfn vdn g6p cria chri s& hfru, th{ng du v6n c6 phAn, quydn chgn tr6i phi6u chuy6n

d6i, v5n khic cria chri sO hiru

\z5n dAu tu cta chri sd hiru duo.'c ghi nhfn theo s6 v5n thqc g6p cta chir sd hiru vd duo.'c theo d6r chi titSt eho

tirng tO chuc, tirng c6 nh6n tham gia g6p v6n.

Khi gi6y ph6p dAu tu quy dinh vdn di6u lQ cria c6ng ty clugc x6c clinh bing ngo4i te thi viec x6c dinh phAn vdng6p cria nhd dAu tu bing ngo4i tQ dugc cdn cu vdo sti lugng ngopi tQ di thlrc g6p.

V6n g6p bing tii sin dugc ghi nhpn ting v(5n chri sd hfi'u theo gi6 d6nh gi6 lAi cria tdi sAn duo. c c6c b6n g6p

v6n ch6p nhfln. D6i v6i tdi sin v6 hinh nhu thuong hiQu, nh6n hiQu, t6n thuong mpi, quydn khai th6c, ph6t trii5n

du 6n ... chi iluo. c tdng vdn g6p n6u ph6p luft c6 1i6n quan cho phdp.

OOi vO'i c6ng ty cd phAn, vtin g6p c6 phAn cta ciic c,5 dOng duo. c ghi theo gi6 thuc t6 ph6t hdnh cti phi6u, nhungcluo.'c ph6n 6nh t4i hai chi ti6u ri6ng:

-,A- V6n g6p cria chri so'hfr'u duo'c ghi nhfn theo mgnh gi5 cria cd phi6u;

- Thpng du vtin cd phAn duo. c ghi nhAn theo s6 ch€nh l6ch l6n hon ho{c nho ho'n giffa gilthyc t6 ph6t hdnh c6,.4

pnleu va m9nn gla.

Ngodi ra, th{ng du vtSn c6 phAn cfrng dugc ghi nhQn theo s6 ch6nh lQch lon ho'n ho{c nh6 hon gita gi|thUc t6ph6t hdnh vd mQnh gi6 cO phi6u khi t5i ph6t hdnh cd phii5u qu!,

QuyAn chgn chuytin ddi tr6i phi6u ph6t hdnh c6 phi6u ph6t sinh khi c6ng ty ph6t dnh lo4i tr6i phi6u c6 th6

chuy6n aOl tnann m6t s5 luo.ng c6 phi6u x6c dinh duo.'c quy dfnh sin trong phucrng 6n phht hdnh. Gi6 tri cAu

phAn v6n ciuatrdi phitiu chuyOn OOi ta ch6nh lQch gifr'a t6ng s6 ti6n thu vA tir viec ph6t hdnh tr6i phi6u chuy6n-,1,. ,(. , :. ,./,d6i vd gi5 tri cAu phdn no. cria tr6i phi€u chuy6n ddi. Taithoi rli6m ghi nh4n ban d6u, gi6 tri quy6n chgn c6 pi6u

cria triii phitiu chuy6n cliii duo. c ghi nhfn ri6ng biQt trong phAn viin diu tu cta chri s6' htu. Khi d6o h4n tr6i,.a , t , ;.

phi6u, kd torln quydn chgn ndy sang thing du v6n c6 phAn.

:N.N ^\iGH.lEP I;(HAI.J /

'w

20

cONG Ty cp EAu TU cONG NGHIEr xuAT NHAr KHAU oOxc DTIONG 86o crio tiri chinh giiia ni6n ttQ

162B DiQn Bi6n Phri, Phudne 6, Qufln 3, TP. HCM Cho giai clo4n 06 th6ng dAu n6m 2018

V6n khSc phAn 6nh vdn kinh doanh cluo.'c hinh thdnh do b6 sung tn'k6t qui hoat <lQng kinh doanh ho{c do clugc

t{ng, bi6u, tdi trg, cl6nh gi6lai tdi s6n (theo quy dinh hiQn hdnh).

b. Nguy0n tic ghi nhfn ch€nh lQch ff gi6

Ch6nh lQch tj' gi6 h6i clo6i li ch6nh lQch ph6t sinh ttr viQc trao aOi tfrUc t6 ho{c quy d6i cing mQt s5 luo. ng

ngopi tp sang don vi tiAn tQ ki5 to6n theo tj,gia h5i do6i khSc nhau.

C6c khoAn ch6nh 19ch ty gi6 duo. c ph6n 6nh vdo doanh thu ho4t tlQng tdi chfnh (n6u l6i) hopc chi phi tdi chinh(n6u 16) tai thd'i di6m ph6t sinh. Ri€ng ch6nh lQch rj giri trong giai clo4n tru6c hopt clQng cria c6c doanh nghiQp

do Nhd nu6'c nim gif 100% v6n di6u lQ c6 thUc hiQn dU 6n, cdng trinh trgng cli6m qutic gia thi phAn 6nh tr6n

BAng c6n A6i t6 to6n vd phdn bd dAn vdo doanh thu / chi phf tdi chinh.

c. Nguy6n tic ghi nhfln lqi nhufn chua phfln phdi

Lo. i nhufn sau thu6 chua phdn ptrOi ta s5 lgi rrhuan tri c6c hoat clQng ctra c6ng ty sau khi cQng (+) ho4c trir (-)c6c khoan clidu chinh do 6p dpng frdi td thay d6i chinh s6ch k6 to6n vd tlidu chinh hdi td sai s6t trgng ytiu cria\c6c nrm tru6c. hSLsi nhufln sau thuli cria C6ng ty ilusc trich chia c6 trtc cho c6c c6 d6ng sau khi tlusc ph6. duyQt bdi Hqi ddng l#i)ic5 d6ng tei Dai hQi thuong ni6n cria C6ng ty vi sau khi de trfch lfp c6c qu! dp trft theo Didu lQ cria C6ng ty. ,ffi'/.1,

C6ng ty m9 ph6n ptrOi tqi nhufn cho chri sd hiru kh6ng vugt qu6 mfrc lsi nhufln sau thu6 chua phin phSi fienK)/86o c6o tii chfnh hqp nh6t sau khi it6 loai trir inh hudng cfia c6c khoin l6i do ghi nhfln tu giao dfch mua gi6 16.

Trudng hqp lqi nhufn sau thu6 chua phin phi5i tr6n 86o c6o tdi chinh hqp nh6t cao hon lgi nhudn sau thu6

chua ph6n phi5i tr6n 86o c6o tii chinh ri6ng cria c6ng ty mg vi n6u s6 lgi nhufn quyiit ainn phdn ph6i vugt qu6

s,i lgi nhuan sau thu6 chua phfln ph5i tr6n 86o c6o tdi chinh ri6ng, c6ng ty m9 chi thuc hiQn ph6n ph6i sau khida di6u chuyiSn lo.'i nhufn tri c6c c6ng ty con vd c6ng ty m9.

Khi phdn phdi lo.'i nhufln cAn cdn nhac d6n c6c kho6n mpc phi ti6n te nim trong lgi nhufln sau thu6 chua ph6n

ptrOi cO th6 enh hu6'ng el6n lu6ng ti6n vd khA ning chi tr6 c5 tuc, lgi nhufn cria c6ng ty.

;..;;;;";;-;:i;,

'" ^,q,4,6 v,r LrQ wv Lqw' 'Ivr ,'uo, wqo wu'' rr'

)a. Nguy6n tic ghi nh$n doanh thu bin hdrng

Doanh thu b6n hdng ctugc ghi nhpn khi d6ng thoi thoa m6n c6c clidu kiQn sau:

- PhAn l6'n rtri ro vd lgi ich gin li6n v6i quydn sd htu sin phAm ho4c hdng h6a d5 dugc chuy6n giao cho nguo'imua;

- Cdng ty khdng cdn n6m gifi quy6n quin ly hdng h6a nhu ngud'i s6'htu hing h6a ho{c quydn ki6m so6t hdngh6a;

- Doanh thu duo.'c x6c clfnh tuong c16i chic chin;- C6ng ty dd thu dugc ho4c s€ thu <lugc lgi ich kinh t6 ti' giao dfch b6n hdng;- X5c ilinh cluo. c chi phi li6n quan di5n giao dich b6n hdng.

b. Nguy6n tic ghi nh$n doanh thu cung c6p dich vu

Doanh thu cung c6p dich vp duo. c ghi nhpn khi d6ng tho'i th6a m6n c5c didu ki6n sau:

- Doanh thu duo. c x5c dinh tuo'ng d6i chac chfn;- C6 kha ndng thu clugc lgi ich kinh t6 tir giao dich cung c6p dich vp cl6;

- X5c dinh cluo. c phin c6ng viQc dh hodn thinh vdo ngdy lap 86o c6o;

- X6c dinh duo. c chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi de hodn thdnh giao dich cung c6p dich vu cl6.

2t

cONG Ty Cp DAU TU CONG NGHIpp xuAT NHAP KHAU DONG DLIONG 86o crio tiri chinh giiia ni6n tIQ

162B DiQn Bi€n Phri, Phud'ng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai doan 06 thring dAu n5m 2018

c. Nguy6n tic ghi nh$n doanh thu ho4t tlQng tni chinh

Doanh thu ho4t rlQng tdi chinh bao g6m doanh thu ti6n l6i, ti6n bAn quydn, c6 tri'c, Igi nhufn duo. c chia vd c6c

khoAn doanh thu ho4t dQng tdi chfnh kh6c. OOi vOi ti6n lAi thu tt c6c khoin cho vay, b6n hdng tri chflm, trig6p: doanh thu dugc ghi nhdn khi chic chin thu ctugc vd kho6n gtic cho vay, ng g5c ph6i thu kh6ng bi phdn

lo4i li qu6 h4n cAn phAi l6p dU phdng. Doanh thu tir cO tric tlugc ghi nhan khi quyd,n nhfln cii tirc duo. c x6c lfp.

d. Nguy6n tic ghi nhfn thu nhfp kh6c

Thu nhfp kh6c bao gdim c5c khoin thu nhfp kh6c ngodi hopt elQng sin xu6t, kinh doanh ctia c6ng ty: nhuo-ng

b6n, thanh lj, TSCD; tidn phat do kh6ch hing vi ph4m hqp d6ng; ti6n bdi thu}ng cria b6n thir ba d6 br) aip cho

tdi s6n bi t6n th6t; khodn thu tri ng kh6 ddi de xir ly x6a s6; ng phii trd kh6ng x6c tlinh clugc chri; thu nhfp tilqud bi6u, tang bing ti€n, hiQn vft ...

16. Nguy6n tic ghi nh$n c6c khoin gi6m trt doanh thu

ViQc di€u chinh gi6m doanh thu duo. c thr,rc hiQn nhu sau:

- Di6u chinh giAm doanh thu cria kj,phSt sinh n6u cric khoin gi6m trir doanh thu ph6t sinh cirng kj,ti6u thg sinphAm, hdng h6a, dich vu;

- Ei6u chinh gi6m doanh thu nhu sau n6u ciic kho6n gidm trir doanh thu ph6t sinh sau k! ti6u thg sin phAm,

hdng h6a, dich vp:+ Di6u chinh gidm doanh thu tr6n B5o c6o tdi chinh cria kj, lflp b6o c6o n6u ph6t sinh c6c khoAn gi6m tril

doanh thu tru6'c thcri cliiim ph6t hinh B6o c6o tdi chinh;+ Di€u chinh gi6m doanh thu tr6n B6o c6o tdi chinh cria kj,sau kj,lap b5o c5o n6u ph6t sinh c5c khoin giim

tri' doanh thu sau thd'i di6m ph6t hdnh B5o c6o tdi chinh.

17. Nguy6n tic ghi nh$n gi6 v6n hirng b6n

Gi6 v6n hdng b5n bao g6m tri gi6 v5n cria sdn phAm, hing h6a, dich vg, U6t a6ng sin dAu fi; gilthdnh sin xu6t.;.

cua s6n phdm x6y ldp b6n trong kj,vi c6c chi phi li€n quan d6n ho4t clQng kinh doanh b6t dQng sdn d6u tu ...

Gi6 tri hdng t6n kho hao hut, m6t m6t <lugc ghi nh4n vdo gi6 vtin hdng b5n sau khi trir cli c6c kho6n b6i thudng,A(neu co).

OOi vOi chi phi nguydn vat lieu trgc tit5p ti6u hao vuoJ m['c binh thudng, chi phi nh6n c6ng, chi phi sin xu6tchung cO Ainn kh6ng phAn bd vdo gi6 tri s6n phAm nh{p kho md dugc tinh vio gi6 v6n hdng b6n sau khi trir di

c6c khoAn bdi thud'ng (niiu c6) k6 ci khi sin phAm, hdng h6a chua duo. c x6c tlinh ld ti6u thu.

18. Nguy0n tic ghi nh$n chi phi tii chinh

Chi phi tdi chinh bao g6m c5c khoin chi phi ho4t clQng tdi chinh: chi phi holc c6c khoin t6 tien quan cl6n c6c

ho4t <lQng dAu tu tdi chfnh; chi phi cho vay vd di vay vdn; chi phi g6p vtin li6n doanh, li6n k6t; 16 chuy6n

nhuo-ng chring kho6n; du phdng giim gi5 chfng kho6n kinh doanh; dg phong tdn th6t clAu tu vdo do'n vi kh6c;

kho6n 16 ph6t sinh khi b6n ngo4i t9, 15 t)i gi6 h6i clo6i...

K,)| '-.t/ Ifrt

>l q!(

*\r l

R\

22

cONG Ty cp EAU TIJ CONG NGHIpp XUAT NHAP xHAu oONc DTIONG 86o crlo tii chinh giii'a ni6n tIQ

1628 Di0n Bi6n Phri, Phudng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai doen 06 thang dAu nim 2018

19. Nguy6n tic ghi nh$n chi phi bin hing, chi phi quin lf doanh nghiQp

Chi phi b6n hdng phin 6nh c6c chi phi thgc tO ph6t sinh trong qu6 trinh b6n sdn phAm, hdng h6a, cung c6p dfch

vu.

Chi phi quin lj doanh nghiQp phin 6nh c6c chi phi chung cta cdng ty g6rn c6c chi phi v0 luo'ng, b6o hi6m xd

hQi, bio hi6m y tti, beo hi€m thAt nghiQp, kinh phi c6ng clodn cfia nh6n vi6n qu6n lf; chi phi vft liQu v[n phdng,

cdng cp lao dQng, kh6u hao TSCD dirng cho quin lf c6ng ty; ti6n thu6 d6t, thuti mdn bii; dp phdng no. phAi thu

kh6 ddi; dich vu mua ngodi; chi phi bing tidn kh6c ...

20. Nguy6n tic ghi nhfln chi phi thu6 TI\DN hiQn hirnh, chi phi thu6 TNDN hofln t4i

Chi phi thu6 TNDN hi€n hdnh ta sO tnu6 TNDN ph6i nQp dugc x6c clinh tr6n co sd thu nhap chiu thuti vi thu6

suAt thu6 TNDN hi€n hdnh.

Chi phi thu6 TNDN hodn l4i la sO thuii TNDN sE ph6i nQp trong tucrng lai ph6t sinh trong tuong lai tt viQc:

- Ghi nhfln thu6 thu nh4p ho6n lai phAi tri trong nim;- Hodn nhfp tii sAn thu5 thu nh{p ho6n l4i cl6 clugc ghi nhfn tir c6c nim tru6'c.

21. BGn li6n quan

C6c b6n duoc coi ld li6n quan n6u rnQt b6n c6 kh6 nlng ki6m so6t ho{c c6 inh hu6'ng d6ng k6 aOl vOl b6n kia,( ,. . a

trong viQc ra quy€t clinh c6c chfnh s6ch tdi chfnh vd hoat tlQng, C6c b6n cfrng dugc xem ld b€n li6n quan n€u

c[ng chfu sU kitim so6t chung hay chiu 6nh hu6ng d6ng k6 chung.

Trong viQc xem x6t mrii quan h6 cta ciic b€n li6n quan, bAn ch6t cria m6i quan hQ cluo. c chri trgng nhidu hon

trong liinli tlitc ph6p lj'.

A.,,ttl I 721-.-..--\

;oNc r;tt ltflrilrxrltrr vu rtj:ulH! rE'

,r KEM TO

:,il1A NAI--_----ar.p n0

-::

ffii'urUcxu(rn

.BhS

e

23

cONc ry cp oAu ru cONc NGHIpp xuAr NHAr xnAul628 DiQn Bi€n Phri, Phudng 6, Qufln 3, TP. HCM

OOXC DI-IONGB6o cr{o tii chinh giira ni6n tIQ

Cho giai dopn 06 th6ng <lAu ndm 2018

nAN THUYET MINH BAo cAo rAI cniNnCho giai doqn 06 thdng ddundm 20tB

v. ruONc uN n6 suNG cno cAc rsoAN MUC TRiNH BAy rnrN

r. TTNN VA CAC XTTOAN TTIONG EIIONG UTNT

- Ti6n m4t

-. ).- I len gu ngan nang

- C6c kho6n tuong duong fidn

-;lr ong cQng

z. cAc xsoAN puAr rnu xnAcu sANc

a. Phdi thu khtich hdng ngiin hgn

- COng ty CP EAu tu Thuong mpi - XNK A Long

- C6ng ty TNHH Thuong m4i Xdy dqng vd Co khf Dai Nam

- Cdng ty TNHH DAu tu Lu0ng HiQp

- C6ng ty TNHH Tdm Phfc Minh- Diii tuqng kh6c

b. Phdi thu khtich hdng ddi hqn

c. Phdi thu cfta khdch hdng ld ctic bAn fiAn quan

3. CAC KHOAN TRA TRI.I6C CHo NGIIOI BAN

a. Trd trudc cho ngwdi bdn ngiin hgn

- C6ng ty TNHH DAu tu C6ng nghiQp D6ng Thdnh

- C6ng Ty TNHH Thuong Mai Dich Vp Hodng Anh Phri

- C6ng Ty TNHH X6y Dpg Ve ChC Tao Co Khf Phric Dat

- D6i tuong kh6c

b. Trd trtdc clto ngrdi bdn ddi hgn

4. cAC TgOAN PHAI THU KHACNgdy 30/06/2018

BANG cAN o6r rn roANDon vi tinh: VND

NSdy 30/06/2018 NSay 0l/01/2018

2.334.972.162 2.021.604.580

42t.881.198 2.315.876.024_

2.756.853.360 4.337.480.604

Gid tri Dw phdng

544.781.811

544.781.81r -

NSay 30/06/2018

67.757.337.223

7.548.884.390

6.868.623.120

27.379.784.000

6.615.246.000

19.344.799.71_3

26.9ss.843.8s8

12.807.093.8s8

10.700.000.000

2.421.000.000

1.027.750.000

48.449.665.050

47.000.000.000

28.32s.000.000

18.675.000.000

1.449.665.050

112.928.370

1t2.928.370

Ngdy 01/01/2018

Gid tri

Ngdy 0t/01/2018

34.921.834.376

4.258.104.331

3.748.76s.120

9.670.134.000

17.244.830.92_5

2.346,082.102

2.346.082.102

Ngdy 30/06/2018 Nsdy 01/01/2018

aIG TY

:,HAN)mxotfipnrDffi

@

a. Phdi thu ngin hgn khdc

- Tarr ri'ng

--l+ lran Ktm Llrong

+ Nguydn Trung Qu6c- Thuii GTGT cira tii sAn thue tdichfnh

b. Phdi tltu ddi lrgn khdc

- Kli cugc, ky quY

- Phii thu kh6c

59.262.624'

59.262.624

T6ng cQng 604,044.435

24

48.562.s93.420

c6xc ry Cp oAu rU coxc NGHIpp xuAr NHAP xuAu oONc DIIONG 86o cr{o tii chinh giii'a ni6n <IQ

162BDi0nBi6nPhri'Phudng6,Qu6n3,TP'HCMChogiaidoeq@

5. HANG TON KHO

- Nguy6n lieu, vat lieu

- Cdng cu, dpng cu

- Chi phi SXKD d0 dang

- Hdng h6a

CQng gi6 g6c cria hing tdn kho

Ngdy 3010612018 Ngdy 0110112018

Gid giScGid giSc

3.454.051.362

3s.672.727

4.015.139.005

5.283.480.818

ffi

4.714.652.375

54.428.182

11.726.895.977

16.495.976.534

6. TANG, crAM rAI sAN cO DINH ntlu uixn

Tiing cQng

l. Nsuv6n ei6 TSCD hilu hinht. 56 du diu k) 3.s62.933.427 95.382.360.034 676.841.s52 99.622.13s.013

2. 56 tlng trong k) 2.572.129.368 163.891.105.865 - 166.463.235.233

-Muatrongkj' - 51.139.000.000 - 51.139.000.000

- DAu tu XDCB hodn thdnh 1.995.836.988 90.273.767.256 - 92.269.604.244- Chuy6n tdi sin thu6 tdi chinh

thdnh tdi s6n c6 dinh hffu hinh - 22.400.651 .909 - 22.400.651 .909

- Phdn loai lai 576.292.380 576.292.380- Tdng kh6c - 77.686.700 - 77.686.'700

3. 56 giim trong k) - 22.976.944.289 77.686.700 23.054.630.989

- Thanh ly, nhugng b6n - 22.400.651 .909 - 22.400.651.909

- Gi6m khric 77.686.700 77.686.700- Phdn loqilpi - 576.292.380 - 576.292.380

4. s6 du cu6i kj, 6.135.062.795 236.296.521.610 599.154.852 243.030.739.257

II. Gi6 tri hao mdn I1. 56 du il6u k] 1.429.619.793 27.504.306.594 334.444.082 29.268.370.469

2. Kh6u hao trong kj, 280.807.623 11.362.498.426 134.972.136 11.778.278.185- Kh6u hao tdng trong kj, 223.178.379 6.643.347.371 31.748.106 6.898.273.856

- Chuyi5n tdi sAn thu6 tdi chinhthanh tai sin c5 dinh hiiu hinh - 4.675.379.197 - 4.675.379.191- Tdng kh6c - 43.771.858 103.224.030 146.995.888- Phdn lo4i l4i 57.629.244

3. Girim trong kj, - 4.964.694.991 43.771.858 5.008.466.849

- Thanh l1i, nhusng b6n - 4.803.841.717 - 4.803.841.717

- Gi6m kh6c - 103.224.030 43.771.858 146.995.888- Phdn loai lai - 57.629.244

+. s5 au cu6i t<y t.710.42i.416 33.902.1t0.029 42s.644.360 36.038.181.80s

III. Gi6 tricdn lai cfia TSCD hiru hinh

Chi ti6uNhi ciia

v$t ki6n trricMdy m6cthi6t bi

Thi6t b!v5n phdng

\

id)i

{r

1. T4i ngiry ttAu k)2. Tqi ngiry cudi ty

2.133,313.634

4.424.635.37967.878.053.440

202.394.411.581342.397.470 70.353.764.544173.510.492 206.992.ss7.4s2

Ghi chri:

- Nguy€n gid TSCD hiii hinh cuiii 6, dd khiiu hao hiit nhrng vin cdn sir d4ng; 1.065.665.091 VND

- Gid tri cdn lqi cuiii t1' cila TSCD hiru hinh dimg dA th€ chiip, c,i* cii dam bdo cho cac khodn vay;

183.862.016.903 VND.

25

(

CONG Ty Cp DAU TL CONG NGHIEP XUAT NHAP KHAU DONG DTIONG B5o c6o tii chfnh giira ni6n {IQ

1628 Di€n Bi6n Phir, Phudng 6, Quan 3, TP. HCM Cho giai <loan 06 th6ng dAu naq2Qlt

7. TANG, crAM TAI sAN co oryu rHUE TAr cHiNH

Chi ti6uNhi ciia,

vflt ki6n trricM6y m6cthi6t bi

Thi6t biv5n phdng

c0ng

du tl6u ntrm

S5 teng trong ntrm- Thu€ tdi chinh trong nim- Mua l4i TSCD thu6 tdi chinh- Tdng kh6c

56 gi6m trong nim- Tri l4i TSCD thuO tdi chinh- Chuy0n tdi s6n thu€ tdi chinh

thdnh tei sdn c5 dinh htru hinh- Gi6m kh6c

s5 au cudi ntrm

40.561.676.293

44.000.000

44.000.000

22.400.651.g0:g

22.400.651.909

18.205.02438;

40.s6L.676.29344.000.000

44.000.000

22.400.651.(IJ:D

@';coNG Il18.205.024.

ilil[il il0u

VUTU!Gi6 tri hao mdn

du diu n5m

Sii tlng trong nim- Kh6u hao trong ndm

- Mua l4i TSCD thu6 tdi chfnh- T6ng kh6c

56 gi6m trong ntrm- Tri l4i TSCE thu6 tdi chinh- Chuy€n tdi sin thu6 tdi chinh

thdnh tii sin cd <linh htu hinh- Gi6m kh6c

s6 ou cu6i ntrm

.u cnlnx xE Tro{8.310.399.071

1.190,396.0221.190.396.022

4.675.379.197

4.675.37g.1g'7

4.825.415.896

8.310.399

1.190.396.

4.675.37g.1g-7

4.67 s.379.197

4.32s.41s.89;Gif tri cdn laiT4i ngiy tIAu ntrmTqi ngiy cu6i ntrm

32.2s1.277.222

13.379.608.488

32.251.277.222

13.379.608.488

26

cOxc TY cP oAu rU cONc Ncurpr xuAr Nndr ruAu oONc DI/ONG 86o crlo tii chfnh giila ni6n rIQ1628 Di0n Bi6n Phrl, Phudng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai cloan 06 th6ng <lAu nam 2018

8. TAr SAN Oo OaXC DAr HAN

a. Chi phi sin xu6t kinh doanh dO dang diri hqn

b. Xiy dgng co brin d0 dang

- Mua s6m

- Xdy dpng co b6n+ Ld Pepsio+ Ld Long An - D6ng Tidn+ Xdy dwg nhd xuctng tai Cdn Tho- Stia chfta

c0ng

9. CHI PHi TRA TRTIOC

a. Ngin hln- Chi phi ldi vay ng6n h4n chua ph6n b6- CCDC xu6t dirng- 86o hirim ch6y n6, b6o hi6m rtri ro tdi sin- Chi phi ciitqo,lap <l{t, s[ra chira, thay th6

- Chi phi thu6 vdn phdng, hdnh lang

- Chi phi kh6c

cOng

b. Ddi hqn- Chi phi l6i vay ddi han chua phdn b0

- Chi phi tidn luong chua phdn b6- CCDC xu6t d,)ng

- Chi phf b6o hitim- Phi ki€m ilinh, cl6nh gi6 giam s6t ld, n6i hoi- Chi phi khric

cOng

Nsdy 30/06/2018 Ngdy 01/01/2018

712.250.000

712.2s0.0;0

57.030.562.671

39.239.43 L853

17.791.130.81B

712.250.000 57.030.562.671

Nsdy 30/06/2018 Ngdy 01/01/2018

493.353.291

122.949.153

284.051.183

1 1.837.500

107.022.630

39.419.169r.058.632.926

852.226.764

162.t49.826

232.773.877

74.274.8011.692.860

389.470.030

740.547.018218.552.837

65.6ss.18022.s81 .818

1.712.588.1s8 1.047.336.853

$1l \"r,l*/*,rg

27

6>Yci/c,oiu rUxufi

N\

t*SooH:q1\J\.ssso {'l

roS\\a ,(^Srid:Q6oi M

t>-v.8. \Jbo\L^ \t-lv.EF\stcl6oosE',8*il=v*S\

"8 .s-UE=.s\ !'\-s ,h .S

*E\-su'. S^v

- .B'1:t\:p-u.x\\r\.Sbox.tS\c,.RS.S:Fi 6

sRs\Hots SR o'S*=::id $:\*tss.^sS$sn-s*< G

.$.: s*-s\L\-

'(qJ

E iNE.*.S-\-= ,oo oGiN,U.Eoo qr'.o.xs*\-ss=$< .$. S

!.b

-*Sl.t"- 5rN>s.M.sN sws As S\:s R.iN(^uo oo t+J

ra 'o..s.sQ-E: s-V,S R"$i oo"ss s>'N s..is:B.S.{l :9' Q ''SSl .;E.s

.:l q sS-Sl : "S bi1UI LA ts

N

6l

ooa.l

SOArrrSrroASOSsoe;SOASOAsSoa;S9sossaai(\lc.l\

SOSSrrOSSASsdsSOSSOSsci6SOSSASSosie\ c-.1 c.r

tttr lllr

llrr

tttt

tttt

{s:lJ xNEN.$ -E ,$s:sI.c:E$'sU -: 1 oo\r€:Sp

s !=- '=' E v (o.soo-lloi.,S E EE .: ..HS: ,S Y: O F.i i > ee {is .E.H.H E

s.sss ilHHsESS.,s S' s i i i i'cSi\*E N.E.E,EEx:I:": l oao-SB.A.ASUrrrF\

zU

F

F

CI

Zr{

vQ

Q

<O. ooro=.UNtr,8GChn .1(!_E=boe€,cn \O

oc.cB cg,9O9ro;io

b0

z

z.Oe

V

zF.o

"1t Z)YX rJr

,ri.FE c.,

v .H.z=,SCZ.d.O o0U,EFE,<E^i

O-

- (6)

v6q

F :9.9AZm.OS

cONc rY CP oAu rtl coxc xculBr xuAr xudr ruAu o0xc DTIONG 86o crio thi chinh gitra ni6n tIQ1628 DiQn Bi6n Phir, Phuong 6, Quan 3, TP. HCM Cho giai cloan 06 th6ng dAu nam 2018

11. PHAI TRA CHO NGITOI BAN

a. Ngiin hgn

- COng ty TNHH CL- C6ng ty TNHH Thuong m4i X6ydpg vd Co khi Dpi Nam- COng ty TNHH DAu Tu Vd NIngLuqng Thi6n Son

- C6ng ty TNHH Dich Vu DAu TuXNK Thi6n'i

- C6ng ty TNHH Sin xu6t Thuongmpi Xu6t nhfp khAu ViQt Son

- C6ng ty TNHH Gi6y Ddng Ti6nBinh Duong- D6i tuqng kh6c

b. Ddi hgn

cOng

Nsdv 30/06/2018 Nsdy 0I/01/2018

Gid triSii cd khd ndng tra

nqSi| cd khd ndng

trd nqGid tri

39.152.945.1 17

2.715.680.000

20.585.203.000

1.754.554.230

4.607.974.000

8.005.995.677

1.483.538.210

39.1s2.94s.117

2.7 r s.680.000

20.585.203.000

1.754.554.230

4.607.974.000

r.483.538.210

16.347.341.992

2.736.650.400

1.612.118.793

16.347.341.992

fi.998.572.199

2.736.650.400

8.005.995.677 11.998.572.799

t.612.ua.ze@2--

39.152.945.117 39.152.945.117 16.347.341.992:H--vu rU v

c. Sd ng qud hgn chtra thanh todn

d. Phdi trd ngrdi bdn ld ctic b€n li€n quan

rHUE vA cAc KHoAN NeP cHo NHA Nrroc

mrlxn xE rrn rrEfu ro{PIIfA NAM\--rZsg

12.

Ngdy 01/01/2018 Phai n1p trong ki Dd nAp ftong ki Ngdy 30/06/2018

a. Phdi nQp

Thui5 gi6 tri gia tingThui5 thu nhflp doanh nghiQp

Thu6 thu nhfp c6 nhdn

thui5 khdc

b. PhdithuThui5 thu nhfp c6 nhdn

Thu6 kh6c

a. Ngiin hgn- Dg chi lsitiAn vay

b. Ddi hgn

14. cAc xuoAN PHAr rnA xnAc

o. Ngiin hgn

- BHXH, BHYT, BHTN,.KPCE- PhAi tri kh6c

b. Ddi hsn

c. Sd ng qud hgn chtra thanh todn

2.432.515.87-r r.:::ii:?;ll

2.430.498.378 7s2.973.80s- 24.s49.s72

322.920.6s0 3.246.487.382

- 224.555.977

242.920.650 2.940.551.533 ==-- 24.549.s72 !s80.000.000 56.830.300 ,;NG ,

8.soo.ooo s00.000 f,ililHAP

8.s00,000 s00.0oo sDI

2.017.499

6.379.098

6.379.098

134.812.801

14.379.098

6.379.098- 8.000.000

Quyiit todn thud cia Cdng ty sd chiu sV kidm tua cila c(, quan thu€. Do viQc dp dung luqt vd cdc qui dinh vi thu€ diii,.;vcti nhi€u logi giao dich khac nhau c6 thA dugc gidi thtch theo nhi€u cdch khdc nhau, sd thu€ duoc trinh bdy tr€n Bdociio titi chlnh c6 thA bi thay d6t theo quyiit dinh cia co quan thud,

13. CHI PHi PHAI TRANsdy 30/06/2018 Nsdy 0l/01/2018

,PH

764.504.361 211.609.588

764.504.361 211.609.588

Nsdy 30/06/2018 Nsdv 0l/01/20182.451.734.491 2.191.163.691

2.451.734.491 2.060.670.144- 130.493.547

NG TY16.3 47 .3 41.992n rnrril tl0u I

29

ca

ra6liaa\o\oF-N\oinr-

l.a6lula\09F-6t\orf1F-

(\lo\(ac-

(aoo\F-r-

r-inao\o\

GIa\o€

trin€o\o\

N€\a€

!-ro-oor!l$ooorcoCOOOOT-rO-Oat''a*clo c.tOO \gO \OO A f- C-.t-(o*QQ€OSA$AOOo\o o\oo \oo c.l\o oo c ot)OciOO€OoOOlO$.+

a!lAatO*g\Of-rn\OalOlFrOOO-g\C.l .,lr.)€!-l-Gl O O\ O .i \O F- .i C.l .i t- f-'F(n-l$ciCC.ltsc.)cif-F-in C\l c\l t-l

oa a r c a-Qa!'{*\OO A f- fr=lO =l € €C.l\O € O O@q\ a ! sF-\n \O cl NaO(a OO F( +.i(\l cn F t--at)CiFf-

t-rQ*QQrt$OaAAOt-rOetq ctqq 9et-rQ*QO€Oo\o o\oo \00(nac.ooaoiAA*Q-g\O!-rOOO*O\N610O\OCO\gf-t-($$.ooc\la ol C.l +-l

!-{o#oort-lc!aool rcoCO OOO &A aO F- Fl #('lO coOO t')O OO c.l f- f-FO r-AO t-ro Nc) O\ € oOiotoa\ooo\oo\ca!-rO *OO ino O\O\ \O i $o\o-foht-{oinrao\doiltOO\O(i!\OO\\ac!Fr*\OO l-O0o U)co ooc.l A F F-tQ(^f-$\O\Or.idf-Cr\ON N

COOOOOIa$rriAO\O\co ooo o6to ot a o\ o\F(o -oo o\oo \o a o\ o\\gA \OOO O.rO c.l a O\ O\If)O r^OO OO\O O\ A O\ O\r-o r-.oo oco o a r- F-€oso.rfoFaco$co!-rOO\oOtO6lClO\-l,nt\eo F-Oo|.^ tFrf- \o t- rQ co€(t'-rciAGN(.)O\ClN\AN(\lrFl

ca ao I o€\o o r (\ a o\ o\CO aa AraO H $ O O\ O\eo oo o€a \o c-t o o\ o\QO OO AO\A N r-- O O\ O\CO AA AO\O c.t l-- A O\ O\Ca Aa OiAO O\ $ A f- F*loa \nO O.fiO F O\ $ C O€o o00 0€oo $ $ * ia (nFIO O\0O $dO <. O t-- i,.) ..tGlrn t* ads oo o\ N e.l\oN ot -Gl

co oo I Q€\o o r N o o\ o\CO OO AiAO - $ O O\ O\co oo o€o \o N o o\ o\CO OO AO\O .l t'- O O\ o\QO OO OO\O cil t'- O O\ O\QA OO OfiO O\ $ O f- r'.iAA (nO OloA i O\ $ C O€O QoO OQOO $ $ - ia (nt-rQ O\oO $Gf O t O C- ?t) cON\n sH ad$ oo o\ Gl c..l\O O.l C.1 * (\l

3 00 I o I e o o.E

S iE' 3' :E' 22 Z 2 EZ =c .<0) c jy .(() l-

t

s. : .E : :e'.8 *

t P&.E..i= ooo-..89i E'iE.s <o .= = 3..il E.5 :9's h t. dd'H ;hfo d6'H .6 ,17Ii b i, UUU E.Ui UUU E.Eg H

i== 2 === €=E === E;r'3E .: e' t'E &' E'E' i'E &'E E' t' &' s g f, E'x p.s" .E :E. .E .E .E € .E .E E. 6 E, :$ € ,t'5.t,-kZ 2ZZ 22 o ?2 2Z z z z . s. u

bor)+ +.b+++E}+ +.5 + + + frz + gd'€Zrf,Z'3

60,(3

's x'Q's.qtv

'.oq

oo

\

4

\

st\i

bo)R

's N'8.p.sGU

d

L

r\

zU

F.frl

F

z

ra

(o. oo

_o,dN

)6!Bcr5bo,.(!ro

US,CB \O

OC.cg (!.(,o9io;:(6

bIoO

z1-

z.CeF

zF:"< ,.4

X 'J'OrQ.,ri.FE..zi,AOZu;.O bO

v.b

FE,< EAO-

HlcF :9'uaZa,cI

N,N \'clGHlEPl,

w

.Br\

'!(o R F .+i"a-a'rosi$* i $ E 6Ni N ( y ,sN$ I t f Esi s N : $si S i t x.s$' = = S s

$E $ s .Y $,\^a 'ts , S ;8 iNN Nt R s ts{ s{ s E sI G' !.S u .- Nc i ,;3 'S s -,\lS I:E S YiSSY S'-o 's \S.h:e :i S \s$Ss s$ s irN$sP s'[ ba 33is=..-s :; ..s :EsE.$E .vS $ SusT"ES N.n 'e. s.ss.NRE nt !* sisEss sR ss ;$sEsl; Si is 'sl*.lsI i$ it sEFits sN Si sis$ES Et Xi iilsuf. ;s $$ iSS-iP.S $ sr-N :N iE R.$.SSSs Si SN *NSpNE F;i \I lsl$S F St- bi i .st.S.hEEi js s\ e:ysI; SN \S sNs€si SE'ES $EStss Es ti $r$iP : S-.ri

S.s s.F S.s a*i*E€.$ E} $$ EEiEi*t $iq *I i$SriST.i TI TS I€'s€SSS S{ $s sf }ssb: i5 i,I o.,sE.S':

El s's S't S.$ S$N$RSl 3y 3y 3i 3-$'s

t,n

l,o{o\eo\a\ooirn

rr')

into\(no\€\oo\l.n

vl,oa(AsF-r-€o\al

ratro\co..1\+v

\or-at-'

tr-.

\otr€r-.

vF.-

tCsraAOrrlldao\ o\a o (a c.)(rl0\ OiO O al OltoO\ O\O \O O\ O\CO\ r(n ca € ooCO\$t'-oorAcoto\ N$ \o ia rnin H F- OO f-. ia c.tF( \n OO 9\ F* rA rnO\O\iol$Oa!*c.lFli

lsfooorFl*€O\ O\O O ?a c'l6l O\ c.l O O al C'.1

iaO\O\O\O€\O\OO\H\nC.l€0Oc o\ r+ t-- oo (n c.)

!O\ C.l$ \O lO (nUD i f-. CO t-- ra cO!-r (n oo o\ r-. ul taO\O\ FN t C Oic.lFl*

lf')*rO-OO\O\NOOCtOGIO.I\00a\oodNFIOANOO\O\tO\nO\O€oO6OC..OOlf}\art,)O $ co \Ofa c.)€N oO O\ oOO\ O\O\ t'- O\ \o \a Q ooNN1r.lrr1-\O\ONr

tl9UV

=\o\ooia(notr- t'- Og\O.O€00oNoo+INt$

o\o a r o\ ot\rAo\ cn F OC 9IF-O\caciAC=cdo\ ,r; cd ao

=-O\l'-SOO-O\ O\ I'- q gq ;6oi o. c.i c'; .+ ri -lOOl\O@-!-!F. tr- O oO\O XR\o = I Rri ;

o\o o I o\ QGI oliAO\ O\ t'- OC AFO\c?lciOCA€o\ (a ci oc at-rO\ f-. $ OC aO\O\ + f-. aoo ooO\O\Nci!+r-{ilao\ \o oo ilc $!f,F.F-Aoo\O\OO \O $ O\ O\ tl a.tf-d*(\l

o\t-- oo\o

.Ebo .6. Itr.=Az L-c S".b

=.(q) A'= Z.P.i= .6. * 'I

s .H t-E :E

S' f, =.ep* =_<(i=y,_

s .H:$ "9;; EE++ O *bo CYCIO E:A!i b A tt. !.;le bo

s F Z F FF + o X uo

E E H H5 d HH ,E gE E\._*!a*!!<q)_^OlJ,!,c!ctr.;.qcc=!:rF

F;P E:9'9'9": s?r ) + +.5 * + + AZ + =-ardzri

<O. ooItr=<oEtr

)G.i!

bo.lN-toaooe€,c( \o

9oo'e.t!l '-

b0o

(-)

z\()z,Oe

v

zF="<4X 'JrOr A.,rd.F

rt cz'-s'uoZ\d.o o0UF-E

.-J =AE

g).c(r <o.

Zfr,9S

co

z:\,,(tl I /29:

;il;;i.:H Hutim n[u tt

ir vu Tt v,,lulHfu rE-ttir rreh roAt

PIIfANAM

-<9

TS' : $s E X S; ..$..s

Ss i.sas $.$st SH.tt .s,i SI Est Fe s niE ils ss sit.$l i !N$ .ll ss ii'isiE t fs,= tx EE $E$Tpt S 3iN li sE Nitili s ::r.x : $ -s sss, s's .Es 5itS'i'$ : iSs Ei i:* til's;=ss. $ s$s s€ StE sISl€r i'i}EESsEI$i$iEE$Bs3 sx .tEi is$s$,s .$;-c.; Fs iB'$ ititrs s*ssFF Bi 'sts ;.is$5f ESc!

Fi5$sii.EIF$FSisls.rS ie X$i iti:sR ESIsR; S'S p'T*s 9+9€Oi u*,uS.

iE sp ${t ,i $,i EsE i$R$Fc El s$t =,:rsss SSS,ssS i siG ss ErN SsS.BSE os.ot

E; $i S$1 FqFFE$ H;Ht'3 $= s.s

iEs:sists$$s$ssSsis$Si ss $Ei is$sss3 $BEls

l,i t sF sSi $iil{sE ssSst*1 $s T,: SNs I$s$F$: St;.L3sSs Ss si$^ sS$I$s,t. t!:iFi:t st its iitrFXSS

iBS$5S:it S$. S[: S**Ns*Ns ut',ilt',$eS! oS s'tE"S o''$''.S''"iS e'$'S

Ncn

<o. oo!*<o 'l

-)qr5hD,<(i_Eabr9S,6t rO!oOc.G d.9O9io.G! .+

d6H.&oQ

z

z.Oe

zF--,42j9xtrOi O.,lrl. F

rt cz'3'rn (-/

Z.d.O ooU,T

- O. I

^t,,<

=lA O-t

H <6)l

Hi)x clLr (CD.l

o'dlzal.C Sll

s.'l rt,lHl*

'(g

o\?a

?ao\

€tr?(a

o\?a

(ao\

€ra1

oo\o,c.jlF-

.lNnN

oo\o,c!lF-oc!o\NnN

r-€taFIF-Nae??t(f)

t.-oqraatF.N€fflt7)

F-(f)

€r-rar-tl,nN

r-?oar-inF-vtl

€(\€oo\o\ollfcaao\?a-toNta rac\$ta) #6l

00Noo oo\o\ol+ c.i€o\crl -iaNia|r)q=t(r) *

FO

(O.(J

\(o

El \(o

6t-

<Gt. 7E !t,E5,-Eb.eI

\6

=':9,<C! 5l>r

<o. P=t=EEcl'zlI r=?-s

5"!

Nalcl

co

6l

5 ,<.!t

E r(Olc!. 9Eat-'r "5

UGl-

.t.H

\<o

€N\o

?o

>a,G

r<O

I

E\(oa

'd

>\ Jz >,,E 9,HsE"b0 h0 10

Ortd!llJ*j=

"! 'I'"9OOE E,E '8. :sFl(,ttr

€6l

,G

,(61

\(oaI

F-

N\0

?.1

(J

\<o

o

r(O0

tr-

N

o!Je.Q .xP=5P,>,-HV.^

'e" gE=L!'z<ct I ij'rE .H- cr. 'I' .<O

H-.C-.# : ,E',.JFClt r

coc.)

6Y16)

co:i'u Tt, c

XUIT I

r-n0u,\\

,s*aa

.rtI

'sB(Jgo

r8.

.p'rsr!sE .,sr\J s(nQr, \(slrt rl3

US7rci"AE

G

<O. ooItr+.bN

)CE

b.0 ,<(EE

(.)-C,cq \O

.cl (€.oo6io.cE'n

dNb0

(-)

oz

z.O

v

z3-D9Xr',frl. FE ..t

z'E',loZ.d.O odUE])F o.l

^l,,<

=1/i O-l

I :ElH]

L <0).l

e irl2frl,9Sl

cONC Ty Cp oAu rU CoNc NGHIpp xUAr NHAP xHAu oONC DIIONG Brlo c6o tiri chinh gifta ni6n tIQ

1628 Di€n Bi6n Phir, Phudng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai tlopn 06 th5ng ilAu n5m 2018

b. Chi fiAt vdn ctdu u criu chit s0 hibu tgi ngdy 30/06/2018

- Vdn g6p cua Nhd nudc- V6n g6p oiacdc tl6i tugng khric+ Trdn Kim Sa

+ NguydnThanhQuang+ Trd.n Ngqc Phqng+ Cdc c6 d6ng khdc

c0ng

- Vdn ctdu tu cfia chit sd hfru+ V6n g6p ilAu ndm+ V6n g6p tdng trong kj,' .,,'+ V6n g6p gi6m trong kj'+ V6n gOp cuOi ky

- c6 ttc lqi nhuQn itd chia

d. Cd phi6u

- Sti lusng c6 phii5u dang kf ph6t hdnh

- 56 luqng c6 phitiu dd b6n ra cOng chfng+ C6 phiiiu ph6 th6ng- 56luqng c6 phitiu dugc mua lai+ C6 phiiiu ph6 th6ng- Sd luqng c6 phi6u <lang luu hinh+ C6 phidu phii th1ng

* M€nh gid cd phiiiu dang luu hdnh; 10.000 d6ng/cd phi|u

e. CO ttic

f Ctic quj crta doanh nghiQp

17. clrc KHoAN MUC NGoAr BANG cAN o6r rr roAN

a. Tdi sdn thu€ ngodi

b. Tdi sdn nhQn giib hQ

c, Ngogi tQ ctic logi- USDd. Vdng tiin tQ

tt. Nq khd clbi itd xit ljte. Cdc thAng fin khdc

Nsdv 30/06/2018

120.000.000.00015.000.000.000

r s.000.000.000I 1.200.000.000

78.800.000.000

Nedy 0t/01/2018

120.000.000.0002s.000.000.00020.000.000.000

16.200.000.000

s8.800.000.000

120.000.000.000 120.000.000.000

c. Ctic giao dich vi v6n vdi ctic chri sd hicu vd phdn pnfi cd fibc, chia lqi nhuQn

Tit ngdy 0l/01/2018ddnnsdy 30/06/2018

120.000.000.000

120.000.000.000

Ti.r ngdy 0l/01/2017ddn nsdy 30/06/2017

120.000.000.000

120.000.000.0;0

(

:o3c

IGTal

PHA.)Ho t

rip t

;DTII

pH(=

Nsdv 30/06/201812.000.000

12.000.000

12.000.000

12.000.000

12.000.000

Nsdv 0l/01/201812.000.000

12.000.000

12.000.000

12.000.000

12.000.000

Nsdy 30/06/2018 Nedy 01/01/2018

565,31 240,81

34

c$Nc ry cp oAu rU cONc NGHTEr xuAr NHAP xnAu oonc DUONG B6o crlo tiri chinh gifra ni6n tIQ

1628 Di€n Bi€n Phri, Phudng 6, QuQn 3, TP. HCM Cho giai tloan 06 th6ng ilAu ndm 2018

vI. THONG TrN BO suNG cHo cAc KHoAN MUC rRiNH BAy rRoNG sAo cAo rpr QUA HoArDQNG KINH DOANH

Don vi tinh: VND

Tir ngdy 01 /0 1/201 B T* ngdy 0 I /01 /20 I 7

ddn ngdy 30/06/2018 diln ngdy 30/06/2017

125.261.685.098 77.491.407.131

97 .197 .41s.330 53. 1 3 1 .029.000

28.064.269.768 24.360.378.131

1.

3.

DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH VU

a. Doanh thu+ Doanh thu b6n hdng h6a+ Doanh thu cung c6p thdnh phAm

b. Doanh thu itdi vdi ctic b€n ti€n quan

GIA vON UANC eAN

- Gi6 v6n cta hdng h6a d5 b5n

- Gi5 v6n crha thdnh phAm da cung c6p

c0ng

DOANH THU HOAT DQNG TAI CHiNH

- Ldi ti6n grii, ti6n cho vay- LEi ch6nh lQch tj' gi{, dA thr,rc hiQn

- Ldi ch€nh lech t)i gi6 chua thUc hienc0ng

CHI PHi TAI CHINH

- Chi phi ldi vay- L6 ch6nh lQch t! gi6 cl6 thqc hiQn

- L6 ch6nh l6ch t!' giri chua thqc hiQn

- Chi phi tdi chinh kh6c

cqng

THU NHAP KHAC

- Thanh ly nhugng b6n TSCD- Ldi do d6nh gi6 l4i tdi sAn

- Ti€n phpt thu dugc- Ei6u chinh thu6 gi6 trl gia t6ng dugc kh6u trir- C6c khoAn kh6c

c0ng

T* ngdy 01 /01/201 I T* ngdy 01/0 I /201 7

diln niiy 30/06/201s aan niiy so/oo/zu@e7.r13.7s8.ors s3.2es.680.18%;m

16.245 _gt7 .279licr ilHttil tti

@,lXIEVA KIETI T(

{rutA NA

,.----Til ngdy 0t/0t/201Q$;

ddn ngdy 30/06/2017

17.989.043.244

115.102.801.259

T* ngdy 01/01/2018d6n ngdy 30/06/2018

92s.565 772.345

925.565 772.345

Tit ngdy 01/01/2018ddn ngdy 30/06/2018

T* ngdy 0l/01/2017diin ngdy 30/06/2017

4.473.844.565

21 0.00 1 .6s4

3.663.498.480

4.683.846.219 3.663.498.480

Ti ngdy 01/01/2018diin ngdy 30/06/2018

903.1 89.808

gg.5g5.24-5

1

T* ngdy 0l/01/2017ddn ngdy 30/06/20t7

35

1.002.785.054

,N,\sH.tEP\'HAU /

w

cONc Ty Cp oAu rU cONc NGHIpp xuAr NnAp xnAu oOxc DITONG B6o c6o tii chinh giria ni6n tlQ

1628 DiQn Bi6n Phri, Phudng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai cloen 06 th6ng dAu ndm 2018

6. CHI PHi KHAC

Tit ngdy 0l/01/2018d6n nsdy 30/06/2018

269.519.7891.540.000

Ti.r ngdy 01/01/2017ddn ngdy 30/06/2017

2.s67.188- Ti6n phpt, ti6n thu6 kh6c phAi cl6ng do vi phpm hdnh chinh

- C6c khoin khSc

c0ng

a, Cdc khodn chi phi bdn hdng phtit sinh trong kjt

b. Cric khodn chi pht qudn lj, doanh nghiQp phrit sinh trong k)- Chi phi nhdn vi6n qu6n lf- Chiphi vat lieu qu6n lf- Chi phi il6 dung vdn phdng

- Chi phi kh6u hao TSCDi^ ,,- I nue, pnl va l9 pnl

- Chi phi dich vu mua ngodi

- Chi phi bing ti6n khric

c. Cric khodn ghi gidm chi phi bdn hdng vd chi phi qudn lit doanh nghiQp

CHI PHi SAN XUAT, KINH DOANH THEO YEU TO

271.059.789 2.567.t88

1 CHI PHi gAN HANC vA CHI PHi QUAN LV DOANH NGHIEPTi ngdy 01/01/2015

diin ngdy 30/06/2018

s.ozs.soz.szz2.331.341.s26

192.413.811

1.128.612

28.388.357

417.499.982

54.735.089

Ti ngdy 01/01/2018diSn ngdy 30/06/2018

Tir ngdy 0l/01/2017diln ngdy 30/06/2017

2.465.274.241

1.70',7.591.527

T* ngdy 01/01/2017diln ngdy 30/06/2017

- Chi phi nguy6n liQu, vQt liQu

- Chi phi nhdn cdng

- Chi phi kh6u hao TSCD- Chi phi dich vu mua ngodi

- Chi phi bdng ti6n kh6c

cOng

CHI PHi THUE THU NHAP DOANH NGHIEP HIEN HANH

- T6ng lgi nhu$n k6 to6n trufc thu6

- Crlc khoin di6u chinh tdng ho{c gi6m lqi nhudn kii to6n d,5 x6c

dinh lqi nhu6n chiu thu6 TNDN

+ Cdc khodn diiu chinh tdng+ Cdc khodn diiu chinh gidm

- T6ng thu nh{p chiu thu6

+ Thu nhQp dugc mi6n thu6

- T6ng thu nhQp tinh thu6

- Thu6 thu nhflp doanh nghiQp phii nQp

+ Thud thu nhQp doanh nghiQp phdi nQp

+ Khodn thud *uy thu, nQp b6 sung

24.814.241.9s9 16.614.689.ss9

Tit ngdy 0l/01/2018 T* ngdy 01/01/2017diln ngdy 30/06/2018 diin ngdy 30/06/2017

3.182.181.073

276.984.778276.984.778

3.459.165.851

s.lsg.ros.s5r

752.973.805

691.833.170

61.140.635

1.815.242.103

8.118.879.613

s.986.68s.988

8.088.669.878

1.845.766.524

774.239.956

6.083.257.242

3.179.024.331

5.643.401.8s7

1.669.234.s57

39.771.572

1.815.242.103

1.815.242.103

363.048.42L363.048.421

36

365.7 47

12.772.7

205.827.220:4n

11.21

162.1

c$Nc Ty Cp oAu rU coNc NGHIpP xuAr NHAP rctAu oONc DTIONG 86o cr{o tdi chinh giira ni6n tIQ

1628 Diqn Bi6n Pht, Phudng 6, QuQn 3, TP. HCM Cho giai cloan 06 th6ng ilAu ndm 2018

10. LAI CO NAN TNTX CO PHI6U

Lqi nhu$n t<6 to6n sau thu6 thu nh$p doanh nghiQp

C6c khoin <ti€u chinh tdng ho{c gi6m lqi nhu{n k6 toan dC x6c ttinh

lqi nhufn ho{c 16 ph6n b6 cho c6 d0ng sd hiru CP ph6 thdng

Lqi nhufn ho{c 16 phin b6 cho c6 d6ng s0 hiru CP ptr6 ttrOng

Qu! khen thu&ng, phric lgi trich tr) lgi nhufln sau thui5

CP ph6 thdng <lang luu hanh binh qudn trong k!LIi co bin tr6n c6 phi6u

11. LAr SUY CIAwI rRDN CO pnrfU

Lqi nhu$n k6 to{n sau thu6 thu nh$p doanh nghiQp

C6c khoan ttiOu chinh tdng ho{c gi6m lqi nhufln ki5 to6n ct6 x6c tlinhlgi nhufln ho{c 16 phdn b6 cho c6 ctdng s0 hiru CP phO ttrOng

Lqi nhu$n ho{c 15 ph6n b6 cho c6 d6ng sO hftu CP ptr6 ttr6ng

Qu! khen thuOng, phfc lqi trich tir lqi nhuan sau thu6

Sd lugng CP phd th6ng du ki6n phdt hinh th6m

CP phO th6ng clang luu hdnh binh qudn trong k!Lii suy gi6m trOn c6 phi6u

Ti ngdy 01 /01/20 I I T* ngdy 0l /01/20 I 7

diin nsdy 30/06/2018 diin nsdv 30/06/2017

2.429.207.268

2.429.207.268

12.000.0;0

1.452.193.682

1.452.193.682

12.000.000

t2t

T*ngdy 01/01/2018 T*ngdy 01/01/2017ddn nsdy 30/06/2018 d€n nsdy 30/06/2017 ,<,

2.429.207.268 1.452.193.682 a%tSfinict

I

12.000.000 12.000.000t2t

'rrnjo'*'**')r'^'**'oro^::.:::.,::.::rffi

202

vrr. rHoNG TrN BO suNG cHo cAc KHoAN MUC TR0N sAo cAo L[IU cHUynN rrnN r[Trong kj,, C6ng ty kh6ng c6 cdc giao dich kh6ng bang ti€n 6nh hudng cliin 86o ciio luu chuyiSn ti6n tQ vd c6c kho6n

ti6n do doanh nghiQp n6m git nhung khdng tlugc sri dpng.

VIII. NHUNG THONG TIN KHAC

1. THoNG TrN VE CAC SEN LrEN QUAN

C6c thdnh vi6n qu6n ly cht chi5t va cdc cdnhdn c6 li6n quan g6m: Ban T6ng Gi6m d6c, HDQT, Ban Kitim so6t, K6

to6n trudng vd nguoi c6ng b6 thOng tin.

Giao dich v6i c6c thdnh vi6n qu6n ly chir chiit vd cdc c6 nh6n c6 li6n quan nhu sau:

T* ngdy 0l/01/2018 T* ngdy 0l/01/2017ddn nsdv 30/06/2018 diin nsdy 30/06/2017

Thu nhQp tr) ti€n luong, thudng vd thir lao 696.000.000 696.000.000

Trong kj,, Cdng ty c6 phrlt sinh nghiQp vU chri yi5u v6i c6c b6n li6n quan nhu sau:

BGn liOn quan M5i quan hQ NQi dung nghiQp vg Gi6 tri

TrAn Kim Sa Ban tli€u hdnh Mugn ti6n

T16 ti6n mugn

Cho mugnThu tid)n mugn

9.000,000.000

9.000.000.000

1.500.000.000

1.500.000.000

Nguy6n Trung Qu6c Ban didu hdnh Thu h6i t4m img 20.825.000.000

TrAn Kim Cuong Ban tli6u hdnh

37

Thu h6i t4m img 26.2',75.000.000

202

CONG Ty Cp DAU Tr/ CONG NGITIEP XUAT NHAP KHAU DONG DLIONG 86o c6o tii chinh giita ni6n iIQ

1628 Ei0n Bi6n Phri, Phudng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai doan 06 th6ng dAu nAm 2018

Tai ngdy 30/06/2018, COng ty c6 s6 du vdi c6c b6n li6n quan:

BOn li0n quanM5 s6 trinh bdry N6i dunp

tr6n BKDKTGi6 tri

Ban cli6u hdnh 314 -.tI len luong pnal tra 243.657 .000

rHONG TrN vE sAo cAo Be PHAN

Th6ng tin b0 phfln dugc trinh bdy theo b0 ph$n theo khu vgc dia l1i vd linh vgc kinh doanh cfra C6ng ty. 86o c6o b0

phfln theo khu vqc ilia lf vd linh vyc kinh doanh, ilugc dpa vdo co c6u b6o c6o n$i bQ vd quAn lli cria Cdng ty.

K6t qu6 b6o c6o b0 phan bao g6m c5c kho6n mpc phdn b6 trUc tii5p cho mQt b0 phgn cfrng nhu cho c6c bQ phQn

ilugc phdn chia theo mQt co sd hgp ly, C6c kho6n mpc kh6ng dugc phAn b6 bao g6m tdi s6n, ng phditri, doanh thm\tu ho4t dQng tdi chinh, chi phi tdi chinh, chi phi b6n hdng, chi phi quin l1f doanh nghipp, 15i hodc t6 t<nac vd thuK'i

ONG TY\thu nhflp doanh nghiQp. nniirbdnl

: vU Tt, vA

86o c6o b0 phQn theo lo4i hinh kinh doanh

Chl tiGuHo4t tlQng Hogt tlQng cung c6pthucrng m4i hoi, nhiQt T6ng cQng

rlHrl xE'toirrrEu roAilJA NAM-z

@Doanh thu thudn

iula von97.197.415.330

97.113.758.015

28.064.269.76817.989.043.244

125.261.685.098

I 1s.102.801.2s9

Loi nhu6n thuAn 83.657.315 10.075.226.524 10.158.883.839

4?/;loA'u\xt

a

38

o\cn

\A(Jo.i='

<0)JL.H :sobo(c-boE.8.

.R-E

P

bo/1()<o9V

9dboo

ol.i,1. \

b0

P.o"15 00'votr.1

..6) \

i<! o;6

.(()

=.(!^oo to--ot.s.=a

!oo.5]8 t

bon(9oc,(n iE'Eo )! X .<6)

.=- > ooor.) c3 ooEPEi

Cio=.ct .- FLU'H

.d Ia (C)

-E f,-qo---o.. Ou .ah-=o5 tsoorolztraa<9

\t_

O O?,A .d -c(-).(g .(d .-,= !'S"C0 .(d "Fo o..-o. b.'F!L

,c0,ctx

!- U,(g d .d -c-W.(! c .(! ,(oo.<O a P

tE E jr.3o-^o.-.C0 :iJ .(! .(go=o€d:(6cdo,t! o o

,-uo-'.E o-'EP'5 p'..;

=-qL'(U a- .-.

(, io \J bo

-\101 (

c6HtcoPTLrcor{T NH/

INGI

f.p:

?oaF-

t--\o

tia

\oo\o\6tcl

rnt-6l

fa€r-F-\o

=in

\oo\o\6l6t

l,aF-N

O c.| oo$ ooooq 9v")cn rn o\\o Qoq v?9t-- OO -n rnc{\n oo

@f\++Ca\O9 q.1& \o$q ocvlc.l .i+c.l - \oq oor-o(r)\Ot

ra

€o\€F-F-

o\

ao\\o\o\o

oco00$ oo00o \o la).d ,r; o\q v1 9t'- oo -n rrNr0Oaq*

r)

ao\€F-Fr

I

oOf\*.o \o\o o\ cod \o++OOq oc '.)N ci$N-\Oq ooF-Ota\o$

o\

00

\o\o\0

aNo9nqAO\aOOO\Onnqt'-tOcac-o.'l c".) qs.iaoo c.l

oo\l\o tac.l f'.c.; \o(.) o.loqn\o (.l

\qol a.t

(B

sL

U

(t3S{'I.

()

's'l

EI

!olSI,SIsl

*l

's'l

lBl

6

6t\\

,clb0E€tr.

F

€6l\o

?a

rGE!

CB.

F

€N

,6AD

6r.tr

t\oaac{o9nqaO\aoOO\Annqr-Oco t'- o.?c1q$coooo c.l

OO\l\o \ac') \ci \oia c\loo co\o c.i

\qol c.)o

€6l\o

?a

,do!

61.F

ab.

rcl

(,.G0

.<O0

\cl

z

U

F

F

z,3

zQ

Fza

F

r"i

.o.=Itr c:<q) -trrE

oo rd

,r \O,tro\cE X'eiE.cq dra 'i{

oO

z

z,OCI

v

zF=.42,tsX'J-ti O.,f-1. F

z=Z'6.O bo

v.b

FE"<EA6-

H

F :9.

ZArAN

cONG Ty cp DAu rtI cONc NGHIpP xuAr NnAp xnAu oONc DIJoNG 86o c6o tii chinh giiia ni6n tIQ

1628 Di0n Bi0n Phri. Phudne 6, Qudn 3, TP. HCM Cho i doan 06 th6ne dAu n6m 2018

4. euAN Lri, RUI Ro rAI cHiNH

No. phAi trA tdi chinh chri y6u cria C6ng ty bao gdm c6c khoin ng vay, c5c khoin ph6i trd ngudi b6n vi c6c khoin

phii rri kh6c. Mirc dich chinh cria nhtng kho6n nq phii trA tdi chinh niy li nham huy tlQng ngudn tdi chfnh phpc vq

c6c hoqt dQng cira C6ng ty. COng ty c6 cdc tii sAn tdi chinh nhu c6c khoin ph6i thu kh6ch hdng vd c6c kho6n ph6i

thu kh6c, tien mit vd ti6n gti ngin h4n, dAu tu chfng kho5n ni6m yt5t vd chua ni€m ytSt ph6t sinh tryc ti6p flr hopt

d6ng cria C0ng ty.

Rtri ro trgng y6u ph6t sinh tir c6c c6ng cg tdi chinh cria Cdng ty ld rfii ro thi trudng, rti ro tin dpng vd rtri ro thanh

khoin.

NghiQp vg quin llf nii ro ld nghiQp vu kh6ng tfre tni6u cho toin b0 hoat dQng kinh doanh cria C0ng ty. COng ty dd

thiot lap hQ thdng ki6m so6t nhim dam bdo sq can bing 6 mrlc hSp ly gitra chi phi khi rrii ro ph6t sinh vd chi phi

quAn l1i rrii ro. Ban Tdng Gi6m d6c liOn tgc theo d6i quy trinh qu6n l1f rti ro cria C6ng ty nhim d6m b6o sU c6n

':bang hqp lli giira nii ro vd ki6m so6t rrii ro.

Ban Tdng Girim il6c C6ng ty xem xdt vd th6ng nh6t 6p dpng ciic chinh s6ch qudn lyi cho nhitng rrii ro tr6n nhu sau:

a - Riii ro thitrudng

Rrii ro thi trudng ld rti ro md gi6 tri hqp lf ho4c c6c lu6ng tidn trong tuong lai cta mQt c6ng cp tdi chinh s€ bi6n

dQng theo sU bi6n dQng cria gi5 thi trudng. Rrji ro thl trudng bao gdm 3 lo4i nii ro: rti ro ngo4i tp, rfii ro lai suAt vd

rtri ro girl. C6ng c9 tdi chinh bi anh hudng bdi rii ro thi trudng bao g6m c6c khoin vay vd ng, tr5i phi6u doanh

nghiQp, tr6i phi6u chuytin tl6i, c6c kho6n d4t cgc vd c6c kho6n dAu tu tdi chinh.

C6c ph6n tich vO d0 nhay trinh biy du6i ddy dugc lflp trOn co sd gi6 tri c6c khoin ng thuAn, tj' lQ giira c6c kho6n no

c6 l6i su6t cO Ointr vd c5c kho6n ng c6 ldi su6t tha n6i ta th6ng thay d6i.

Rrii ro l5i su6t

Rrii ro lai su6t ld nii ro md gi6 tri hqp ly hopc crlc luiing ti6n trong tuong lai cira c6ng cp tdi chfnh sE bitin d6ng theo

nhirng thay d6i cfia ldi su5t thi trudng.

Rti ro lai su6t cta Cdng ty chri y{iu 1i6n quan dtin ti6n, c6c khoin tiOn giri ng6n h4n vd circ kho6n vay.

C6ng ty qu6n ly riri ro l6i su6t bing c6ch ph6n tich tinh hinh thi trudng dC c6 dugc cdc ldi su6t c6 lgi nh6t vd v6n:

ndm trong gi6i han qu6n lf Rrii ro cria minh.

Cdng ty khdng thyc hiQn phAn tich tlQ nh4y aOi vOi lai su6t vi Rrli ro do thay d6i lai su6t tpi ngdy lpp b6o c6o ld

kh6ng d6ng k6.

Rrii ro ngo4i tQ

Rrii ro ngoai tQ ld rrii ro md gi6 tri hqp if hopc c6c ludng tidn trong tuong lai cta c6ng cg tdi chinh sE biiin r1Qng

theo nht'ng thay d6i cria d girl frOi Ooai. Riri ro ve thay O6i 6l gia ngo4i tQ cta c6ng ty chri y6u li6n quan d6n cilc

ho4t dQng cira c6ng ty (khi doanh thu ho{c chi phi c6 g6c ngo4i tQ kh6c so vdi ti6n t0 chric n6ng cria c6ng ty).

Do c6ng ty dugc thdnh lQp vi ho4t dQng tai ViQt Nam vdi cl6ng ti6n b6o c6o ld d6ng ViQt Nam, ddng ti6n giao dich

chinh cria C6ng ty ctng ld d6ng ViQt Nam. Do d6, nii ro vd ngopi tQ cria C6ng ty ld kh6ng trgng yi5u.

Rrii ro vO gid cO phi6u

C6c c6 phitiu da ni6m yt5t vd chua ni6m yiit do c6ng ty ndm gi['bi 6nh hudng bdi c6c Riri ro thitruong ph6t sinh tu

tinh kh6ng ch6c ch6n vC gi6 tri tuong lai cria c6 phi€u dAu u d6n diSn gi6 trl kho6n dg phong gihm gi|dAu tu c6 thO

tdng/gi6m. C6ng ty quAn lf rrii ro v€ gi5 c6 phiilu bing c6ch thi6t lap h4n milc dAu tu. Ban T6ng Gi6m dtic cira c6ng

ty cfrng xem xdt vd phO duyQt c6c quy6t dinh dAu tu vdo cd phitiu.

C6ng ty sE ti6n hdnh viQc ph6n tich vd trinh bdy dQ nh4y do t6c clQng crla bi6n dQng gi6 c6 phi6u diin k6t qu6 kinh

doanh cria C6ng ty khi c6'c6c hu6ng dAn chi ti6t bdi c6c co quan qudn ly.

(

::=3g

;niAt:iN.rKl

Jd

'iO)F

40

CONG Ty Cp DAU TII CONG NGHIEr XUAT NHAP KHAU DONG DTIONG 86o crio tiri chinh giira ni6n tIQ

1628 DiQn Bi6n Phri, Phudng 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai doen 06 th6ng dAu ndm 2018

b - Riii ro tfn dgng

Riri ro tin dpng ld rrJri ro md mQt b6n tham gia trong mQt c6ng cp tdi chinh ho4c hgp d6ng giao dich kh6ng thUc hiOn

c6c nghia vg cria minh, d6n dtin t6n th6t vA tii chinh. C6ng ty c6 rrii ro tin dpng til c6c ho4t dQng kinh doanh cria

minh chir y6u OOi v6i c6c khoAn phdi thu kh6ch hdng vi ttr ho7t d$ng tdi chfnh bao gdm tidn gri'i ngdn hdng, ngopi

n5i va c6c c6ng cu tdi chinh kh6c.

Phiii thu kh6ch hing

Rrii ro tin dgng tir c6c khoin phii thu kh6ch hdng dugc quin lf bing cdch 6p dgng hpn mrlc thanh to6n do Ban

TOng gi6m <l6c C6ng ty ph€ duyQt. Qu6 trinh thanh to6n cira kh6ch hdng vd mfc dQ rrii ro tin dpng dugc Trudng

phdng Kinh doanh vi Ki5 to6n trudng theo d6i li6n tgc vi b6o c6o cho Ban Tdng giSm diic.

Ti0n gui ng6n hirng

Cdng ty chri ytiu duy tri sii du tiCn gfri tgi c5c ngdn hdng dugc nhi6u ngudi bi6t Oi5n d ViOt Nam. Rrii ro tin dpng 0625t , .,:.

vor so ou uen gur t4i c6c ngdn hdng dugc qu6n lf bOi bO phfln ng6n qu! cria Cdng ty theo chinh s6ch cria COng fy:r+-{COng ty nhfln th6y mri'c clQ tfp trung nii ro tin dUng d6i vdi ti6n grii ngdn hdng ld th6p. :,99.Np LIr/lcil illlitil liuu

c - Rrii ro thanh khoin '?l,ll I[;

Rrii ro thanh khoAn ld rti ro Cdng ty sc s4p kh6 khan khi thsc hiQn c6c nghia vp tdi chinh do thi6u v6n. R[ti ,":iilifi*f*ithanh kho6n cta C6ng ty chri y6u ph6t sinh tir viQc c6c tdi san tdi chfnh vd ng ph6i tra tei chinh c6 cdc thdi clii5m d6o\frh4n lQch nhau.

BAng dudi d6y t6ng hqp thdi han thanh toSn cria c6c khodn nq phdi trd tdi chinh cria C6ng ty dUa tr6n c6c khodn

thanh to6n dU kii5n theo hqp d6ng trOn co sd chua duqc chi6t kh6u:

Dutit 1 nim TrGn l n5m r6lgsOryNgdy 01/01/2018

Vay vd ng

PhAi tri nguoi b6n vd ph6i trd kh6c

Chi phi phAi tri^Ar ong

Ngny 30/06/2018

Vay vd ng

Phai tra ngudi b6n vd phAi tr6 kh6c

Chi phf phii triT6ng 133.399.511.155 74.101.718.761 207.s01.229.916

Cdng ty cho rang mrlc ctQ tQp trung rui ro ctiSi vdi viQc tri ng ld th6p. C6ng ty c6 thi khi ning tiiip cfn c6c ngudin

v5n vd c6c khoan vay d6n hpn thanh to6n trong vdng 12 th6ng c6 th6 dugc t6i qrc vdi c6c b6n cho vay.

Bing sau tl6y trinh bdy chi titit mrlc tt6o h4n cho tdi san tai chinh phi ph6i sinh. Bing tlugc lfp tr€n co sd mric d6o

h4n theo hqp d6ng chua chii5t kh6u cria tii san tdi chinh gdm l6i tir c6c tii san tl6, n6u c6. ViQc trinh biy th6ng tintdi s6n tdi chinh phi ph6i sinh ld cAn thii5t Oe niOu clugc viQc quan lf nii ro thanh khoin cria C6ng ty khi tinh thanh

khoin tlugc quan lf tr6n co s0 c6ng ng vd tdi san thuAn.

Du6i I n5m Tr€n l nim Tiing cQng

Ngiy 01/01/2018

Ti€n vd c6c khodn tuong du'ong tidnPh6i thu khrlch hdng vd phii thu khric

DAu tu tdi chinh

c0ng

S+I-!19

'15.627.668.525

18,538.505.683

21 1.609.s88

59.689.394.515 135.317.063.040

18.538.s0s.683

21 r.609.588

94.377.783.796 59.689.394.515 154.067.178.311

86.821 .199.8s7

45.813.806.937

i64.s04.361

7 4.101 .7 18.7 61 160.922.918.618

4s.8t3.806.937764.504.361

4.337.480.60483.371.499.426

20.000.000.000

87.708.980.030

4.337.480.604

83.37t.499.42620.000.000.000

4l

20.000.000.000 107.708.980.030

<\\

.,llEPl'

,,'#

cONc Ty cp oAu rU c0xc NcHIEp xuAr NHAP xrrAu oONc DTIONG 86o c6o tiri chinh gitia ni6n iIQ

1628 Di€n Bi6n Phir, Phuong 6, Qu0n 3, TP. HCM Cho giai doan 06 th6ng dAu n6m 2018

DuOi I nIm TrGn 1 nimNgny 30/06/2018

Ti6n vi c6c khoin tuong ctuong ti6n

Phdi thu kh6ch hang vi phii thu kh6c

DAu tu tii chinhcOng

Tdi sin ng6n han/ T6ng sii tdi sAn

^:.Tdi san ddi han/Tdng tii san

Ctr c6u ngudn vdnNq phdi trilT0ng ngutin viinNgu6n v6n chri so htu/T6ng ngu6n vdn

Khi nlng thanh todnKhi ndng thanh toan tfc thdiKhi ndng thanh toan nhanh

Kh6 nlng thanh toan hiQn hdnh

2.756.853.360

r03.912.326.759

2.756.853.360

103.912.326.75-9

106.669.r80.119 106.669.180.119

Mer sO cni rrtu DANH clA xnAI euAr riNH siNs KINH DoANH

Chi ti6u Dcrn vi tinh Neny 30/06/2018 Ngiy 01/01/2018

Co%

%

%

%

lAn'>.lan

lAn

35,09yo

64,91%o

60,44yo

39,560/o

0,02

0,81

0,90

37,810h

62,190h

1,1

ii,-Yh

Z

Tir ngiry 0ll0ll20l8 Tt ngiy 0110112017

Chi ti6u Don vi tfnh tISn ngiry 30/06/2018 d6n ngiy 30/06/2017

Tf su6t lqi nhu$n tr6n doanh thuTf su6t lqi nhuan tru6c thud tr6n doanh thu %

Tj'su6t lqi nhu{n sau thuii tr€n doanh thu %

Tf su6t lgi nhu$n tr6n t6ng tii sinT! su6t lqi nhuAn trudc thu6 tr6n t6ng tdi san %

Tj'suAt lqi nhuan sau thu6 tr6n t6ng tdi san %

Tf su6t lgi nhugn sau thu6 tr6n v5n chri s&

hi?u %

2,52yo

l,92yo

0,93yo

0,7loh

l,79yo

2,3404

1,87yo

0,720

0,57yo

1,160

6. THONG TIN SO SANTT

SO tigu so s6nh dAu k}, tr6n Bang C6n cl6i kt5 to5n vd thuyiSt minh liOn quan ld s6 tieu 86o c6o tii chinh cho n6m

tdi chinh 2017 c:iua C6ng ty C6 phan EAu Tu C6ng

C6ng ty ki6m todn khric vdi f kitin ki€m to6n ld ch6p

ghiQp Xu6t NhQp KhAu D6ng Duong dugc ki6m to6n bditodn phAn. SO teu so s6nh kj'trudc cria 86o c6o ki5t qu6

ho4t tlQng kinh doanh, Luu chuy6n ti6n t€ vd ciic th tit mintr li€n quan ld B5o c6o tdi chinh cho giai tlo4n 06 th6ng

dAu ndrn 2017 ciaC6ng ty C6 phAn DAu Tu C6ngdugc ki6rn toiin.

Xu6t NhQp KhAu EOng Duong do cdng ty tu lap vd chua

Ngucri l$p bi6u

!,[.,,"t-u-------"----

Lucrng ThiThanh Thriy

K6 todn

Ng6 Hoing Y6n

Kf,={oi'ut*\ xr,,

b6.Ho 1vCO PHAN

Tr.rcoilG tlc

fir xxfir xt

05 thdng 07 ndm 2018

42