Upload
trinhnhu
View
231
Download
1
Embed Size (px)
Citation preview
Guía fichero plano SII de eDiversa
1 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 414 1889 | [email protected] | www.ediversa.com
GUÍA DEL FICHERO PLANO SII
Suministro Inmediato de Información
Versión 10 (xx/07/2017)
Guía fichero plano SII de eDiversa
2 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Introducción ............................................................................................................................................................................................................................................................................................ 4
¿A quién va dirigido este documento? ..................................................................................................................................................................................................................................................................... 4
Formato del fichero plano ................................................................................................................................................................................................................................................................... 5
Estructura .............................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. 5
Interpretación de esta guía ............................................................................................................................................................................................................................................................................................ 6
Estructura de los mensajes ................................................................................................................................................................................................................................................................. 8
Remesa a enviar .................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. 8
Cabecera de la remesa ................................................................................................................................................................................................................................................................................. 8
Colección de registros .................................................................................................................................................................................................................................................................................. 9
Mensaje de recolección de estados ......................................................................................................................................................................................................................................................................... 26
Cabecera del mensaje ................................................................................................................................................................................................................................................................................. 26
Colección de registros ................................................................................................................................................................................................................................................................................ 27
Ejemplos ................................................................................................................................................................................................................................................................................................. 29
Alta de Factura Emitida ................................................................................................................................................................................................................................................................................................ 29
Alta de Factura Recibida .............................................................................................................................................................................................................................................................................................. 29
Alta de Cobro de factura emitida ............................................................................................................................................................................................................................................................................ 30
Alta de Pago de una factura recibida ..................................................................................................................................................................................................................................................................... 30
Anexo 1 Historial de Versiones ..................................................................................................................................................................................................................................................... 31
Versión 1 (01/2017) ........................................................................................................................................................................................................................................................................................ 31
Versión 2 (02/2017) ...................................................................................................................................................................................................................................................................................... 31
Versión 3 (03/2017) ...................................................................................................................................................................................................................................................................................... 31
Versión 4 (03/2017) ...................................................................................................................................................................................................................................................................................... 31
Versión 5 (05/2017) ..................................................................................................................................................................................................................................................................................... 32
Guía fichero plano SII de eDiversa
3 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Versión 6 (05/2017) ..................................................................................................................................................................................................................................................................................... 32
Versión 7 (05/2017) ..................................................................................................................................................................................................................................................................................... 32
Versión 8 (06/2017) ..................................................................................................................................................................................................................................................................................... 32
Versión 9 (06/2017) ..................................................................................................................................................................................................................................................................................... 32
Guía fichero plano SII de eDiversa
4 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Introducción
Esta guía pretender ser una ayuda para los clientes de eDiversa que usan nuestra plataforma de traducción y comunicación de suministro inmediato de información.
Esta guía ha sido generada a partir de la guía facilitada por la Agencia Tributaria de España y utilizando un formato diseñado por eDiversa cuya finalidad es simplificar
al máximo el formato y el número de datos necesarios.
¿A quién va dirigido este documento?
Este documento va dirigido a los clientes de eDiversa que deseen enviar la información necesaria para el Sistema de Información Inmediato de la
Administración. Inicialmente los grupos de sujetos pasivos afectados son los siguientes:
Inscritos en el REDEME, Registro de Devolución Mensual del IVA.
Grandes empresas con factur
Grupos de entidades.
Régimen General.
Sujetos pasivos que voluntariamente han decidido acogerse.
Guía fichero plano SII de eDiversa
5 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Formato del fichero plano
Estructura
El fichero plano no es más que un fichero de texto estructurado en líneas o segmentos, separadas por los dos caracteres estándar para este tipo de ficheros, retorno de
línea seguido del final de línea. (CR|LF). La codificación de estos ficheros deberá ser UTF-8 sin BOM.
En la primera línea del fichero se indica que tipo de documento contiene, con el fin de que la estación de trabajo o la plataforma sepa que normas de traducción y de
validación debe aplicar. En el caso concreto de este documento, esta primera línea puede tomar los siguientes valores:
REMESA_SII
ESTADOS_SII
A partir de aquí, la información se estructura en líneas, divididas en tres bloques:
Sección de cabecera, donde se indican los datos generales de la remesa
Sección de detalle, donde se repite un bloque de líneas para cada uno de los registros que se quieren enviar al SII.
Cada una de las líneas de estas secciones va precedida por una etiqueta, que identifica de forma única el contenido de la misma. Esta etiqueta tiene una longitud
variable (entre3 y 6 caracteres), pero termina siempre por el carácter separador de campos (car , ASCII número 124).
Este mismo carácter se utiliza para separar los campos que componen la información que sigue a la etiqueta de línea. Típicamente, la estructura de una línea es:
ETIQUETA|<campo 1>|<campo 2>|….|<campo n>
Guía fichero plano SII de eDiversa
6 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Interpretación de esta guía
A continuación, podrás encontrar explicados con detalle los diferentes mensajes que se pueden enviar al SII.
Cada mensaje viene indicado en una tabla con toda la información necesaria para puedas, como cliente de eDiversa, decidir qué información se debe rellenar en cada
caso.
Utilizaremos un ejemplo de una de estas tablas para explicar la información que contienen y como se interpreta.
(1) Segmento INVDOC Información adicional del registro
(2) INVDOC|<clave_reg>|< descripcion>|<fecha>|<cuota_deducible>|<importe_total>|<base_imp>
Nº Nombre (4) T L E Descripción Valores
1 clave_reg R 2 C Identificación de operaciones de transcendencia tributaria, obligatorio si la
remesa es de tipo FR o FE, sino no debe indicarse ningún valor.
01 = Operación de régimen común
04 = Régimen especial oro de inversión
05 = Régimen especial agencias de viajes
06 = Régimen especial grupo de entidades en IVA
2 descripción AN 500 C Descripción libre de la operación, obligatorio si la remesa es de tipo FE o FR.
3 fecha F 8
C
O
O
Fecha de la operación para remesas de tipo FE.
Fecha de la realización del cobro o del pago para remesas de tipo CE y PR.
Fecha del registro contable para remesas de tipo FR.
aaaammdd
4 cuota_deducible N 15 C Cuota deducible a declarar. Obligatorio si la remesa es de tipo FR, sino no se
indica.
5 importe_total N 15 C
O
Importe total para remesas de tipo FE y FR.
Importe cobrado o pagado para remesas de tipo CE y PR.
6 base_imp N 15 C Base imponible a coste, solo se indicar si la remesa es de tipo FE y FR.
Segmento obligatorio si la remesa es de tipo FE (Factura emitida), FR (Factura recibida), CM (Cobro o pago en metálico), CE (Cobro de factura emitida) o PR (Pago de factura recibida),
en el resto de casos no debe indicarse este segmento.
Ejemplo: INVDOC|01|Desglose de facturas|20170701
(1) Contiene un código interno asociado al segmento, el nombre del segmento (en mayúsculas), y su significado.
(2) Estructura del segmento: etiqueta que identifica al segmento, seguido de los campos contenidos en éste.
A continuación, se indica en cada fila las características de cada uno de los campos, divididas en las siguientes columnas:
Guía fichero plano SII de eDiversa
7 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
o Nº: Posición dentro del segmento del campo.
o Nombre: Nombre del campo, el mismo identificador que se utiliza en la estructura del segmento (4).
o T: tipo. El contenido del campo puede ser de los siguientes tipos:
N: numérico. Si se indica el símbolo decimal, siempre es el punto.
AN: alfanumérico: puede utilizarse en estos campos tanto caracteres alfabéticos como numéricos.
R
F: fecha: cada vez que aparezca un campo fecha, se explicará cual es el formato adecuado para cada caso.
o L: máxima longitud permitida en el campo. No se debe completar la longitud con espacios en blanco en ningún caso.
o E: indica el estado del campo. Puede ser:
O: obligatorio. Si el segmento existe, el campo debe estar cumplimentado.
C: condicional. El campo puede rellenarse o no, dependiendo de las necesidades del comprador.
o Descripción: breve descripción del contenido del campo.
o Valores: pueden ir en este campo.
Guía fichero plano SII de eDiversa
8 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Estructura de los mensajes
Remesa a enviar
eDCabecera de la remesa
Segmento TIP Segmento de cabecera de la remesa
TIP|<tipo>|<tipo_emision>|<nif>|<nombre>|<nif_representante>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 tipo R 2 O Tipo de remesa a enviar
FE = Facturas emitidas
FR = Facturas recibidas
OI = Operaciones Intracomunitarias
BI = Bienes de inversión
CM = Cobros en metálico
CE = Cobros de facturas emitidas
PR = Pagos de facturas recibidas
OS = Operaciones de seguros
AV = Agencias de viajes
2 tipo_emision R 2 O Función del mensaje, alta o modificación.
A0 = Alta (Se añade al libro un registro, una nueva factura)
A1 = Modificación (La información que se comunica sustituye a la ya existente)
A4 = Modificación factura régimen de viajeros
B1 = Baja
C1 = Consulta
3 nif AN 9 O NIF del titular del registro
4 nombre AN 120 O Nombre del titular del registro
5 nif_representante AN 9 C NIF del representante
Segmento obligatorio utilizado para indicar la información básica de envío de la remesa.
Ejemplo: TIP|FE|A0|ESB63383830|Intercambio Electrónico de Documentos SL
Guía fichero plano SII de eDiversa
9 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Colección de registros
Dentro de una remesa se pueden indicar hasta 10.000 registros del mismo tipo. Por cada uno de esos registros se indicará un segmento DOC de cabecera.
Segmento DOC Segmento de cabecera de cada registro
DOC|<ejercicio>|<periodo>|<tipo_fac>|<num_fac>|<num_fac_fin>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<nif_representante_emisor>|<tipoID_emisor>|<ID_emisor>|
<país_emisor>|<nif_receptor>|<nombre_receptor>|<nif_representante_receptor>|<tipoID_receptor>|<ID_receptor>|<país_receptor>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 ejercicio N 4 O Año en el que se imputa la factura.
2 periodo R 2 O Periodo en el que se imputa la factura.
01 = Enero
02 = Febrero
03 = Marzo
04 = Abril
05 = Mayo
06 = Junio
07 = Julio
08 = Agosto
09 = Setiembre
10 = Octubre
11 = Noviembre
12 = Diciembre
0A = Periodicidad anual
3 tipo_fac R 2 C Clave del tipo de factura, obligatorio si el envío es de alta o
modificación
F1 = Factura
F2 = Factura simplificada
F3 = Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas
facturadas y declaradas.
F4 = Asiento de facturas
F5 = Importaciones (DUA)
F6 = Otros justificantes contables
R1 = Factura rectificativa. Error fundado en derecho y Art. 80 Uno,
Dos y Seis LIVA
R2 = Factura rectificativa. Art 80 Tres LIVA - concurso
R3 = Factura rectificativa. Art 80 Cuatro LIVA - deuda incobrable
R4 = Factura Rectificativa (Resto)
R5 = Factura Rectificativa en facturas simplificadas
Guía fichero plano SII de eDiversa
10 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento DOC Segmento de cabecera de cada registro
DOC|<ejercicio>|<periodo>|<tipo_fac>|<num_fac>|<num_fac_fin>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<nif_representante_emisor>|<tipoID_emisor>|<ID_emisor>|
<país_emisor>|<nif_receptor>|<nombre_receptor>|<nif_representante_receptor>|<tipoID_receptor>|<ID_receptor>|<país_receptor>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
4 num_fac AN 60 O Número de serie y numero de factura. En caso de asientos
resúmenes número inicial de factura
5 num_fac_fin AN 60 C Campo específico para asientos resumen. Se corresponde con
el número y serie de la última factura.
6 fecha_fac F 8 O Fecha de emisión de la factura. aaaammdd
7 nif_emisor AN 9 O
NIF del emisor de la factura, si no se puede indicar NIF, los
obligatorios.
8 nombre_emisor AN 120 C Nombre del emisor, obligatorio
9 nif_representante_emisor AN 9 C NIF del representante del emisor
10 tipoID_emisor R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente campo
02 = NIF IVA Contraparte
03 = Pasaporte
04 = ID en país de residencia
05 = Certificado de residencia
06 = Otro tipo de identificador
07 = No censado
11 ID_emisor AN 20 C Identificador, según el campo anterior
12 país_emisor AN 2 C Código de país del emisor
13 nif_receptor AN 9 C
NIF del receptor de la factura, si no se puede indicar NIF, los
serán obligatorios.
Es obligatorio indicar la información del receptor en las
14 nombre_receptor AN 120 C Nombre del receptor, obligatorio si se indican los datos del
Guía fichero plano SII de eDiversa
11 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento DOC Segmento de cabecera de cada registro
DOC|<ejercicio>|<periodo>|<tipo_fac>|<num_fac>|<num_fac_fin>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<nif_representante_emisor>|<tipoID_emisor>|<ID_emisor>|
<país_emisor>|<nif_receptor>|<nombre_receptor>|<nif_representante_receptor>|<tipoID_receptor>|<ID_receptor>|<país_receptor>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
15 nif_representante_receptor AN 9 C NIF del representante del receptor
16 tipoID_receptor R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente campo
02 = NIF IVA Contraparte
03 = Pasaporte
04 = ID en país de residencia
05 = Certificado de residencia
06 = Otro tipo de identificador
07 = No censado
17 ID_ receptor AN 20 C Identificador, según el campo anterior
18 país_receptor AN 2 C Código de país del receptor
Segmento obligatorio utilizado para indicar la información principal de cada registro. Por cada registro habrá un segmento DOC.
Ejemplo: DOC|2017|01|F1|1-170000||20170102|ESB63383830
Guía fichero plano SII de eDiversa
12 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento INVDOC Información adicional del registro
INVDOC|<clave_reg>|< descripcion>|<fecha>|<cuota_deducible>|<importe_total>|<base_imp>|<imp_trans_iva>|<emitida_terc>|< clave_reg_adicional1>|<clave_reg_adicional2>|
<varios_dest>|<cupon>|<regAcuerdoFact>|<fecha_op_fr>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 clave_reg R 2 C
Identificación de operaciones de transcendencia tributaria,
obligatorio si la remesa es de tipo FR, FE o OS, sino no debe
indicarse ningún valor.
Para registros de tipo OS:
A =
Para registros de tipo FE y FR:
01 = Operación de régimen común
02 = Expedidas: Exportación
Recibidas: Operaciones por las que los Empresarios satisfacen
compensaciones REAGYP
03 = Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes
usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección (135-
139 de LIVA)
04 = Régimen especial oro de inversión
05 = Régimen especial agencias de viajes
06 = Expedidas: Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel
Avanzado)
07 = Régimen especial criterio de caja
08 = Operaciones sujetas al IPSI/IGIC
09 = Expedidas: Facturación de las prestaciones de servicios de agencias
de viaje que actúan como mediadoras en nombre y por cuenta ajena.
Recibidas: Adquisiciones intracomunitarias de bienes y prestaciones
de servicios.
10 = Expedidas: Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales
o de dº derivados de la propiedad industrial, de autor u otros por
cuenta de sus socios, asociados o colegiados efectuados por
sociedades, asociaciones, colegios u otras entidades que, entre sus
funciones, realicen las de cobro.
Recibidas; Compra de agencias viajes: operaciones de mediación en
nombre y por cuenta ajena en los servicios de transporte prestados
al destinatario de los servicios de acuerdo con el apartado 3 de la
Guía fichero plano SII de eDiversa
13 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento INVDOC Información adicional del registro
INVDOC|<clave_reg>|< descripcion>|<fecha>|<cuota_deducible>|<importe_total>|<base_imp>|<imp_trans_iva>|<emitida_terc>|< clave_reg_adicional1>|<clave_reg_adicional2>|
<varios_dest>|<cupon>|<regAcuerdoFact>|<fecha_op_fr>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
disposición adicional cuarta del Reglamento de Facturación.
11 = Expedidas: Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas
a retención
Recibidas: Facturación de las prestaciones de servicios de agencias
de viaje que actúa como mediadoras en nombre y por cuenta ajena
(D.A.4ª RD1619/2012).
12 = Expedidas: Operaciones de arrendamiento de local no sujetas a
retención.
Recibidas: Operaciones de arrendamiento de local de negocio.
13 = Expedidas: Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas
y no sujetas a retención.
Recibidas: Factura correspondiente a una importación (informada sin
asociar a un DUA)
14 = Expedidas: Facturación con IVA pendiente de devengo
(certificaciones de obra cuyo destinatario sea una Administración
Pública)
Recibidas: Primer semestre 2017
15 = Expedidas: Factura con IVA pendiente de devengo - operaciones de
tracto sucesivo
Recibidas: No utilizado.
16 = Expedidas: Primer semestre 2017
Recibidas: No utilizado.
2 descripción AN 500 C Descripción libre de la operación, obligatorio si la remesa es de
tipo FE o FR.
3 fecha F 8 C
O
Fecha de la operación para remesas de tipo FE.
Fecha del registro contable para remesas de tipo FR. aaaammdd
4 cuota_deducible N 15 C Cuota deducible a declarar. Obligatorio si la remesa es de tipo
FR, sino no se indica.
Guía fichero plano SII de eDiversa
14 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento INVDOC Información adicional del registro
INVDOC|<clave_reg>|< descripcion>|<fecha>|<cuota_deducible>|<importe_total>|<base_imp>|<imp_trans_iva>|<emitida_terc>|< clave_reg_adicional1>|<clave_reg_adicional2>|
<varios_dest>|<cupon>|<regAcuerdoFact>|<fecha_op_fr>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
5 importe_total N 15 C
O
Importe total para remesas de tipo FE, FR,
Importe para remesas de tipo CM, OS y AV.
6 base_imp N 15 C Base imponible a coste, solo se indicar si la remesa es de tipo
FE y FR y el campo clave_reg es igual a 06.
7 imp_trans_iva N 15 C Importe de la transmisión sujeto a IVA, solo se indica si la
remesa es de tipo FE.
8 emitida_terc R 2 C Campo en el que se indica si la factura ha sido emitida por
terceros, solo se indica si la remesa es de tipo FE.
S = Si
N = No
9 clave_reg_adicional1 R 2 C Identificación adicional de operaciones de transcendencia
tributaria.
10 clave_reg_adicional2 R 2 C Identificación adicional de operaciones de transcendencia
tributaria. Se pueden indicar los mismos valores que en
11 varios_dest R 2 C Campo en el que se indica si la factura tienes diferentes
destinatarios, solo se indica si la remesa es de tipo FE.
S = Si
N = No
12 cupon R 2 C
Campo en el que se indica si hay minoración de la base
imponible por la concesión de cupones, bonificaciones o
descuentos cuando solo se expide el original de la factura, solo
se indica si la remesa es de tipo FE.
S = Si
N = No
13 regAcuerdoFact AN 15 c Número de registro obtenido al enviar el acuerdo de
facturación correspondiente
14 fecha_op_fr F 8 C
Fecha de operación para factura recibidas. Solo debe indicarse
si la fecha de operación es diferente de la fecha de expedición
de la factura.
Segmento obligatorio si la remesa es de tipo FE (Factura emitida), FR (Factura recibida), CM (Cobro o pago en metálico), OS (Operaciones de seguros) y AV (Agencia de viajes) , en el
resto de casos no debe indicarse este segmento.
Ejemplo: INVDOC|01|Desglose de facturas
Guía fichero plano SII de eDiversa
15 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento PCSDOC Detalle del cobro o pago
PCSDOC|<fecha>|<importe_total>|<medio >|<cuenta_o_medio>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 fecha F 8 O Fecha de la realización del cobro o del pago aaaammdd
2 importe_total N 15 O Importe cobrado o pagado
3 medio R 2 C Medio de pago.
01 = Transferencia
02 = Cheque
03 = No se cobra/paga (fecha límite de
devengo/devengo forzoso en concurso de
acreedores)
04 = Otros medios de cobro/pago
4 cuenta_o_medio AN 34 C Cuenta bancaria o medio de cobro utilizado.
Segmento obligatorio en el caso que la remesa sea de tipo CE o PR, en el resto de casos no se debe indicar este segmento.
Puede indicarse un máximo de 999 veces.
Ejemplo: PCSDOC|20170101|23.5|04
Guía fichero plano SII de eDiversa
16 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento BINDOC Detalle del bien de inversión
BINDOC|<id>|<fecha>|<prorrata>|<reg_anual>|<id_entrega>|<reg_efec>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 id AN 40 O Identificador del bien inmueble.
2 fecha F 8 O Fecha de inicio de utilización del bien.
3 prorrata N 6 O Prorrata anual del bien.
4 reg_anual N 15 C Regularización anual deducción.
5 id_entrega AN 40 C Identificación de la entrega del bien.
6 reg_efec N 15 C Regularización deducción efectuada
Segmento obligatorio en el caso que la remesa sea de tipo BI, en el resto de casos no se debe indicar este segmento.
Este segmento se utiliza para indicar información relativa al bien de inversión declarado.
Ejemplo: BINDOC|4552FR|20170101|23.5
Guía fichero plano SII de eDiversa
17 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento OINDOC Detalle de la operación comunitaria
OINDOC|<tipo>|<clave>|<estado>|<descripcion >|<dirección_operador>|<plazo_op>|<doc>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 tipo R 2 O Tipo de operación indicada
A = Envío o recepción de bienes para la realización
de los informes parciales o trabajos mencionados en
el artículo 70, apartado uno, número 7º, de la Ley
del Impuesto (Ley 37/1992).
B = Transferencias de bienes y las adquisiciones
intracomunitarias de bienes comprendidas en los
artículos 9, apartado 3º, y 16, apartado 2º, de la Ley
del Impuesto (Ley 37/1992).
2 clave R 2 O Identificación de declarante o declarado D = Destinatario
R = Remitente
3 estado AN 2 O Código del Estado miembro de origen o de envío
4 descripción AN 40 O Descripción de los bienes adquiridos.
5 dirección_operador AN 120 O Dirección del operador intracomunitario
6 plazo_op N 3 C Plazo de la operación
7 doc AN 150 C Otras facturas o documentación relativas a las operaciones de que se trate.
Segmento obligatorio en el caso que la remesa sea de tipo OI, en el resto de casos no se debe indicar este segmento.
Este segmento se utiliza para indicar información relativa a la operación intracomunitaria declarada.
Ejemplo: OINDOC|A|D|ES|Descripcion de la operación|Calle Tuset 23, Barcelona
Guía fichero plano SII de eDiversa
18 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento IMBDOC Detalle del inmueble
IMBDOC|<situación>|<ref_catr>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 situación N 1 O Identificador que especifica la situación del inmueble.
1 = Inmueble con referencia catastral situado en
cualquier punto del territorio español, excepto País
Vasco y Navarra
2 = Inmueble situado en la Comunidad Autónoma del
País Vasco o en la Comunidad Foral de Navarra
3 = Inmueble en cualquiera de las situaciones
anteriores, pero sin referencia catastral
4 = Inmueble situado en el extranjero
2 ref_catr AN 25 C Referencia catastral del inmueble
Segmento opcional utilizado para indicar información relativa a un inmueble.
Este segmento solo se utiliza si la remesa es de tipo FE. Puede indicarse un máximo de 15 veces.
Ejemplo: IMBDOC|1|7855544-5
Guía fichero plano SII de eDiversa
19 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Desglose de impuestos por registro
Segmento IMPDOC Desglose de impuestos
IMPDOC|<tipo_desgl>|<sujeta_exenta >|<tipo>|<base_imp>|<importe>|<porcentaje>|<porcentaje_rec_equiv>|<cuota_rec_equiv>|<porcentaje_comp_REAGYP>|
<importe_comp_REAGYP>|<importe_art_otros>|<importe_reglas_loc>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 tipo_desgl R 3 O
Tipo de Operación sin calificar si se trata de una Prestación de Servicios, una Entrega
de Bienes o si los impuestos se desglosan por factura. Los valores PS y E solo se
zarse si la remesa es de tipo FE o FR.
PS = Prestación de servicios
E = Entrega
DF = Desglose por factura
ISP = Inversión de sujeto pasivo
2 sujeta_exenta R 2 O Indica si el importe está o no sujeto a IVA y si lo está, si está exento o no, solo debe
E = Sujeta y Exenta
NE = Sujeta y No exenta
NS = No sujeta
3 tipo R 2 O Tipo de operación, indicar según el campo anterior.
E1 = EXENTA Art. 20
E2 = EXENTA Art. 21
E3 = EXENTA Art. 22
E4 = EXENTA Art. 24
E5 = EXENTA Art. 25
E6 = EXENTA Otros
S1 = No exenta
S2 = No exenta Inv. Suj. Pasivo
S3 = No Exenta con y sin Inv. Suj, Pasivo
4 base_imp N 15 C Base imponible, obligatorio si la operación está sujeta a IVA.
5 importe N 15 C Cuota repercutida, obligatorio si la operación es ISP y de tipo FR.
6 porcentaje N 15 C Tipo impositivo, en porcentaje. Obligatorio si la operación es ISP y de tipo FR.
7 porcentaje_rec_equiv N 15 C Tipo de recargo de equivalencia.
8 cuota_rec_equiv N 15 C Cuota repercutida según el recargo de equivalencia.
9 porcentaje_comp_REAGYP N 15 C Porcentaje de compensación REAGYP.
10 importe_comp_REAGYP N 15 C Importe de compensación REAGYP.
Guía fichero plano SII de eDiversa
20 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento IMPDOC Desglose de impuestos
IMPDOC|<tipo_desgl>|<sujeta_exenta >|<tipo>|<base_imp>|<importe>|<porcentaje>|<porcentaje_rec_equiv>|<cuota_rec_equiv>|<porcentaje_comp_REAGYP>|
<importe_comp_REAGYP>|<importe_art_otros>|<importe_reglas_loc>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
11 importe_art_otros N 15 C Importe de artículos 7, 14, otros. Solo se indica en operaciones no sujetas, es
obligatorio indicar este campo o el siguiente si la operación es no sujeta.
12 importe_reglas_loc N 15 C Importe en el TAI por reglas de localización. Solo se indica en operaciones no sujetas,
es obligatorio indicar este campo o el siguiente si la operación es no sujeta.
Segmento obligatorio en el caso que la remesa sea de tipo FE o FR, en el resto de casos no se debe indicar este segmento.
Este segmento se utiliza para indicar el desglose de impuestos de una factura.
Ejemplo: IMPDOC|DF|NE|S1|96.32|20.23|21
Guía fichero plano SII de eDiversa
21 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Información sobre facturas agrupadas
Segmento AGRDOC Facturas agrupadas
AGRDOC|<num_fac>|<fecha_fac>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 num_fac AN 60 O Número y serie de la factura agrupada.
2 fecha_fac F 8 O Fecha de emisión de la factura agrupada. aaaammdd
Segmento opcional utilizado en remesas de tipo FE o FR. En el resto de tipos de remesas no se debe indicar.
Se pueden indicar un máximo de 999 facturas agrupadas. Se utiliza para indicar facturas de tipo tiquets.
Ejemplo: AGRDOC|1-10284709|20170103
Guía fichero plano SII de eDiversa
22 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Información sobre facturas rectificativas
Segmento RECDOC Información sobre facturas rectificativas
RECDOC|<tipo>|<base_rec>|<cuota_rec>|<cuota_recargo_rec>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 tipo R 3 O Tipo de factura rectificativa.
S = Por sustitución
I = Por diferencias
2 base_rec N 15 C Base imponible rectificada.
3 cuota_rec N 15 C Cuota rectificada.
4 cuota_recargo_rec N 15 C Cuota de recargo rectificada.
Segmento obligatorio si la remesa es de tipo FE o FR y el registro representa a una factura rectificativa, en el resto de casos no debe indicarse.
Este segmento se utiliza para indicar información relativa al registro.
Ejemplo: RECDOC|S|2182.93|218.24
Segmento FREDOC Facturas rectificativas
FREDOC|<num_fac>|<fecha_fac>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 num_fac AN 60 O Número y serie de la factura rectificada.
2 fecha_fac F 8 O Fecha de emisión de la factura rectificada. aaaammdd
Segmento opcional utilizado en remesas de tipo FE o FR. En el resto de tipos de remesas no se debe indicar.
Se pueden indicar un máximo de 999 facturas rectificativas agrupadas. Se utiliza para indicar facturas de tipo tiquets.
Ejemplo: FREDOC|1-10284709|20170103
Guía fichero plano SII de eDiversa
23 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Información sobre consultas
Segmento CONDOC Información sobre consultas
CONDOC|<fecha_desde>|<fecha_hasta>|<modificado>|<estado_cuadre>|<id_bien>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 fecha_desde F 8 C Fecha inicial de la consulta
2 fecha_hasta F 8 C Fecha final de la consulta.
3 modificado R 1 C Indicador de modificacion. S = Si
N = No
4 estado_cuadre R 1 C Indicador estado cuadre.
1 = No aplica contraste
2 = En proceso de contraste
3 = No contrastada
4 = Parcialmente contrastada
5 = Contrastada
5 id_bien AN 40 C Identificación del bien
Segmento obligatorio
Ejemplo: CONDOC|
Guía fichero plano SII de eDiversa
24 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento CLPDOC Información sobre la clave de paginación
CLPDOC|<num_fac>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<tipoID_emisor>|<ID_emisor>|<país_emisor>|<nif_receptor>|<nombre_receptor>|<tipoID_receptor>|<ID_receptor>|
<país_receptor>|<id_clave>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 num_fac AN 60 C Número de serie y numero de factura.
2 fecha_fac F 8 C Fecha de emisión de la factura. aaaammdd
3 nif_emisor AN 9 C NIF del emisor de la factura
obligatorios.
4 nombre_emisor AN 120 C Nombre del emisor, obligatorio
5 tipoID_emisor R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente campo
02 = NIF IVA Contraparte
03 = Pasaporte
04 = ID en país de residencia
05 = Certificado de residencia
06 = Otro tipo de identificador
07 = No censado
6 ID_emisor AN 20 C Identificador, según el campo anterior
7 país_emisor AN 2 C Código de país del emisor
8 nif_receptor AN 9 C NIF del receptor de la factura, si no se
obligatorios.
9 nombre_receptor AN 120 C Nombre del receptor, obligatorio
10 tipoID_receptor R 2 C Indica el tipo de identificación a colocar en el siguiente campo
02 = NIF IVA Contraparte
03 = Pasaporte
04 = ID en país de residencia
05 = Certificado de residencia
06 = Otro tipo de identificador
07 = No censado
11 ID_ receptor AN 20 C Identificador, según el campo anterior
12 país_receptor AN 2 C Código de país del receptor
Guía fichero plano SII de eDiversa
25 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento CLPDOC Información sobre la clave de paginación
CLPDOC|<num_fac>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<tipoID_emisor>|<ID_emisor>|<país_emisor>|<nif_receptor>|<nombre_receptor>|<tipoID_receptor>|<ID_receptor>|
<país_receptor>|<id_clave>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
13 Id_clave AN 40 C Identificador de la clave
Segmento obligatorio
Ejemplo: CLPDOC|
Guía fichero plano SII de eDiversa
26 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Mensaje de recolección de estados
Cabecera del mensaje
Segmento TIP Segmento de cabecera de la remesa
TIP|<tipo>|<resultado>|<nif>|<nombre>|<nif_representante>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 tipo R 2 O Tipo de remesa enviada
FE = Facturas emitidas
FR = Facturas recibidas
OI = Operaciones Intracomunitarias
BI = Bienes de inversión
CM = Cobros en metálico
CE = Cobros de facturas emitidas
PR = Pagos de facturas recibidas
2 resultado R 2 O Resultado del envio, resultado de toda la remesa
ACC = Aceptada
AER = Aceptada con errores
ERR = Erroneo
3 nif AN 9 O NIF del titular del registro
4 nombre AN 60 O Nombre del titular del registro
5 nif_representante AN 9 C NIF del representante
6 CSV AN 500 C CSV asociado a la remesa registrada en el sistema.
Segmento obligatorio utilizado para indicar la información básica de envío de la remesa.
Ejemplo: TIP|FE||ESB63383830|Intercambio Electrónico de Documentos SL
Guía fichero plano SII de eDiversa
27 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Colección de registros
Dentro de una remesa se pueden indicar hasta 10.000 registros del mismo tipo. Por cada uno de esos registros se indicará un segmento DOC con cada respuesta.
Segmento DOC Segmento de cabecera de cada registro
DOC|<resultado>|<cod_error>|<desc_error>|<num_fac>|<num_fac_fin>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<nif_contraparte>|<nombre_contraparte>|<nif_representante_contrap
arte>|<clave_operacion>|<CSV>|<ejercicio>|<periodo>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
1 resultado R 3 O Resultado del envío del registro
ACC = Aceptada
AER = Aceptada con errores
ERR = Erroneo
2 cod_error N 10 C Código de error reportado por la Haciendas Tributarias
3 desc_error AN 500 C Descripción del error reportado por la Haciendas Tributarias
4 num_fac AN 60 C Número de serie y numero de factura. En caso de asientos resúmenes número inicial de
factura
5 num_fac_fin AN 60 C Campo específico para asientos resumen. Se corresponde con el número y serie de la
última factura.
6 fecha_fac F 8 C Fecha de emisión de la factura. aaaammdd
7 nif_emisor AN 9 C NIF del emisor de la factura
8 nombre_emisor AN 120 C Nombre del emisor
9 nif_contraparte AN 9 C NIF de la contraparte de la factura
10 nombre_contraparte AN 120 C Nombre de la contraparte
11 nif_representante_contraparte AN 9 C NIF del representante de la contraparte
12 clave_operacion R 1 C Clave de la operación del registro
A = Indemnizaciones o
prestaciones satisfechas
superiores a 3005,06
B = Primas o
contraprestaciones percibidas
superiores a 3005,06
13 CSV AN 500 C CSV asociado a la factura registrada previamente en el sistema. Solo se suministra si la
factura enviada es rechazada por estar duplicada.
Guía fichero plano SII de eDiversa
28 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Segmento DOC Segmento de cabecera de cada registro
DOC|<resultado>|<cod_error>|<desc_error>|<num_fac>|<num_fac_fin>|<fecha_fac>|<nif_emisor>|<nombre_emisor>|<nif_contraparte>|<nombre_contraparte>|<nif_representante_contrap
arte>|<clave_operacion>|<CSV>|<ejercicio>|<periodo>
Nº Nombre T L E Descripción Valores
14 ejercicio N 4 O Año en el que se imputa la factura.
15 periodo R 2 O Periodo en el que se imputa la factura.
01 = Enero
02 = Febrero
03 = Marzo
04 = Abril
05 = Mayo
06 = Junio
07 = Julio
08 = Agosto
09 = Setiembre
10 = Octubre
11 = Noviembre
12 = Diciembre
A0 = Periodicidad anual
Segmento obligatorio utilizado para indicar la información de la respuesta de cada registro. Por cada registro enviado habrá un segmento DOC.
Ejemplo: DOC|ERR|3000|Factura duplicada|19||20170424|12345678X
Guía fichero plano SII de eDiversa
29 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Ejemplos
Alta de Factura Emitida
remesa_sii
TIP|FE|A0|A84532501|EMPRESAXXXX
DOC|2015|01|F1|01||20150115|A84532501|||||||94234500B|EMPRESAYYYYYYYY
INVDOC|01|CompraXXXXXXX|||26.70
IMPDOC|DF|NE|S1|22.07|4.63|21|0|0
DOC|2015|05|F2|02||20150115|A84532501
INVDOC|08|CompraYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYY|||50|||S
IMPDOC|DF|E|E4|50
Remesa de facturas emitidas con dos
registros, uno con impuestos
NoExentos y otro con un impuesto
Exento.
Alta de Factura Recibida
remesa_sii
TIP|FR|A0|A00000000|Empresa A
DOC|2017|01|F1|10284709||20170103|ESB11111111|||||||ESB11111111|Empresa B
INVDOC|01|Factura recibida|20170104|2182.93|10394.92
IMPDOC|DF|||2182.93|458.41|21
DOC|2017|01|F1|123||20170108|ESC22222222|||||||ESC22222222|Empresa B
INVDOC|01|Factura recibida 2|20170110|218.93|1039.92
IMPDOC|DF|||218.93|45.97|21
Remesa de facturas recibidas con
dos registros diferentes.
Guía fichero plano SII de eDiversa
30 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Alta de Cobro de factura emitida
remesa_sii
TIP|CE|A0|A84532501|EMPRESAXXXX
DOC|2015|01|F1|01||20150115|A84532501||||||94234500B|EMPRESAYYYYYYYY
PCSDOC|20150115|100.55|04
Remesa con un registro de cobro de
una factura emitida.
Alta de Pago de una factura recibida
remesa_sii
TIP|PR|A0|A00000000|Empresa A
DOC|2017|01|F1|10284709||20170103|ESB11111111||||||ESA00000000|Empresa A
PCSDOC|20150105|100.55|04
PCSDOC|20150110|150.20|04
Remesa con un registro de dos pagos
de una factura recibida.
Guía fichero plano SII de eDiversa
31 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Anexo 1 Historial de Versiones
Versión 1 (01/2017)
Versión inicial del documento basada en la guía 0.4 de la AEAT publicada el 07/11/2016.
Versión 2 (02/2017)
Versión basada en la guía 0.5 de la AEAT publicada el 07/02/2017.
Se modifica el significado del calificador 15 para facturas expedidas (Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y no sujetas a retención.) del
segmento INVDOC.
Factura Rectificativa (Resto) (Factura Rectificativa en facturas simplificadas
situación IMBDOC.
Se añaden los campos porcentaje_comp_REAGYP Porcentaje de compensación REAGYP importe_comp_REAGYP Importe de compensación
REAGYP importe_art_otros Importe de artículos 7, 14, otros. importe_reglas_loc Importe en el TAI por reglas de localización.) al segmento IMPDOC.
Versión 3 (03/2017)
Se añade el mensaje de recolección de estados.
Se añaden ejemplos.
tipo_op sujeta exenta
segmento INVDOC.
Versión 4 (03/2017)
Versión basada en la guía 0.6 de la AEAT publicada el 15/03/2017.
Importaciones (DUA) Otros justificantes contables
segmento INVDOC.
Se añade el Inversión de sujeto pasivo segmento IMPDOC.
INVDOC.
Guía fichero plano SII de eDiversa
32 de 32
Intercambio Electrónico de Documentos, SL | CIF B63383830
Tuset, 23-25 08006 Barcelona | t 902 900 712 | f +34 93 328 5596 | [email protected] | www.ediversa.com
Versión 5 (05/2017)
los mensajes de recolección de estados.
Versión basada en la guía 0.7 de la AEAT publicada el 17/05/2017.
Se aumenta a 120 caracteres todos los campos de nombre (nombre_emisor, nombre_receptor, nombre_contraparte, nombre).
Se del segmento INVDOC.
Se añade el
) en los campos emisor del segmento DOC
Se modifican los calificad
(No Exento con y sin Inv. Suj, Pasivo) tipo del segmneto IMPDOC
Versión 6 (05/2017)
Se añade el segmento PCSDOC para indicar diferentes cobros o pagos en las remesas de tipo CE o PR.
Se añaden ejemplos de remesas de tipo CE y PR.
Se añade el campo CSV en el segmento DOC de los mensajes de recolección de errores.
Se añade el campo CSV en el segmento TIP de los mensajes de recolección de estados.
Versión 7 (05/2017)
Versión 8 (06/2017)
Añadidos comentarios en los campos y segmentos con información obtenido en los envíos a las Haciendas Tributarias.
Arreglados diversos errores de la guía.
Versión 9 (06/2017)
al campo INVDOC.
Se han modificado las descripciones de los tipos de factura R1 , R2 y R3
Versión 10 (07/2017)
Se añaden los segmentos CONDOC y CLPDOC.