Upload
vankiet
View
221
Download
2
Embed Size (px)
Citation preview
GODISNJI IZVESTAJ O POSLOVANJU ZA PERIOD 01.01.-31.12.2012.GODINEI OPSTI PODACI
1.Poslovno ime: Sediste I adresa: Maticni broj: PIB:
Akcionarsko drustvo “Betonjerka”Cacak, Nikole Tesle br. 506851363101892768
2.Web site: e-mail:
3.Broj I datum resenja o upisu u registarprivrednog subjekta
BD.24993/2005 od 03.06.2005.god. i promrna BD.182083/2006. god.Od 13.10.2006. god.
4.Delatnost (sifra I opis) 2361-proizvodnja proizvoda od betona namenjena za gradjevinarstvo
5.Broj zaposlenih (prosecan broj u 2011): 70
6.Broj akcionara ( na dan 31.12.2011.): 200
7.Deset najvecih akcionara:
Red.br. Ime I prezime Broj akcija nadan 31.12.2011.g. Ucesce u osnovnom kapitaluna dan31.12.2011.god.
1. Srdjan Adzemovic 29.875 83,10384%
2. Djuric Mladen 1580 4,39512%
3. Ilic Radomir 486 1,35192%
4. Gruicic Drago 41 0,11405%
5. Gruicic Stanko 41 0,11405%
6. Ilic Slobodanka 41 0,11405%
7. Jovanovic Milorad 41 0,11405%
8. Krunic Gruica 41 0,11405%
9. Lakovic Radoje 41 0,11405%
10. Lukovic Radovan 41 0,11405%
8.Vrednost osnovnog kapitala u 000 RDS: 36.228
9.Broj izdatih akcija (obicnih/prioritetne) CFI kodESVURF
ISIN broj63.261
10.Podaci o zavisnim drustvima (do 5 najznacajnijih subjekata) Nema zavisnih drustava
11.Poslovno ime , sediste I poslovna adresa revizorskekuce koja je revidirala poslednji finansiski izvestaj:
Confida finodit doo, Imotska br. 1 Beograd
12.Naziv organizovanog trzista na koje su ukljucene akcuje Beogradska berza
II PODACI O UPRAVI DRUSTVA
Red.broj Ime, prezime, funkcija u Upravnomodboru I prebivaliste
Obrazovanje, sadasnjezaposlenje I radno mesto
Broj I %akcija kojeposeduje u AD
Isplacen iznos neto naknade
1 Adzemovic Srdjan, izvršni direktor Diplomirani ekonomista,direktor AD Betonjerka
29.875 205.170
2 Adzemovic Zoran, neizvršni direktori predsednik odbora direktora
Inzenjer informatike,penzioner
/ 104.201
3 Stanic Zivojin,neizvršni i nezavisni direktor
Gimnazija, “Alfa 011vlasnik
/ /
III PODACI O POSLOVANJU DRUSTVA
1.Izvestaj uprave o realizaciji usvojene poslovne politike:Usvojene poslovne politike su se uglavnom realizovale, koliko su to dozvoljavale okolnosti privrednog ambijenta u Srbiji.
2.Analiza ostvarenih prihoda, rashoda I rezultata poslovanja I racio analiza
2.1. Analiza prihoda:
Opis Iznos u 000 RDS % ucesca index
Prihodi 2012 2011 2012 2011 2012/2011
Poslovni prihodi 141.207 133.147 95,25 95,48 0,997
Finansiski prihodi 1.788 474 1,21 0,34 3,559
Ostali prihodi 5.259 5.834 3,55 4,18 0,849
Ukupno 148.254 139.455 / / 1,063
2.2 Analiza rashoda
Opis Iznos u 000 RDS % ucesca index
Rashodi 2012 2011 2012 2011 2012/2011
Poslovni rashodi 143.377 139.303 97,35 98,49 0,988
Finansiski rashodi 1.093 1.254 0,74 0,89 0,831
Ostali rashodi 2.810 876 1,908 0,62 3,077
Ukuonop 147.280 141.433 / / 1,041
2.3.Analiza rezultata poslovanja
Opis Iznos u 000 RDS index
Rezultati poslovanja 2012 2011 2012/2011
Poslovni dobitak/gubitak -2.170 -6.156 0,353
Finansiski dobitak/gubitak 695 -780 /
Ostali dobitak/gubitak 2.449 4.958 0,494
Dobitak/gubitak pre oporezivanja 974 -1.978 /
Porez na dobitak / /
Odloženi porski prihodi/rashodi -19 217 /
Neto dobitak/gubitak 955 -1.761 /
2.
2.4. Racio analiza I analiza pokazatelja poslovanja
Opis 2012/% 2011/% 2012/2011
Prinos na ukupan kapital (dobit/kapital) 1,07 / /
Prinos na imovinu (poslovni dobitak/poslovnu imovinu) / / /
Neto prinos na sopstveni kapital (neto dobitak/kapital) / / /
Stepen zaduzenosti (dugorocna rezervisanja Iobaveze/ukupna pasiva) 23,03 27,39 0,84
I stepen likvidnosti (gotovinski ekvivalenti Igotovina/kratkorocne obaveze)
8,86 43,96 0,20
II stepen likvidnosti (kratkorocna potrazivanja, plasmaniI gotovina/kratkorocne obaveze) 254,43
247,48 1,03
Neto obrtni kapital (obrtna imovina-odlozena poreskasredstva)-kratkorocne obaveze
68.477 69.747 0,98
2.5. Analiza pokazatelja u vezi akcija I trziste kapotala
Opis 2012 2011 2010
Isplacena dividenda po akciji / / /
3. Glavni kupci I dobavljaci /000
Glavni kupci sa stanovista prihoda 2012 2011 2012/2011 %
VODOVOD I KANALIZACIJA Kragujevac 16.532 25.506 64,82
FINET INŽENJERING Pančevo 13.133 / /
PROJEKTOMONTAŽA A.D. Beograd 10.611 5.913 179,45
RATKO MITROVIĆ Beograd 9.115 27 33759,26
PUTEVI A.D. Čačak 8.634 13.035 66,24
Glavni dobavljaci sa stanovista ucesca u obavezama 2012
TITAN CEMENTARA DOO Kosjerić 35.173 26.371 133,38
JELEN DO A.D. Jelen Do 7.907 6.332 124,87
TEHNOGRAD-INŽENJERONG DOO Kraljevo 5.675 11.745 48,32
PUTEVI A.D. Čačak 2.065 2.290 90,17
SLOGA A.D. Čačak 1.510 2.261 66,78
4. Promene bilansnih vrednosti
Bilansna pozicija 2012 2011 2012/2011 Razlog promene
Dugorocni finansiski plasmani 1.029 1.029 1 Nije bilo bitnih promena
Kratkorocna potrazivanjaplasmani I gotovina
53.599 71.994 0,744Bolja naplata od kupaca
Kratkororocne obaveze21.066 29.091 0,724
Izmirenje obaveza u rokovima
Neto dobitak/gubitak 955 -1.761 / Povećanje proizvodnje i povećanjefinasijiskih prihoda kroz naplatu kupacapreko utuženja
3..
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
06851363
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :AKCIONARSKO DRUSTVO BETONJERKA CACAK
Sediste : CACAK, NIKOLE TESLE 5
BILANS STANJA7005018053973
na dan 31.12.2012. godine - u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomenabroj
I z n o s
Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5 6
001 27875 24521
AKTIVA
00 002
A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009)
012 003
I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL
01 bez 012 004
II. GOODWILL
005 26846 23492
III. NEMATERIJALNA ULAGANJA
020, 022, 023, 026,027(deo), 028
(deo), 029006 26846 23492
IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA IBIOLOSKA SREDSTVA (006+007+008)
024, 027(deo), 028(deo)
007
1. Nekretnine, postrojenja i oprema
021, 025, 027(deo),028(deo)
008
2. Investicione nekretnine
009 1029 1029
3. Bioloska sredstva
030 do 032, 039(deo)
010 1029 1029
V. DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI(010+011)
033 do 038, 039(deo) minus 037
011
1. Ucesca u kapitalu
012 90119 99433
2. Ostali dugorocni finansijski plasmani
10 do 13, 15 013 36520 27439
B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015)
14 014
I. ZALIHE
015 53599 71994
II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI ISREDSTVA POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA
20, 21 i 22, osim223
016 18292 29732
III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANI IGOTOVINA (016+017+018+019+020)
223 017 872 1003
1. Potrazivanja
23 minus 237 018 31734 27837
2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak
24 019 1867 12789
3. Kratkorocni finansijski plasmani
4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina
Broj zahteva:436920 Strana 2 od 18
- u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s
Tekuca godina Prethodna godina
27 i 28 osim 288 020 834 6335. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenskarazgranicenja
1 2 3 4 65
288 021 576 595
022 118570 124549
V. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA
29 023
G. POSLOVNA IMOVINA (001+012 +021)
024 118570 124549
D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA
Dj. UKUPNA AKTIVA (022+023)
91264101
PASIVA
88 025
A.KAPITAL(102+103+104+105+106-107+108-109-110)
E. VANBILANSNA AKTIVA
90440
30 102 36228
31 103
I. OSNOVNI KAPITAL
II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL
36228
32 104 1104 1104
330 i 331 105 82 82
III. REZERVE
332 106
IV. REVALORIZACIONE REZERVE
333 107
V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI
34 108 53850 54787
VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI
35 109 0 1761
VII. NERASPOREDJENI DOBITAK
037 i 237 110 0 0
VIII. GUBITAK
111 27306 34109
IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE
40 112
B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE(112+113+116)
41 113 6240 5018
I. DUGOROCNA REZERVISANJA
414, 415 114 253 988
II. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115)
41 bez 414 i 415 115 5987 4030
1. Dugorocni krediti
116 21066 29091
2. Ostale dugorocne obaveze
42, osim 427 117
III. KRATKOROCNE OBAVEZE(117+118+119+120+121+122)
427 118
1. Kratkorocne finansijske obaveze
43 i 44 119 16366 22821
2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodajii sredstava poslovanja koje se obustavlja
45 i 46 120 4217 4699
3. Obaveze iz poslovanja
47, 48 osim 481 i49 osim 498
121 483 1571
4. Ostale kratkorocne obaveze
481 122
5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost iostalih javnih prihoda i pasivna vremenskarazgranicenja
6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak
Broj zahteva:436920 Strana 3 od 18
- u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s
Tekuca godina Prethodna godina
498 123V. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE
1 2 3 4 65
124 118570 124549
89 125
G. UKUPNA PASIVA (101+111 +123)
D. VANBILANSNA PASIVA
dana 1. 4. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:436920 Strana 4 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
06851363
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :AKCIONARSKO DRUSTVO BETONJERKA CACAK
Sediste : CACAK, NIKOLE TESLE 5
BILANS USPEHA7005018053980
- u hiljadama dinarau periodod
2012 do 31.12.201201.01.
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s
1 2 3 4 5 6
Tekuca godina Prethodna godina
A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOGPOSLOVANJA
I. POSLOVNI PRIHODI (202+203+204-205+206) 201 141207 133147
60 i 61 1.Prihodi od prodaje 202 130962 135017
62 2. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203
630 3. Povecanje vrednosti zaliha ucinaka 204 10005 0
631 4. Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka 205 0 1870
64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 240 0
II. POSLOVNI RASHODI (208 DO 212) 207 143377 139303
50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208
51 2. Troskovi materijala 209 66486 59838
523. Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licnirashodi 210 51726 56105
54 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 5225 5859
53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 19940 17501
III. POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213
IV. POSLOVNI GUBITAK (207-201) 214 2170 6156
66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 1788 474
56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 1093 1254
67 i 68 VII. OSTALI PRIHODI 217 5259 5834
57 i 58 VIII. OSTALI RASHODI 218 2810 876
IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (213-214+ 215-216+217-218) 219 974 0
X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (214-213- 215+216-217+218) 220 0 1978
59 - 69XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA 222
69 - 59XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA
221
Broj zahteva:436920 Strana 5 od 18
- u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s
Tekuca godina Prethodna godina
B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA(219-220+221-222) 223
974 0
1 2 3 4 5 6
V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA(220-219+222-221) 224 0 1978
721
G. POREZ NA DOBITAK
1. Poreski rashod perioda 225
722 2. Odlozeni poreski rashodi perioda 226 19 0
722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227 0 217
723 D. Isplacena licna primanja poslodavcu 228
E. NETO GUBITAK (224- 223+ 225+ 226- 227 +228) 230 0 1761
Dj. NETO DOBITAK (223- 224- 225- 226+ 227- 228) 229955 0
Ž. NETO DOBITAK KOJI PRIPADAMANJINSKIM ULAGACIMA 231
Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMAMATICNOG PRAVNOG LICA 232
I. ZARADA PO AKCIJI
2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 234
1. Osnovna zarada po akciji 233
dana 1. 4. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:436920 Strana 6 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
06851363
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :AKCIONARSKO DRUSTVO BETONJERKA CACAK
Sediste : CACAK, NIKOLE TESLE 5
IZVESTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE7005018053997
u periodu od .2012. do 31.12.2012. godine01.01 - u hiljadama dinara
P O Z I C I J AI z n o s
1
Tekuca godina Prethodna godina
3 4
AOP
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI
2
1. Prodaja i primljeni avansi 146128 166364302
I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 149584 167091301
2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 1005 359
3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 2451 368
303
II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti ( 1 do 5) 148525 161523
304
1. Isplate dobavljacima i dati avansi 87103 91013
305
2. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 50256 55377
306
3. Placene kamate 0 628
307
4. Porez na dobitak
308
5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 11166 14505
309
312IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( II -I)
III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( I-II ) 1059 5568
310
311
B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 5 )
1. Prodaja akcija i udela ( neto prilivi )
313
2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i biološkihsredstava
314
3. Ostali finansijski plasmani ( neto prilivi )
315
4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja
316
5. Primljene dividende
317
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 3 ) 3406 95
318
1. Kupovina akcija i udela ( neto odlivi )
319
2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i biološkihsredstava 3406 95
320
3. Ostali finansijski plasmani ( neto odlivi )
321
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( I - II )
322
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( II - I ) 3406 95
323
324
Broj zahteva:436920 Strana 7 od 18
- u hiljadama dinara
P O Z I C I J A AOPI z n o s
1
Tekuca godina
3 4
Prethodna godina
V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA
2
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 1300 1571
1. Uvecanje osnovnog kapitala
325
2. Dugorocni i kratkorocni krediti ( neto prilivi )
326
3. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze 1300 1571
327
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( 1 do 4 ) 9845 5715
328
1. Otkup sopstvenih akcija i udela
329
2. Dugorocni i kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 5890 2192
330
331
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I - II ) 334
4. Isplacene dividende 333
3. Finansijski lizing 332 3955 3523
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( II - I ) 335 8545 4144
G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (301+313+325) 336 150884 168662
D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE (305+319+329) 337 161776 167333
Dj. NETO PRILIVI GOTOVINE (336-337) 338 0 1329
E. NETO ODLIV GOTOVINE ( 337-336 ) 339 10892 0
Ž. GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIODA 340 12789 11537
Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 341 783 1
I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 342 813 78
J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERIODA(338-339+340+341-342) 343 1867 12789
dana 1. 4. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:436920 Strana 8 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
06851363
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :AKCIONARSKO DRUSTVO BETONJERKA CACAK
Sediste : CACAK, NIKOLE TESLE 5
IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU7005018054017
u periodu od .2012. do 31.12.2012. godine01.01 - u hiljadama dinara
Red. br.
Ostali kapital(racun 309)
AOPNeuplaceni
upisani kapital(grupa 31)
AOPEmisiona
premija (racun320)
Osnovni kapital(grupa 30 bez
309)
AOPO P I S AOP
4011Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______ 35948 414 280 427 440
1 2 3 4 5
2 402 415 428 441
3
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
403 416 429 442
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
404 35948 417 280 430 443
5Ukupna povecanja u prethodnojgodini
405 418 431 444
6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
406 419 432 445
7Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
407 35948 420 280 433 446
8
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
408 421 434 447
9
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
409 422 435 448
10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
410 35948 423 280 436 449
11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 411 424 437 450
12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 412 425 438 451
13Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)
413 35948 426 280 439 452
Broj zahteva:436920 Strana 9 od 18
- u hiljadama dinara
Red.br. O P I S AOP Rezerve (racun
321, 322)AOP
Revalorizacionerezerve (racuni
330 i 331)AOP
Nerealizovanidobici po osnovu
hartija od vrednosti(racun 332)
AOP
Nerealizovanigubici po osnovu
hartija od vrednosti(racun 333)
1 6 7 8 9
1Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______
453 1104 466 82 479 492
2
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
454 467 480 493
3
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
455 468 481 494
4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
456 1104 469 82 482 495
5Ukupna povecanja u prethodnojgodini
457 470 483 496
6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
458 471 484 497
7Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
459 1104 472 82 485 498
8
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
460 473 486 499
9
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
461 474 487 500
10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
462 1104 475 82 488 501
11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 476 489 502
12 Ukupna smanjenja u tekuceoj godini 464 477 490 503
13Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)
465 1104 478 82 491 504
Broj zahteva:436920 Strana 10 od 18
- u hiljadama dinara
Red.br. O P I S AOP
Nerasporedjenidobitak (grupa
34)
Gubitak do visinekapitala (grupa
35)
AOP AOP
Otkupljenesopstvene akcije
i udeli (racun037,237)
Ukupno(kol.2+3+4+5+6+7+8-9+10-11-12)
1 10 11 12 13
AOP
3 507 533 546
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
2
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
506 532 545
1Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______
505 67406 1761 531 544 103059
519
518
4 508 534 547
5 509 535 548
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
Ukupna povecanja u prethodnojgodini
67406 1761 103059
520
521
6 510 536 549
7 511 537 550
Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
12619 12619
522
8 512 538 551
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
54787 1761 90440
523
524
9 513 539 552
525
10 514 540 553
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
526
11 515 541 554
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
54787 1761 90440527
12 516 542 555
Ukupna povecanja u tekuceoj godini 824 528
13 517 543 556
Ukupna smanjenja u tekucoj godini
Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)
1761 1761
53850 91264
529
530
Broj zahteva:436920 Strana 11 od 18
- u hiljadama dinara
Red.br.
O P I S AOPGubitak iznadvisine kapitala
(grupa 29)
1 14
2
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
558
1Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______
557
3 559
4 560
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
5 561
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
6 562
Ukupna povecanja u prethodnojgodini
7 563
Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
8 564
Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
9 565
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
10 566
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
11 567
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
12 568
Ukupna povecanja u tekuceoj godini
13 569
Ukupna smanjenja u tekucoj godini
Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)
dana 1. 4. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:436920 Strana 12 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
06851363
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :AKCIONARSKO DRUSTVO BETONJERKA CACAK
Sediste : CACAK, NIKOLE TESLE 5
STATISTICKI ANEKS7005018054000
za 2012. godinu
I OPSTI PODACI O PRAVNOM LICU ODNOSNO PREDUZETNIKU
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4
1. Broj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 12
2. Oznaka za velicinu (oznaka od 1 do 3) 602 2 2
3. Oznaka za vlasnistvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 2
4. Broj stranih (pravnih ili fizickih) lica koja imaju ucesce u kapitalu 604
5. Prosecan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 73 81
II BRUTO PROMENE NEMATERIJALNIH ULAGANJA I NEKRETNINA, POSTROJENJA, OPREME I BIOLOSKIH SREDSTAVA
- iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Bruto Ispravka vrednosti Neto (kol. 4-5)
1 2 3 4 5 6
01 1. Nematerijalna ulaganja
1.1. Stanje na pocetku godine 606
1.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 607 XXXXXXXXXXXX
1.3. Smanjenja u toku godine 608 XXXXXXXXXXXX
1.4. Revalorizacija 609 XXXXXXXXXXXX
1.5. Stanje na kraju godine(606+607-608+609) 610
022. Nekretnine, postrojenja, oprema ibioloska sredstva
2.1. Stanje na pocetku godine 611 239988 216496 23492
2.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 11129 XXXXXXXXXXXX 11129
2.3. Smanjenja u toku godine 613 7775 XXXXXXXXXXXX 7775
2.4. Revalorizacija 614 XXXXXXXXXXXX
2.5. Stanje na kraju godine(611+612-613+614) 615 243342 216496 26846
Broj zahteva:436920 Strana 13 od 18
III STRUKTURA ZALIHA - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
10 1. Zalihe materijala 616 7363 8305
11 2. Nedovrsena proizvodnja 617
12 3. Gotovi proizvodi 618 29112 19107
13 4. Roba 619
14 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 620
15 6. Dati avansi 621 45 27
7. SVEGA (616+617+618+619+620+621=013+014) 622 36520 27439
IV STRUKTURA OSNOVNOG KAPITALA - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
300 1. Akcijski kapital 623 35948 35948
u tome : strani kapital 624
301 2. Udeli drustva sa ogranicenom odgovornoscu 625
u tome : strani kapital 626
302 3. Ulozi clanova ortackog i komanditnog drustva 627
u tome : strani kapital 628
303 4. Drzavni kapital 629
305 6. Zadruzni udeli 631
304 5. Drustveni kapital 630
309 7. Ostali osnovni kapital 632 280 280
30 SVEGA (623+625+627+629+630+631+632=102) 633 36228 36228
V STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA - broj akcija kao ceo broj
- iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
1. Obicne akcije
1.1. Broj obicnih akcija 634 35948 35948
deo 300 1.2. Nominalna vrednost obicnih akcija - ukupno 635 35948 35948
2. Prioritetne akcije
2.1. Broj prioritetnih akcija 636
deo 300 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637
300 3. SVEGA -nominalna vrednost akcija (635+637=623) 638 35948 35948
Broj zahteva:436920 Strana 14 od 18
VI POTRAZIVANJE I OBAVEZE - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
201. Potrazivanja po osnovu prodaje(stanje na kraju godine 639 <= 016) 639 17936 29247
432. Obaveze iz poslovanja(stanje na kraju godine 640 <= 119) 640 16366 22821
deo 2283. Potrazivanja u toku godine od drustava za osiguranje za naknadustete (dugovni promet bez pocetnog stanja) 641
274. Porez na dodatu vrednost - prethodni porez(godisnji iznos po poreskim prijavama) 642 14338 12899
435. Obaveze iz poslovanja(potrazni promet bez pocetnog stanja) 643 92995 112615
4506. Obaveze za neto zarade i naknade zarada(potrazni promet bez pocetnog stanja) 644 29756 31457
4517. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog(potrazni promet bez pocetnog stanja) 645 4170 4406
461, 462 i 7239. Obaveze za dividende, ucesce u dobitku i licna primanja poslodavca(potrazni promet bez pocetnog stanja) 647
4528. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teretzaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja) 646 7389 7819
46510. Obaveze prema fizickim licima za naknade po ugovorima(potrazni promet bez pocetnog stanja) 648 96 194
47 11. Obaveze za PDV (godisnji iznos po poreskim prijavama)
12. Kontrolni zbir (od 639 do 649)
649
650
23633
206679
38748
260206
VII DRUGI TROSKOVI I RASHODI - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
513 1. Troskovi goriva i energije 651 4914 4778
520 2. Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 41282 43682
5213. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teretposlodavca 653 7600 8042
522, 523, 524 i 525 4. Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu ugovora 654 97 195
526 5. Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzornog odbora (bruto) 655 1007 929
529 6. Ostali licni rashodi i naknade 656 1740 3257
53 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 13310 9458
deo 533,deo 540 ideo 525
9. Troskovi zakupnina zemljista 659
533, deo 540 i deo525
8. Troskovi zakupnina 658
536, 537 10. Troskovi istrazivanja i razvoja 660
540 11. Troskovi amortizacije 661 5225 5859
553 13. Troskovi platnog prometa 663 206 257
552 12. Troskovi premija osiguranja 662
Broj zahteva:436920 Strana 15 od 18
- iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
554 14. Troskovi clanarina 664
555 15. Troskovi poreza 665 2483 2324
556 16. Troskovi doprinosa 666
562 17. Rashodi kamata 667
deo 560, deo 561 i562
18. Rashodi kamata i deo finansijskih rashoda 668 213 489
deo 560, deo 561 ideo 562
19. Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo 669 68 139
deo 57920. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene, obrazovne, naucnei verske namene, za zastitu covekove sredine i za sportske namene 670 5 63
VIII DRUGI PRIHODI - iznosi u hiljadama dinara
21. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671 78150 79472
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
60 1. Prihodi od prodaje robe 672
6402. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija ipovracaja poreskih dazbina 673
641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674
deo 650 4. Prihodi od zakupnina za zemljiste 675
651 5. Prihodi od clanarina 676
deo 660, deo 661,662
6. Prihodi od kamata 677 952 327
deo 660, deo 661 ideo 662
7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i ostalimfinansijskim organizacijama 678 53 32
9. Kontrolni zbir (672 do 679) 680 1005 359
deo 660, deo 661 ideo 669
8. Prihodi na osnovu dividendi i ucesca u dobitku 679
IX OSTALI PODACI - iznosi u hiljadama dinara
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4
1. Obaveze za akcize (prema godisnjem obracunu akciza) 681
2. Obracunate carine i druge uvozne dazbine (ukupan godisnji iznos prema obracunu) 682 21 0
3. Kapitalne subvencije i druga drzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavku osnovnihsredstava i nematerijalnih ulaganja 683
4. Drzavna dodeljivanja za premije, regres i pokrice tekucih troskova poslovanja 684
5. Ostala drzavna dodeljivanja 685
6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili naturi odinostranih pravnih i fizickih lica 686
7. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687
8. Kontrolni zbir ( od 681 do 687) 688 21 0
Broj zahteva:436920 Strana 16 od 18
X RAZGRANIČENI NEGATIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA- iznosi u hiljadama dinara
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4
1. Početno stanje razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 689
2. Razgraničeni neto efekat ugovorene valutne klauzule 690
3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 691
4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule(red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3) 692
5. Početno stanje razgraničenog neto efekta kursnih razlika 693
6. Razgraničeni neto efekat kursnih razlika 694
7. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta kursnih razlika 695
8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 696
XI RAZGRANIČENI POZITIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA
- iznosi u hiljadama dinara
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4
1. Početno stanje razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 697
2. Razgraničeni neto efekat ugovorene valutne klauzule 698
3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 699
4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule(red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3) 700
5. Početno stanje razgraničenog neto efekta kursnih razlika 701
6. Razgraničeni neto efekat kursnih razlika 702
7. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta kursnih razlika 703
8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 704
dana 1. 4. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:436920 Strana 17 od 18
AGENCIJA ZA PRIVREDNE REGISTRE B E O G R A D
A.D. «B E T O N J E R K A» ČAČAK
Ul. Nikole Tesle 5
- Šifra delatnosti: 2361 - PIB: 101892768 - Matični broj: 06851363
OPŠTE NAPOMENE UZ FINANSIJSKI IZVEŠTAJ ZA 2012.GODINU
1. OPŠTE INFORMACIJE O A.D. «BETONJERKA» ČAČAK A.D. «Betonjerka» Čačak registrovano je kao otvoreno akcionarsko društvo pod brojem
BD. 182083/2006 dana 13.11.2006. godine.
Sedište A.D. je u Čačku u ulici Nikole Tesle 5.
PIB A.D. : 101892768.
M.B. 06851363
A.D. «Betonjerka» Čačak nastalo je svojinskom tranformacijom na aukciji 27.06.2006.
godine.
Pretežna delatnost društva je proizvodnja betonskih prefabrikata.
Prema kriterijumima za razvrstavanje ( «Sl. Glasnik» br. 46/2006) društvo je razvrstano u
srednje pravno lice.
Prosečan broj zaposlenih u 2011 godini je81 a u 2012 godini 73
Organi upravljanja društva su: Skupština društva i Odbor direktora
Organi rukovodjenja su: direktor društva, zamenik direktora društva, tehnički rukovodilac i
finansijsko – komercijalni rukovodilac. 2. OSNOVE ZA PRIKAZIVANJE FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA
Preduzeće je na dan 1. januara 2004. godine sastavilo početni Bilans stanja usaglašen sa
Medjunarodnim standardima finansijskog izveštavanja i od toga dana preduzeće primenjuje
MSFI. Početni Bilans stanja na dan 01. januara 2004. godine je sastavljen tako što je ranije
predat Bilans stanja na dan 31.12.2003. godine korigovan, odnosno eliminisane su pozicije
koje se ne priznaju po MSFI. Bilans uspeha za period januar – decembar 2004. godine je
sastavljen u skladu sa MSFI.
U skladu sa time, prvi potpuni finansijski izveštaj koji je sastavljen u skladu sa
medjunarodnim standardima finansijskog izveštavanja je finansijski izveštaj za 2005.
godinu.
Društvo je sastavilo ove izveštaje u skladu sa Zakonom o računovodstvu i reviziji koji
zahteva da finansijski izveštaji budu pripremljeni u skladu sa MSFI kao i propisima izdatim
od strane Ministarstva finansija Republike Srbije. Imajući u vidu razlike između ove dve
reglative, ovi finansijski izveštaji odstupaju odstupaju od MSFI u sledećem:
1.Društvo je ove finansijske izveštaje sastavilo u formatu propisanom od strane
Ministarstva finansija, koji nije u skladu sa zahtevima MRS 1-“Prikazivanje finansijskih
izveštaja“.
Finansijski izveštaji su iskazani u hiljadama dinara (CSD) , odnsono u funkcionalnoj
valuti koja je domicilna valuta Republike Srbije, a prikazani su u formatu propisanom
Pravilnikom o obrascima i sadržini pozicija u obrascima finansijskih izveštaja za preduzeća,
zadruge i preduzetnike ( «Sl. Glasnik RS» br. 75/0).
Sastavljanje finansijskih izveštaja u skladu sa MSFI zahteva primenu izvesnih ključnih
računovodstvenih procena. Ono. Takođe, zahteva da Računovodstvo koristi svoje
prosuđivanje u primeni računovodstvenih politika Društva.
PRIHODI OD PRODAJE
Prihodi od prodaje društva sastoje se od sledećih vrsta prihoda:
AOP 202
2012 2011
Prihodi od prodaje proizvoda I usluga na domaćem tržištu 128.533 134.413
Prihodi od prodaje proizvoda I usluga na inostranom tržištu 2.428 604
UKUPNO PRIHODI OD PRODAJE 130.962 135.017
Prihodi se iskazuju po fakturnoj vrednosti umanjenoj za date popuste (rabate),
eventualne povraćaje robe i porez na dodatu vrednost.
Najveći deo prihoda nastao je prodajom proizvoda proizvedenih u našem A.D.
Prihodi nastali kao prihodi od usluga uglavnom nastaju kao usluge prevoza
prodate robe. Prihodi se prikazuju u trenutku kada su proizvodi isporučeni, odnosno kada
su svi rizici po osnovu isporučenih proizvoda prešli na kupca.
Prihodi od usluga se prikazuju kada je usluga izvršena .
2..POVEĆANJE I SMANJENJE VREDNOSTI ZALIHA UČINAKA
2012 2011
Početne zalihe učinaka (01.1.) 19.107 20.976
Krajnje zalihe učinaka (31.12.) 29112 19.107
POVECANJE VREDNOSTI ZALIHA UČINAKA 10.005 -1870
Zalihe gotovih proizvoda utvrdjuju se kroz obračun proizvodnje, gde se dobija cena
koštanja svakog pojedinačnog proizvoda i to na sledeći način:
Utrošci osnovnih sirovina kao što su:
- cement beli
- cement sivi
- kamen agregat
- sve vrste armaturnih mreža
- sve vrste armature (gvoždja)
vezuju se za svaki proizvod po stvarnoj potrošnji osnovnih sirovina u tom proizvodu
iskazanom u radnom nalogu.
Svi ostali troškovi koji ulaze u cenu koštanja a ne mogu se direktno vezati za proizvod
vezuju se po ključu učešća osnovnih sirovina u odredjenom proizvodu u odnosu na
ukupnu potrošnju osnovnih sirovina.
PRIMER: Obračuna proizvodnje
Naziv Količina Troš.mater. Ostali troš. Cena koštanja
Cev fi 800/2,5 nearm. 352,5 2,190,84 3.157,74 5.348,58
3.TROŠKOVI MATERIJALA Troškovi materijala društvasastoje se od sledećih vrsta troškova:
AOP209
2012 2011
Troškovi materijala za izradu 59.768 53309
Troškovi režijskog materijala 1.803 1751
Troškovi goriva I energije 4.914 4778
UKUPNO 66.485 59.838
Troškovi materijala se vode po prosečnoj ceni.
4.TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI RASHODI Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi društva sastoje se od sledećih vrsta
troškova: AOP 210
2012 2011
Troškovi zarada naknada zarada I bruto 41.282 43.682
Troškovi poreza I doprinosa na zarada I naknade zarada na
teret poslodavca
7.600 8.042
Troškovi naknada članovima upravnog I nadzornog odbora 1.104 929
Ostali lični rashodi I naknade 1.740 3451
UKUPNO 51.726 56.105
U troškove zarada su obuhvćaene sve ukalkulisane zarade od I – XIImeseca 2012god. 5.TROŠKOVI AMORTIZACIJE
AOP 211
2012 2011
Troškovi amortizacije 5.225 5.859
UKUPNO 5.225 5.859
Amortizacija se vrši po proporcionalim stopama za sve gradjevinske objekte 2,5 % , a za sva
ostala stalna sredstva stope su prema proceni rukovodstva preduzeća. 6. OSTALI POSLOVNI RASHODI
Ostali poslovni rashodi društva sastoje se od sledećih vrsta rashoda: AOP 212
2012 2011
Troškovi usluga na izradi učinaka
Troškovi transportnih usluga, pretovara, PTT, špedit. 8.252 5.396
Troškovi usluga održavanja 2.253 1.130
Troškovi zakupnina
Troškovi sajma
Troškovi reklame I propaganda 21
Ostali troškovi proizvodnih usluga 2.806 2.910
Svega troškovi proizvodnih usluga 13.311 9.457B. Troškovi neproizvodnih usluga 972 2.781
Troškovi reprezentacije 1.530 1.500
Troškovi platnog prometa; 206 257
Troškovi poreza 50 60
Ostali nematerijalni troškovi 3.871 3.416
Svega nematerijalni troškovi 6.629 8.044UKUPNO A + B 19.940 17.501
7. FINANSIJSKI PRIHODI
AOP 215
2012 2011
Prihodi od kamata 1.005 359
Pozitivine kursne razlike 587 1
Prihodi po osnovu efekata valutne klauzule 196 114
UKUPNO 1.788 474 Kamate u ukupnom iznosu od 1.005 sadrže se od:
- zateznih 921
- pasivnih 54
- kamate na pozajmicu 30
1.005
8. FINANSIJSKI RASHODI Finansijski rashodi društva sastoje se od sledećih vrsta rashoda:
AOP 216
2012 2011
Rashodi kamat 281 628
Negativne kursne razlike 3 78
Rashodi po osnovu efekata valutne klauzule 809 549
UKUPNO 1.093 1255
Kamate se sastoje.
- zateznih kamata 7
- kamate na lizing 205
- kamate na kredit 68
-kamate javnih prihoda 1
281
Valutne klauzule su ugovorene, po ugovorima za nabavku opreme na lizing i po kreditu za
obrtna sredstva.
9.OSTALI PRIHODI
Ostali prihodi društva sastoje se od sledećih vrsta prihoda:
AOP 217
2012 2011
Prihodi od prodaje otpadnih sirovina 824 368
Naplaćena po sudskim sporovima bivše HP 996 1822
Prihod po osnovu naplate štete 3,270
Prihodi ostvareni po osnovu otp.obaveza 169
UKUPNO 5.259 2.190
Prihod u iznosu 996 je nastao vansudskim poravnanjem sa CER AD Čačak, za
pripadajući deo pravnog sledbenika bivše GP Hidrogradnje.
Najveći prihod u kategoriji ostalih prihoda je od naplate štete od osiguravajućeg društva
po osnovu kasko osiguranja za ukraden BMW X5 u iznosu 3.270.
10.OSTALI RASHODI
Ostali rashodi društva sastoje se od sledećih vrsta rashoda:
AOP 218 2012 2011
Rashodi po osnovu direktnih otpisa potraživanja 255 5
Rashod po osnovu kradje o.s. 2.550
Ostali ne pomenuti rashodi 5 111
Naknada sporova 760
UKUPNO: 2.810 876
Rashod po osnovu kradje OS nastao je po osnovu otpisa ne otpisane vrednosti ukradenog
BMW X5
11. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA
AOP 006 Nekretnine postrojenja i oprema
Nabavna
vrednost
Ispravka
vrednosti
Sadašnja
vrednost ZEMLJIŠTE Početno stanje 01.01.2012.
Uvećanje tokom godine
Umanjenje tokom godine
Svega zemljište:
GRAĐEVINSKI OBJEKTI Početno stanje 01.01.2012 100.843 88.370 12.472
Uvećanje tokom godine 806
Umanjenje tokom godine 806
Svega građevinski objekti: 100.843 89.177 11.666POSTROJENJA I OPREMA Početno stanje 01.01.2012. 139.145 128.126 11.020
Uvećanje tokom godine-nabavke 11.129 17.424 4.160
Umanjenje tokom godine 10.455 10.455
Svega postojenja i oprema: 160.730 145.550 15.180NEKRET.POSTROJENJA OPREMA U PRIPREMI Početno stanje 01.01.2012.
Uvećanje tokom godine
Umanjenje tokom godine
Svega nekret,post. U pripremi:
AVANSI ZA OSNOVNA SRED. Početno stanje 01.01.2012
Uvećanje tokom godine
Umanjenje tokom godine
Svega avansi za osnovna sredstva:
UKUPNO NEKRETNINE,POSTROJENJA I OPREMA
261.573 234.727 26.846
Na građevinske objekte i opremu u skladu sa Pravilnikom o računovodstvu primljen je
osnovni postupak- postupak nabavne vrednosti pa samim tim nije vršena revalorizacija jer je po
proceni rukovodstva vrednost imovine iskazana u knjigovodstvu je objektivna i po fer vrednosti.
Ukupna vrednost objekata i opreme na dan 31.12.2012. iznosi:
Građevinski objekti (neto sadašnja vrednost): 11.666
Postrojenja i oprema(neto sadašnja vrednost) 15.180
12. UČEŠĆE U KAPITALU
:
AOP 010
2012 2011
“Čačanska banka” A.D. Čačak 1029 1029
UKUPNO 1029 1029
Ovo učešće sadrži 62 akcije «Čačanske banke» A.D.»Čačak.
Revalorizacijom (svodjenjem na fer poštenu vrednost na dan 31.12.2011. godine gde je na
tržištu hartija od vrednosti tj. vrednost jedne akcije «Čačanske banke» bila 16.600. Razlika
izmedju vrednosti učešća na dan 31.12.2012.. godine ne postoji.
13. Z A L I H E Stanje zaliha društva može se prikazati na sledeći način:
AOP 013
2012 2011
Materijal 7.363 8.305
Gotovi proizvodi 26.131 19.107
Dati avansi 45 27
UKUPNO 33.539 27.439
Zalihe materijala se vode po prosečnim nabavnim cenema.
Zalihe gotovih proizvoda su rezultat obračuna proizvodnje i razlike izmedju krajnjih i početnih
zaliha iskazanih u obračunu proizvodnje.
14. POTRAŽIVANJA 15.
Stanje potraživanja društva može se prikazati na sledeći način: AOP 016
2012 2011
Kupci u zemlji i inostranstvu 13.255 25.167
Ispravka vrednosti potr.od kupaca 4.579 4.080
Ostala potraživanja 458 484
UKUPNO 18.292 27.439
Najveci deo potraživanja odnosi se na potraživanja od kupaca ..
Ispravka vred.potraž.od kupaca odnosi se na kupce koji duguju duže od 1 god.
15. Kratkoročni i dugoročni finansijski plasmani: AOP 018
2012 2011
Kratkoročne pozajmice 31.734 27.837
Dugoročne pozajmice
UKUPNO 31.734 27.837
Dugoročni finansijski plasmani odnose se na date dugoročne pozajmice i to:
- Omni Stock DOO Beograd 16.050
- Company Djapa DO Beograd 3.220
-Trudbenik AD Vršac 5.000
- Vinijum DO Čačak 1.264
- SIB EX Beograd 1.200
- BIG BULL Beograd 5.000
31.734
U toku 2010. od ranijih pozajmica izvršen je povrat u iznosu od 1.300din.
16. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA
Stanje gotovinskih ekvivalenata i gotovine društva može se prikazati na sledeći način: AOP 019
2012 2011
rfTekući (poslovni) računi ČAČANSKA BANKA 604 7.379
Tekući (poslovni)račun SRPSKA BANKA / 2
Tekući račun- bolovanje /
Devizni račun 1.263 5.408
UKUPNO 1.867 12.789
- Na deviznom računu ukupno : 11.099,64 EUR
- Na dan 31.12.2012 godine sveden na dinarsku vrednost po srednjem kursu
NBS 1 € = 113,7183
17. POREZ NA DODATU VREDNOST I AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA
Stanje PDV i AVR društva može se prikazati na sledeći način:
AOP 020
2012 2011 Aktivna vremenska razgraničenja 834 605
UKUPNO 834 605
Aktivna vremenska razgraničenja –
za kamatu na opremu uzetu na lizing 377
razgran.odbitni PDV 36
valutna klauzula za lizing iz 2008. 421
834
18.ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA
Stanje i promene na odloženim poreskim sredstvima mogu se prikazati na sledeći način
AOP 021
2012
Početno stanje – 1. januar 595
Povećanje / smanjenje u toku godine -19
UKUPNO 576
Za 2012.godinu iskazano je smanjenje odloženih poreskih sredstava u iznosu 19 tako da
odložena poreska sredstva na kraju 2012. iznosi 576.
19. OSNOVNI KAPITAL
Osnovni kapital društva može se prikazati na sledeći način: AOP 102
2012 2011
Akcijski kapital 35.948 35.948
Ostali osnovni kapital 280 280
UKUPNO 36.228 36.228
20.REVALORIZACIONE REZERVE
Stanje i promene na revalorizacionim rezervama društva mogu se prikazati na sledeći način:
AOP 105
Učešće u kapitalu
banke
Početno stanje – 1.1.2011 82
Procena po poštenoj vrednosti – smanjenje Krajnje stanje - 31.12.2012. 82
21. NERASPOREDJENA DOBIT I RASPODELA DOBITI Nerasporedjena dobit društva može se prikazati na sledeći način:
AOP 108
Nerasporedjena dobit ranijih godina (P.S.) 54.787
Pokriće gubitka za 2011godinu 1.761
Stanje na dan 31.12.2012. 53.026
U 2011godini iskazan je gubitak u iznosu 1.761, tako da je pokriće gubitka izvršeno na
teret neraspoređene dobiti iz ranijih godina.
22. NETO DOBIT ZA RASPODELU
AOP 108 u 000 din
Neto dobitak ostvaren u 2012.godini 824
23. OSTALE DUGOROČNE OBAVEZE Ostale dugoročne obaveze mogu se prikazati na sledeći način:
AOP 113
2012 2011
Ostale dugoročne obaveze – lizing 5.987 4030
Obaveze za dug.kredit za obrtna sredstva 253 988 UKUPNO: 6.240 5.018 24. OBAVEZE IZ POSLOVANJA Obaveze iz poslovanja mogu se prikazati na sledeći način:
AOP 119
2012 2011
Primljeni avansi u zemlji 616 7.797
Primljeni avansi INO / /
Dobavljači u zemlji 15.750 15.024
UKUPNO OBAVEZE I POSLOVANJA 16.366 22.821
Razlog ne izmirenih obaveza leži u nedostatku obrtnih sredstava, odnosno stalno
prisutnom problemu održavanja likvidnosti .
Značajniji dobavljači kojima se duguje su:
A.D. Jelen Do 7.436
Gradac JP Čačak 1.553
Sloga AD Čačak 1.072
25. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE
Ostale kratkoročne obaveze mogu se prikazati na sledeći način:
AOP 120 I AOP 121
2012 2011 I. Obaveze po osnovu zarada i naknada zarada Obaveze za neto zarade i naknade zarada, osim naknada zarada koje se refundiraju. 2.491 2.620Obaveze za porez na zarade i naknade zarada 345 394Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog 618 687Obaveze za poreze i doprinose na zarade i naknade zarada na teret posl. 636 706Obaveze za neto naknade bolovanje
SVEGA I : 4.090 4.407II . Druge obaveze Obaveze za dividende – deponovana sredstva 81 81Obaveze prema članovima upravnog i nadzornog odbora 47 71Obaveze za PDV,kasko osig.i por.i dopr.čl.UO 482 1.571
SVEGA. 610 1.723UKUPNO OSTALE KRATOROČNE OBAVEZE I PVR ( I + II ) 4.700 5.978
Obaveze po osnovu zarada, odnose se na decebarsku zaradu 2012godine, koja je delimično
isplaćena u januaru 2013 godine, kao i PDV koji je plaćen 10.01.2013.god.
Čačak . godine ZA A.D. «BETONJERKA» ČAČAK,
__________________________