Gobiernos Regionales 0,8 0,8 0,8 0,0 0,0 4. Resultado ...€¦ · 1 Informe elaborado por Alberto Palacios, Julio Alvarado, Soyer Hilario, Jhonatan Vicuña, Juan Sánchez y Andrés

NOTAS DE ESTUDIOS DEL BCRP No. 58 - 16 de agosto de 2018

1

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO: JULIO 20181

I. RESULTADO ECONÓMICO ANUAL A JULIO DE 2018

1. El déficit económico del sector público no financiero acumulado en los últimos 12 meses a julio de 2018 representó el 2,2 por ciento del PBI, coeficiente similar al déficit anual registrado al mes anterior. Tanto los ingresos corrientes como los gastos no financieros del gobierno general aumentaron en alrededor de 0,2 puntos porcentuales del PBI: de 18,9 a 19,1 por ciento los ingresos, y de 20,0 a 20,2 por ciento los gastos. El aumento de los ingresos se explica por el componente tributario debido a los mayores ingresos por el Impuesto General a las Ventas (IGV) e impuesto a la renta y, en menor medida otros impuestos, a lo que se suma el menor nivel de devoluciones de impuestos. El aumento de los gastos no financieros correspondió tanto a los gastos corrientes cuanto a los de capital, principalmente por los rubros de remuneraciones y formación bruta de capital, respectivamente.

2. Respecto al déficit económico anual a julio de 2017, la mejora fue de 0,4 puntos porcentuales del PBI, de 2,6 a 2,2 por ciento del PBI, lo que se explica principalmente por la mejora sostenida de los ingresos tributaries, que compensa el aumento del gasto corriente.

Cuadro N° 1

1 Informe elaborado por Alberto Palacios, Julio Alvarado, Soyer Hilario, Jhonatan Vicuña, Juan Sánchez y Andrés Medina del Departamento de Estadísticas Fiscales.

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO 1/

(Porcentaje del PBI)

Acumulado últimos 12 meses

A Jul. 2017 A Jun. 2018 A Jul. 2018 Diferencia

A B C (C-B) (C-A)

1. Ingresos corrientes del Gobierno General 18,1 18,9 19,1 0,1 1,0

a. Ingresos tributarios 13,3 14,3 14,4 0,1 1,1

b. Ingresos no tributarios 4,8 4,7 4,7 0,0 -0,1

2. Gastos no financieros del Gobierno General 19,5 20,0 20,2 0,2 0,7

a. Corriente 15,0 15,3 15,4 0,1 0,5

b. Capital 4,5 4,7 4,7 0,1 0,2

Formación Bruta de Capital 3,8 4,1 4,1 0,0 0,3

Gobierno Nacional 1,3 1,4 1,4 0,0 0,1

Gobiernos Regionales 0,8 0,8 0,8 0,0 0,0

Gobiernos Locales 1,8 1,9 1,9 0,0 0,1

Otros gastos de capital 0,7 0,6 0,6 0,0 -0,1

3. Otros 2/ -0,1 0,1 0,1 0,0 0,2

4. Resultado Primario (=1-2+3) -1,5 -0,9 -1,0 0,0 0,5

5. Intereses 1,1 1,3 1,3 0,0 0,1

6. Resultado Económico (=4-5) -2,6 -2,2 -2,2 0,0 0,4

1/ Preliminar.

2/ Incluye ingresos de capital del Gobierno General y resultado primario de empresas estatales.

Fuente: MEF, Banco de la Nación, Sunat, EsSalud, sociedades de beneficencia pública y empresas estatales.


2

Gráfico N° 1

Gráfico N° 2

Gráfico N° 3

II. RESULTADO ECONÓMICO DE JULIO DE 2018 3. En julio de 2018 el sector público no financiero registró un déficit económico de

S/ 3 001 millones, mayor en S/ 44 millones al déficit del mismo mes de 2017.

-2,1

-2,5

-2,8 -2,9 -2,9 -3,0-3,2

-3,4 -3,3 -3,2 -3,2

-2,5-2,6 -2,6 -2,5 -2,5

-2,8 -2,8-2,6 -2,8 -2,9 -2,9 -2,9

-3,1 -3,0 -3,1 -3,0-2,7

-2,3 -2,2 -2,2

Ene 16

Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene 17


Feb Mar Abr May Jun Jul

Resultado económico del Sector Público no Financiero(Acumulado últimos 12 meses - Porcentaje del PBI)

15,1 14,9 14,9 14,8 14,7 14,7 14,5 14,4 14,4 14,2 14,1 14,0 13,8 13,8 13,6 13,5 13,4 13,3 13,3 13,2 13,1 13,2 13,2 13,3 13,4 13,5 13,6 14,0 14,1 14,3 14,4

4,9 4,8 4,8 4,7 4,7 4,7 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 4,8 4,8 4,9 4,9 4,8 4,8 4,8 4,8 4,7 4,7 4,7 4,7 4,5 4,6 4,6 4,6 4,6 4,7 4,7

19,9 19,7 19,6 19,5 19,4 19,3 19,1 19,0 19,0 18,8 18,7 18,6 18,6 18,6 18,5 18,4 18,3 18,1 18,1 18,0 17,9 17,9 17,9 18,0 18,0 18,0 18,2 18,6 18,7 18,9 19,1

Ene 16

Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene 17



Ingresos corrientes del Gobierno General

(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)

Ingresos no tributarios Ingresos tributarios

15,9 15,9 16,0 16,0 16,0 16,0 16,0 15,9 15,8 15,7 15,6 15,3 15,2 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,1 15,3 15,4 15,5 15,4 15,4 15,3 15,3 15,4

5,3 5,4 5,4 5,4 5,4 5,3 5,2 5,2 5,2 5,1 4,9 4,7 4,8 4,7 4,7 4,6 4,6 4,6 4,5 4,6 4,6 4,7 4,7 4,7 4,5 4,5 4,6 4,6 4,6 4,7 4,7

21,2 21,3 21,4 21,4 21,4 21,3 21,2 21,2 21,1 20,7 20,5 19,9 20,0 19,7 19,7 19,6 19,6 19,6 19,5 19,5 19,6 19,7 19,9 20,0 19,9 20,0 20,0 20,0 19,9 20,0 20,2

Ene 16

Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene 17



Gasto no financiero del Gobierno General

(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)

Gasto de capital Gasto corriente


3

Los ingresos corrientes del gobierno general aumentaron 17,7 por ciento, principalmente por los mayores ingresos por IGV interno y externo, impuesto a la renta y otros impuestos, a lo que se suma el menor nivel de devoluciones de impuestos. En el mes los gastos no financieros del gobierno general aumentaron 17,0 por ciento, tanto el componente corriente cuanto el de capital. Se registraron mayores gastos en remuneraciones, bienes y servicios, y transferencias, así como en formación bruta de capital y transferencias de capital. En particular, el gasto en formación bruta de capital aumentó 15,9 por ciento.

Cuadro N° 2

II.1 INGRESOS

4. Los ingresos corrientes del gobierno general (S/ 10 784 millones) aumentaron

17,7 por ciento respecto a los de julio de 2017. Ello se debió principalmente a los mayores ingresos tributarios (19,3 por ciento) y, en menor medida, a los mayores ingresos no tributarios (13 por ciento).

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO 1/

(Millones de soles)

JULIO ENERO - JULIO

2017 2018 Var. % 2017 2018 Var. %

1. Ingresos corrientes del Gobierno General 9 164 10 784 17,7 72 516 85 300 17,6

a. Ingresos tributarios 6 830 8 146 19,3 52 429 64 013 22,1

b. Ingresos no tributarios 2 334 2 638 13,0 20 087 21 287 6,0

2. Gastos no financieros del Gobierno General 11 849 13 868 17,0 71 354 77 999 9,3

a. Corriente 9 297 10 655 14,6 56 694 61 799 9,0

b. Capital 2 551 3 213 25,9 14 660 16 201 10,5

Formación Bruta de Capital 2 373 2 750 15,9 11 690 14 001 19,8

Gobierno Nacional 690 905 31,2 3 776 4 475 18,5

Gobiernos Regionales 407 482 18,3 2 399 2 640 10,1

Gobiernos Locales 1 276 1 363 6,8 5 514 6 886 24,9

Otros gastos de capital 178 463 159,6 2 970 2 199 -26,0

3. Otros 2/ 195 421 -506 -315

4. Resultado Primario (=1-2+3) -2 490 -2 663 655 6 986

5. Intereses 467 338 -27,7 4 468 5 268 17,9

6. Resultado Económico (=4-5) -2 957 -3 001 -3 813 1 718

1/ Preliminar.

2/ Incluye ingresos de capital del Gobierno General y resultado primario de empresas estatales.

Fuente: MEF, Banco de la Nación, Sunat, EsSalud, sociedades de beneficencia pública y empresas estatales.


4

Cuadro N° 3

5. Los ingresos tributarios continúan registrando una sostenida recuperación y tasas de crecimiento positivas por diez meses consecutivos.

INGRESOS CORRIENTES DEL GOBIERNO GENERAL

(Millones de soles)

JULIO ENERO-JULIO

2017 2018 Var.% Contrib.

%2017 2018 Var.%

Contrib.

%

INGRESOS CORRIENTES (a+b) 9 164 10 784 17,7 17,7 72 516 85 300 17,6 17,6

a. TRIBUTARIOS 6 830 8 146 19,3 14,4 52 429 64 013 22,1 16,0

GOBIERNO NACIONAL 6 675 7 978 19,5 14,2 50 715 62 212 22,7 15,9

1. Renta 2 462 2 874 16,7 4,5 22 297 27 041 21,3 6,5

- Personas naturales 799 883 10,5 0,9 7 059 7 725 9,4 0,9

- Personas jurídicas 1 535 1 837 19,7 3,3 11 950 13 404 12,2 2,0

Domiciliados 1 234 1 507 22,1 3,0 9 816 11 281 14,9 2,0

No domiciliados 301 330 9,7 0,3 2 134 2 123 -0,5 0,0

- Regularización 128 153 20,1 0,3 3 288 5 912 79,8 3,6

2. Importaciones 120 116 -3,5 0,0 793 784 -1,1 0,0

3. IGV 4 584 5 184 13,1 6,5 30 904 34 887 12,9 5,5

- Interno 2 701 3 050 12,9 3,8 18 296 20 561 12,4 3,1

- Importaciones 1 883 2 134 13,3 2,7 12 608 14 326 13,6 2,4

4. ISC 508 486 -4,3 -0,2 3 542 3 765 6,3 0,3

- Combustibles 213 162 -23,9 -0,6 1 354 1 385 2,3 0,0

- Otros 295 324 9,8 0,3 2 187 2 380 8,8 0,3

5. Otros 755 946 25,2 2,1 4 440 5 493 23,7 1,5

- ITAN 449 497 10,8 0,5 2 238 2 480 10,8 0,3

- ITF 15 16 5,4 0,0 97 115 18,1 0,0

- Traslado de detracciones 49 87 78,7 0,4 268 423 57,7 0,2

- Multas 48 126 163,7 0,9 279 645 130,9 0,5

- Impuesto Especial a la Minería 0 1 -.- 0,0 300 450 49,9 0,2

- Otros 195 219 12,1 0,3 1 256 1 380 9,9 0,2

6. Devoluciones (-) 1 754 1 627 -7,2 1,4 11 261 9 759 -13,3 2,1

GOBIERNOS LOCALES 155 168 8,4 0,1 1 714 1 802 5,1 0,1

b. NO TRIBUTARIOS 2 334 2 638 13,0 3,3 20 087 21 287 6,0 1,7

- Gobierno Nacional 1 968 2 243 14,0 3,0 17 716 18 509 4,5 1,1

Contribuciones sociales 1 221 1 346 10,2 1,4 8 461 9 278 9,7 1,1

Recursos propios y transferencias 393 488 24,0 1,0 4 132 3 642 -11,9 -0,7

Regalías mineras 56 60 7,8 0,0 725 879 21,2 0,2

Regalías y canon petrolero y gasífero 180 205 13,9 0,3 1 439 1 914 33,0 0,7

Otros 117 144 22,8 0,3 2 958 2 796 -5,5 -0,2

- Gobiernos Regionales 83 85 2,6 0,0 515 580 12,6 0,1

- Gobiernos Locales 283 310 9,5 0,3 1 856 2 198 18,4 0,5

Fuente: Sunat, Banco de la Nación, MEF, EsSalud, SBS, beneficencias públicas.


5

Gráfico N° 4

II.1.1 Ingresos tributarios del Gobierno Nacional

6. Los ingresos tributarios del gobierno nacional (S/ 7 978 millones) aumentaron 19,5 por ciento respecto a los de julio de 2017.

7. Los ingresos por IGV (S/ 5 184 millones) aumentaron 13,1 por ciento respecto a los de julio de 2017, tanto por IGV interno (12,9 por ciento) cuanto por IGV externo (13,3 por ciento).

IGV interno Recuperación de la actividad económica y medidas como el aumento de las tasas de detracción y ampliación de su cobertura.

Gráfico Nº 5

-0,4

-8,3

8,7

0,3 0,4 3,9

-12,4

3,76,5

-5,4 -5,4

0,1

-5,1

3,7

-10,1

-1,4-2,6

-7,8

9,7

0,9

-2,6

13,8

7,6

13,815,3

10,1

16,7

40,5

22,2

27,6

19,3

22,9

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Var. % 12 meses Var. % 12 meses del trimestre móvil

Ingresos tributarios del Gobierno General(Variaciones porcentuales 12 meses)

0,9

3,82,1

6,2

-0,3-2,4

-3,4

2,4

7,06,1

2,3

-0,2

2,51,5

2,7

-0,6

6,9

1,2

10,6

4,0

-2,5

5,46,3 6,6

7,5

9,78,4

20,3

14,9

17,6

13,1

15,1

En

e1

6

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

7

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ago

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

8

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Jun

Ju

l


IGV(Variaciones porcentuales 12 meses)

IGV (Variación porcentual nominal 12 meses)

Ene17 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene18 Feb Mar Abr May Jun Jul

TOTAL 2,5 1,5 2,7 -0,6 6,9 1,2 10,6 4,0 -2,5 5,4 6,3 6,6 7,5 9,7 8,4 20,3 14,9 17,6 13,1

Interno 4,5 3,2 -0,2 -2,9 0,7 1,9 8,2 0,0 0,2 7,2 10,0 8,0 5,9 9,4 7,6 18,4 19,1 15,5 12,9

Importaciones -1,0 -0,9 6,7 2,7 15,9 0,4 14,4 9,9 -6,0 3,0 1,3 4,7 10,4 10,3 9,3 22,9 9,5 20,4 13,3


6

IGV externo Mayores importaciones de combustibles e insumos para la industria, en un contexto de recuperación de la actividad económica; aumento de las tasas del ISC de los productos gravados, que aumenta la base gravable del IGV aplicable a estos productos; y mayor número de días útiles en julio de 2018.

8. En julio de 2018 la recaudación del impuesto a la renta (S/ 2 874 millones)

aumentó 16,7 por ciento respecto a la del mismo mes de 2017. Este resultado refleja los mayores ingresos por pagos a cuenta, principalmente de las personas jurídicas domiciliadas, sobretodo mineras, y en menor medida, de las personas naturales, por la renta de los trabajadores dependientes.

Gráfico N° 6

-4,0

3,8

14,916,8

14,9 11,3

0,0

-7,1-3,2 -4,2

-1,9

37,5

4,5

-3,1

-13,0 -12,0

-5,6

-9,2

1,8

-0,3

2,6

12,016,8

7,46,3

11,013,4

53,5

15,920,2

16,7

17,6

En

e1

6

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

7

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

8

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l


Impuesto a la renta(Variaciones porcentuales 12 meses)

Impuesto a la renta (Variación porcentual nominal 12 meses)


TOTAL 4,5 -3,1 -13,0 -12,0 -5,6 -9,2 1,8 -0,3 2,6 12,0 16,8 7,4 6,3 11,0 13,4 53,5 15,9 20,2 16,7

Personas naturales 4,2 3,3 4,0 -7,6 2,6 -0,1 1,4 1,0 3,8 10,6 10,8 8,0 9,0 4,3 -0,3 16,3 5,1 17,5 10,5

Personas jurídicas 5,2 -4,2 -28,8 -10,9 -10,2 -13,9 -1,6 -3,4 1,1 9,0 13,0 -31,1 -2,7 9,8 2,2 30,7 22,2 23,4 19,7

Regularización -31,5 -43,7 14,7 -16,6 -10,2 -5,8 80,0 50,5 35,8 168,9 273,1 789,3 691,9 220,3 43,8 106,2 28,4 -8,2 20,1


7

Cuadro Nº 4

Impuesto a la renta de personas jurídicas Aumentó 19,7 por ciento en el mes, registrando tasas de crecimiento positivas por sexton mes consecutivo, en particular en el período abril-julio. Los ingresos por rentas de personas jurídicas domiciliadas (S/ 1 507 millones),

que comprenden las rentas de tercera categoría y otros regímenes como MYPE Tributario, RER y otras rentas, aumentaron 22,1 por ciento. Este resultado refleja principalmente: El aumento de los ingresos por rentas de tercera categoría (21,9 por ciento), por las mayores ventas de las empresas del sector minero debido a los mayores precios de los minerales de exportación, las que se tradujeron en un aumento de los coeficientes de pago a cuenta de este impuesto en 2018.

En el caso del MYPE Tributario el incremento de 33,8 por ciento obedece al ingreso de nuevos contribuyentes al régimen. Éstos totalizaban más de 565 mil al mes de junio, nivel 22,5 por ciento mayor al del mismo mes de 2017, debido en parte al traslado de contribuyentes del Régimen General.

IMPUESTO A LA RENTA POR CATEGORÍAS

(Millones de soles)

JULIO ENERO-JULIO

2017 2018 Var.% 2017 2018 Var.%

TOTAL 2 462 2 874 16,7 22 297 27 041 21,3

Primera categoría 43 47 10,0 310 336 8,4

Segunda categoría 108 106 -1,6 966 1 161 20,2

Tercera categoría 1 114 1 358 21,9 9 115 10 209 12,0

Cuarta categoría 68 77 13,5 512 546 6,6

Quinta categoría 580 652 12,5 5 271 5 682 7,8

No domiciliados 301 330 9,7 2 134 2 123 -0,5

Regularización 128 153 20,1 3 288 5 912 79,8

Personas naturales 17 11 -36,9 461 1 071 132,6

Personas jurídicas 111 143 28,7 2 827 4 840 71,2

Otros 120 148 23,7 700 1 072 53,1

Régimen Especial (RER) 25 29 13,5 183 202 10,5

Régimen MYPE Tributario 78 105 33,8 406 731 79,9

Otras rentas 16 15 -8,8 111 139 25,3

Fuente: Sunat.


8

Gráfico N° 7

Impuesto a la renta de personas naturales

Los ingresos por rentas de personas naturales, que comprenden las rentas de primera, segunda, cuarta y quinta categorías (S/ 883 millones) aumentaron 10,5 por ciento en el mes. El resultado del mes se debió principalmente a la mayor recaudación del impuesto a la renta de los trabajadores dependientes -quinta categoría-, por el mayor empleo e ingreso promedio de los trabajadores del sector formal, aproximado con la planilla electrónica.

9. En julio de 2018 los ingresos por ISC (S/ 486 millones) disminuyeron 4,3 por ciento respecto a los del mismo mes de 2017. Ello por la menor recaudación de ISC interno de combustibles, que más que compensó los mayores ingresos por ISC aplicado a otros bienes.

-7,2

0,5

5,58,9

11,6

-1,5

-5,8-3,2

-4,9-7,3

-5,5-1,8

-1,2-3,5

-6,8

-13,1

-7,4

-2,3-1,2 -4,2

0,1

11,012,8

9,7

5,4

7,6

1,4

35,3

25,3

29,3

22,1

25,5

En

e1

6

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Jul

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

7

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Set

Oct

No

v

Dic

En

e1

8

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l


Impuesto a la renta de personas jurídicas domiciliadas (Variaciones porcentuales 12 meses)

Impuesto a la renta de tercera categoría (Variación porcentual 12 meses)


Tercera categoría -1,4 -6,6 -10,5 -19,1 -13,8 -8,9 -7,9 -11,2 -7,5 3,2 4,5 2,1 -2,3 3,9 -0,9 35,4 25,1 29,9 21,9

Personas jurídicas domiciliadas -1,2 -3,5 -6,8 -13,1 -7,4 -2,3 -1,2 -4,2 0,1 11,0 12,8 9,7 5,4 7,6 1,4 35,3 25,3 29,3 22,1


9

Gráfico Nº 8

ISC a combustibles Disminuyó 23,9 por ciento debido a los menores ingresos por ISC a las ventas internas de estos productos (80,9 por ciento), por la acreditación del ISC a la importación de combustibles pagado por las refinadoras.

ISC a otros bienes Aumentó 9,8 por ciento por efecto de las mayores tasas aplicadas a los productos gravados a partir de mayo del presente año. Se registró una mayor recaudación por importaciones de automóviles y bebidas principalmente.

10. La recaudación por impuestos a las importaciones (S/ 116 millones) disminuyó

3,5 por ciento respecto a la del mismo mes de 2017. El menor ingreso por aranceles más que compensó los mayores ingresos por el mecanismo de franja de precios, debido al mayor pago de derechos variables por azúcar.

15,2

1,88,6

17,2

-0,4

7,4

-4,7

9,011,015,2

0,2

8,7 10,0 12,3

0,32,2

-2,0 -1,3

19,5

11,113,8

23,0

-11,6

9,9

-8,5 -9,0 -7,5

6,8

17,9

55,1

-4,3

22,6

En

e1

6

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

7

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

8

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l


ISC(Variaciones porcentuales 12 meses)

ISC (Variación porcentual nominal 12 meses)


TOTAL 10,0 12,3 0,3 2,2 -2,0 -1,3 19,5 11,1 13,8 23,0 -11,6 9,9 -8,5 -9,0 -7,5 6,8 17,9 55,1 -4,3

Interno 0,7 -1,3 -14,8 -13,8 -18,6 -0,7 2,5 -0,4 -0,1 0,0 -10,0 -3,6 -18,9 -12,0 -1,9 7,4 10,6 41,4 -14,9

Importaciones 34,3 39,7 29,5 36,3 34,1 -2,4 65,4 37,3 39,1 61,8 -14,0 35,7 12,1 -4,8 -14,7 6,0 27,4 77,7 13,4

Combustibles 8,5 5,3 -1,3 6,1 -28,6 -3,5 21,9 13,3 28,1 34,8 -30,0 27,0 -18,7 -22,3 -23,2 19,4 9,9 85,5 -23,9

Otros bienes 10,9 17,7 1,3 -0,3 19,3 0,0 17,8 9,2 3,2 13,4 0,3 -1,8 -2,3 0,1 1,2 -1,6 21,7 36,4 9,8


10

Gráfico Nº 9

11. Los otros ingresos tributarios (S/ 946 millones) aumentaron 25,2 por ciento respecto a los de julio de 2017. En el mes destacaron los mayores ingresos:

Multas, por los pagos extraordinarios debido a resoluciones del Tribunal Fiscal a favor de SUNAT.

Impuesto Temporal a los Activos Netos-ITAN, asociado a un mayor valor histórico de los activos netos declarado en el ejercicio 2017, que resulta en mayores cuotas de pago en 2018.

Cuadro Nº 5

12. En julio de 2018 el monto de devoluciones de impuestos ascendió a S/ 1 627 millones, el más alto del año 2018, aunque menor en 7,2 por ciento al del mismo mes de 2017 (S/ 1 754 millones). Las devoluciones del mes fueron superiores al promedio del primer semestre de 2018 (S/ 1 355 millones), debido a las mayores

-5,1

-11,3

1,5

-4,5

-0,2

-13,4 -13,7-14,1

-9,2-11,4

-14,3 -14,5-14,7

-20,4-23,0

-5,7

2,5

-9,7

-5,0

0,1

-17,4

-10,4

-0,4

-10,1

-2,1

4,3

10,7

2,3

-14,4

-3,1-3,5

-7,2

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul


Impuesto a las importaciones(Variación porcentual 12 meses)

OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS

(Millones de soles)

JULIO ENERO-JULIO

2017 2018 Var.% 2017 2018 Var.%

TOTAL 755 946 25,2 4 440 5 493 23,7

ITAN 449 497 10,8 2 238 2 480 10,8

Traslado de detracciones 49 87 78,7 268 423 57,7

Amnistía y regularización 109 129 17,8 632 728 15,2

Multas 48 126 163,7 279 645 130,9

Impuesto al Rodaje 29 35 20,3 212 248 17,1

Impuesto Especial a la Minería 0 1 -.- 300 450 49,9

Casinos y tragamonedas 23 26 14,3 168 185 9,9

RUS 11 11 3,9 83 78 -6,4

ITF 15 16 5,4 97 115 18,1

Otros 23 18 -23,4 162 142 -12,1

Fuente: Sunat.


11

devoluciones de tributos externos por pagos en exceso o indebidos a una empresa estatal.

Gráfico Nº 10

II.1.2 Ingresos no tributarios del Gobierno Nacional 13. Estos ingresos (S/ 2 243 millones) aumentaron 14 por ciento respecto a los de

julio de 2017, destacando los mayores ingresos por contribuciones sociales, recursos propios y transferencias, y canon y regalías petroleras.

Entre las contribuciones sociales se registró un mayor nivel de aportes, principalmente a EsSalud y, en menor medida, a la Oficina de Normalización Previsional (ONP), lo que se relaciona con el aumento del empleo formal.

El incremento de los ingresos por canon y regalías petroleras y gasíferas corresponde principamente a los mayores precios, así como a las mayores operaciones de gas natural en Cusco.

Cuadro N° 6

1 201

1 812

1 137

2 106

1 119 1 118

1 811

1 111 1 117

1 533

1 147 1 144

1 923

1 537 1 504 1 510 1 519 1 514

1 754

1 286 1 278 1 293 1 304

786

1 355

1 622

1 228

1 392

1 2151 320

1 627

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Devoluciones(Millones de soles)

INGRESOS NO TRIBUTARIOS DEL GOBIERNO NACIONAL

(Millones de soles)

JULIO ENERO-JULIO

2017 2018 Var.% 2017 2018 Var.%

TOTAL 1 968 2 243 14,0 17 716 18 509 4,5

Contribuciones sociales 1 221 1 346 10,2 8 461 9 278 9,7

Recursos propios y transferencias 393 488 24,0 4 132 3 642 -11,9

Transferencia de utilidades de empresas 0 0 -.- 1 536 1 054 -31,4

Canon petrolero y gasífero 1/106 178 68,1 857 1 171 36,7

Regalías petroleras y gasíferas 74 95 28,3 582 811 39,2

Gravamen Especial a la Minería 0 0 -.- 33 49 47,1

Regalías mineras 56 60 7,8 725 879 21,2

Otros 117 76 -35,4 1 389 1 625 17,0

1/ Porcentaje del valor de la producción por derecho a explotar recursos naturales redistribuido a las regiones.

Fuente: Sunat, PERUPETRO, EsSalud, ONP y MEF.


12

II.2 GASTOS

14. En julio de 2018 el gasto no financiero del gobierno general (S/ 13 868 millones) aumentó 17,0 por ciento respecto al del mismo mes de 2017. Este aumento correspondió a los tres niveles de gobierno: 17,9 por ciento del gobierno nacional, 22,6 por ciento de los gobiernos regionales y 9,0 por ciento de los gobiernos locales.

Cuadro N° 7

15. El gasto corriente aumentó 14,6 por ciento, mientras que el gasto de capital lo hizo en 25,9 por ciento.

GASTO NO FINANCIERO DEL GOBIERNO GENERAL

(Millones de soles)

JULIO ENERO - JULIO

Var. % Contrib. Var. % Contrib.

% %

GASTO NO FINANCIERO TOTAL (I + II) 1/ 11 849 13 868 17,0 17,0 71 354 77 999 9,3 9,3

Gobierno Nacional 7 186 8 469 17,9 10,8 45 395 47 683 5,0 3,2

Gobiernos Regionales 2 325 2 851 22,6 4,4 14 056 16 329 16,2 3,2

Gobiernos Locales 2 338 2 548 9,0 1,8 11 904 13 987 17,5 2,9

I. GASTOS CORRIENTES 9 297 10 655 14,6 11,5 56 694 61 799 9,0 7,2




Remuneraciones 3 920 4 510 15,0 5,0 23 809 26 610 11,8 3,9



Gobiernos Locales 240 268 11,8 0,2 1 300 1 437 10,5 0,2

Bienes y servicios 3 319 3 710 11,8 3,3 20 493 21 695 5,9 1,7


Gobiernos Regionales 405 449 10,8 0,4 2 286 2 355 3,0 0,1

Gobiernos Locales 701 810 15,7 0,9 4 473 4 900 9,5 0,6

Transferencias 2/ 2 058 2 436 18,3 3,2 12 392 13 493 8,9 1,5



Gobiernos Locales 98 100 2,1 0,0 499 633 27,0 0,2

II. GASTO DE CAPITAL 2 551 3 213 25,9 5,6 14 660 16 201 10,5 2,2

Gobierno Nacional 845 1 361 61,1 4,4 6 624 6 540 -1,3 -0,1



Formación bruta de capital 2 373 2 750 15,9 3,2 11 690 14 001 19,8 3,2

Gobierno Nacional 690 905 31,2 1,8 3 776 4 475 18,5 1,0



Otros gastos de capital 3/ 178 463 159,6 2,4 2 970 2 199 -26,0 -1,1

1/ Neto de comisiones y de transferencias intergubernamentales.

2/ Incluye el pago de pensiones y transferencia corrientes al sector privado.

3/ Incluye transferencias de capital a empresas estatales y el Bono Familiar Habitacional, así como al fondo para intervenciones

ante la ocurrencia de desastres naturales.

Fuente: MEF.

2017 2018 2017 2018


13

En el primer componente se registró un mayor gasto en remuneraciones (15,0 por ciento), principalmente en los gobiernos regionals, en los sectores salud y educación; en bienes y servicios (11,8 por ciento), particularmente en gastos de mantenimiento y Contratos Administrativos de Servicios (CAS); y en transferencias corrientes (18,3 por ciento). En el segundo componente se registró un mayor gasto de formación bruta de capital (15,9 por ciento), principalmente en el gobierno nacional, y un mayor nivel de transferencias de capital (159,6 por ciento), por las mayores transferencias para el otorgamiento del Bono Familiar Habitacional (S/ 271 millones).

Gráfico N° 11

16. En el mes la formación bruta de capital del gobierno nacional aumentó 31,2 por

ciento y la de los gobiernos regionales 18,3 por ciento, mientras que la correspondiente a los gobiernos locales lo hizo 6,8 por ciento. De esta forma, la formación bruta de capital del gobierno general como porcentaje del PBI representó el 4,1 por ciento del PBI últimos 12 meses a julio de 2018. Al respecto, el incremento de esta variable refleja tanto una baja base de comparación en los primeros meses del año cuanto la recuperación efectiva de la inversión.

3,3

21,9

17,0

6,4 7,0

1,53,9

7,7

0,9

-12,3

-6,2

-13,1

18,7

-11,0

1,71,1

7,84,8

-0,8

10,8 9,9

16,017,7

9,3

1,0

13,6

5,27,0

9,4 9,9

17,0

12,3

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Var. % 12 meses Trimestre móvil

Gasto no financiero del Gobierno General(Variación porcentual 12 meses)

Gasto no financiero del Gobierno General (Variación porcentual 12 meses)

Ene 17 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene 18 Feb Mar Abr May Jun Jul

TOTAL 18,7 -11,0 1,7 1,1 7,8 4,8 -0,8 10,8 9,9 16,0 17,7 9,3 1,0 13,6 5,2 7,0 9,4 9,9 17,0

Gobierno Nacional 22,2 -15,8 0,7 1,9 8,5 3,0 -4,2 11,8 7,3 13,2 21,4 11,4 -5,4 8,2 6,6 1,1 1,5 3,8 17,9

Gobiernos Regionales 11,4 -1,3 5,2 -0,7 12,4 8,0 -0,1 7,0 14,3 19,0 19,4 20,7 16,8 20,8 7,3 22,3 7,8 16,6 22,6

Gobiernos Locales 8,4 -0,2 1,4 0,2 0,5 7,7 10,6 11,8 14,1 24,0 4,6 -7,4 18,2 26,8 -1,4 12,6 39,3 24,5 9,0


14

Gráfico N° 12

Gráfico N° 13

II.2.1 GOBIERNO NACIONAL

17. El gasto no financiero del gobierno nacional neto de transferencias a los

gobiernos subnacionales (S/ 8 469 millones) aumentó 17,9 por ciento respecto al de julio de 2017. Este resultado refleja tanto los mayores gastos corrientes (12,1 por ciento), cuanto los mayores gastos de capital (61,1 por ciento).

18. El gasto por remuneraciones (S/ 2 607 millones) aumentó 8,5 por ciento en el mes. Este mayor gasto se explica principalmente por los siguientes sectores:

-34,1

24,9

40,2

20,716,5

-1,4

-14,8

20,7

3,4

-36,3

-14,6

-1,4

12,8

-19,6

-8,4

-18,4

-1,6

4,8 7,2 9,1

23,7

36,0

13,8

-0,1

15,7

28,5

2,4

19,2

38,4

19,815,9

24,1

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul


Formación bruta de capital del Gobierno General(Variación porcentual 12 meses)

Formación bruta de capital (Variación porcentual 12 meses)


TOTAL 12,8 -19,6 -8,4 -18,4 -1,6 4,8 7,2 9,1 23,7 36,0 13,8 -0,1 15,7 28,5 2,4 19,2 38,4 19,8 15,9

Gobierno Nacional 0,2 -37,1 -29,5 -25,5 -10,6 5,5 4,8 8,9 13,6 29,8 45,9 7,5 13,0 14,0 37,6 17,9 26,0 -8,7 31,2

Gobiernos Regionales 104,0 -37,3 17,4 -34,5 20,4 -4,6 -19,6 2,9 37,8 30,8 5,8 4,3 -5,7 21,8 -20,0 55,0 -2,0 11,4 18,3

Gobiernos Locales 2,6 12,0 -0,7 -0,9 -5,1 9,2 21,6 13,4 27,0 44,3 -0,1 -7,7 34,9 40,1 -8,0 4,3 70,8 48,5 6,8

4,3 4,3

4,44,4 4,5

4,4

4,3 4,4 4,4

4,2

4,14,1 4,0

4,03,9

3,9 3,8 3,8 3,8 3,83,9

4,04,0 4,0 4,0

4,0 4,0 4,0

4,14,1

4,1

Ene 16




Formación bruta de capital del gobierno general(Acumulado últimos doce meses - Porcentaje del PBI)

Formación bruta de capital del Gobierno General (Acumulado últimos doce meses - Porcentaje del PBI)


TOTAL 4,0 4,0 3,9 3,9 3,8 3,8 3,8 3,8 3,9 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,1 4,1 4,1

Gobierno Nacional 1,4 1,4 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4

Gobiernos Regionales 0,9 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8

Gobiernos Locales 1,8 1,8 1,8 1,7 1,7 1,7 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,9 1,9


15

Educación (S/ 73 millones), principalmente por el aumento otorgado en agosto de 2017 para los profesores contratados y en noviembre para los profesores nombrados y contratados.

Interior (S/ 45 millones), por los mayores pagos al personal policial para operaciones de control y seguridad del transporte y tránsito terrestre, así como para la seguridad y protección ciudadana.

Salud (S/ 15 millones), por los mayores pagos a los profesionales de la salud nombrados, contratados y SERUM, así como el pago de asignaciones por puesto de responsabilidad jefatural y por laborar en zonas alejadas de frontera, entre otros.

Mayores pagos por sentencias judiciales a favor de los trabajadores. En julio de 2017 éstas ascendieron a S/ 22,1 millones, mientras que en julio de 2018 sumaron S/ 72 millones.

19. El gasto en bienes y servicios (S/ 2 451 millones) aumentó 10,7 por ciento en el

mes. El mayor gasto correspondió a los siguientes sectores, principalmente: Ministerio de Transportes y Comunicaciones (S/ 80 millones), por los pagos

destinados al mantenimiento y conservación de carreteras.

Ministerio de Defensa (S/ 68 millones), para las operaciones de las instituciones de este sector.

Ministerio de Salud (S/ 31 millones), para las mayores atenciones médicas especializadas, y atenciones de consultas externas y hospitalizaciones.

Ministerio de Agricultura y Riego (S/ 22 millones), para el mantenimiento de cauces, drenajes y estructuras de seguridad física frente a peligros de desastres naturales.

Ministerio de Justicia (S/ 14 millones), para la readaptación social de la población penitenciaria.

Jurado Nacional de Elecciones (S/ 12 millones) y Oficina Nacional de Procesos Electorales (S/ 9 millones), para la realización de las elecciones municipales y regionales de 2018.

Ello fue contrarrestado por los menores gastos del Ministerio de Educación (S/ 31 millones), en la adquisición de materiales y útiles de enseñanza y en los servicios de capacitación y perfeccionamiento docente; y del Ministerio de Economía y Finanzas (S/ 11 millones), en la contratación de servicios técnicos y profesionales, así como de servicios de comunicación, publicidad y difusión.

Al interior del rubro servicios se considera el gasto por Contratos Administrativos de Servicios (CAS), el cual ascendió a S/ 463 millones en julio de 2018, monto mayor en 12,9 por ciento al registrado en el mismo mes de 2017.

20. El gasto en transferencias corrientes (S/ 2 050 millones) aumentó 18,8 por ciento en el mes. El mayor gasto del mes correspondió principalmente a:


16

A organismos internacionales (S/ 191 millones), vinculado al Proyecto Especial para la preparación y desarrollo de los XVIII Juegos Panamericanos 2019.

Pago de sentencias judiciales y laudos arbitrales (S/ 50 millones).

Pensiones y otras prestaciones sociales (S/ 46 millones).

Transferencias al Fondo de Estabilización de Precios de los Combustibles -FEPC (S/ 45 millones).

Cuna Más (S/ 16 millones).

21. Por otro lado, cabe indicar que en julio de 2018 el monto de las transferencias por canon minero a los municipios y regiones ascendió a S/ 3 158 millones (S/ 2 368 millones a los gobiernos locales y S/ 789 millones a los gobiernos regionales), mayor en S/ 1 295 millones (69,5 por ciento) a las registradas en 2017, por efecto de las mayores cotizaciones internacionales de los minerales. Las mayores transferencias se han efectuado a los departamentos de Ancash, Arequipa, Cusco, Junín, Moquegua e Ica.

Gráfico N° 14

22. La formación bruta de capital del gobierno nacional aumentó 31,2 por ciento en el mes y correspondió principalmente a los Ministerios de Transportes y Comunicaciones - MTC (S/ 125 millones) en proyectos de bandas anchas y obras viales; de Salud (S/ 29 millones) en infraestructura hospitalaria; y de Energía y Minas.

* Los montos por gobiernos regionales incluyen las transferencias a universidades.

Fuente: MEF

3 8683 327

2 576 2 315

3 118

3 843

2 8632 234

1 6951 123

1 397

2 368

1 289

1 109

859772

1 039

1 254

954

745

565

374466

789

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Transferencia del Canon Minero a gobiernos subnacionales(Millones de soles) *

Gobiernos regionales Gobiernos locales

5 157

4 436

3 4343 087

4 157

5 097

3 817

2 979

2 260

1 497

1 863

Incremento: 69,5% 3 158


17

Gráfico N° 15

Cuadro N° 8

31. Los proyectos ejecutados por el gobierno nacional que explican principalmente el

resultado del mes de julio de 2018 se presentan en Cuadro 9.

-50,4

-0,8

28,1

20,8

2,9

-19,1-9,6

6,6

-9,8

-51,5

-27,3

-0,5

0,2

-37,1-29,5-25,5

-10,6

5,5 4,88,9

13,6

29,8

45,9

7,513,014,0

37,6

17,926,0

-8,7

31,2

14,8

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul


Formación bruta de capital del Gobierno Nacional(Variación porcentual 12 meses)

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DEL GOBIERNO NACIONAL

(Millones de soles)

JULIO ENERO-JULIO

Variación Variación

Flujo % Flujo %

Ministerio de Transportes y Comunicaciones 332 457 125 37,6 1 786 2 150 365 20,4

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento 88 66 -22 -25,1 319 486 167 52,3

Ministerio de Educación 91 71 -20 -21,7 569 371 -199 -34,9

Universidades 35 49 14 39,0 230 227 -3 -1,3

Ministerio de Agricultura y Riego 31 32 2 5,3 196 212 16 8,1

Ministerio de Salud 15 44 29 197,0 64 151 86 134,6

Ministerio de Energía y Minas 4 33 29 662,2 34 95 61 179,8

Instituto Nacional Penitenciario 0 0 0 n.a. 56 82 26 46,7

Presidencia del Consejo de Ministros 0 0 0 -44,5 44 42 -2 -4,3

Resto 94 153 59 63,1 478 659 181 37,9

TOTAL 690 905 215 31,2 3 776 4 475 699 18,5

Fuente: MEF.

2017 2018 2017 2018


18

Cuadro N° 9

32. Los otros gastos de capital ascendieron a S/ 456 millones, monto mayor en

S/ 301 millones a los del mes de julio de 2017. Ello se explica por las mayores transferencias para el otorgamiento del Bono Familiar Habitacional (S/ 271 millones), asi como a la Empresa Nacional de Puertos (Enapu) y Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial (Corpac) para financiar la ejecución de inversiones en el terminal portuario de Ilo (Moquegua) y en los aeropuertos de Cusco, Ilo y Moquegua (S/ 43 millones).

II.2.2 GOBIERNOS REGIONALES

33. En julio de 2018 el gasto no financiero de los gobiernos regionales (S/ 2 851

millones) aumentó 22,6 por ciento respecto al del mismo mes de 2017, registrándose un mayor gasto corriente (23,5 por ciento) y de capital (18,4 por ciento). El aumento del gasto corriente correspondió principalmente al rubro remuneraciones (27,9 por ciento), debido a los mayores pagos a los profesionales de la salud y personal docente. Asimismo, por efecto de los mayores sentencias judiciales, las cuales ascendieron en el mes a S/ 209,1 millones (S/ 24,0 millones en el mismo mes de 2017).

Jul. 2017 Jul. 2018

TOTAL 17 124 4 475 26,1 690 905 215

Proyectos que explican variación en el mes 2 345 912 38,9 116 290 174

Banda Ancha, Puno 43 43 100,0 0 43 43

Banda Ancha, Junín 35 35 100,0 0 35 35

Carretera Bellavista - El Estrecho, Loreto 91 70 76,7 1 33 33

Carretera Checca - Mazocruz, Puno 64 29 45,5 0 29 29

Instituto Nacional de Enfermedades Neoplásicas, Lima 143 47 32,9 0 27 27

Mejoramiento del servicio de emergencia del Hospital Loayza, Lima 39 39 100,0 0 19 19

Línea 1 del Metro de Lima y Callao 151 61 40,8 0 18 18

Electrificación Integral, Cajamarca 49 27 55,0 0 15 15

Establecimiento Penitenciario de Chincha, Ica 47 18 38,7 0 12 12

Doce puentes en corredores viales nacionales, Cusco 64 45 70,1 0 12 12

Carretera Mazamari - Pangoa - Cubantía, Junín 104 70 67,1 0 10 10

Línea 2 del Metro de Lima y Callao 1 239 300 24,2 20 11 - 9

Carretera Puerto Bermúdez - San Alejandro, Huánuco - Pasco - Ucayali 173 107 61,5 47 21 - 26

Red Vial Departamental Moquegua - Arequipa 103 22 21,3 47 3 - 44

Juegos Panamericanos 1 043 303 29,0 0 51 51

Mejoramiento VIDENA, Lima 342 77 22,5 0 25 25

Villa Panamericana, Villa El Salvador 200 84 42,1 0 10 10

Complejo Deportivo Villa María del Triunfo 162 31 18,8 0 7 7

Parque Zonal Yahuar Huaca, Callao 148 65 44,1 0 5 5

Polideportivo de Gimnasia, Villa El Salvador 94 43 45,6 0 4 4

Resto 1/ 96 3 7 0 0 0

Resto 13 736 3 260 23,7 574 564 - 10

1/ Incluye Club Ecuestre, Club de Tiro y Centro de Alto Rendimiento de Surf.

Fuente: MEF.

PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN DEL GOBIERNO NACIONAL: JULIO 2018

(Millones de soles)

ProyectoPIM

2018

Devengado

2018

Ejecución

(% del PIM)

DevengadoDiferencía


19

Gráfico N° 16

34. La formación bruta de capital de los gobiernos regionales aumentó 18,3 por ciento en el mes.

Gráfico N° 17

35. Los gobiernos regionales que registraron un mayor devengado fueron Piura (S/ 33

millones), Ancash (S/ 22 millones), Cusco (S/ 15 millones), Loreto (S/ 11 millones) y Huánuco (S/ 10 millones), principalmente. Por el contrario, los que registraron un menor devengado fueron Junín (S/ 24 millones), Arequipa (S/ 21 millones), Pasco (S/ 11 millones) y San Martín (S/ 9 millones), principalmente.

5,2

14,1

26,0

6,8

14,7

7,2

16,4

12,8

4,1

-6,4

0,3

-3,0

11,4

-1,3

5,2

-0,7

12,4

8,0

-0,1

7,0

14,3

19,019,420,7

16,8

20,8

7,3

22,3

7,8

16,6

22,6

15,7

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul


Gasto no financiero de los gobiernos regionales(Variación porcentual 12 meses)

Gasto no financiero (Variaciones porcentuales 12 meses)

ene-17 feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic ene-18 feb mar abr may jun jul

Corriente 8,3 8,4 2,3 10,5 10,4 11,3 5,3 8,2 9,0 15,7 23,7 27,6 18,2 20,7 14,9 16,2 10,7 17,8 23,5

Capital 104,0 -37,0 17,4 -35,4 19,9 -4,4 -19,6 2,9 37,4 31,3 5,1 4,5 -5,5 21,5 -20,0 54,9 -2,2 11,2 18,4

-59,0

15,032,7

51,4

0,29,4

18,920,5

-13,2-16,7-28,1

-8,3

104,0

-37,3

17,4

-34,5

20,4

-4,6-19,6

2,9

37,830,8

5,84,3

-5,7

21,8

-20,0

55,0

-2,0

11,418,38,4

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul


Formación bruta de capital de los gobiernos regionales(Variación porcentual 12 meses)


20

Cuadro N° 10

36. Los proyectos ejecutados por los gobiernos regionales que explican principalmente el

resultado del mes de julio de 2018 se presentan en el Cuadro 11.

Cuadro N° 11

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS GOBIERNOS REGIONALES

(Millones de soles)


Flujo % Flujo %

NORTE 71 114 42 59 398 611 213 54

La Libertad 16 15 -1 -4 96 69 -26 -27

Lambayeque 27 29 2 6 140 135 -4 -3

Piura 13 46 33 256 80 252 172 215

Tumbes 5 7 2 37 27 40 13 47

Cajamarca 11 17 6 58 56 115 59 106

CENTRO 115 125 10 8 592 666 75 13

Ancash 6 28 22 359 27 181 154 567

Callao 4 6 2 46 47 17 -30 -63

Huancavelica 4 12 7 176 53 60 7 13

Huánuco 10 20 10 100 54 100 46 86

Ica 7 4 -3 -41 36 18 -18 -50

Junín 47 23 -24 -50 201 122 -80 -39

Lima 9 16 7 70 70 58 -12 -17

Pasco 27 16 -11 -42 103 110 7 7

Mancomunidad Regional De Los Andes 0 0 0 n.a. 1 0 0 n.a.

Mancomunidad Regional Huancavelica-Ica 0 0 0 n.a. 0 0 0 n.a.

SUR 147 148 1 1 910 869 -42 -5

Apurímac 11 18 7 64 66 88 22 33

Arequipa 52 30 -21 -41 388 194 -195 -50

Ayacucho 18 20 2 9 79 94 15 19

Cusco 28 43 15 54 119 185 66 56

Moquegua 13 13 0 -3 135 69 -66 -49

Puno 18 17 -1 -6 80 159 78 97

Tacna 7 7 0 0 43 80 37 87

ORIENTE 73 95 22 30 499 494 -5 -1

Amazonas 12 18 7 58 80 112 32 40

Loreto 17 28 11 65 119 121 2 2

Madre De Dios 8 11 3 40 36 55 19 54

San Martín 25 16 -9 -35 167 114 -52 -31

Ucayali 12 21 9 81 97 91 -6 -7

TOTAL 407 482 75 18,3 2 399 2 640 241 10,1

Fuente: MEF.

2017 2018 2017 2018

JULIO ENERO-JULIO

Jul. 2017 Jul. 2018

TOTAL 10 776 2 640 24,5 407 482 75

Proyectos que explican variación en el mes 495 187 37,8 37 53 16

Red Vial Departamental Moquegua - Arequipa 76 31 41,0 0 13 13

Hospital Regional de Pucallpa, Ucayali 67 42 62,3 0 13 13

Reservorio Poechos - Sistema Hidráulico Chira, Piura 112 47 42,0 0 12 12

Vía carrozable San Joaquín de Omaguas, Loreto 21 12 56,9 0 6 6

Corredor Vial Norte - Sur, Junín 15 5 33,0 0 5 5

Carretera Variante de Uchumayo, Arequipa 203 50 24,5 36 4 - 32

Resto 10 282 2 453 23,9 370 429 59

Fuente: MEF.

PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN DE LOS GOBIERNOS REGIONALES: JULIO 2018

(Millones de soles)

ProyectoPIM

2018

Devengado

2018

Ejecución

(% del PIM)



21

II.2.3 GOBIERNOS LOCALES 37. En julio de 2018 el gasto no financiero de los gobiernos locales (S/ 2 548

millones) aumentó 9,0 por ciento respecto al del mismo mes de 2017, lo que refleja el aumento del gasto corriente (13,5 por ciento) y de capital (5,4 por ciento).

Gráfico N° 18

41. El gasto de formación bruta de capital de los municipios (S/ 1 363 millones) aumentó 6,8 por ciento en el mes.

Gráfico N° 19

42. Se registró un mayor devengado en los municipios de los departamentos de Lima (S/ 72 millones), Cusco (S/ 46 millones), Junín (S/ 18 millones), Moquegua (S/ 13 millones) y Lambayeque (S/ 12 millones). Por el contrario, los municipios que registraron un menor devengado fueron los de los departamentos de Cajamarca

73,4

43,2

25,4

8,4

25,1

10,3

-14,2

19,017,7

-14,6

2,9

-0,2

8,4

-0,2

1,40,2

0,57,7 10,611,8

14,124,0

4,6

-7,4

18,2

26,8

-1,4

12,6

39,3

24,5

9,0

23,1

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul


Gasto no financiero de los gobiernos locales(Variación porcentual 12 meses)

Gasto no financiero (Variaciones porcentuales 12 meses)

ene-17 feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic ene-18 feb mar abr may jun jul

Corriente 7,3 -8,0 4,4 -2,3 5,9 6,3 -0,5 6,1 -0,9 7,5 9,6 -6,0 18,4 16,0 3,9 15,1 12,0 3,6 13,5

Capital 12,0 12,1 -1,6 3,3 -5,1 9,1 21,4 17,9 26,4 44,5 0,7 -8,1 17,5 40,8 -6,8 9,5 70,1 46,4 5,4

182,8

91,2

55,1

6,4

40,915,4

-27,3

39,828,0

-27,9

4,4 1,2 2,612,0

-0,7-0,9

-5,1

9,221,613,4

27,044,3

-0,1-7,7

34,940,1

-8,0

4,3

70,8

48,5

6,8

37,3

Ene16

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul


Formación bruta de capital de los gobiernos locales(Variación porcentual 12 meses)


22

(S/ 33 millones), La Libertad (S/ 22 millones), Ayacucho (S/ 14 millones) y Huánuco (S/ 10 millones), principalmente.

Cuadro N° 12

43. Los proyectos ejecutados por los gobiernos locales que explican principalmente el

resultado del mes de julio de 2018 se presentan en el Cuadro 13.

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS GOBIERNOS LOCALES

(Millones de soles)


Flujo % Flujo %

NORTE 289 246 -43 -15 1 232 1 193 -39 -3

La Libertad 85 63 -22 -26 343 302 -41 -12

Lambayeque 25 36 12 47 124 161 37 30

Piura 63 65 2 3 274 333 59 21

Tumbes 7 5 -1 -23 42 33 -9 -21

Cajamarca 110 77 -33 -30 448 363 -85 -19

CENTRO 411 482 71 17 1 825 2 996 1 171 64

Ancash 67 69 2 2 285 301 16 6

Callao 7 6 -2 -21 40 53 13 33

Huancavelica 56 48 -8 -15 199 181 -17 -9

Huánuco 59 49 -10 -16 231 211 -20 -9

Ica 30 30 0 0 135 135 0 0

Junín 51 69 18 36 209 226 17 8

Lima 123 194 72 58 654 1 831 1 177 180

Pasco 18 17 -1 -5 74 59 -15 -20

SUR 443 492 49 11 1 865 2 057 192 10

Apurímac 64 62 -2 -4 270 277 8 3

Arequipa 65 74 9 14 274 355 80 29

Ayacucho 77 63 -14 -18 275 282 7 3

Cusco 122 169 46 38 556 716 160 29

Moquegua 15 29 13 85 79 87 8 10

Puno 82 73 -9 -11 305 243 -62 -20

Tacna 18 23 6 33 106 97 -9 -8

ORIENTE 133 142 9 7 591 639 49 8

Amazonas 29 34 6 20 109 133 24 22

Loreto 30 26 -4 -12 154 153 -1 -1

Madre de Dios 5 5 1 14 19 26 7 38

San Martín 44 47 3 6 219 232 13 6

Ucayali 25 28 4 15 90 95 5 6

TOTAL 1 276 1 363 87 7 5 514 6 886 1 372 25

Fuente: MEF.

2017 2018 2017 2018

JULIO ENERO-JULIO


23

Cuadro N° 13

II.2.4 GASTO EN MANTENIMIENTO 44. En julio de 2018 el gasto en mantenimiento ascendió a S/ 417 millones, monto

mayor en 28,8 por ciento al del mismo mes de 2017. Este resultado se explica tanto por la mayor compra de bienes cuanto por la mayor contratación de servicios en los tres niveles de gobierno. En el periodo enero-julio 2018 el gasto en mantenimiento representó el 0,4 por ciento del PBI, coeficiente similar al registrado en el mismo período de 2017.

Cuadro N° 14

Departamento de Estadísticas Fiscales Subgerencia de Política Económica Gerencia de Política Monetaria Gerencia Central de Estudios Económicos Lima, 16 de agosto de 2018

Jul. 2017 Jul. 2018

TOTAL 19 260 6 886 35,8 1 276 1 363 87

Proyectos que explican variación de inversión en el mes 354 202 57,2 0 137 137

Videovigilancia en el Cercado de Lima, Lima 22 22 97,4 0 21 21

Semaforización en ejes viales, Lima 20 15 74,6 0 15 15

Transitividad y red semafórica en ejes viales, Lima 50 15 29,2 0 15 15

Av. La Molina tramo: Javier Prado - Av. Melgarejo, Lima 24 24 99,5 0 12 12

Sistema de agua potable y desagüe, Moquegua 11 11 99,7 0 11 11

Agua potable y alcantarillado en Aguaytía, Ucayali 60 9 15,2 0 9 9

Complejo residencial juvenil, Lima 37 22 60,6 0 9 9

Camino vecinal: Tramos Cotabamba - Añarqui, Apurímac 14 10 70,5 0 8 8

Ejes viales en la zona norte, Lima 11 6 55,2 0 6 6

Institución Educativa Ricardo Palma, Cusco 11 11 99,8 0 6 6

Gestión de residuos sólidos municipales, Junín 15 8 49,3 0 6 6

Corredor Vial Puerto Naranjitos - Caldera, Amazonas 20 8 38,4 0 5 5

Camino Vecinal en Las Lomas, Piura 28 16 55,6 0 5 5

Institución Educativa N° 56435 de Miraflores, Cusco 7 7 99,5 0 5 5

Interconexión vial Av. Cáceres y Carrión, Arequipa 23 20 86,8 0 5 5

Resto 18 906 6 684 35,4 1 276 1 226 - 50

Fuente: MEF.

PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN DE LOS GOBIERNOS LOCALES: JULIO 2018

(Millones de soles)

ProyectoPIM

2018

Devengado

2018

Ejecución

(% del PIM)


BIENES Y SERVICIOS - MANTENIMIENTO

(Millones de soles)

JULIO ENERO-JULIO

2017 2018 Var. % 2017 2018 Var. %

Gobierno Nacional 242 326 34,5 1 128 1 245 10,4

Compra de bienes 13 21 56,7 81 78 -4,3

Contratación de servicios 229 305 33,2 1 047 1 168 11,5

Gobiernos Regionales 30 32 6,1 136 171 25,7

Compra de bienes 4 5 32,2 33 29 -11,0

Contratación de servicios 26 26 2,1 103 142 37,5

Gobiernos Locales 52 60 15,3 389 425 9,3

Compra de bienes 28 30 9,6 173 185 6,4

Contratación de servicios 24 30 21,8 216 241 11,5

Total 324 417 28,8 1 654 1 842 11,4

%PBI 0,6 0,7 0,4 0,4

Compra de bienes 45 56 25,4 287 291 1,4

Contratación de servicios 279 361 29,3 1 366 1 550 13,5

Fuente: MEF.

Documents

Gobiernos Regionales 0,8 0,8 0,8 0,0 0,0 4. Resultado ...€¦ · 1 Informe elaborado por Alberto Palacios, Julio Alvarado, Soyer Hilario, Jhonatan Vicuña, Juan Sánchez y Andrés