MC LC

PAGE

NGN HNG NH NC VIT NAMB GIO DC V O TO

HC VIN NGN HNGNGUYN THU DUNG

GII PHP HN CH RI RO TN DNG TI NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG SNG CU LONG - CHI NHNH H NI

LUN VN THC S KINH TH NI - 2010NGN HNG NH NC VIT NAMB GIO DC V O TO

HC VIN NGN HNGNGUYN THU DUNG

GII PHP HN CH RI RO TN DNG TI NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG SNG CU LONG - CHI NHNH H NI

Chuyn ngnh: Kinh t ti chnh - Ngn hng

M s

: 60.31.12LUN VN THC S KINH TGio vin hng dn: TS. L HNG PHONG H NI - 2010LI CAM OAN

Ti xin cam oan y l cng trnh nghin cu ca ring ti. Cc s liu nu trong lun vn c ngun gc r rng, kt qu ca lun vn l trung thc v cha c ai cng b trong bt k cng trnh no khc.

Tc gi lun vn

MC LC1M U CHNG 1: C S L LUN V HN CH RI RO TN DNG CA NGN HNG THNG MI 31.1 Ri ro tn dng ca NHTM 31.1.1 Hot ng tn dng ca NHTM 31.1.2 Ri ro tn dng ca NHTM 111.2 Hn ch ri ro tn dng ca NHTM 191.2.1. Khi nim hn ch RRTD ca NHTM 191.2.2. Cc ch tiu phn nh mc hn ch RRTD ca NHTM 191.3 Cc nhn t nh hng ti hn ch ri ro tn dng ca NHTM 211.3.1 Nhn t ch quan 211.3.2 Nhn t khch quan 29CHNG 2: THC TRNG HN CH RI RO TN DNG TI NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG SNG CU LONG - CHI NHNH H NI 332.1 Khi qut v Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - Chi nhnh H Ni 332.1.1 Lch s hnh thnh v pht trin ca Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 332.1.2 C cu t chc ca Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 342.1.3 Hot ng kinh doanh ca Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 362.2 Thc trng hn ch RRTD ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni trong thi gian qua 392.2.1 Hot ng tn dng ca Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 392.2.2 Thc trng hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 422.3 nh gi thc trng hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 522.3.1 Kt qu t c522.3.2 Hn ch v nguyn nhn ca nhng hn ch 56CHNG 3: GII PHP HN CH RI RO TN DNG TI NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG SNG CU LONG - CHI NHNH H NI663.1 nh hng hot ng tn dng ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 663.2 Gii php hn ch ri ro tn dng ti MHB H Ni trong thi gian ti 673.2.1 Hon thin c ch, chnh sch tn dng 683.2.2 Thc hin tt quy trnh tn dng 693.2.3 S dng h thng tnh im tn dng. 773.2.4 Phn tn ri ro tn dng 803.2.5 Tng cng hot ng kim tra, kim sot, gim st tn dng 823.2.6 Tng cng vai tr ca phng qun l ri ro tn dng 843.2.7 Nng cao hiu qu ca b phn x l n 893.2.8 Nng cao trnh v nng lc cn b tn dng 903.3 Mt s xut, kin ngh 923.3.1 Kin ngh vi chnh ph v cc c quan lin quan 923.3.2 i vi Ngn hng Nh nc Vit Nam 933.2.3 i vi Hi s Ngn hng MHB 95KT LUN 99DANH MC TI LIU THAM KHO

DANH MC S , BNG, BIU, THCc bng, s Mc lcNi dungTrang

S 1.11.1.1Quy trnh tn dng trung ca NHTM9

S 1.21.3.1B my qun l tn dng 25

S 2.12.1.2C cu t chc b my hin nay ca MHB H Ni35

S 2.22.2.2C cu t chc tn dng ti MHB H Ni44

S 3.13.2.2Quy trnh thm nh ri ro 70

S 3.23.2.2Quy trnh qun l n c vn 74

Bng 2.12.1.3Kt qu hot ng kinh doanh ca MHB H Ni 2005 - 200938

Bng 2.22.2.1C cu d n tn dng theo thi hn ca MHB H Ni 2006 - 200939

Bng 2.32.2.1C cu tn dng theo ngnh ngh kinh doanh 2006 - 200941

Bng 2.42.2.2Phn loi n theo nhm 2006 - 200947

Bng 2.52.2.2N qu hn v t l n qu hn 2006 - 200949

Bng 2.62.2.2N qu hn phn theo tng loi hnh cho vay 2006 - 200951

Bng 2.72.3.1Doanh s cho vay theo tng loi hnh cho vay 2006 - 200955

Bng 2.82.3.1Doanh s cho vay theo loi hnh doanh nghip 2006 - 200955

Bng 2.92.3.1Thu nhp t hot ng tn dng 2005 - 200956

Biu 2.12.1.3Tng ngun vn MHB H Ni t 2005 - 200936

Biu 2.22.1.3Tng d n ti MHB H Ni 2006 - 200937

Biu 2.32.2.1C cu cho vay theo loi hnh kinh t 2006 - 200940

th 2.12.2.2Tc pht trin cc nhm n 2006 - 200948

th 2.22.2.2Din bin tng d n 2006 - 200949

th 2.32.2.2Din bin t l NQH 2006 - 200950

DANH MC CH VIT TT

M U

1. S cn thit ca ti

Tng cng kh nng cnh tranh m rng quy m tn dng ca cc ngn hng thng mi trong qu trnh hi nhp kinh t quc t lun i lin vi kh nng tng ln ca ri ro tn dng. Vi c cu tn dng a dng nh hin nay, vi tim n ri ro tn dng thng trc th ri ro tn dng c th dn n mt an ton ca c h thng ngn hng thng mi. Thc t cho thy trong nn kinh t th trng, nhiu ngn hng thng mi (NHTM) lu nm, c kinh nghim nhng cng tng b nhng hu qu ln do ri ro tn dng (RRTD) gy nn, do vic phng nga v hn ch ri ro tn dng ang l mi quan tm hng u ca cc NHTM. Ngn hng Pht trin nh ng bng Sng Cu Long chi nhnh H ni (MHB H Ni) l ngn hng mi cn non tr so vi nhiu NHTM khc, kinh nghim thc t cn t i, d n khng ln nhng tc pht trin nhanh, ng thi tc n qu hn qua cc nm gn y c chiu hng tng cao, nn vic cn phi hc cc bi hc kinh nghim ca cc ngn hng bn, trnh nhng hu qu ln xy ra tng t nh cc ngn hng bn l rt cn thit. V vy, tm kim cc gii php nhm hn ch ri ro tn dng ti chi nhnh Ngn hng pht trin nh ng bng Sng cu Long chi nhnh H Ni l mt vn cp thit ang t ra v i hi phi gii quyt.

2. Mc ch nghin cu

Nghin cu nhng vn l lun v RRTD v hn ch RRTD ca NHTM.

nh gi thc trng ri ro tn dng ti MHB H Ni.

xut nhng gii php nhm hn ch ri ro tn dng ti MHB H Ni.

3. i tng v phm vi nghin cu

i tng nghin cu ca Lun vn: nghin cu v ri ro tn dng v hn ch ri ro tn dng nhm phng nga v hn ch ri ro xy ra trong hot ng tn dng ti MHB H Ni.

Phm vi nghin cu ca Lun vn l nghin cu v RRTD ti MHB H Ni trong thi gian t 2007-2009.

4. Phng php nghin cuTrong qu trnh nghin cu, lun vn s dng cc phng php nghin cu nh phng php thng k, din gii, phn tch.

5. Kt cu ca lun vn

Lun vn c trnh by theo cc ni dung sau:

Chng 1: Ri ro tn dng ca ngn hng thng mi

Chng 2: Thc trng hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni

Chng 3: Gii php hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni H NiCHNG 1

C S L LUN V HN CH RI RO TN DNG

CA NGN HNG THNG MI1.1 Ri ro tn dng ca NHTM

1.1.1 Hot ng tn dng ca NHTM

1.1.1.1 Cc hot ng chnh ca NHTM

* Khi nim NHTM: Theo lut cc TCTD nm 2004 nh ngha: NHTM l ngn hng c thc hin ton b hot ng ngn hng v cc hot ng kinh doanh khc c lin quan v mc tiu li nhun, gp phn thc hin cc mc tiu kinh t ca Nh nc.

Theo d tho lut cc TCTD nh ngha: Ngn hng l loi hnh t chc tn dng c thc hin tt c hot ng ngn hng theo quy nh ca Lut ny. Theo tnh cht v mc tiu hot ng, cc loi hnh ngn hng gm NHTM, ngn hng chnh sch, ngn hng hp tc x v cc loi hnh ngn hng khc.

Theo quan im ca Gio s Peter Rose, mt nh kinh t M: Ngn hng thng mi l mt t chc ti chnh a dng nht, c bit l tn dng, tit kim v thanh ton v thc hin nhiu chc nng ti chnh nht so vi bt k mt t chc kinh doanh no trong nn kinh t. nh ngha ny th hin r phm vi, quy m cng nh vai tr ca NHTM trn th trng ti chnh - tin t, ng thi phn nh c nh hng ca NHTM ti nn kinh t ca mt nc. * Cc hot ng chnh ca NHTM:

- Huy ng vn: NHTM c huy ng vn di cc hnh thc sau:

+ Nhn tin gi ca cc t chc c nhn v cc TCTD khc di cc hnh thc tin gi khng k hn, tin gi c k hn v cc loi tin gi khc;

+ Pht hnh chng ch tin gi, tri phiu v giy t c gi khc huy ng vn ca t chc, c nhn trong nc v ngoi nc khi c Thng c Ngn hng Nh nc chp thun;

+ Vay vn ca cc t chc tn dng khc hot ng ti Vit Nam v ca t chc tn dng nc ngoi;

+ Vay vn ngn hn ca NHNN theo qui nh ti khon 1 iu 30 Lut ngn hng Nh nc Vit Nam;

+ Cc hnh thc huy ng vn khc theo qui nh ca NHNN.

- Hot ng tn dng: NHTM c cp tn dng cho t chc, c nhn di cc hnh thc cho vay, chit khu thng phiu v cc giy t c gi khc, bo lnh, cho thu ti chnh v cc hnh thc khc theo qui nh ca NHNN.

+ Cho vay: NHTM c cho cc t chc, c nhn vay vn di cc hnh thc: Cho vay ngn hn nhm p ng nhu cu vn cho sn xut, kinh doanh, dch v, i sng; cho vay trung hn thc hin cc d n u t pht trin sn xut, kinh doanh, dch v, i sng.

+ Bo lnh: NHTM c bo lnh vay, bo lnh thanh ton, bo lnh thc hin hp ng, bo lnh d thu v cc hnh thc bo lnh ngn hng khc bng uy tn v bng kh nng ti chnh ca mnh i vi ngi nhn bo lnh theo qui nh ca NHNN.

+ Chit khu: NHTM c:

Chit khu thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc i vi cc t chc, c nhn;

Ti chit khu thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc i vi cc t chc tn dng khc.

+ Cho thu ti chnh: NHTM c hot ng cho thu ti chnh nhng phi thnh lp cng ty cho thu ti chnh. Vic thnh lp, t chc v hot ng ca cng ty cho thu ti chnh thc hin theo ngh nh ca chnh ph v t chc v hot ng ca cng ty cho thu ti chnh.

- Dch v thanh ton v ngn qu.

+ M ti khon:

NHTM phi m ti khon tin gi ti NHNN (S giao dch hoc chi nhnh NHNN tnh, thnh ph) ni NHTM t tr s chnh v duy tr ti s d tin gi d tr bt buc theo qui nh; c m ti khon tin gi ti ngn hng khc trong nc theo qui nh ca NHNN;

Chi nhnh ca NHTM c m ti khon tin gi ti chi nhnh NHNN tnh, thnh ph, ni t tr s ca chi nhnh;

NHTM c m ti khon cho khch hng trong nc v ngoi nc.

+ Dch v thanh ton v ngn qu: NHTM c:

Cung ng cc phng tin thanh ton;

Thc hin cc dch v thanh ton trong nc cho khch hng;

Thc hin cc dch v thu h v chi h;

Thc hin cc dch v thanh ton khc theo qui nh ca NHNN;

Thc hin cc dch v thanh ton quc t khi c NHNN cho php;

Thc hn dch v thu v pht tin mt cho khch hng;

T chc h thng thanh ton ni b v tham gia h thng thanh ton lin ngn hng trong nc. Vic tham gia cc h thng thanh ton quc t phi c ngn hng nh nc cho php.

Ngoi nhng hot ng chnh trn NHTM cn c th c nhng hot ng khc nh: c dng vn iu l v qu d tr gp vn, mua c phn ca doanh nghip v ca cc TCTD khc trong nc theo qui nh ca php lut; c tham gia trn th trng tin t theo qui nh ca NHNN; c trc tip kinh doanh hoc thnh lp cng ty trc thuc c t cch php nhn, hch ton c lp bng vn t c kinh doanh ngoi hi v vng trn th trng trong nc v th trng quc t theo qui nh ca NHNN.

Trong nhng hot ng ch yu ca ngn hng k trn th hot ng tn dng chim phn ch yu v hot ng tn dng c t chc di nhiu hnh thc tn dng khc nhau v tu vo c im ca mi NHTM m pht trin loi hnh no cho ph hp nhm t hiu qu cao nht.

1.1.1.2 Cc hnh thc tn dng ngn hng

* Khi nim tn dng ngn hng.

Tn dng l quan h vay mn, quan h s dng vn ln nhau gia ngi cho vay v ngi i vay theo nguyn tc c hon tr v c li sut. Bn i vay c trch nhim hon tr v iu kin vn gc v li cho bn cho vay khi n hn thanh ton.

Cn c theo khon 01 iu 03 ca Quy ch cho vay ca T chc Tn dng i vi khch hng (Q 1627 ca NHNN) Cho vay l mt hnh thc cp tn dng, theo TCTD giao cho khch hng s dng mt khon tin s dng vo mc ch v thi gian nht nh theo tha thun vi nguyn tc c hon tr c gc v li.

Cn c theo iu 20 ca Lut cc t chc tn dng th Hot ng tn dng l vic t chc tn dng s dng ngun vn t c, vn huy ng cp tn dng

Cn c theo iu 49 ca Lut ny v Cp tn dng th TCTD c cp tn dng cho t chc, c nhn di cc hnh thc cho vay, chit khu thng phiu v giy t c gi khc, bo lnh, cho thu ti chnh v cc hnh thc khc theo quy nh ca NHNN.

* Cc hnh thc tn dng ngn hng:

Vic nghin cu cc hnh thc tn dng c th theo cc tiu thc phn loi khc nhau. Thc t cc nh kinh t hc thng phn loi TD theo cc tiu thc sau:

- Cn c vo thi hn tn dng: Ty theo mi quc gia khc nhau m quy nh thi hn tn dng c th khc nhau. Theo cch phn loi ny, Vit nam c th chia tn dng thnh 3 loi:

+ Tn dng ngn hn: L loi tn dng c thi hn di 1 nm, nhm p ng cc nhu cu vn ngn hn nh b sung ngn qu, m bo yu cu thanh ton n hn, b sung nhu cu vn lu ng hoc p ng nhu cu tiu dng c nhn.

c im: y l loi tn dng c mc ri ro thp v thi hn hon vn nhanh, trnh c cc ri ro v li sut, v lm pht cng nh s bt n ca mi trng kinh t v m. V th li sut thng thp hn cc loi tn dng khc.

+ Tn dng trung hn: L loi tn dng c thi hn t 1 n 5 nm. Loi TD ny thng c s dng mua sm ti sn c nh, ci tin v i mi k thut, m rng sn xut v xy dng cc cng trnh nh, c thi hn thu hi vn nhanh.

+ Tn dng di hn: L loi tn dng c thi hn trn 5 nm. Loi tn dng ny thng c s dng pht trin qu trnh ti sn xut theo chiu rng hoc theo chiu su v kt qu l tng mc sn xut v ca ci x hi.

c im ca tn dng trung v di hn: V thi hn di v hiu qu u t thng l d tnh nn loi tn dng ny cha ng mc ri ro cao, k c ri ro c bit v ri ro h thng. Mc ri ro tng v do li sut tng ln cng thi hn vay.

- Cn c theo mc ch s dng vn vay.

+ Tn dng u t: L loi tn dng c cung cp cho cc doanh nghip tin hnh sn xut v kinh doanh.+ Tn dng tiu dng: L hnh thc tn dng cp pht cho cc c nhn p ng nhu cu tiu dng.

- Cn c vo i tng tn dng.

+ Tn dng vn lu ng: L loi tn dng c s dng hnh thnh vn lu ng ca cc t chc kinh t. Tn dng vn lu ng bao gm: cho vay d tr hng ho, cho vay chi ph sn xut, cho vay thanh ton cc khon n di hnh thc chit khu.

+ Tn dng vn c nh: L loi tn dng c s dng hnh thnh ti sn c nh, ci tin v i mi k thut, m rng sn xut, xy dng cc x nghip v cng trnh mi.

- Cn c mc m bo.

Tn dng m bo: L hnh thc tn dng c ti sn m bo hoc ngi bo lnh ng ra lm m bo cho khon n vay.

Tn dng khng c m bo: L hnh thc tn dng khng cn c ti sn th chp, cm c hay bo lnh m hon ton da trn uy tn ca khch hng.

- Cn c vo mc ri ro.

Cch phn loi ny ng vai tr quan trng trong vic gip cc nh qun tr ngn hng nh gi mc ri ro ca cc khon tn dng, trch lp d phng tn tht kp thi. Theo cch phn loi ny, tn dng c phn thnh:

+ TD lnh mnh: L cc khon TD an ton, c kh nng thu hi vn cao.

+ Tn dng c vn : L nhng khon tn dng qu hn vi thi hn ngn v khch hng c k hoch khc phc tt, ti sn m bo c gi tr ln.

+ Tn dng qu hn kh thu hi: L nhng khon tn dng qu hn qu lu, kh nng tr n km, ti sn th chp b gim gi hoc mt gi

Ngoi ra trong qu trnh phn loi ngi ta cn phn chia tn dng cn c vo xut x tn dng, phng php hon tr v mt s cc cn c khc tu theo mc tiu nghin cu.

Vic phn loi cho vay c c s khoa hc l tin thit lp cc quy trnh cho vay thch hp v nng cao hiu qu qun tr ri ro tn dng nhm mc ch gim thiu ri ro trong hot ng tn dng.

1.1.1.3 Quy trnh tn dng

* Khi nim.

Quy trnh tn dng l trnh t cc bc m ngn hng thc hin cp tn dng i vi khch hng. Quy trnh tn dng phn nh nguyn tc tn dng, phng php, trnh t gii quyt cc cng vic, th tc hnh chnh v thm quyn gii quyt cc vn lin quan n hot ng tn dng.

* Ni dung.

S m rng hot ng tn dng lun tim n nhng ri ro, v vy cn phi c cc bin php hn ch v kim sot ri ro. Mt trong nhng bin php l thit lp mt quy trnh tn dng cht ch hng dn cc nhn vin tn dng v cc b phn c lin quan thc hin vic cho vay t c hiu qu cao nht. Cho nn vic thit lp mt quy trnh tn dng l mt b phn cn bn ca cng tc qun l tn dng, quy trnh tn dng ca NHTM thng c 5 bc c bn sau:

S 1.1: Quy trnh tn dng chung ca

Bc 1- Thit lp h s tn dng.

H s tn dng ca mt ngn hng l ti liu vn bn, biu hin mi quan h tng th ca ngn hng vi khch hng. B h s thng bao gm cc loi sau:

- H s do khch hng lp v cung cp cho ngn hng bao gm: H s php l, quyt nh thnh lp, iu l doanh nghip, phng n vay vn, h s m bo TD...

- H s do ngn hng lp: Cc bo co thm nh, cc bo co khc...

- H s do ngn hng v khch hng cng lp: Hp ng tn dng, Hp ng bo m tin vay...

Bc 2 - Phn tch tn dng.

Ni dung ch yu ca giai on ny l thu thp v x l thng tin lin quan n khch hng nh: Nng lc php l, mc ch vay vn, uy tn ca khch hng, nng lc ti chnh ca khch hng, tnh kh thi ca d n xin vay, ti sn m bo

Bc 3- Quyt nh cp tn dng.

Kt qu ca qu trnh phn tch tn dng l a ra quyt nh cp tn dng. Trn c s h ca khch hng v t trnh ca cn b tn dng, cp trn xem xt kim tra li xem c cp tn dng hay khng. Nu yu cu c chp thun th lnh o ngn hng c phn quyn cng khch hng tin hnh k kt hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay.

Bc 4 - Gii ngn.

Gii ngn l nghip v cp tin cho khch hng trn c s mc tn dng c cp c ph duyt. C s ngn hng thc hin gii ngn l k hoch s dng vn tn dng c nu trong hp ng tn dng Sau khi HTD c k kt bc 3, ngn hng s tin hnh gii ngn cho khch hng nh tho thun.

Bc 5 - Gim st v qun l tn dng

Gim st v qun l tn dng c tin hnh t khi tin vay c pht ra cho n khi khon vay c hon tr, nhm n c khch hng thc hin ng v y nhng cam kt tho thun trong hp ng tn dng, ph hp vi c im hot ng ca ngn hng v c im kinh doanh s dng vn ca khch hng.

Quan h tn dng kt thc khi ngn hng thu hi ht n gc v li. Cc khon tn dng m bo hon tr y v ng hn l cc khon tn dng an ton. Tuy nhin, vn c nhng trng hp khch hng khng hon tr hoc hon tr khng ng hn tin gc v li cho ngn hng. Do mt trong nhng yu t nhm m bo an ton vn l ngn hng phi xy dng c mt quy trnh tn dng hp l, khoa hc, ng thi phi tun th y v nghim tc cc bc ca quy trnh tn dng. Quy trnh tn dng hp l s gip cho ngn hng nng cao cht lng tn dng v gim thiu ri ro tn dng.

1.1.2 Ri ro tn dng ca NHTM

1.1.2.1 Khi nim ri ro tn dng

Bt k mt khon tn dng no c cp ra u phi tun th theo hai nguyn tc: khon tn dng phi c s dng ng mc ch v c hiu qu, khon tn dng phi c hon tr c gc v li theo ng k hn cam kt. Nu tt c cc khon u t ca ngn hng c thanh ton y c gc v li ng hn th ngn hng khng chu bt c RRTD no.Tuy nhin, trong qu trnh s dng vn vay, v mt l do no c th ngi vay tin ph sn, th vic thu hi gc v li TD y l khng chc chn, khon tn dng khng c hon tr ng k hn cam kt. iu ny lm cho ngn hng phi chu mt khon tn tht nh thiu vn kh dng, mt kh nng thanh ton... Nhng tn tht ny c gi l RRTD. Nh vy RRTD pht sinh trong trng hp Ngn hng khng thu c y gc v/hoc li ca khon vay hoc l vic thanh ton gc v/hoc li khng ng k hn.

Ti quyt nh 493/2005/Q - NHNN ngy 22/04/2005 ca Ngn hng Nh nc Vit nam nu: Ri ro tn dng trong hot ng Ngn hng ca t chc tn dng l kh nng xy ra tn tht trong hot ng Ngn hng ca t chc tn dng do khch hng khng thc hin hoc khng c kh nng thc hin ngha v ca mnh theo cam kt.

1.1.2.2 Nguyn nhn ri ro tn dngMun qun tr ri ro tt nhm hn ch RRTD phi xc nh nguyn nhn gy ri ro, thng thng nguyn nhn RRTD c phn theo cc tiu ch sau:

* Nguyn nhn t pha ngn hng.

- Chnh sch, quy trnh tn dng.

+ Chnh sch tn dng.

RRTD pht sinh khi mt ni dung trong danh mc tn dng tr ln tng i ln so vi mc vn, ti sn ca ngn hng, l loi ri ro tp trung. Ri ro tp trung tn dng khng nhng ph thuc vo gi tr tn dng m cn ph thuc vo t l mt vn cao khi xy ra ri ro.

Ri ro tp trung tn dng c th c phn chia thnh 2 loi: ri ro tp trung tn dng thng thng - xy ra khi tn dng tp trung qu nhiu vo mt khch hng, mt nhm khch hng, mt ngnh hoc mt lnh vc (v d nh bt ng sn, xy dng c bn...) v ri ro tp trung tn dng - do s lin h qua li cc yu t c lin quan nhiu n cc yu t c th, ch c th pht hin qua phn tch. V d cuc khng hong kinh t ti chnh tin t chu nm 1997 do s lin h gia RRTD, ri ro th trng, ri ro thanh khon to cc khon l/mt vn rng khp.

+ Quy trnh tn dng.

Cc vn trong qui trnh cp tn dng l nguyn nhn gy ra RRTD, trong ch yu lin quan n qu trnh thm nh v theo di, gim st tn dng. C rt nhiu ngn hng kh thc hin mt qu trnh nh gi tn dng mt cch chuyn su bi p lc cnh tranh gia cc ngn hng ngy cng tng. Cng chnh do p lc ny m nhiu ngn hng c xu hng da vo mt s ch tiu n gin cp tn dng. iu ny ch c th c hn ch khi cc ngn hng a ra mt s bc bt buc phi thc hin trong qu trnh thm nh tn dng.

Chnh sch tn dng khng hp l, v d nh qu nhn mnh vo li nhun ngn hng m n gin ho vic phn tch nh gi khch hng, nn khi cho vay qu ch trng v li tc, t mong c v li tc cao hn cc khon cho vay lnh mnh, hoc do p lc cnh tranh m cc ngn hng c ch trng n gin ho vic phn tch nh gi khch hng nhm thu ht c nhiu khch hng n vi ngn hng nhng trong s c mt s khch hng khng c nng lc thanh ton. Ngoi ra, trong th l cho vay c nhng s h khch hng li dng chim ot vn ca ngn hng.

- i ng cn b: Phm cht o c v nng lc trnh chuyn mn ca cn b qun tr v cn b tc nghip khng t yu cu, nn trong cng tc thm nh khch hng khng nh gi chnh xc, c th nh:

+ Nhng tiu cc trong thm inh khch hng vay, nh cn b vay k khch hng vay, x l gii quyt nghing v c nhn nn ni lng cc iu kin cho vay, Cn b thiu tinh thn trch nhim, khng pht hin kp thi hin tng khch hng vay mt kh nng tr n... nn dn n ri ro tn dng.

+ Thiu nh gi li cht lng tn dng, do vy ngn hng khng c thng tin chnh xc, kp thi v tnh trng tn dng thc ca ngn hng (thc cht l khng nh gi ng mc RRTD theo thi gian).

+ Khng theo di, gim st thng xuyn khch hng hoc ti sn m bo, do khng c hnh ng sm nhm hn ch RRTD.

+ p dng li sut khng da trn ri ro gy nh hng ti kh nng b p ca ngn hng trong trng hp c ri ro.

+ Khng tnh n chu k kinh doanh ca nn kinh t, chu k sng ca sn phm hng ho, nht l i vi nhng ngn hng c s tp trung vo lnh vc bt ng sn. iu ny xut pht t nhng yu km trong qun l danh mc TD.

+ Khng d kin phng n trong trng hp xu nht, lm cho ngn hng khng c s chun b k nn khng phn ng nhanh chng, kp thi vt qua nhng c sc bt li.

* Nguyn nhn t pha ngi vay.

Nguyn nhn t pha ngi vay l mt trong nhng nguyn nhn chnh gy ra RRTD cho ngn hng. Nhn chung, vi cc nguyn nhn ny ngn hng c th xc nh c thng qua qu trnh tm hiu, nm vng tnh hnh sc kho ca khch hng c trc, trong v sau khi cho vay, tm hiu mc ch s dng tin vay v hiu qu ca phng n sn xut kinh doanh.Vi cc i tng khch hng khc nhau th nguyn nhn gy ri ro cho ngn hng c th khc nhau do dc tnh, mc ch ca tng khon vay v ngun s dng tr n. C th xy ra cc nguyn nhn sau:

- Khch hng c la o ngn hng, trong qu trnh i vay v s dng vn vay, chng hn nh cung cp thng tin khng ng s tht, s dng vn vay sai mc ch khc vi h s, ri ro cao, d thua l, khng tr c n cho ngn hng. Mt khc c trng hp cho d cng vic kinh doanh c li nhng h vn chy khng tr n ngn hng, mc ch chim dng vn ngn hng quay vng trong hot ng kinh doanh.

- Nng lc iu hnh ca ch doanh nghip (khch hng vay) cn hn ch, thiu thng tin t th trng v cc i tc, bn hng lm nh hng n k hoch sn xut kinh doanh. Cng ngh sn xut khng kh nng to ra sn phm c tnh cnh tranh cao, kh nng thch ng th trng, sn xut kinh doanh cn thiu linh hot, sn phm lm ra khng p ng c nhu cu th trng dn n tt hu trong cnh tranh lm gim kh nng tr n hay pht sinh n c vn .

* Nguyn nhn khc.

Ngoi nhng nguyn nhn t ngn hng v t pha khch hng cn c cc nguyn nhn khc nh sau:

- Nguyn nhn t mi trng chnh tr php lut: Nn chnh tr quc gia n nh l iu kin cho doanh nghip pht trin, l iu kin thun li thu ht, gi vn u t. Ngc li, mi trng chnh tr km n nh, xy ra xung t, chin tranh... tt yu dn n sn xut ngng tr, doanh nghip khng c kh nng tr n ngn hng, iu ny khin cho RRTD l rt cao.

Cc yu t php l c tc ng rt ln n hot ng sn xut kinh doanh ca mi ch th. H thng vn bn php lut ng b, ph hp vi thng l quc t to hnh lang php l thun li cho cc doanh nghip ngn hng hot ng n th ng php lt. Ngc li lut php thng xuyn thay i, khng nht qun, mu thun, khng r rng gy tr ngi rt ln cho vic tun th php lt dn n hnh vi vi phm php lut nh trn thu, nhp lu hng... lm gim kh nng tr n ngn hng.

- Nguyn nhn t mi trng kinh t: Nhng chnh sch kinh t v m ca nh nc nh: chnh sch ti kho, t ai, thu, chnh sch tin t, xut nhp khu... c tc ng mnh m n hot ng sn xut kinh doanh ca mi ch th thuc mi thnh phn kinh t, trong c cc NHTM. Nhng bin ng ca mi trng kinh t v m tc ng c th theo chiu hng thc y, khuyn khch hoc km hm s pht trin ca cc ch th hot ng sn xut kinh doanh. Trong trng hp mi trng kinh t v m mang yu t bt li cho hot ng sn xut kinh doanh ca cc ch th vay vn ngn hng, c th l nguyn nhn dn n RRTD.

Chu k kinh t cng tc ng mnh n hot ng kinh doanh ca ngn hng v cc doanh nghip trong nn kinh t. Trong giai on kinh t hng thnh, tng trng n nh dn n ngi i vay vn hot ng sn xut kinh doanh s thun li, li nhun thu c n nh theo nh d kin, kh nng tr n vn vay l tng i chc chn theo k hoch. Ngc li khi nn kinh t c chiu hng i xung, sc mua gim st, ngi i vay vn rt kh trong tiu th sn phm v thu hi vn do vy kh nng tr n ngn hng gim st dn ti RRTD cho ngn hng. Vn lm pht, tht nghip, t gi... cng l nguyn nhn c tc ng mnh n hot ng ca ngn hng v cc doanh nghip trong nn kinh t v cng v th l nguyn nhn dn n RRTD cho ngn hng.

- Nguyn nhn t mi trng t nhin: Nguyn nhn t mi trng t nhin nh nhng thm ho thin nhin nh ng t, ni la, l lt, dch bnh... gy nh hng trc tip, gin tip ti hot ng kinh doanh v hiu qu kinh doanh ca khch hng vay vn ngn hng lm suy gim kh nng tr n vay ngn hng, dn ti RRTD.

- Thng tin khng cn xng: Trong qu trnh hot ng, ngn hng thc hin nghip v n v c - chuyn vn t ngi gi tin sang ngi i vay tin ton b giao dch ny s sun s nu cc bn tham gia c nhng thng tin v hiu bit y v nhau. Song mt thc t cn tn ti l mt bn thng khng bit tt c nhng g cn bit v pha bn kia v s khng cn bng v thng tin m mi bn c c nh vy c gi l thng tin khng cn xng. Vic thiu thng tin trong cc giao dch ny s a n s la chn i nghch v ri ro o c.

1.1.2.3 c im ca RRTD

gim thiu RRTD trong hot ng kinh doanh vic nm bt c im RRTD gip cc nh qun tr ngn hng c bin php qun tr ri ro nhm hn ch RRTD. C th thy rng RRTD thng c c im sau:

* Ri ro tn dng c tnh cht a dng v phc tp.

Tnh cht a dng v phc tp ca ri ro tn dng biu hin s a dng v phc tp ca nhiu nguyn nhn dn n ri ro tn dng, cng nh cc hu qu do ri ro tn dng gy ra. Nhn thc v vn dng c im ny khi thc hin phng nga v hn ch ri ro tn dng cn p dng ng b nhiu bin php, khng ch quan vi bt c mt du hiu ri ro no. Bn cnh , trong qu trnh x l hu qu ri ro tn dng cn xut pht t nguyn nhn, bn cht v hu qu ca ri ro a ra bin php ph hp.

* Ri ro tn dng c tnh tt yuNi chung vic kinh doanh trong c ch th trng cc doanh nghip u hiu rng li nhun v ri ro l hai mt ca mt vn , mun c li nhun phi chp nhn ri ro, hoc khng chp nhn ri ro s khng bao gi thu c li nhun. Chnh vy cc doanh nghip lun phi i mt vi ri ro (trong c RRTD).

Trong lnh vc kinh doanh ngn hng ri ro (nht l RRTD) lun rnh rp mc cao hn so vi cc lnh vc khc l do i tng kinh doanh ca ngn hng l tin t - loi hng ho c bit ny rt nhy cm vi ri ro.

Ri ro l c trng trong kinh doanh ngn hng, hay ni cch khc kinh doanh ngn hng lun cha ng tim n nhiu ri ro. Cc chuyn gia kinh t u cho rng hot ng kinh doanh ngn hng thc cht l qun l ri ro (ch yu l ri ro tn dng) mc ph hp t c mc li nhun mong mun. Do ngi ta thng ni ngn hng l ngnh kinh doanh ri ro (ln nht l ri ro tn dng), hay ni cch khc ri ro tn dng l mang tnh tt yu.

1.1.2.4 Hu qu ca ri ro tn dng

C th khi qut nh hng ca RRTD trn hai kha cnh: i vi ngn hng v i vi nn kinh t.

* i vi ngn hng.

Ri ro l mt trong nhng c trng trong hot ng tn dng. RRTD c th gy nhng tn tht c th sau:

Ri ro tn dng lm gim uy tn ca ngn hng

Mt ngn hng m c mc ri ro cao th ngn hng thng ng trc nguy c mt uy tn ca mnh trn th trng. Khng ai mun gi tin vo mt ngn hng c t l n xu vt qu mc cho php, cht lng tn dng khng cao v c nhiu v tht thot ln do khch hng khng tr n. Mt khc, do uy tn gim lm cho khch hng t tin tng giao cho ngn hng thc hin cc dch v qua ngn hng, cc ngn hng khc cng khng mun m mi quan h hp tc.

Ri ro tn dng lm gim kh nng thanh ton ca ngn hng

Hai hot ng c bn v truyn thng ca ngn hng l nhn tin gi v cho vay, nu mt khi cc khon tn dng gp ri ro khng thu c n th ngn hng s gp kh khn trong vic thanh ton cc khon tin gi n hn ca ngi gi tin. Khng nhng th, do mt uy tn, kinh doanh khng hiu qu, hot ng tn dng tim n nhng ri ro lm cho ngi gi tin rt tin trc thi hn ngy cng tng ln, kt qu l kh nng thanh ton ca ngn hng s gp nhiu kh khn.

Ri ro tn dng lm gim li nhun ca ngn hng.

Khi RRTD xy ra, ngn hng khng thu hi c n vay nh d kin ban u, lm chm tc quay vng vn, gy ra nhng thit hi v mt ti chnh, thm vo l qu trnh m rng hot ng kinh doanh gp kh khn, b tc, thu nhp gim kt qu l lm gim li nhun ca ngn hng.

RRTD lm tng nguy c ph sn ngn hng v dn ti cc ri ro khc.

Nu nhng doanh nghip vay vn ca ngn hng v, nht l nhng doanh nghip vay s lng vn ln ca mt ngn hng v khng c kh nng khc phc c th nguy c s dn n s v ca chnh bn thn ngn hng. Uy tn ca ngn hng gim c th gy ra phn ng dy chuyn trong dn chng, dn chng s x n ngn hng rt tin gi v n khi ngun vn ca chnh ngn hng cng khng tr n, ngn hng s ri vo tnh trng mt kh nng thanh ton thm ch d i n ph sn. Do RRTD c th dn ti cc ri ro khc nh: ri ro thanh khon, ri ro danh ting

* i vi nn kinh t

Nh ni trn, vai tr ca tn dng ngn hng rt quan trng trong vic iu ho cc ngun vn trong nn kinh t, khi RRTD xy ra, cc ngun vn trong x hi s khng th lun chuyn mt cch lin tc, gim kh nng cung cp vn cho nn kinh t. Nu RRTD cng ln ngha l ngun vn trong nn kinh t khng c phn b hp l. Hiu qu s dng vn v th rt thp, nh hng ti s pht trin ca nn kinh t ni chung.

Hu qu ca ri ro tn dng nh hng rt nng n cho ngn hng v nn kinh t do vic hn ch ri ro tn dng l vn cp thit cn phi quan tm i vi cc nh qun tr ngn hng.

1.2 Hn ch ri ro tn dng ca NHTM

1.2.1. Khi nim hn ch RRTD ca NHTM

Hn ch ri ro tn dng l s ngn nga kh nng xy ra nhng tn tht do hot ng tn dng a li v nu RRTD xy ra th gim thiu tn tht cho ngn hng. L t hp cc bin php ngn hng p dng nhm gim thiu ti a nhng ri ro c th xy ra trong hot ng tn dng ngn hng.

Hn ch ri ro tn dng nhm vo vic h thp ri ro tn dng, nng cao mc an ton cho kinh doanh ca NHTM bng cc chnh sch, cc bin php qun l, gim st cc hot ng tn dng khoa hc v hiu qu.

1.2.2. Cc ch tiu phn nh mc hn ch RRTD ca NHTM

1.2.2.1 N qu hn v t l n qu hn

N qu hn: L nhng khon n m khch hng khng tr c khi n hn thanh ton tho thun ghi trn hp ng tn dng.

NQH l mt ch tiu rt quan trng trong vic nh gi RRTD ca mt NHTM. y l ch tiu phn nh cht lng tn dng cng nh mc ri ro trong hot ng tn dng ca NHTM. Ch tiu ny cng ln th kh nng tn tht ri ro tn dng ca ngn hng cng cao, vic qun l RRTD ca ngn hng km hiu qu.

T l n qu hn: Ngoi ch tiu s tuyt i, ngi ta cn s dng ch tiu s tng i, l t l n qu hn.T l ny cng cao th mc ri ro tn dng ca ngn hng cng ln.

T l n qu hn c xc nh nh sau:

T l NQHtrong k=N qu hn trong k

Tng d n trong kX100%

1.2.2.2 N kh i v t l n kh i

N kh i, hay cn gi l n xu. N xu theo Q 493/2005/Q - NHNN l n c phn loi vo nhm 3 (di chun), nhm 4 (nghi ng), v nhm 5 (c kh nng mt vn). y l nhng khon n rt kh c kh nng hon tr. N th hin kh nng mt vn rt ln. T l ny cng cao cng mc nguy c tn tht trong hot ng tn dng ca ngn hng cng ln.

T l n kh i trong k=N kh i trong k

Tng d n trong kX100%

1.2.2.3 T l n c xo so vi tng d n

Ch tiu ny phn nh mc n xu c xo n, v cho bit mc tn tht tn dng ca ngn hng.

T l n c xo trong k=N c xo trong k

Tng ti sn trong kX100%

1.2.2.4 T l n qu hn so vi tng ti sn

Ch tiu ny phn nh mc n qu hn so vi tng ti sn, t l ny cng cao mc ri ro cng ln.

T l NQH so tng ti sn trong k=N qu hn trong k

Tng ti sn trong kX100%

1.2.2.5 T trng thu nhp t hot ng tn dng so vi tng thu nhp

Ch tiu ny phn nh mc thu nhp v tn dng so vi tng thu nhp. Ch tiu ny th hin vic s dng vn v hot ng tn dng c hiu qu hay khng.

T trng thu nhp t hot ng TD trong k=Thu nhp t hot ng TD trong k

Tng thu nhp trong kX100%

1.3 Cc nhn t nh hng ti hn ch ri ro tn dng ca NHTM1.3.1 Nhn t ch quan1.3.1.1 nh gi RRTD, b my qun l RRTD, c cu t chc tn dng

* nh gi RRTD

Cc nh kinh t thng s dng cc m hnh phn nh v mt nh lung (quantity model) v nhng m hnh phn nh v mt nh tnh con gi l phng php ch quan hay phng php truyn thng (quantity, subjective,expert, or traditional methods) nh gi RRTD.

- M hnh nh tnhM hnh nh tnh cn c gi l m hnh ch quan, m hnh kinh nghim hay m hnh truyn thng ca ri ro tn dng. M hnh ny ch yu da vo nh gi ch quan xc nh ri ro tn dng ca khch hng. M hnh nh gi truyn thng i su nghin cu 6 kha cnh- 6C ca ngi xin vay l: T cch (Character), nng lc (Capacity), thu nhp (Cash), bo m (Collateral), iu kin (Conditions) v kim sot (Control). Tt c nhng tiu ch ny phi c nh gi tt th khon vay mi c xem l kh thi.

T cch ngi vay: Tinh thn trch nhim, tnh trung thc, mc ch r rng v thin ch tr n ca ngi vay gi chung l t cch ngi vay. Khi mc ch xin vay r rng, cn b tn dng phi xc nh xem c ph hp vi chnh sch tn dng hin hnh ca ngn hng hay khng? v phi xc nh xem ngi vay c t thi trch nhim trong vic s dng vn vay hay khng? c thin ch v n lc ht sc hon tr n vay khi n hn khng?. Nu pht hin thy ngi vay gi di trong k hoch s dng vn vay v tr n nh tha thun, th cn b tn dng phi t chi cho vay, nu khng ri ro tn dng s pht sinh cho ngn hng.

Nng lc ca ngi vay: Ngi xin vay phi c y nng lc hnh vi v nng lc php l k kt hp ng tn dng. i vi c nhn, hu ht cc nc u quy nh ngi di 18 tui khng t cch php l k hp ng tn dng. i vi ngi i din cho cng ty khi k kt hp ng tn dng phi c y quyn hp php ca cng ty. Trng hp nu cng ty c i tc kinh doanh, th cn b tn dng phi tha thun vi i tc kinh doanh xem ai l ngi c y quyn k kt hp ng tn dng cho cng ty m bo trch nhim thc hin hp ng.

Thu nhp ca ngi vay: Tiu ch thu nhp ca ngi vay tp trung vo cu hi: Ngi vay c kh nng to ra tin tr n hay khng? c th l t thu nhp hng thng, hay t doanh thu bn hng, hoc t thanh l ti sn, hoc c th t kh nng pht hnh chng khon. Ngn hng thng u tin kh nng to tin t thu nhp hoc t doanh thu bn hng.

Bo m tin vay: Khi nh gi kha cnh bo m tin vay, cn b tn dng phi bit c ngi vay c s hu mt ti sn no c cht lng h tr khon vay? Cn b tn dng phi c bit ch n nhng yu t nhy cm nh tnh th trng, tui th, iu kin v mc chuyn dng ca ti sn m bo. Kha cnh cng ngh cng phi c bit ch bi v nu ti sn ca ngi vay c cng ngh lc hu, th gi tr gim rt nhiu v rt kh tm c ngi mua trong khi cng ngh li thay i hng ngy.

Cc iu kin: Cn b tn dng cn phi bit c xu hng hin hnh v cng vic kinh doanh v ngnh ngh ca ngi vay, cng nh khi iu kin kinh t thay i, s c nh hng nh th no n khon tn dng.

Kim sot: Tp trung vo nhng vn nh cc thay i trong lut php v quy ch c nh hng xu n ngi vay? Yu cu tn dng ca ngi vay c p ng c tiu chun ca ngn hng v ca nh qun l v cht lng TD.

Cc tiu ch tn dng 6C gip cn b tn dng v nh phn tch trong vic tr li mt cu hi tng qut: Ngi vay t cch? Hp ng tn dng s c k kt ng n v hp l, p ng c yu cu ca ngi vay v ngn hng?

- M hnh nh lng

M hnh phn nh v mt nh lng bao gm cc cch xc nh theo m hnh im s Z, m hnh cu trc k hn RRTD v m hnh cho im TD c u th l cho php x l nhanh chng cc h s xin vay vn vi chi ph thp, khch quan do gp phn tch cc trong vic kim sot RRTD. Cc m hnh cho im TD s dng cc s liu phn nh nhng c im ca ngi vay lng ha xc sut v n cng nh phn loi ngi vay thnh cc nhm c mc ri ro khc nhau. M hnh nh lng l cng c quan trng gip cc nh qun tr ngn hng trong vic xp hng TD doanh nghip. Vic xp hng TD doanh nghip trc y c thc hin theo Q 1253/Q-NHNN ngy 21/6/2006 ca NHNN (trc na l quyt nh s 57/2002/Q- NHNN v vic trin khai th im n phn tch, xp loi tn dng doanh nghip). Cn c vo h thng xp hng tn dng ni b, NHTM xy dng, trnh ngn hng nh nc ph duyt, trn c s NHTM s thc hin phn loi n v trch d phng ri ro theo quyt nh 493/2005/Q-NHNN v thng t 15/2010/TT-NHNN ngy 16/6/2010 ca NHNN.

Vic phn tch v xp loi tn dng c th s c quy nh theo nhng ni dung c th nh sau:

Phn loi doanh nghip: Theo ngnh kinh t, v theo quy m. Theo ngnh gm: nng, lm, ng nghip, thng mi dch v, xy dng; cng nghip. Theo quy m gm ln, va, nh.

Cc ch tiu ti chnh c bn: Ch tiu thanh khon, ch tiu hot ng, ch tiu cn n, ch tiu thu nhp.

Cc ch tiu phn tch: Theo tng ngnh kinh t vi cc ch tiu ti chnh ph hp vi quy m ca khch hng c cc mc xp tng ng vi tng s im: AA, A, BB, B, CC, C.

+ Loi AA: t 117 n135 im: Doanh nghip hot ng rt tt, t hiu qu v c trin vng tt p. Ri ro thp.

+ Loi A: t 98-116 im: Doanh nghip hot ng kinh doanh c hiu qu, ti chnh lnh mnh, c tim nng pht trin. Ri ro thp.

+ Loi BB: t 79-97 im: Doanh nghip hot ng kinh doanh c hiu qu, c tim nng pht trin. Tuy nhin, c hn ch nht nh v ngun lc ti chnh v c nhng nguy c tim n. Ri ro thp.

+ Loi B: t 60-78 im: Doanh nghip hot ng cha hiu qu, kh nng t ch ti chnh thp, c nguy c tim n. Ri ro trung bnh.

+ Loi CC: t 41-59 im: Doanh nghip c hiu qu hot ng thp, ti chnh yu km, thiu kh nng t ch v ti chnh. Ri ro cao.

+ Loi C: Di 41: Doanh nghip kinh doanh thua l ko di, tnh hnh ti chnh yu, khng c kh nng t ch v ti chnh, c nguy c ph sn. Ri ro rt cao.

C th ni vic p dng cc m hnh nh lng k trn trong cho vay ca cc NHTM l mt trong nhng iu kin quan trng gip cho CBTD trong vic phn tch v o lng RRTD. Tuy nhin, pht huy tc dng trong thc t th nh qun l tn dng cn phi c nhng c s d liu v khch hng v khon vay phi lun cp nht thng xuyn cho ph hp vi iu kin mi, vi s thay i thng xuyn ca mi trng kinh t x hi, ca tng khch hng. V vy, nghin cu vic xy dng v p dng loi m hnh lng ha ri ro no cho ph hp cn ty thuc vo mi ngn hng, mi nhm khch hng v mi loi vay, khon vay khc nhau.

* B my qun l RRTD, c cu t chc tn dng.

S 1.2: B my qun l tn dng

- B my qun l RRTD ti cc NHTM nhm mc ch hot ng trong khun kh mt qui trnh cp tn dng lnh mnh; Duy tr cng tc qun l tn dng, o lng v gim st ri ro ph hp; m bo cc bin php kim sot y cc RRTD. Thng thng cc NHTM thng c cu b my qun l RRTD nh sau:

+ Trng ban Qun l ri ro ti hi s: L mt trong nhng thnh vin ca U ban Qun l ri ro ti Hi s. Nhim v chnh l t c tm nhn, s mnh v mc ch ca cng tc qun l ri ro ca ngn hng mt cch lin tc khng gin on, xy dng chin lc v qun l ri ro cho MHB, ch tr UBTD. Mc tiu l qun l tt c mi loi ri ro trong khun kh gii hn v iu kin cho php.

+ Trng phng QLRR ti chi nhnh: Nhim v chnh l lnh o v gim st hiu qu cng tc qun l ri ro ca chi nhnh, gim st cn b thm nh tn dng, cn b theo di v qun l tn dng, qun l danh mc vay, m bo hiu qu ca h thng xp hng ri ro tn dng ni b.

Phng QLRR: Nghin cu, phn tch, qun l ri ro nhm m bo pht trin tn dng, m rng hot ng mt cch an ton, hiu qu.

Nhim v chnh ca Phng qun l RRTD l: Xy dng chnh sch qun l RRTD, qun l danh mc u t, trc tip thm nh ri ro i vi tng khon cp tn dng n khch hng, tham gia ph duyt tn dng, tham gia v gim st qu trnh thc hin cc quyt nh c ph duyt, tham gia x l cc khon cp tn dng c vn . Lp bo co nh gi ri ro. Phn loi n, trch lp v d phng ri ro cho ton chi nhnh. a ra cc thng tin cnh bo nhm m bo hot ng tn dng an ton hiu qu. Theo di h tr Phng kinh doanh nh gi danh mc tn dng nh k hoc t xut xc nh mc ri ro Tham gia gii quyt NQH, n xu pht sinh.

Phng kim tra ni b: Kim tra vic tun th cc qui nh cho vay, nng cao nhn thc ca cn b cng nhn vin v vic tun th cc qui nh chnh sch. Theo nh k phi r sot tt c cc hp ng mu v tin gi, tin vay nhm m bo tnh php l v thc t th trng.

- C cu t chc qun l tn dng l mt trong nhng ni dung quan trng qun l tn dng ca cc NHTM. Mt ngn hng c mt c cu t chc hp l, ph hp vi tiu chun v thng l quc t s to ra mt phng thc hn ch ri ro tn dng tt nht. Do , cc NHTM lun c cu li, sp xp b my t chc tn dng nhm m bo an ton cho hot ng tn dng.

Thng thng trong c cu b my qun l tn dng, cc NHTM t chc thnh cc phng ban, mi phng c chc nng nhim v ring, tch bch b phn quan h khch hng v b phn qun l, bao gm:

+ Phng quan h khch hng: Qun l mt cch hiu qu danh mc khch hng, duy tr, pht trin danh mc khch hng, loi khi danh mc cc khch hng c cht lng tn dng thp, khng hiu qu, x l tt c cc h s xin vay mi hoc h s TD hin ti theo hn mc tn dng c phn quyn phn quyt ca Tng gim c trong h thng NHTM. Vt mc trnh ln ngn hng cp trn.

+ Phng Qun l ri ro: Kim sot thc hin ng c cu ca danh mc u t ph duyt, qun l v m bo vic tun th chnh sch tn dng c ph duyt, phn loi n, trch lp v s dng d phng...

+ Phng qun l n: H tr son tho hp ng tn dng, hp ng bo m tin vay; thc hin cng chng, giao dch bo m, nhn h s tn dng lu gi hoc lu kho theo qui nh. Theo di qun l thu n ca khch hng.

Vic phn quyn n chi nhnh NHTM s cn phi c cn nhc cho ph hp vi trnh nng lc v c cu t chc nhm m bo an ton vn, hn ch ri ro tn dng.

1.3.1.2 Chnh sch qui trnh tn dng

* Chnh sch tn dngChnh sch tn dng l mt h thng cc bin php nhm m bo an ton v u t tn dng ca NHTM. Chnh sch tn dng, c th coi nh mt cng lnh ti tr ca mt NHTM, bao gm cc quan im, ch trng, nh hng, qui nh ch o hot ng tn dng v u t ca NHTM. Chnh sch tn dng to s thng nht chung trong hot ng tn dng, to ng hng, ch dn cho cn b tn dng. c th m bo mc tiu nng cao hiu qu, kim sot ri ro nht thit phi xy dng mt chnh sch tn dng nht qun v hp l, thch ng vi mi trng, ph hp vi c im ca NHTM, pht huy c cc th mnh, khc phc v hn ch c cc im yu nhm mc tiu an ton v sinh li.

Xy dng chnh sch tn dng phi da vo qui m v tnh cht ca ngun vn, da vo lnh vc ti tr ca chi nhnh, vo kinh nghim ca i ng nhn vin, da vo chnh sch ti chnh v tin t ca nh nc, vo c s la chn cc loi hnh tn dng ca chi nhnh xy dng chnh sch cho vay.

* Quy trnh tn dngQuy trnh tn dng bao gm trnh t cc bc, l nghip v bt buc thc hin trong ni b mt ngn hng, l c s kim sot tin trnh cp tn dng v iu chnh chnh sch tn dng cho ph hp vi thc tin. Thng qua kim sot thc hin qui trnh tn dng nh qun tr ngn hng nhanh chng xc nh nhng khu, nhng cng vic cn iu chnh, cng nh hng o to v phn cng tng lai t kim sot c nhng ri ro khi cp tn dng.

Mt quy trnh tn dng hp l s gp phn nng cao hiu qu ca hot ng qun tr, nhm gim thiu ri ro v nng cao li nhun.

1.3.1.3 i ng cn b ngn hng

Yu t con ngi lun lun l yu t quan trng nht quyt nh n s thnh bi ca bt c mt hot ng no trn mi lnh vc. i vi hot ng tn dng ngn hng th yu t con ngi li cng ng mt vai tr quan trng, n quyt nh n cht lng tn dng, cht lng dch v v hnh nh ca NHTM v t quyt nh n hiu qu tn dng ngn hng. Do cc NHTM hin nay ch trng hn n vic nng cao trnh , phm cht ca CBTD. Thc t cho thy NHTM no c i ng cn b tn dng tt th vic qun l RRTD t hiu qu cao v kim sot tt RRTD.

1.3.1.4 Kh nng ti chnh v trang thit b cng ngh ngn hng

Khi cc ngn hng c nng lc ti chnh vng mnh th mi m bo hot ng kinh doanh n nh, t nn kinh t cng s tng trng vng chc.

Yu t ti chnh quan trng nht ca NHTM l vn, bao gm: Vn php nh v qu d tr. Vn ngn hng l iu kin c bn m bo tin gi ca khch hng, mt khi gp ri ro trong kinh doanh (nh n kh i, l trong nghip v chng khon th vn ca ngn hng l khon b p ri ro v to kh nng thanh ton cc khon n ca khch hng).

ng thi NHTM c kh nng ti chnh mnh mi c iu kin thun li ci tin trang thit b cng ngh ngn hng. C th ni, vic pht trin v ng dng cng ngh hin i trong hot ng ngn hng to iu kin thc y hot ng kinh doanh ca cc NHTM tng trng v pht trin, nng cao hiu qu kinh doanh, nng lc cnh tranh, thu ht nhiu khch hng giao dch v gim cc chi ph lin quan. S pht trin ca cng ngh hin i cho php cc NHTM nng cao nng lc cnh tranh, pht trin bn vng.

i vi cc NHTM, cng ngh thng tin tr thnh cng c quan trng trong qun l, kinh doanh bo m an ton v hiu qu, qun l khch hng, kim sot tt ngun vn, m rng v a dng ho cc loi hnh dch v hin i v.v.. Chng ta cng d nhn ra hot ng ngn hng ngy nay, nhiu lnh vc v nghip v ngn hng c ng dng cng ngh mi rng hn, su hn v theo xu hng t ng ho. Tuy nhin, cng ngh thng tin thay i rt nhanh, v vy, cc dch v ngn hng trn nn cng ngh cao cng phi lun i mi, a dng cho ph hp. Thc t cho thy, ng dng nhanh cng ngh hin i vo hot ng ngn hng c xem l cha kho cc ngn hng pht trin nhanh hn, bn vng hn.

1.3.2 Nhn t khch quan1.3.2.1 Nhn t t pha khch hng

L mt nhn t chnh nh hng n RRTD. i vi khch hng l c nhn ngun tr n l thu nhp n nh ca ngi vay, do bt c mt s mt n nh no ca ngi vay c th do mt vic lm, m au, hoc c tnh tr hon tr n vay dn n khng m bo kh nng tr n ngn hng, lm nh hng trc tip n ri ro tn dng. i vi khch hng l doanh nghip, c th do sn phm sn xut ra km phm cht lm gim doanh thu, li nhun thp thm ch thua l, lm gim hoc mt kh nng tr n, hoc do khch hng s dng vn sai mc ch do mt vn hoc hiu qu kinh doanh km lm gim kh nng tr n dn n ri ro tn dng.

1.3.1.2 Mi trng kinh t

Mi trng kinh t khng thun li: V d nh qu trnh t do ho ti chnh, hi nhp quc t, mi trng cnh tranh gay gt dn n nhng h qu tt yu lm cho n xu gia tng khin hu ht cc doanh nghip, nhng khch hng thng xuyn ca ngn hng phi i mt vi nguy c thua l v quy lut chn lc khc nghit ca th trng. Bn cnh , s tn cng ca hng nhp lu lm iu ng cc doanh nghp sn xut kinh doanh trong nc v cc ngn hng u t vn vo cc doanh nghip ny. S trn lan ca hng nhp lu ti cc thnh ph ln vi cc mt hng kim kh in my, gch men, ng ct, vi, qun o, m phml nhng v d tiu biu cho tnh hnh hng lu nc ta.

Ngoi ra, s thiu quy hoch, phn b u t mt cch hp l, cng khai dn n khng hong tha v u t trong mt s ngnh do lm cho mt s cc doanh nghip kh khn thua l, mt kh nng tr n.

1.3.1.3 Mi trng php l

S nh hng ca php lut i vi hot ng TD ca cc NHTM th hin cc lut, vn bn lut, cc thng t hng dn vic thc thi lut, s tun th ca cc ch th kinh doanh. Khi cc b lut cn chng cho, khng nht qun, hay thay i lm cho cc ch th trong nn kinh t c phn kh khn, c th gp ri ro dn n hnh vi vi phm php lut nh nhp hng lu, trn thu... lm gim kh nng tr n ngn hng.

1.3.1.4 Mi trng t nhin, chnh tr - x hi

Nhng thm ho t nhin nh: ng t, ni la, dch bnhl nhn t nh hng trc tip hoc gin tip ti hot ng kinh doanh ngn hang ni chung v ri ro tn dng ni ring.

Ni chung mi trng t nhin khng tc dng trc tip ti hot ng tn dng ca ngn hng m vai tr ca n th hin qua s tc ng n hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip, c bit l doanh nghip m hot ng ca chng ph thuc vo mi trng t nhin nh cc doanh nghip hot ng trong cc ngnh nng nghip, ng nghip, dich v. iu kin t nhin din bin thun li hay bt li s nh hng ti hiu qu sn xut kinh doanh ca doanh nghip, do nh hng ti kh nng tr n cho ngn hng.

S bt n v chnh tr l mt tc nhn cc k quan trng n ri ro tn dng. Nn chnh tr quc gia n nh l iu kin cho doanh nghip pht trin. Ngc li mi trng chnh tr km n nh, xy ra xung t, chin tranh tt yu dn n sn xut nh tr, khng c kh nng tr n. Tuy nhin nn chnh tr Vit Nam tng i n nh, mt khc hot ng di s gim st ca nh nc, nhiu khon cp tn dng c nh nc can thip, iu to iu kin hn ch bt ri ro cho hot ng tn dng ca cc NHTM Vit Nam.

Nhn t x hi cng l mt nhn t quan trng nh hng n ri ro tn dng. o c x hi c lin quan ti ri ro tn dng, trong trng hp li dng lng tin chim ot, la o hoc do trnh dn tr thp, kinh doanh km hiu qu gy tn tht cho ngn hng, hoc do s thay i yu t tm l x hi cng c kh nng hn ch vic tr n ca ngi i vay.

Tm li: nhn di gc ca cc nh qun l th vn ri ro lun l mt trong nhng c trng ca hot ng tn dng ngn hng, m bo an ton trong hot ng kinh doanh ca mt NHTM th vic phng nga, hn ch RRTD lun l mt ni dung quan trng trong qun l RRTD ca NHTM. vic qun tr ri ro t hiu qu th vic hiu bit cc nhng vn mang tnh l lun trn y l rt cn thit vn dng vo vic qun l RRTD nhm hn ch RRTD. trnh nhng nh hng xu do RRTD gy ra, cc NHTM s dng nhiu bin php phng nga v hn ch RRTD. Mi bin php c p dng ra sao v mang li hiu qu nh th no cn ph thuc vo kh nng v iu kin, thc trng hot ng ca mi ngn hng, v y cng l ni dung ch yu c cp n trong chng 2: Nghin cu thc trng hn ch ri ro ti MHB H Ni.

CHNG 2

THC TRNG HN CH RI RO TN DNG

TI NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG SNG CU LONG - CHI NHNH H NI

2.1 Khi qut v Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - Chi nhnh H Ni

2.1.1 Lch s hnh thnh v pht trin ca Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H NiNgn hng Pht trin nh ng bng sng Cu Long (MHB) l NHTM nh nc c thnh lp theo Quyt nh s 769-TTg ngy 18 thng 9 nm 1997 ca Th tng Chnh ph, vn iu l l 800 t ng. Vi mc tiu l mt NHTM hot ng a nng, vn hnh theo c ch th trng, Ngn hng Pht trin nh ng bng sng Cu Long c huy ng mi ngun vn, thc hin tt c cc dch v ngn hng theo quy nh ca php lut, v u t chuyn su vo lnh vc tn dng trung, di hn, c bit l u t xy dng, pht trin nh v xy dng kt cu h tng kinh t - x hi.

Bt u i vo hot ng t thng 4 nm 1998, tnh n 31/12/2008 Ngn hng Pht trin nh ng bng sng Cu Long mt h thng mng li rng v tr di t Lo cai n huyn o Ph Quc, tr s chnh t ti Thnh ph H Ch Minh v h thng mng li gm 1 s giao dch ti Thnh ph H Ch Minh, 1 vn phng i din ti H Ni, 1 trung tm th, 1 cng ty c phn chng khon MHBS, 01 cng ty c phn Bt ng sn v xy dng nh Mekong (MHBR) v hn 162 chi nhnh v phng giao dch ti cc vng kinh t trng im 32 tnh thnh trn khp c nc. Tng ti sn ca MHB t trn 35.000 t (tog ng vi 2 t USD), tng 117 ln so vi ngy u thnh lp, bnh qun mi nm tng 50%. MHB nm trong top 10 ngn hng dn u v tng ti sn v mng li chi nhnh ti Vit Nam.

thc hin tt nhim v c giao, nng cao nng lc cnh tranh v hi nhp, thc hin n c cu li Ngn hng Pht trin nh ng bng sng Cu Long, MHB xy dng k hoch m rng mng li hot ng ra khu vc pha Bc, trong trng tm l th H Ni.

Ngn hng Pht trin nh ng bng sng Cu Long Chi nhnh H Ni c thnh lp t ngy 4 thng 7 nm 2003 v chnh thc khai trng hot ng ngy 16 thng 10 nm 2003. Vic thnh lp MHB Chi nhnh H Ni to thm mt knh cung ng cc dch v ngn hng, ti chnh cho cc doanh nghip, cc c quan n v v cc tng lp dn c th , gp phn pht trin kinh t, n nh x hi v thc hin cc nhim v quan trng trong chin lc pht trin ca Th H Ni, ng thi nng cao v th MHB khu vc pha Bc.

Tnh n cui nm 2009, MHB Chi nhnh H Ni c mt mng li hot ng trn hu ht cc qun ni thnh nh Hon Kim, ng a, Cu Giy, Thanh Xun, Ba nh, Long Bin vi 1 chi nhnh cp 1 v 17 phng giao dch.

2.1.2 C cu t chc ca Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni

MHB H Ni c t chc thnh cc phng ban trc thuc. Mi phng ban c chc nng v nhim v c quy nh c th, r rng trong quy ch t chc v hot ng ca chi nhnh: phng k ton ngn qu; Phng kinh doanh; Phng qun l ri ro, Phng h tr kinh doanh; Phng ngun vn v k hoch tng hp; Phng hnh chnh nhn s; Phng kim tra ni b; Cc phong giao dch. C th thng qua s sau:S 2.1: C cu t chc b my hin nay ca MHB H Ni

2.1.3 Hot ng kinh doanh ca Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 2.1.3.1 Hot ng huy ng vn

L chi nhnh u tin ca h thng MHB pha bc, MHB H Ni gp rt nhiu kh khn. Chnh thc i vo hot ng t ngy 16/10/2003, vi 5 t ng vn do hi s iu chuyn ngay t khi c thnh lp, sau 6 nm hot ng t n nay cng tc huy ng vn ca Ngn hng Pht trin nh ng bng sng Cu Long Chi nhnh H ni tng trng lin tc qua cc nm, nm sau cao hn nm trc, MHB H Ni hon ton ch ng c ngun vn ca mnh, n 31/12/2009 tng ngun vn ca MHB H Ni t c 3358,1 t .Biu 2.1: Tng ngun vn MHB H ni t 2005-2009

n v: T VN

(Ngun: Bo co tng kt 5 nm ca MHB H Ni)2.1.3.2 Hot ng cho vay

Vi th mnh ca mt NHTM a nng chuyn su trong lnh vc cho vay xy dng, sa cha nh , xy dng c s h tng kinh t x hi, MHB H Ni xc nh i tng khch hng mc tiu v c nhng chnh sch, nhng sn phm tn dng ph hp. Nh , vn tn dng ca MHB H Ni n c vi rt nhiu tng lp dn c v cc doanh nghip thuc nhiu thnh phn kinh t.

Vi mc tiu tng trng d n n nh m bo an ton vn, d n tn dng ca MHB H Ni u t k hoch t ra, nm sau cao hn nm trc.

Biu 2.2: Tng d n ti MHB H ni 2006-2009

n v: T VN

(Ngun: Bo co tng kt hot ng MHB H Ni 2006-2009)

2.1.3.3 Kt qu kinh doanh.

Cng tc qun l v s dng vn ca Chi nhnh c thc hin theo phng chm an ton v hiu qu nhm va m bo kh nng sinh li va m bo kh nng thanh khon cho ng vn ca ngn hng.

Vi mc tiu l mt NHTM hot ng a nng, hot ng ca MHB H Ni trong thi gian qua c nhiu thnh cng trong trin khai c cu li h thng lnh mnh ho ti chnh, a dng ho cc dch v ngn hng. ng gp vo nhng thnh tu MHB H Ni t c mt s kt qu th hin bng sau:

Bng 2.1: Kt qu hot ng kinh doanh ca MHB H Ni 2005-2009

n v: t ng

STTCh tiu20052006200720082009

ITng TN171.2205.3225.8180.1198.1

aThu li155,2182,5203,1167,2180,2

bThu khc1622,822,712,917,9

IITng CP155.7183.8190.8122.1136.1

IIILi nhun trc thu15.521.53558

(Ngun: Phng k ton Ngn qu MHB H Ni)

Nm 2009, tng doanh thu ca MHB H Ni cao nht h thng MHB, li nhun trc thu ca MHB H Ni t 62,03 t ng, ng th nht ton h thng. Ch tiu li nhun bnh qun u ngi t 375 triu ng/ngi/nm, ng th nht ton h thng.

Vi nhng kt qu t c MHB H Ni v ang n lc pht trin mng li khch hng m rng v p ng ngy cng tt hn nhu cu v u t, pht trin nh v cc lnh vc khc trn a bn Th .

2.2 Thc trng hn ch RRTD ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni trong thi gian qua

2.2.1 Hot ng tn dng ca Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H NiNhn chung mc d n TD ca chi nhnh trong thi gian qua tng trng n nh. Cn c vo nh hng, k hoch kinh doanh do Ngn hng cp trn giao kt hp vi chng trnh pht trin kinh t Th , chi nhnh thc s ch ng tm kim khch hng tim nng, cc d n, cc phng n sn xut kinh doanh kh thi, to iu kin h tr kp thi nhu cu vn cho hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip. C th nh sau:

2.2.1.1 C cu n tn dng theo thi hn.Bng 2.2: C cu d n tn dng theo thi hn ca MHB H Ni 2006-2009

n v: T ng

( Ngun: Bo co thng nin ca MHB H Ni 2006-2009)

Qua bng trn trn thy, c cu d n thay i theo hng t trng cho vay ngn hn tng ln, cho vay trung v di hn gim i. Ngoi vic cho vay bng ni t, MHB H Ni khng ngng tng cho vay bng ngoi t c NH v TDH gp mt phn ng k gip cho cc doanh nghip mua sm, i mi my mc thit b, cng ngh.

2.2.1.2 C cu tn dng theo loi hnh doanh nghip

Trc y, trong hot ng cho vay ca MHB H ni ch yu v lnh vc xy dng sa cha nh , nhng nay vi chin lc chuyn dch c cu, cung cp cc dch v a dng cho cc i tng khch hng th nhn cng nh php nhn, cho vay bn bun ng thi m rng bn l, y mnh quan h vi khi doanh nghip va v nh, a dng ha thnh phn khch hng, phn tn ri ro, m ra hng kinh doanh n nh lu di, nn c cu d n ti chi nhnh dn c dch chuyn.

Biu 2.3 C cu cho vay theo loi hnh kinh t 2006 2009.

n v: T ng

Nm 2006 Nm 2007

Nm 2008 Nm 2009

EMBED MSGraph.Chart.8(Ngun: Bo co tng kt MHB H Ni 2006-2009)

Qua cc biu trn c th thy, c cu danh mc u t theo khch hng thay i theo hng t trng d n ca DNNN v khch hng c nhn gim dn, t trng cho vay cc doanh nghip ngoi quc doanh tng dn. iu ny cho thy c cu TD ca MHB H ni c s thay i theo hng tng dn khch hng doanh nghip ngoi quc doanh.- l i tng khch hng ang ng gp ngy cng nhiu cho x hi v c nh gi l c tim nng pht trin.

2.2.1.3 C cu tn dng theo ngnh ngh kinh doanh.

C th thy r c c cu sn phm tn dng ca MHB H Ni theo ngnh ngh kinh doanh thay i theo tng nm qua bng sau:

Bng 2.3: C cu tn dng theo ngnh ngh kinh doanh 2006 -2009

n v: T ng

(Ngun: Bo co tng kt ca MHB H Ni 2006 - 2009)

Cho vay sa cha nh ti ngn hng MHB H ni chim t trng cao nht, c th cho vay sa cha nh nm 2007 chim t trng 50,1%, nm 2008 chim t trng 46.62%, nm 2009 chim t trng 46.3%. Bn cnh th cho i vi thng nghip cng c xu hng tng. Nhn chung, nhng ngnh c t trng tn dng cao th tc tng trng kh v n nh.

2.2.2 Thc trng hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 2.2.2.1 Chnh sch tn dng, phn loi n ban hnh

Chnh sch TD ca MHB H Ni c xy dng thc thi theo nhng ni dung:

- Vic xc nh th trng v cc lnh vc cho vay ca MHB H Ni cn c vo:

+ Cc chnh sch, ch trng, nh hng ca ng v Nh nc i vi nn kinh t.

+ Mc tiu chin lc kinh doanh v kh nng chp nhn ri ro trong hot ng kinh doanh ca ngn hng.

+ Cc c im th mnh, hn ch v ngun lc hin c ca MHB v vn, c s vt cht, trnh , kinh nghim ca i ng nhn vin MHB.

- MHB H Ni xem xt, quyt nh la chn cc i tng tn dng trong tng giai on tp trung m rng tn dng theo cc tiu ch: theo ngnh, theo i tng khch hng (khch hng doanh nghip, khch hng c nhn, h gia nh,.), theo th loi tn dng (ngn hn, trung hn, cho vay bt ng sn, cho vay tiu dng).

- MHB H Ni tun th cc gii hn tn dng:

+ T trng d n/tng ti sn.

+ Gii hn TD i vi mt khch hng hoc nhm khch hng c lin quan.

+ Danh mc cc ngnh ngh, lnh vc hn ch cho vay.

- Gii hn tn dng i vi khch hng: Hin c thc hin theo quyt nh 457/2005/Q-NHNN, n thng 10/2010 s c thc hin theo thng t s 13/2010/TT-NHNN ngy 20/5/2010.

- Xy dng chnh sch khch hng trong hot ng tn dng.

Chnh sch khch hng ca MHB H Ni c xy dng trn h thng chm im xp hng tn dng khch hng (da vo cc thng tin ti chnh v phi ti chnh) theo quyt nh s 62/Q-NHN ngy 22/9/2008 ca hi ng qun tr MHB. Cn c kt qu xp hng khch hng, chi nhnh c chnh sch c th p dng vi tng khch hng l t chc kinh t, h gia nh, c nhn vay vn, bao gm: Chnh sch v li sut tin vay, cc iu kin vay vn, cc dch v h tr km theo.

B phn chm im: Ngi chu trch nhim chm im v phn loi khch hng l cn b QLRR chu trch nhim kim sot vic chm im v phn loi khch hng .

Cc loi hng doanh nghip: Xp theo mc ri ro t thp n cao l AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC,C, D

Kt qu xp hng tn dng c s dng cho cc mc ch: Xc nh gii hn tn dng; Quyt nh cp tn dng: t chi hay ng , thi hn v mc li sut cho vay v xc nh yu cu v ti sn bo m; nh gi hin trng khch hng trong qu trnh theo di vn vay; Qun l danh mc tn dng v trch d phng ri ro.

2.2.2.2 C cu t chc v phn quyn phn quyt tn dng

C cu t chc c xy dng theo hng tch bch ring cc b phn kinh doanh, QLRR v HTKD. Vi m hnh t chc b my thc hin qun tr ri ro cho hot ng ngn hng do ngn hng MHB qui nh, m hnh qun l RRTD ca chi nhnh th hin tnh y v chuyn nghip, c s chuyn su ca cc b phn trong b my xt duyt. Nhim v, chc nng ca cc phng v UBTD c th hin qua s c cu t chc b my qun l TD ti chi nhnh nh sau:

S 2.2: C cu t chc tn dng ti MHB H Ni

* U ban tn dng chi nhnh: Do Gim c chi nhnh quyt nh thnh lp, thnh phn gm: Cn b kinh doanh, lnh o phng kinh doanh, lnh o chi nhnh v tu theo mc phn quyt m qui nh c thnh phn ca CBRR hoc lnh o phng ri ro v cn b hoc lnh o phng ngun vn. Nhim v ca UBTD l quyt nh v chu trch nhim v vic ph duyt hoc khng ph duyt cho vay, bo lnh v cc hnh thc tn dng khc ... c qui nh ti quyt nh s 75/QD-NHN ca MHB. Ngoi ra cn h tr vic a ra quyt nh ca ban lnh o nhng vn c lin quan n hot ng tn dng nh: xut cc hn mc ri ro, qui nh v li sut, ph, x l n xu... Trch nhim ca UBTD l chu trch nhim trc Gim c v kin kt lun ca mnh.

* Phng Kinh doanh: L u mi thit lp quan h khch hng, nhm t c mc tiu pht trin kinh doanh mt cch an ton, hiu qu v tng th phn ca Chi nhnh.

Nhim v chnh ca Phng Kinh doanh l: Xc nh th trng kinh doanh mc tiu v i tng khch hng mc tiu, xy dng chnh sch khch hng, trc tip tham gia thc hin chnh sch khch hng v nh gi vic thc hin chnh sch khch hng, trc tip trin khai cc bin php Marketing gii thiu cho khch hng v cc sn phm, dch v m MHB c li th v c th cung ng, trc tip khi to v qun l mi quan h tn dng vi khch hng. Qun l mt cch hiu qu danh mc khch hng. X l tt c cc h s vay mi hoc h s tn dng hin ti... theo ng qui nh c th ti quyt nh s 74/Q-NHN ngy 21/12/2009 v qui ch cho vay i vi khch hng ca MHB.

* Phng QLRR: Nghin cu, phn tch, qun l ri ro nhm m bo pht trin tn dng, m rng hot ng mt cch an ton, hiu qu.

Nhim v chnh ca Phng Qun l ri ro tn dng l: Xy dng chnh sch qun l ri ro tn dng, qun l danh mc u t, trc tip thm nh ri ro i vi tng khon cp tn dng n khch hng, tham gia ph duyt tn dng, tham gia v gim st qu trnh thc hin cc quyt nh c ph duyt, tham gia x l cc khon cp tn dng c vn . Lp bo co nh gi ri ro. Phn loi n, trch lp v d phng ri ro cho ton chi nhnh. a ra cc thng tin cnh bo nhm m bo hot ng tn dng an ton hiu qu. Theo di h tr Phng kinh doanh nh gi danh mc tn dng nh k hoc t xut xc nh mc ri ro Tham gia gii quyt NQH, n xu pht sinh.

* Phng h tr KD: Nhim v ca phng h tr kinh doanh l h tr son tho hp ng tn dng, hp ng bo m tin vay; Thc hin cng chng, giao dch bo m; Nhn h s tn dng lu gi hoc chuyn lu kho theo qui nh. Bo co thng k, thng tin tn dng; Theo di n n hn, li cha thu, NQH, n c vn ca ton chi nhnh; X l n.

* Phng ngun vn: Lnh o phng hoc ngi c phn cng phi chu trch nhim xut ngun vn gii ngn cho cc khon ph duyt tn dng ph hp theo qui nh hin hnh.

* Ti cc phng giao dch: Phng giao dch c b tr CBTD, CBRR v CBHT. Mc gii quyt cho cc khch hng vay ti phng giao dch phi tun th theo quyt nh u quyn phn quyt ca Tng gim c tng thi k.

* Hi ng qun tr ph duyt phn cp cho Tng gim c, ph tng gim c v cc chi nhnh, phng giao dch quyn phn quyt tn dng ti a i vi mt khch hng ph hp vi cc iu kin sau:

- Tun th cc qui nh ca php lut v ch ca ngn hng nh nc Vit Nam v hot ng tn dng, m bo an ton, cht lng v hiu qu, hn ch thp nht ri ro tn dng.

- m bo cho vay chnh xc, kp thi phc v khch hng.

- Xc nh quyn ch ng, t chu trch nhim ca cc cp iu hnh trong hot ng tn dng, ph hp vi cc qui trnh nghip v ca MHB.

- Ph hp vi c im t chc hot ng, qui m iu kin, kh nng v c im tng n v, ph hp vi nng lc ca ngi c phn cp, y quyn cng nh nng lc kim sot ri ro ca n v c phn cp.

* Vic phn quyn phn quyt ti MHB H Ni c thc hin theo Q s 99/Q-NHN ngy 22/9/2009, c th nh sau:

- Mc phn quyt cho Chi nhnh cp 1:

+ Tn dng c ti sn m bo, i vi Gim c chi nhnh: i tng l t chc kinh t: 20 t , DNTN: 15 t , c nhn: 7 t . Ph gim c chi nhnh: i tng l t chc kinh t: 10 t , DNTN: 7 t , c nhn: 3 t .

+ Tn dng khng c TSB, i vi Gim c chi nhnh: i tng l t chc kinh t: 2 t , DNTN: 1 t , c nhn: 200 triu , i vi PG chi nhnh: i tng l t chc kinh t: 500 triu , DNTN: 300 triu , c nhn: 100 triu .

- Mc phn quyt cho phng giao dch v tn dng c TSDB i vi i tng l t chc kinh t, DNTN, c nhn: 1 t ; Khng c ti sn m bo vi tt c cc i tng khch hng l 50 triu .

- Mc phn quyt c thay i qua tng thi k khc nhau ph hp vi c cu t chc v nng lc ca cc cn b lnh o i vi tng chi nhnh cp 1.

2.2.2.3 D n theo cc nhm n* D n theo cc nhm n

r hn v cht lng tn dng ni chung, cng nh vic qun l ri ro trong hot ng cho vay ni ring, vic nghin cu n qu hn phn theo nhm n c mt ngha rt quan trng. Qua bng s liu sau cho thy nguy c ri ro tn dng trong hot ng cho vay ca chi nhnh.

Bng 2.4: Phn loi n theo nhm 2006-2009

n v: T ng

(Ngun: Bo co hot ng tn dng nm 2006- 2009)

Nhn vo bng trn ta thy t l n di tiu chun trn tng d n c xu hng tng v chim t trng 3,10 % trong nm 2009 (tng ng vi 57,4 t ng). Cc khon n ny tp trung vo cc doanh nghip kinh doanh km hiu qu, v t nhn c th, nn gy kh khn trong vic thu hi n cho Chi nhnh.

C th thy r tc pht trin cc nhm n qua cc nm th sau:

th 2.1: Tc pht trin cc nhm n 2006 2009

Qua biu trn thy tc tng ca n nhm 2 ln nht, sau l nhm 4, N nhm 5 bt u xut hin t nm 2008 v nm 2009.

Bng 2.5: N qu hn v t l n qu hn 2006 - 2009

n v: t ng

(Ngun: Bo co hot ng tn dng nm 2006- 2009)

T bng trn c th biu th qua 2 th sau y:

th 2.2: Din bin tng d n 2006 -2009

n v: t ng

th 2.3: Din bin t l NQH 2006 - 2009

Nhn vo bng ta thy, n qu hn ca Chi nhnh tng mnh trong nm 2009, t l n qu hn trong nm 2009 l 3,1 %, tng ng vi mc d n qu hn l 57,4 t ng, tp trung vo mt s doanh nghip v c nhn, do khch hng chm tr li v gc v b chuyn sang n qu hn.

Qua bng trn c th thy rng mc d trong nm 2008 v 2009, chi nhnh t c li nhun cao hn cc nm trc xong tc tng n qu hn ca chi nhnh ngy cng cao hn tc tng d n tn dng ca Chi nhnh. V th nguy c ri ro tn dng ca Chi nhnh l rt cao, i hi Chi nhnh cn c nhng bin php qun l nhm hn ch ri ro tn dng. Tnh hnh n qu hn, t l n qu hn c phn tch sau y s thy r hn qua vic phn theo loi cho vay v thi hn cho vay ca chi nhnh trong thi gian qua.

* N qu hn phn theo tng loi hnh cho vay, c th hin nh sau:

Bng 2.6: N qu hn phn theo tng loi hnh cho vay 2006 - 2009

n v: T ng

(Ngun: Bo co s liu hot ng tn dng 5 nm ca chi nhnh)

Bng trn cho thy trong tng n qu hn, n qu hn ngn hn chim t trng cao hn so vi trung di hn. ng thi t l n qu hn ngn hn so vi tng d n ngn hn cao hn t l n qu hn TDH so tng d n TDH. iu ny chng t rng ri ro tn dng ngn hn ca chi nhnh cao hn ri ro tn dng TDH, l do xut pht t nhiu nguyn nhn, trong c nguyn nhn do vic xc nh thi hn vay cha hp l nn khi mn n n hn thanh ton th khch hng cha thu tin nn tm thi cha thanh ton n cho ngn hng ng hn. Bi vy, Chi nhnh cn lu hn trong khi xem xt v thi hn cho vay.

Tm li tnh trng gia tng n qu hn, n xu ca Chi nhnh trong thi gian qua l mt vn cn quan tm i hi Chi nhnh phi tng cng cc bin php qun l nhm hn ch ri ro tn dng. lm c iu ny, cn phi xc nh r nguyn nhn ca tnh trng gia tng n qu hn, n xu trong thi gian qua ti Chi nhnh c nhng gii php hp l.

2.3 nh gi thc trng hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni 2.3.1 Kt qu t c

2.3.1.1 Cht lng cho vay

Trong thi gian qua MHB H Ni t c cc kt qu nht nh v cht lung cho vay nhm hn ch ri ro tn dng, c th:

bc u xy dng c h thng phn loi khch hng v thc hin vic phn loi n theo quy nh ca Ngn hng nh nc gp phn hn ch ri ro tn dng v nng cao cht lng tn dng.

Cng tc kim tra kim sot v hot ng tn dng t c mt s thnh tch. Nh quan tm n hot ng ny m thi gian qua Chi nhnh kp thi pht hin nhng sai st trong khu thm nh, nh gi khch hng. Qua kim tra, b phn kim sot ni b ca Chi nhnh pht hin c nhiu sai st nghim trng trong cho vay ti cc Phng giao dch nh h s php l cha ng, h s cho vay cha y , ti sn m bo khng c giy t s hu Qua , Chi nhnh c nhng gii php kp thi khc phc tn ti, b sung, chnh sa nhng sai st nhm m bo cht lng TD cho cc n v trc thuc ni ring v an ton cho ton b Chi nhnh ni chung.

Chi nhnh quan tm t chc cho cn b vin chc tp hun, hc tp cc vn bn ch o ca cp trn, quy nh ca ngnh, qua gip cho cc cn b ca Chi nhnh thc hin mt cc nghim tc quy trnh tn dng t khu thm nh cho vay, kim tra cht ch trc, trong v sau khi cho vay nhm nng cao cht lng tn dng. Gn cht mi quan h gia khch hng v Ngn hng trong vic u t vn.

Chi nhnh trin khai quy trnh cho vay theo quy nh ca Ngn hng MHB nhm thc hin nghim tc theo m hnh qun l tin dng mi (hin quy trnh TD mi Q 76/Q-NHN c p dng trong h thng MHB t thng 1/2010), t thng 1/2008 MHB H Ni bt u thc hin trin khai th im m hnh qun l tn dng mi theo cng vn 1821-NHNHN ngy 28/12/2007 p dng cho khch hng l cc doanh nghip, c nhn theo b phn tn dng s c phn thnh 3 b phn: Quan h khch hng; Qun tr ri ro v H tr kinh doanh nhm gim thiu ti a ri ro trong tn dng. Trong nm Chi nhnh t chc tuyn thm nhn vin tn dng nhm p ng nhn s theo m hnh mi. Do cht lng tn dng cng c nng cao, vic qun l theo di mn vay c st sao hn trc, trch nhim ca tng b phn i vi mi mn vay cng cao hn trc.

Do nhng u im k trn trong cng tc qun l RRTD, nng cao cht lng tn dng nn trong thi gian qua Chi nhnh t c nhng kt qu nht nh trong vic x l n tn ng.

Vn gii quyt n xu, lm lnh mnh ti chnh lun l mt mi quan tm hng u ca Ban lnh o v cn b Chi nhnh. Nhn thc r v xc nh cng tc x l n tn ng l cng tc trng tm ca Chi nhnh, l vic lm thng xuyn nhm ci thin v nng cao nng lc ti chnh v cht lng tn dng ca Chi nhnh. MHB H ni trc tip giao ch tiu x l tn ng n tng im theo ch tiu k hoch do Tng gim c Ngn hng MHB giao. Ch o cc im, cc phng ban phi kt hp vi cc ngnh chc nng, chnh quyn a phng v cc hi on th trn a bn h tr trong vic thu hi n tn ng. ng thi m bo cng tc x l n tn ng c tin hnh kt qu v cht lng, vic phn loi d n qu hn tn ng c tin hnh kp thi, x l ng i tng.

Vi nhng vic lm nh trn, nhng nm qua, Chi nhnh x l v thu hi c n tn ng, c th nh sau: hon tt cng tc x l ti sn ca 5 h c nhn, thanh l ti sn trong qu trnh gii quyt th tc ph sn ca cng ty TNHH Hi Long, Cng ty u t v pht trin H Ni, Cng ty TNHH Ph Cng.

Cng mt s vn bn mi c ban hnh nng cao cng tc qun l ri ro tn dng nhm ngn chn, phng nga v hn ch ri ro, nng cao cht lng tn dng. Hi ng qun tr Ngn hng MHB cng ban hnh v trin khai n tng chi nhnh trong ton h thng vn bn hng dn vic thc hin Quyt nh 493 ca NHNN (Q s 408 v hng dn phn loi n v trch lp d phng ri ro ngy 8/6/2005 ca ngn hng MHB). Theo hng dn ny th nm 2008 Chi nhnh trch lp d phng ri ro l 32 t ng v nm 2009 l 41 t ng. Vic p dng cc quyt nh ny, Chi nhnh ch ng hn trong vic nh gi ri ro ca cc khon vay thng qua nh gi v phn loi mt cc ton din hn, st vi bn cht hn, ng thi kh nng qun l ri ro v sc cnh tranh ca Chi nhnh c ci thin ng k v c ngun ti chnh d phng b p nu tn tht xy ra.

2.3.1.2 C cu, doanh s cho vay

C cu tn dng ti Chi nhnh c s chuyn bin tch cc. Vn tn dng c u t ng hng ca Ngn hng MHB, c s tp trung u tin b tr vn cho cc d n, phng n kinh doanh c hiu qu kinh t m bo kh nng tr n. C cu tn dng tip tc thay i theo hng gim dn t trng cho vay cc DNNN, tng dn t trng cho vay i vi thnh phn kinh t phi nh nc, a dng ho cc ngnh ngh cho vay... iu ny hon ton ph hp vi xu th chung hin nay v khu vc kinh t t nhn l khu vc kinh t nng ng, pht trin nhanh v ngy cng chim t trng ng k trong tng thu nhp.

T vic thay i c cu cho vay theo ng hng do doanh s cho vay tng dn qua cc k, c th:

Bng 2.7: Doanh s cho vay theo tng loi hnh cho vay 2006-2009

n v: t ng

(Ngun: Bo co tng kt hot ng kinh doanh 5 nm ca MHB H Ni)

Doanh s cho vay ngn hn c chiu hng tng hn so trung hn qua cc nm, C cu doanh s cho vay theo loi hnh doanh nghip cng thay i qua tng nm th hin qua bng sau:

Bng 2.8: Doanh s cho vay theo loi hnh doanh nghip 2006-2009n v: t ng

(Ngun: Bo co tng kt hot ng kinh doanh 5 nm ca MHB H Ni)

Qua bng trn cho thy doanh s cho vay doanh nghip ngoi quc doanh c chiu hng tng hn cc oi hnh khc qua cc nm, nm 2009 doanh s cho vay doanh nghip ngoi quc doanh chim 50,4 % trong tng doanh s cho vay.

2.3.1.3 Thu nhp t hot ng tn dng.

Bng sau cho thy thu nhp t hot ng TD c chiu hng tng dn qua cc nm:Bng 2.9: Thu nhp t hot ng tn dng 2005-2009n v: t ng

Ch tiu20052006200720082009

Tng thu nhp171.2205.3225.8180.1198.1

Thu li cho vay85.8124.6148.5140.4154.3

% thu nhp t hot ng TD

Trong tng thu nhp50.1260.6965.7778.0177.89

(Ngun: Bo co tng kt hot ng kinh doanh 5 nm ca MHB H Ni)

Bng trn cho thy nm 2009 thu nhp t hot ng TD chim 77,8% trong tng thu nhp

Vi tt c nhng n lc k trn, Chi nhnh rt c gng trong vic hn ch tng NQH, t c mc li nhun cao th nht ton h thng, C th ni y l mt kt qu th hin s c gng ca Chi nhnh cng nh ngn hng MHB trong tin trnh tin ti mt ngn hng hin i.

2.3.2 Hn ch v nguyn nhn ca nhng hn ch

2.3.2.1 Hn ch

Qua thc trng NQH ca chi nhnh cho thy t l n qu hn, n xu ti Chi nhnh c xu hng gia tng qua cc nm, cha c khng ch mc di 3%, l do nhng hn ch sau:

* Th nht l: Vic trin khai m hnh qun l RRTD tht s cha c ch trng.

Nhm qun l RRTD hiu qu hn, t thng 1/2008, MHB H Ni bt u thc hin trin khai th im m hnh qun l RRTD mi theo cng vn 1821-NHNHN ngy 28/12/2007. Trong m hnh qun l RRTD, c th m hnh tn dng mi nh sau: phn chia 3 b phn: quan h khch hng, qun tr ri ro, h tr kinh doanh. Vic phn chia nh vy s lm phn tch r chc nng, nhim v gia cng tc Qun l TD v Qun l ri ro, t gip nng cao cht lng TD ca Chi nhnh, kim sot tt hn ri ro cho Ngn hng v tng cng qun tr ri ro trong hot ng ngn hng theo tiu chun quc t.

Nhng vic trin khai theo m hnh mi cha tht s c ch trong v cha ng b. M hnh mi ra i c cp n c cu b my qun l TD, phn tch chc nng ca cc b phn: quan h khch hng v chc nng thm nh. Nhng quy trnh TD mi cha kp ra i v hon chnh ph hp vi c cu t chc b my TD theo m hnh mi, nn vic thc hin m hnh mi ca Chi nhnh cn lng tng, vic phn cng cn b quan h khch hng v cn b ri ro cha tch bch c r rng cc chc nng cho tng b phn, do vic thc hin c cu qun l tn dng theo m hnh qun l RRTD mi nh ng ni dung cng vn 1821 cn rt lng tng v ri rc. Tuy chi nhnh c gng tuyn thm nhn vin nhng thc t vn cha nhn lc cho m hnh mi, cha c thay i mt cch ng b.

* Th hai l: T chc qun l gim st RRTD cha tt

C cu qun l RRTD: B phn kinh doanh v qun l ri ro tn dng tch bch nhng thc t b phn ri ro vn cha lm tt chc nng nhim v chuyn su trong cng tc thm nh ri ro, m nng v son tho vn bn, vic thm nh ri ro mang tnh chiu l, cha thc s hiu qu.

C cu gim st RRTD: Cha su st, phng qun l ri ro cha a ra c cc thng tin cnh bo nhm tn dng hot ng an ton hiu qu. Cha c b phn ring chuyn x l n, cn b cn kim nhim nhu nhim v, khng chuyn su.

Tuy quan tm n cng tc kim tra kim sot xong vic kim tra nh k ca phng kim tra ni b l cha thc hin thng xuyn lin tc, nn dn n cng mt chi nhnh nhng mi mt im li x l trong cng tc qun l ri ro tn dng l khc nhau. y cng l mt hn ch trong cng tc qun l ri ro tn dng.

ng thi do kim tra khng c k hoch ch ng thng xuyn nn vic pht hin n c vn cn chm, do cng tc x l NQH, n xu ti Chi nhnh cn cha tht s hiu qu. C th l hin nay, vic x l nhng khon n ca Chi nhnh ch yu l gia hn n hoc c cu li thi hn tr n nhiu ln. V th, tnh trng n gc, n li tn ng lm nh hng n cht lng hot ng tn dng ca chi nhnh. Vic x l n xu bng cch thu hi n, x l ti sn th chp... hu nh khng t c kt qu cao m ch yu x l t vic s dng qu d phng ri ro. y cng l mt hn ch ln trong vic qun l ri ro tn dng ca chi nhnh bi n mt thi im no y kh nng trch d phng ri ro s khng b p phn tn tht, phi trng cy vo Ngn hng cp trn vi mc ph cao, iu ny s lm gim li nhun ca Chi nhnh.

* Th ba l: Cht lng ca cng tc thm nh TD cha cao, vic thm nh cn thiu thng tin tin cy, cn mang tnh ch quan, cm tnh, c tnh cht i ph, chiu l, trnh phn tch TD cn hn ch, d nh hng n cht lng TD. Vic thm nh gi tr TSTC khng st vi thc t, ch hp l vi th tc vay vn, chy theo ch tiu d n cho vay n thun m khng ch ti hiu qu ca ng tin vay.

* Th t l: Vic nh gi phn loi khch hng cha thng xuyn c quan tm, do vic phn loi n cng khng c tin hnh kp thi. Hn na vic phn loi khch hng vn cn mang tnh hnh thc, cha chnh xc, cha thc s hiu qu trong qu trnh phn loi n, do lm hng n vic trch lp qu DPRR ca chi nhnh.

2.3.2.2 Nguyn nhn ca nhng hn ch

* Nguyn nhn thuc v Ngn hng

Th nht, Nng lc qun l iu hnh ca lnh o cn hn ch.

Vic cp nht cc thng tin t c s ca lnh o cha c mt h thng khoa hc, cha thng xuyn, kip thi nn vic ch o iu hnh cha c st sao, cha c th, do hiu qu qun tr kinh doanh, trong c qun tr ri ro tn dng cn hn ch. Th hin nh sau:

- Trong vic trin khai m hnh tn dng mi: Do lnh o cha thy r vai tr quan trng ca m hnh mi nn dn n vic trin khai m hnh qun l tn dng cha tht s c quan tm ch trng. M hnh qun l tn dng theo cng vn 1821-NHNHN ngy 28/12/2007 ra i t thng 12/2007 nhng n thng 4/2008 mi thc s bt u c trin khai. Hn na vic trin khai cha c ph bin, cha c tp hun mt cch c h thng n ton chi nhnh.

- Mt khc, khi m hnh mi v qun l ri ro tn dng c trin khai, theo k hoch phi cng ng thi trin khai li quy trnh tn dng c b xung cho ph hp vi m hnh qun l tn dng mi nhng thc t do nng lc qun l hn ch nn vn trin khai thc hin cng cha c quan tm trit n ton th cn b tn dng mt cch c h thng, do dn n vic trin khai theo m hnh mi cn ri rc, dn n vic thc hin qun l theo m hnh mi cha tt, nh hng nht nh n cht lng tn dng, dn n n qu hn, ri ro trong tn dng.

- Vic qun l iu hnh x l n c vn cn lng tng. Do cha c mt hng dn c th v cc bc x l n c vn , nn khi xy ra n xu chi nhnh khng ch ng, cha kp thi, cha c mt b phn ring bit chuyn x l, cng do kh nng vn dng thc t trong qun l ri ro cn km, tnh vn dng, tnh nng ng ca i ng qun l km nn dn n mt s cn b ngn hng ngi x l TSB i vi nhng mn vay m khi x l TSB s khng thu hi n gc tin vay ch cha ni n li. Do NQH vn cha gii quyt c nh mong mun.

- Trong chnh sch khch hng: V vic p dng chnh sch li sut tin vay l km nhy bn, do nng lc iu hnh cn hn ch, thiu kin thc v th trng nn vic x l RRTD hin nay cha p ng c yu cu qun l ri ro mi, c th nh trong cc hp ng vay vn, vic ch o gii quyt v li sut vay cn km linh hot, khi k kt iu khon v li sut tin vay cha lng c ht nhng ri ro do th trng a n. V d c thi k NHNN ch o cc NHTM thc hin li sut trn bng 150% li sut c bn, nn khi Chi nhnh k kt hp ng vay vi khch hng my mc theo ng nh ch o ca NHNN, k kt iu khon li sut vay vi ni dung c tho thun vi khch hng bng 150% li sut c bn. Nhng n thi k NHNN ch o cc NHTM c php cho vay theo li sut tho thun (khi mc li sut tho thun ny cao hn 150% li sut c bn), th lp tc chi nhnh b ri ro v li sut v lc li sut huy ng ca chi nhnh ti thiu bng 150% li sut c bn, do Chi nhnh b l i vi nhng khon vay ny.

- Trong cc vn bn ch o hng dn c th v TD cha r rng, khin mi ni gii quyt x l mt cch khc nhau, khng nht qun vi cng mt tnh hung. y cng l mt biu hin v nng lc qun tr iu hnh ca lnh o cn yu.

Tm li do nng lc iu hnh ca lnh o cn nhiu hn ch nn dn n vic qun l RRTD cn lng lo, hn ch do RRTD l khng trnh khi.

Th hai l: Quy trnh tn dng cn lng lo cha cht ch.

Nh phn hn ch nu khi trin khai thc hin quy trnh tn dng b xung cho ph hp vi m hnh mi, tuy trong quy trnh phn tch chc nng nhim v ca cn b quan h khch hng, cn b h tr v cn b ri ro nhng cha r rng, nhim v gia ba b phn ny vn cn c phn no chng cho nhau. Quy trnh tn dng khng qui r rng trch nhim gia cn b tn dng khch hng, cn b ri ro v cn b h tr kinh doanh. Quy trnh cha gn r trch nhim ca tng b phn cn b lin quan trong qui trnh tn dng. Nguyn nhn l do vic xy dng quy trnh cha cht ch.

Mt khc quy trnh cho vay hin ang p dng ti Chi nhnh cha thc s ch trng n phn tch khch hng tnh ton iu kin v kh nng tr n ca khch hng, bn cnh phng php xem xt phn tch cn nhiu hn ch cha chnh xc.

Quy trnh thm nh ch p dng ti tr s chnh, cn cc ngn hng c s th cn b tn dng v cn b thm nh thng l mt nn quy trnh thm nh c tin hnh mt cch chiu l. Hn na, thc t cn b thm nh ti tr s chnh thc hin vic thm nh nhng mn vay vt qu quyn phn quyt ca gim c ngn hng cp di nhng cho vay th li do ngn hng cp di gii ngn. Khi c ri ro xy ra, cn b thm nh khng c hoc khng chu mt s rng buc v trch nhim. V th, cht lng thm nh thng km, mang tnh hnh thc nhiu hn.

Th ba l: thc trch nhim v trnh chuyn mn ca cc cp cn b qun l km.

- Nhiu cn b qun l thiu tinh thn trch nhim, cng vi vic b tr cc cn b kim tra, gim st tn dng ti Chi nhnh c trnh chuyn mn cha cao li kim nhim nhiu cng vic, ng thi cn c biu hin l l, n nang nhau nn cht lng kim tra cn km. Bn cnh , kt qu kim tra cng ch dng li vic pht hin sai st trong qu trnh cho vay ca Chi nhnh m cha nh gi c mc ri ro ca nhng sai st . Do , khng gip g nhiu cho nh qun l Ngn hng trong qun l ri ro tn dng ti Chi nhnh.

- Trnh ca CBTD hn ch: Trong bo co thm nh cho vay cn qu n gin, khng nu cc tiu ch c th chng minh phng n sn xut kinh doanh kh thi m ch nh gi chung chung l c hiu qu. Vic qui nh thi hn cho vay cha chi tit, cha chnh xc, cha c c s. l do trnh nghip v ca cn b thm nh, cn b phn tch cn nhiu hn ch. Hu ht cc cn b cn rt tr, h c chuyn mn nhng li thiu kinh nghim thc tin, m phn tch tn dng khng ch i hi nng lc chuyn mn m cn rt cn nhng tri nghim thc t, kh nng phn tch tng hp thng tin trn nhiu lnh vc hot ng t mi nh gi, phn tch chnh xc v hiu qu. V hn ch m k nng thm nh hiu qu kinh t ca d n u t, thm nh tnh hnh ti chnh ca khch hng km, vic tnh ton cc h s ti chnh cn mang tnh chiu l, xc nh vng i qu di so vi tnh cht cc ti sn lin quan ca d n v hao mn v hnh v hao mn hu hnh, xc nh vng quay vn lu ng thiu thc t, tnh khng ng b gia cc yu t trong b h s

Khi cn b tn dng son tho hp ng tn dng cn thiu cht ch. Nhiu hp ng tn dng khng ghi y cc ni dng nh: Phng thc bo m tin vay, ngy, thng, nm lp hp ng hoc khng quy nh c th ngy thng nm ca tng k hn tr n gc, li Nhng sai st ny ch yu l do cn b tn dng thiu kin thc v php lut, khng nm vng quy nh ca php lut v lp hp ng kinh t, HTD v thiu nghim tc trong vic chp hnh cc c ch, chnh sch.

ng thi mt s cn b tn dng cn c nhng tiu cc trong khi thm nh khch hng vay, cn c hin tng vay k, x l gii quyt nghing v quan h c nhn nn ni lng cc iu kin cho vay nn khi n xu xy ra l rt kh x l.

Chnh v vy, m n qu hn, n xu ca Chi nhnh gia tng trong thi gian qua, cnh bo nguy c ri ro tn dng ca Chi nhnh ngy cng cao.

Th t l: Cng tc o to ti ch ca chi nhnh cha thc s c quan tm.

Chi nhnh cha thc s quan tm trong vic t chc hc tp, chia s, trao i cp nht thng xuyn ti ch rt kinh nghim chuyn mn, trao i nhng ni dung trong quy trnh tn dng vn dng vo thc t, nhng vng mc trong cc ch th l qui nh, nn dn n cng mt chi nhnh nhng mi mt im li gii quyt mt b h s vay l khng ging nhau, cng l mt nguyn nhn xy ra bt cp trong cng tc qun l ri ro tn dng trong cng mt chi nhnh.* Nguyn nhn t ngoi ngn hng:

Th nht: Nguyn nhn t pha khch hng.

Do nhn vin ca cc doanh nghip trnh thp v khng c quan tm o to li, lnh o doanh nghip qun l ch yu da trn kinh nghim, khng c mt c s khoa hc, thm vo s cnh tranh th trng khc lit lm cho kt qu hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip b thua l ko di, vic tr n cho ngn hng gp nhiu kh khn.

Mt thc t hin nay cho thy phn ln cc doanh nghip khi vay vn ngn hng m rng quy m kinh doanh, ch yu tp trung vn u t vo ti sn vt cht, t c doanh nghip no mnh dn i mi cung cch qun l, u t cho b my gim st kinh doanh, ti chnh, k ton theo ng chun mc. Mt khi quy m kinh doanh phnh ra qu to so vi t duy qun l th nhng ri ro dn n s ph sn ca cc phng n kinh doanh y kh thi l rt ln, m l ra n phi thnh cng trn thc t.

Mt khc trn thc t mt s khch hng c tnh la o, b trn, try khng c thin ch tr n do gy cho ngn hng rt nhiu kh khn trong vic x l n.

Th hai l: Mi trng php l cha y , ng b

Nguyn nhn ny km hm hiu qu ca cng tc qun l RRTD ti Chi nhnh, chng hn nh c rt nhiu ti sn m bo l my mc, thit b chuyn dng cha c bt buc phi ng k s hu, ng k giao dch m bo i vi quyn s dng t v ti sn trn t rt kh khn cho nn vic chp nhn nhng th chp ch mang tnh hnh thc. Tt c nhng bt li v php l cho hot ng tn dng ca ngn hng u gy kh khn cho cng tc hn ch RRTD ang thc thi ti chi nhnh. Do vy, cc vn bn php l lin quan n hot ng ngn hng cn c b sung, chnh sa ng b to mi trng php l tt cho hot ng ca cc ngn hng.

V th tc x l TSTC c quy nh ti Ngh nh 178 ca Chnh ph v m bo tin vay l giao cho TCTD phi hp vi cc ngnh chc nng x l nhng trn thc t, vic x l TSTC thu hi n thi gian qua gp nhiu kh khn, phi qua nhiu ngnh, nhiu cp, thi gian ch i x l qu lu dn n gi tr ti sn b st gim. V th, cc khon vay mc d c TSB nhng li khng c kh nng thu hi hoc khng thu hi cho khon n vay ngn hng.

* Cc nguyn nhn khc: Thng tin thm nh, phn tch TD cn thiu, cha y v chnh xc. Hin ti, Chi nhnh cn gp nhiu tr ngi trong vic thu thp thng tin mt cch y v chnh xc phc v cho qu trnh phn tch, nh gi kh nng v thin ch tr n ca khch hng, v th nguy c RRTD rt cao. C th:

- Thiu thng tin t b h s vay vn: i vi doanh nghip h s vay vn cn thiu nhng thng tin t cc bo co ti chnh. C nhiu doanh nghip cha tin hnh kim ton hoc tin hnh kim ton nhng chm so vi thi gian m Chi nhnh cn s dng cho qu trnh phn tch. Cc bo co ti chnh ca doanh nghip i khi ch th hin tnh hnh thc hn l thc cht. y cng l nguyn nhn m ngn hng lun ch trng phn ti sn m bo nh ch da cui cng phng chng RRTD.

- Thng tin t cc doanh nghip khc cng ngnh ngh tham kho ch yu l t cc phng tin thng tin i chng. Trong khi , Chi nhnh cha c b phn nghin cu tng hp thng tin d bo nn vic tm hiu thng tin khng d dng. Phn ln cc doanh nghip va v nh cha c thit k Website nn cng kh c th tm thng tin qua mng c.

- Vic tm hiu thng tin t cc c quan Nh nc (thu, kim ton, cng an) rt kh khn, ch yu l do quan h. Mt phn l do cha c c ch phi hp r rng, cha ng dng cng ngh thng tin, mt phn l do vic nm bt thng tin ca chnh c quan ny cn hn ch. Bn cnh , cc c quan ny cn c nhng quy nh ring v tnh bo mt nn kh khai thc ht c nhng thng tin m ngn hng cn.

- Trung tm thng tin tn dng cua ngn hng nh nc cha p ng nhu cu cung cp thng tin ca cc ngn hng, nn vic h tr cho cn b rt hn ch... Hin tng mt khch hng vay nhiu ngn hng l ph bin, nhng cc ngn hng khng c thng tin y , nn nhiu trng hp v n mt kh nang thanh ton xy ra.

Tm li bn cnh nhng kt qu t c, chi nhnh cn tn ti nhng hn ch, l do nguyn nhn ch quan v khch quan, ni cm vn l nguyn nhn ch quan t pha ngn hng, cha thy r tm quan trng trong tc qun l RRTD, nn y NQH ca chi nhnh ln cao. V vy, nhim v quan trng t ra i vi chi nhnh trong nm ti l phi ch trng quan tm nhiu hn na n cc gii php phng nga v hn ch RRTD. Vn ny lun vn xin c cp ti chng 3. Gii php hn ch RRTD ti MHB H Ni.

CHNG 3

GII PHP HN CH RI RO TN DNG TI

NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG SNG CU LONG - CHI NHNH H NI3.1 nh hng hot ng tn dng ti Ngn hng pht trin nh ng bng Sng Cu Long - chi nhnh H Ni

1. Bc sang nm 2010. Hi s ngn hng MHB ra phng hng, nhim v chung ch yu l:

- Thc hin chin lc qun tr tt, theo thng l quc t, tng trng li nhun hp l, tng trng cc hot ng theo phng chm an ton, hiu qu v bn vng. Hon thin m hnh t chc b my ca MHB, tng cng vai tr kim tra, kim sot ca cc b phn chc nng, nghip v ti Hi s, cng c v nng cao cht lng, hiu qu hot ng kinh doanh ti cc chi nhnh;

- Hot ng kinh doanh ch yu ca MHB l cp tn dng hng v cc doanh nghip va v nh (SMEs), cho vay c nhn v cc h gia nh, c bit l cho vay th chp ti sn cho cc cng ty xy dng pht trin c s h tng cho khu vc dn c, tp trung vn tn dng vo lnh vc xut nhp khu cc mt hng, cc d n . Pht trin cc sn phm tn dng ngn hn, trung di hn u t vn cho cc d n sn xut kinh doanh v xy dng. tp trung ch yu vo i tng khch hng l doanh nghip va v nh. Duy tr hp l c cu u t v tnh n nh trong tng trng. ..- Phn u hon thnh cc ch tiu ch yu sau: Tng ngun vn tng t 30%/nm, tng u t tn dng tng 25%-30%/nm, u t ti chnh tng 35%/nm, t l n xu di 3% tng d n, d n cho vay cc doanh nghip SME v th nhn chim 60% tng d n, h s ROA bnh qun hng nm trn 1%, thu nhp ca ngi lao ng tng 10%/nm; ...2. Trn c s nh hng ca Hi s, MHB H Ni nhm mc tiu m rng hot ng tn dng vi phng chm An ton v hiu qu, to iu kin cho ng vn ngn hng pht huy c hiu qu, MHB H Ni s xy dng cc sn phm tn dng mang li nhiu tin ch cho khch hng nh bao thanh ton, cho vay thu chi. Xc nh doanh nghip va v nh l mt trong nhng mc tiu chnh. Hot ng tn dng gn lin bn cho sn phm dch v ngn hng. y mnh tm kim cc ngun vn r cho vay. Tng cng cng tc kim tra, gim st hot ng tn dng. Mc d n tn dng d kin n ht nm 2010 l 2.365 t VND tng khong 12% so vi nm 2009, Thay i c cu d n theo hng nng t trng cho vay ngn hn, v i tng cc doanh nghip va v nh, khng ch n qu hn di 3 % tng d n.

Bn cnh thc hin ch trng ch o ca Hi s Ngn hng MHB, nhm nng cao cht lng, hn ch RRTD, MHB H Ni s trin khai, t chc li h thng qun l Chi nhnh theo m hnh mi trong chng trnh c cu li hot ng ca Ngn hng MHB theo khuyn ngh ca cc nh t vn c kinh nghim trong lnh vc ngn hng. Tip tc trin khai hon thin m hnh Qun l tn dng theo hng tch bch gia cc b phn Kinh doanh- Qun l ri ro- H tr kinh doanh.

3.2 Gii php hn ch ri ro tn dng ti MHB H Ni trong thi gian ti

hn ch ri ro tn dng th vic m rng tn dng v qun l ri ro tn dng lun phi i lin vi nhau. Nu qu ch trng m rng tn dng m khng ch n nng cao cht lng tn dng, qun l v phng nga ri ro tn dng s c th n n qu hn gia tng, ngn hng thua l v thm ch c th dn n ph sn. Ngc li nu khng quan tm n m rng tn dng th ngn hng c th s mt dn khch hng, gim th phn v n mt thi im no s khng nhng lm gim thu nhp ca ngn hng m cn lm cho ngn hng c th dn n thua l, v trm trng hn l nguy c ph sn. V vy mc tiu cao nht ca ngn hng l qun l ri ro tn dng c hiu qu nhm hn ch ri ro tn dng. Vi thc trng ti Chi nhnh nh phn tch ti chng 2 v phng hng hot ng ca Chi nhnh trong thi gian ti, lun vn xin xut mt s gii php nhm hn ch ri ro tn dng nh sau:

3.2.1. Hon thin c ch, chnh sch tn dng

Mt trong nhng nguyn nhn quan trng lm pht sinh ri ro tn dng thuc v ch quan ca ngn hng l vic xy dng h thng chnh sch, ch , qui ch, qui trnh, th tc cp tn dng thiu ng b, khng tun th cc qui nh ca NHNN, hoc qu thng thong, khng cht ch. hn ch ri ro, MHB H Ni phi xy dng vn bn mt cch ng b, c h thng to hnh lang cho hot ng TD, c th nh sau:

Ban hnh, hng dn y kp thi cc vn bn ch c lin quan n hot ng tn dng thc hin ng theo qui nh ca h thng MHB v ca NHNN.

Thng xuyn b xung, hon thin cc chnh sch, ch , quy trnh tn dng cho ph hp vi hot ng thc tin v cc qui nh ca MHB v ca NHNN.

Thng xuyn r sot cc vn bn ban hnh lin quan n cng tc tn dng m bo tun th ng qui trnh ban hnh vn bn, tnh php l, thi hiu hiu lc cng nh s ph hp v ni dung gia cc vn bn ch o hot ng tn dng vi cc vn bn ch o khc cn hiu lc ca NHNN Vit Nam.

Xy dng chnh sch tn dng hp l.

Chnh sch TD l mt h thng cc bin php nhm m bo an ton v u t tn dng. Nn khi xy dng chnh sch TD phi da vo qui m v tnh cht ca ngun vn, da vo lnh vc ti tr ca chi nhnh, vo kinh nghim ca i ng nhn vin, da vo chnh sch ti chnh v tin t ca nh nc, vo c s la chn cc loi hnh tn dng ca chi nhnh xy dng chnh sch cho vay. V d trong thi gian ti pht trin TD an ton hiu qu, gim thiu ri ro, chi nhnh nn a ra sn phm c th l cho vay mua, xy dng, sa cha nh , l loi hnh cho vay m theo tc gi l loi hnh m chi nhnh c th mnh, trn c s qui nh c th v chnh sch cho vay i vi i tng ny. Bn cnh c th xy dng thm mt s cc loi hnh cho vay khc ph hp vi thi k pht trin kinh t nm 2010 ti a bn Th .

3.2.2 Thc hin tt quy trnh tn dng

Gii php ny c coi l gii php thng trc trong hot ng tn dng, khng th coi nh hay v l do cnh tranh, thu ht khch hng, gi khch hng m b qua bt c mt khu no. Hin ti Chi nhnh ang p dng quy trnh tn dng theo Quyt nh s 76/Q-NHN ca MHB.

* vic quyt nh xt duyt cho vay m bo c kh nng thu hi vn, cn phi tun th ng qui trnh: gm 6 bc

Bc 1 - S tuyn nh gi: L bc tip nhn v x l ngh cp tn dng ca khch hng.

- CBKD tip xc vi khch hng, phi ch ng thu thp cc thng tin, nh gi s b chn ra cc khch hng c uy tn hay khng? Khi theo di tip nhn thng tin v x l h s vay, CBKD phi kim tra tnh y v xc thc ca thng tin chun b cho vic lp t trnh.

- Ni dung ca vic chun b cho bo co xut TD cn phi lu n:

Cc thng tin lin quan n khch hng

Cc thng tin lin quan n ni dung xut

Cc li ch MHB nhn c khi cp tn dng cho khch hng

Cc chnh sch p dng vi khch hng

=> Kt lun: Kh nng thit lp quan h tn dng vi khch hng ? Cc loi sn phm tn dng c th cung ng n khch hng? Gi sn phm?

Bc 2 - Thm nh tn dng.

CBKD Lp bo co thm nh cc ni dung: uy tn, nng lc php l, ti chnh... ca khch hng v tnh kh thi ca phng n vay vn, chm im xp hng tn dng (theo qui nh ca MHB, cng vn s 62/Q NHN ngy 22/9/2008), bo m tin vay. Sau a ra kin xut ca CBKD v trng phng kinh doanh.

Lp bo co nh gi ri ro (bo co ti thm nh): y l bc thm nh ri ro ton din v chi tit do phng Qun l ri ro thc hin. Sau khi t trnh thm nh c trng phng Kinh doanh k ng cp tn dng th b phn ri ro s lp bo co ri ro theo qui nh ca MHB. Tu theo qui khon vay v mc phn quyt m cn b ri ro tng cp thuc phng Qun l ri ro s lp bo co ri ro theo qui nh ca MHB.

Ni dung bo co thm nh ri ro:

nh gi s ph hp ca khon tn dng so vi cc quy nh ca php lut v chnh sch hin hnh ca MHB.

nh gi ri ro ngnh ngh/ mt hng

nh gi nng lc ti chnh/ phi ti chnh

nh gi ri ro ca khon TD ang cp

Ri ro khc

=>Kt lun: C ng cp tn dng cho khch hng? iu kin cp tn dng?

S 3.1: Quy trnh thm nh ri ro

Bc 3 - Ra quyt nh cp tn dng cho khch hng.

C s ph duyt: Bo co xut tn dng v bo co thm nh ri ro c y ch k theo quy nh hay khng?.

Thm quyn ph duyt: Theo phn cp ca Tng Gim c trong tng thi k. Khon tn dng c coi l ph duyt khi (mt trong hai trng hp) sau:

C y ng thi ch k ca cn b kinh doanh, trng phng Kinh doanh, bo co thm nh ri ro ca phng Qun l ri ro (tu theo mc phn quyt m cn b hoc trng phng Qun l ri ro k) v lnh o cp thm quyn.

C ch k ca CBKD, lnh o phng Kinh doanh (tu theo mc phn quyt m c ch k ca cc cp phng Qun l ri ro hay khng) v UBTD,

Bc 4 - Th tc h s v gii ngn.

- Th tc h s v k kt hp ng tn dng.

Khi khon vay c Lnh o cp thm quyn ph duyt, CBKD thng lng vi khch hng v cc iu kin cho vay, b xung cc h s theo yu cu.

CBKD cng CBHT chun b son tho hp ng tn dng, HB tin vay... cng khch hng hon tt th tc cng chng ti sn m bo tin vay.

Trch nhim son tho Hp ng: Cn b h tr kinh doanh.

Ch k ngi i din ngn hng trn hp ng: Lnh o cp thm quyn.

- Gii ngn.