General Ledger Excel

http://xclmedia.net

www.xclmedia.comi

General Ledger Excel

Sanksi Pelanggaran Pasal 72 Undang-undang Nomor 19 Tahun 2002 Tentang Hak Cipta 1. Barang siapa dengan sengaja dan tanpa hak melakukan perbuatan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 Ayat (1) atau Pasal 49 Ayat (1) dan Ayat (2) dipidana dengan pidana penjara masing-masing paling singkat 1 (satu) bulan dan/atau denda paling sedikit Rp 1.000.000 (satu juta rupiah) atau pidana penjara paling lama 7 (tujuh) tahun dan/atau denda paling banyak Rp. 5.000.000.000 (lima milyard rupiah). 2. Barang siapa dengan sengaja menyiarkan, memamerkan, mengedarkan, atau menjual kepada umum suatu ciptaan atau barang hasil pelanggaran Hak Cipta atau Hak Terkait sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) dipidana dengan pidana penjara paling lama 5 (lima) tahun dan/atau denda paling banyak Rp 500.000.000 (lima ratus juta rupiah).

http://xclmedia.net

ii

General Ledger ExcelMembuat Aplikasi Akuntansi GENERAL LEDGER EXCEL Syarifuddin 2008, XCL Media, Solo Hak Cipta dilindungi undang-undang Diterbitkan oleh XCL Media, Solo 2008

ISBN : 978-979-16094-2-5

Dilarang keras meng-copy atau memperbanyak sebagian atau seluruh isi e-book ini tanpa izin tertulis dari XCL Media.

http://xclmedia.net

iii

General Ledger Excel

KATA PENGANTAR

General Ledger adalah sebuah penamaan untuk program olah data akuntansi. Ada yang membuat melalui Visual Basic, Foxpro, Delphi dan sebagainya. Namun pada dasarnya output laporan keuangan yang dihasilkan General Ledger adalah dalam bentuk ledger atau buku besar. Pada mulanya penulis belum percaya sepenuhnya Excel mampu membuat sistem buku besar standar yang otomatis. Sebab kebanyakan pengembangan sistem buku besar melalui Excel tidak mampu mengurutkan data secara otomatis, tapi harus difilter terlebih dulu untuk merapatkan baris data. Suatu ketika penulis mendapat tawaran menyusun aplikasi akuntansi melalui Excel untuk sebuah rumah sakit. Salah satu unsur aplikasi yang harus dihasilkan adalah sistem buku besar. Dengan beberapa kali percobaan menggunakan berbagai rumus dan mengkombinasikannya, Alhamdulillah ternyata bisa dibuat sebuah sistem buku besar. Dalam e-book ini bukan sekedar buku besar yang akan dihasilkan, tapi mencakup sistem aplikasi akuntansi yang lengkap. Untuk lebih jelasnya temukan jawabannya dalam e-book ini. Kami berharap semoga e-book ini bermanfaat dan dapat menambah pengetahuan Anda, pelajar, mahasiswa, instruktur, karyawan dan siapapun yang berkeinginan mempelajarinya. Selamat mencoba! Solo, Mei 2008

Penulis

http://xclmedia.net

iv

General Ledger Excel

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR ......................................................................... DAFTAR ISI .................................................................................... BAB 1 PERSIAPAN KERJA ..........................................................1.1 Pendahuluan ...................................................................... 1.2 Sistem Aplikasi General Ledger ........................................ 1.3 Menyiapkan Lembar Kerja ................................................ 1.4 Penggunaan Rumus-rumus Fungsi ................................... 1.4.1 Fungsi SUMIF .......................................................... 1.4.2 Fungsi COUNTIF ...................................................... 1.4.3 Fungsi VLOOKUP .................................................... 1.4.4 memberi Nama Range Rumus Fungsi .................... 1.4.5 Fungsi IF ................................................................... 1.4.6 Fungsi IF dan OR ..................................................... 1.4.7 Fungsi IF dan AND ................................................... 1.4.8 Fungsi IF dan ISERROR ..........................................

iv v 1 1 2 4 6 6 11 14 18 19 21 22 24 29 30 34 36 46 63

BAB 2 MEMBUAT APLIKASI ........................................................2.1 Lembar Kerja Daftar Akun ................................................. 2.2 Lembar Kerja Daftar Kode Pembantu ............................... 2.3 Lembar Kerja Jurnal Umum ............................................... 2.4 Lembar Kerja Buku Besar ................................................. 2.5 Lembar Kerja Buku Besar Pembantu ...............................

http://xclmedia.net

v

General Ledger Excel2.6 Lembar Kerja Neraca Lajur ................................................ 2.7 Lembar Kerja Laba Rugi .................................................... 2.8 Lembar Kerja Neraca ......................................................... 74 83 86 91 91

BAB 3 MEMBUAT TOMBOL DAN TIPS-TIPS .............................3.1 Lembar Kerja Menu ...........................................................

3.2 Tips-tips Tambahan untuk Aplikasi ................................... 108

BAB 4 MENGGUNAKAN APLIKASI ............................................. 1214.1 Soal Kasus ........................................................................ 121 4.2 Penyelesaian Soal ............................................................. 126 4.2.1 Mengisi dan Mengatur Daftar Akun ....................... 127 4.2.2 Mengisi Saldo Awal ................................................ 138 4.2.3 Menginput Transaksi ke dalam Jurnal .................. 141 4.2.4 Menambah atau Menghapus Baris Jurnal ............ 152 4.2.5 Output Buku Besar dan Neraca Lajur ................... 154 4.2.6 Menambah Lembar Kerja Buku Besar .................. 156 4.2.7 Menambah atau Menghapus Baris Buku Besar ... 159 4.2.8 Output Buku Besar Pembantu .............................. 162 4.2.9 Neraca dan Laba Rugi ........................................... 163 4.2.10 Menyiapkan Laporan Periode Berikutnya ............. 164

PENUTUP ....................................................................................... 167

http://xclmedia.net

vi