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FORMULACIÓN DE
PROYECTO SOCIALES
FORMULACIÓN DEL PROYECTO
3.1. HORIZONTE DE EVALUACIÓN
3.2. ANALISIS DE LA DEMANDA
3.3. ANALISIS DE LA OFERTA
3.4. BALANCE OFERTA - DEMANDA
3.5. CRONOGRAMA DE ACCIONES
3.6. COSTOS A PRECIOS DE MERCADO
3.7. COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO
3.8. FLUJO DE INGRESOS A PRECIOS DE MERCADO
3.1. HORIZONTE DE EVALUACIÓN
• Es la definición del periodo que se establece para evaluar el Proyecto
• Comprende básicamente las Fases de Inversión y Post Inversión
• Según el SNIP el periodo de Evaluación no debe ser mayor de 10 años.
• Si se requiere periodos mayores de evaluación hay que sustentarlo
técnicamente
INVERSIÓN POST - INVERSIÓN
HORIZONTE DE EVALUACIÓN
3.2. ANALISIS DE LA DEMANDA
•Es la estimación y proyección de bienes y servicios que
serán demandados en el ámbito geográfico de acción
proyecto. Se tiene que indicar los supuestos utilizados para
la proyección.
•El conocer la demanda por el bien o servicio permitirá a la
unidad formuladora definir el tamaño óptimo del proyecto
•La estimación de la demanda tiene particularidades
específicas según el sector o tipo de proyecto que se este
trabajando; hay que recurrir a las metodologías para cada
sector
3.2. ANALISIS DE LA DEMANDA
CASO AGUA
La demanda estará en función del consumo de agua por hab./día según norma; y
en función de esta demanda de agua se determina las dimensión de las tuberías
matrices, de los reservorios y de la fuente. Hay que considerar pérdidas.
CASO ALCANTARILLADO
La demanda de infraestructura de alcantarillado también depende del consumo de
agua de la población y el aporte a las aguas servidas (80%); esto permite
determinar el tamaño de las tuberías matrices, de la capacidad de las lagunas de
tratamiento, Nº de tanques sépticos, etc.
3.2. ANALISIS DE LA DEMANDA
CASO TRANSPORTE
• La demanda estará en función del del tránsito vehicular proyectado lo cual
permitirá definir las características técnicas de la vía.
• En zonas rurales donde hay poco tráfico, el diseño de estas vías se hace en
función del excedente de producción de la zona, que permiten estimar la
carga que pasará por las vías.
CASO CANAL DE RIEGO
Para definir el tamaño y características del canal de riego, primero hay que determinar la
demanda de agua del área de influencia y esta demanda esta en función de las Has
cultivadas y proyecciones de nuevas Has. a cultivar, así como de la cédula de cultivo. Hay
que tener en cuenta que cada tipo de cultivo consume diferentes cantidades de agua.
3.3. ANALISIS DE LA OFERTA
• Tiene como objetivo determinar la cantidad de bienes y
servicios que se está brindando en el mercado actualmente.
• Hay que determinar o identificar las principales restricciones
que afectan a la oferta actualmente
• Hay que proyectar la oferta para el horizonte de evaluación
del proyecto
• En el análisis de la oferta es posible estimar una oferta sin
proyecto y con proyecto.
• En la situación sin proyecto hay que estimar la oferta sin
proyecto, pero optimizada .
3.3. ANALISIS DE LA OFERTA
OFERTA OPTIMIZADA
• Es la oferta máxima de bienes y servicios que se puede disponer
con los recursos disponibles actualmente, luego de hacer ciertas
mejoras de gestión, que generalmente involucran gastos no
significativos (gastos menores). No considerar inversiones
adicionales.
• Se puede optimizar la oferta actual:
- Aumentando turnos de atención en hospitales
- Mejorando la gestión del agua a través de Juntas de Regantes o
capacitando en mejores técnicas de riego a agricultores.
- Incrementando turnos de clases en colegios o universidades.
• La oferta optimizada puede evitar una inversión o hacer ahorros en
la inversión que permita darle mas recursos a otros proyectos
3.4. BALANCE OFERTA - DEMANDA
• Es la comparación entre la demanda y la oferta proyectada, y que permite
establecer el déficit o brecha.
• Esta demanda insatisfecha (déficit o brecha) sustenta o justifica la
intervención del Proyecto.
• El conocer el déficit permitirá definir las características técnicas del PIP.
• A éste proceso se le llama “TAMAÑO DEL PROYECTO”.
• La demanda y la oferta para ser comparados deben estar expresados en una
misma unidad de medida
3.5. CRONOGRAMA DE ACCIONES
Deberá estimarse:
• Actividades necesarias para cumplir con la Alternativa de
Solución.
• Estimar el tiempo que requiere llevar a cabo cada actividad.
• Establecer la relación entre ellas; si son secuenciales,
simultáneas, etc.
• Luego se construye el cronograma de acciones que nos
muestra las actividades, su tiempo necesario y las relaciones
entre actividades.
• Este cronograma permite estimar el tiempo total que lleva
ejecutar el proyecto
3.5. CRONOGRAMA DE ACCIONES
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
1 2 3 4 5
Expediente Tecnico
Obra Prel.Y Mov. Tierras
Mampost. Calles c/cunetas
Mampostería Veredas
Supervision
MESESCOMPONENTE
EJEMPLO:
3.6. COSTOS A PRECIOS DE MERCADO
A. En la Situación con Proyecto
COSTOS DE INVERSION
Son aquellas que se realizan en la fase de inversión y debe de
calcularse para cada alternativa de solución que se haya definido en la
fase de identificación.
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
Son aquellas que se generan como producto de la operación del
proyecto durante los “n” años de evaluación que se haya definido.
B. En la Situación sin Proyecto
COSTOS DE INVERSION: No hay
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO:
Se proyectan los costos en que se seguirá incurriendo si no se ejecuta
el PIP.
NOTA: Es recomendable desagregar los costos en bienes de origen nacional, bienes de
origen importado y remuneraciones para facilitar su conversión a precios sociables.
Son aquellos costos que solo aparecen si el PIP se hace, nos dice cuantomas cuesta implementar un PIP respecto a los costos en que actualmentese incurre por prestar el servicios.
El análisis de evaluación se hace sobre la base de los costos incrementalesque genera el PIP.
3.7. COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE
MERCADO
COSTOS DE LA
SITUACION CON
PROYECTO
COSTOS DE LA
SITUACION SIN
PROYECTO
COSTOS
INCREMENTALES
Este cuadro de cálculo debe hacerse para cada alternativa de solución que se hayadefinido en la fase de identificación.
3.7. COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO
COSTOS INCREMENTALES: ALTERNATIVA 1(PRECIOS PRIVADOS)
RUBRO 2006 - 0 2007 - 1 2008 - 2 2009 - 3 2010 - 4 2011 - 5 2012 - 6 2013 - 7 2014 - 8 2015 - 9 2016 - 10
A. COSTO DE INVERSIÓN 126735.99
Expediente técnico 7104.14
Presupuesto de Obra Alt. 1 101487.71
Supervisión Técnica 7104.14
Equipamiento 11040.00
B. COSTO DE O Y M CON PROYECTO 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00
C. TOTAL COSTOS CON PROYECTO 126735.99 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00 6640.00
D. COSTOS DE O Y M SIN PROYECTO 0.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00 5900.00
E. TOTAL DE COSTOS
INCREMENTALES126735.99 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00 740.00
VAC (14%) 130595.904
CEA (14%) 25036.541
Elaborado: Consultor externo
Ejemplo:
• Estimar los beneficios que generaría cada alternativa de solución de
proyecto (Situación con Proyecto)
• Estimar los beneficios que se generan en la situación sin proyecto.
• Determinar los beneficios incrementales: Diferencias entre beneficios
con proyecto menos beneficios sin proyecto
• Los ingresos están dados por los pagos que realizan los usuarios por
el uso de servicios.
• Es posible que algunos PIP no generen ingresos monetarios debido a
que no se cobre por el bien o servicio.
3.8. FLUJO DE BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO
BENEFICIOS EN LA
SITUACIÓN CON
PROYECTO
BENEFICIOS EN
LA SITUACIÓN SIN
PROYECTO
BENEFICIOS
INCREMENTALES
El flujo de ingresos es una herramienta que permite proyectar los
ingresos monetarios de la unidad ejecutora por la entrega de los bienes
o servicios en cada alternativa de solución.
3.8. FLUJO DE BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO
AÑO
0 1 2 …. nCONCEPTO
Beneficios con proyecto
Beneficios sin proyecto
Beneficios incrementales
FLUJO DE INGRESOS INCREMENTALES: ALTERNATIVA 1, 2, ..........
17
4.1. EVALUACION DEL PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO
• Esta evaluación económica a precios de mercado permite determinar
cual es la rentabilidad económica para la unidad ejecutora, de llevar a
cabo el PIP.
• Se hace comparando los ingresos incrementales y los costos
incrementales generados durante el periodo de evaluación para cada
alternativa de solución.
• Los indicadores que permiten valorar las alternativas son:
Valor Actual Neto : VAN
Tasa Interna de Retorno : TIR
Relación Beneficio – Costo : RBC
18
4.1. EVALUACION DEL PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO
VAN ALT 1 : -773,053
VAN ALT 2 : -487.645
19
A) Concepto
• Es el procedimiento que utilizamos para medir la contribución
de determinado PIP al bienestar de la sociedad.
• Es un análisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el
proyecto, pero para toda la sociedad en general.
• Debido a que el estado debe garantizar el bienestar de la
sociedad, lo que realmente interesa para llevar a cabo el
proyecto, es la rentabilidad social.
4.2. EVALUACION SOCIAL
20
B) ¿Cómo Evaluamos Socialmente?
Se evalúa socialmente comparando los beneficios
sociales generados por cada alternativa de solución
planteada contra los costos sociales de cada una de las
alternativas.
Para ello es necesario determinar los Costos y los
Beneficios sociales.
4.2. EVALUACION SOCIAL
21
C) COSTOS A PRECIOS SOCIALES
• El precio social es aquel que refleja el verdadero costo que significa para la
sociedad el uso de un bien, servicio o Factor Productivo.
• Los precios que nosotros conocemos (precios de mercado) traen consigo
una serie de distorsiones, producto de los impuestos, subsidios, aranceles,
etc., que nos impiden conocer cual es su verdadero valor.
• Por esa razón para cada alternativa de solución es necesario expresar los
costos de inversión y de post inversión en precios sociales.
4.2. EVALUACION SOCIAL
22
¿Cómo se obtienen los precios sociales?
• El precio de un buen servicio, insumo o factor productivoes igual al precio de mercado corregido por un factor decorrección que representa las distorsiones eimperfecciones de los precios de mercado.
El Ministerio de Economía y finanzas es quien calcula estosfactores de corrección.
COSTO A PRECIO
DE MERCADO
FACTOR DE
CORRECCION
COSTO A
PRECIO SOCIAL
4.2. EVALUACION SOCIAL
23
¿Cuáles son los Factores de Corrección?
• Al momento de expresar los costos de cada alternativa a precios demercado, es recomendable que todo se clasifique en estos tresrubros.
* Bienes de Origen Nacional
* Bienes de Origen Importado
* Mano de Obra
• Esta clasificación permitirá facilitar la conversión de precios demercado a precios sociales, ya que el MEF brinda información deFactores de Corrección para cada una de estos rubros.
4.2. EVALUACION SOCIAL
24
COSTOS O PRECIOS SOCIALES: Se obtienen de las siguiente manera
Recuerde que para conocer los factores de conversión vigentes en el
momento del desarrollo de cada proyecto debe visitarse la Pag. Web del
MEF: www.mef.gob.pe
COSTOS DE BIENES
DE ORIGEN NACIONAL
FACTOR DE CORRECCION
DE BIENES DE
ORIGEN NACIONAL
COSTOS A PRECIOS
SOCIALES DE BIENES DE
ORIGEN NACIONAL
COSTOS DE BIENES
DE ORIGEN IMPORTADO
FACTOR DE CORRECCION
DE BIENES DE
ORIGEN IMPORTADO
COSTOS A PRECIOS
SOCIALES DE BIENES DE
ORIGEN IMPORTADO
COSTOS DE
REMUNERACIONES
FACTOR DE CORRECCION
DE REMUNERACIONES
COSTOS DE
REMUNERACIONES A
PRECIOS SOCIALES
4.2. EVALUACION SOCIAL
25
OTROS FACTORES DE CORRECCION
• De acuerdo al sector donde se desarrollan los proyectos, estos tienen su factoresde corrección mas específicos, como por ejemplo:
Sector Transporte
* F.C. Para la inversión : 0.79
* F.C. Para los costos de operación y
mantenimiento : 0.75
* F.C. Para los costos de operación
vehicular: COV : 0.74
Factor de Corrección del Combustible : 0.66
4.2. EVALUACION SOCIAL
26
D) BENEFICIOS SOCIALES
• Son aquellos que permiten a los pobladores atendidos por el PIPincrementar su nivel de bienestar, producto de la realización delmismo.
• Se puede afirmar que son los beneficios que se observan de maneraindirecta.
Nota: Es importante no confundir estos beneficios con
los ingresos monetarios producto de la realización
de un PIP.
• Para cuantificar monetaria mente estos beneficios sociales serequiere mucha habilidad técnica y conocimiento.
4.2. EVALUACION SOCIAL
27
E) METODOLOGIA PARA EVALUAR SOCIALMENTE
• Es posible aplicar 2 tipos de metodologías• Metodología Costo – Beneficio
Aplicable cuando es posible cuantificar monetaria mentelos beneficios sociales.
• Metodología Costo – Efectividad
Aplicable cuando no es posible cuantificar monetariamente los beneficios sociales.
4.2. EVALUACION SOCIAL
28
E.1) Metodología Costo – Beneficio
• Su aplicación es muy similar a la evaluación privada.
• Se estima la rentabilidad social de un PIP a partir de la comparaciónde los beneficios sociales con los costos sociales.
FLUJO DE BENEFICIOS
SOCIALES
FLUJO DE COSTOS
SOCIALES
FLUJO NETO DE
BENEFICIOS SOCIALES
Con este flujo de costos y beneficios sociales para “n” años se determina los indicadores
VAN Social
TIR Social
Beneficio Costo Social
4.2. EVALUACION SOCIAL
29
Metodología Costo - Beneficio
Criterios de Desición
La decisión es similar a la evaluación privada.
* Si VAN Social > 0 : El proyecto es rentable socialmente
* Si VAN Social < 0 : El proyecto no es viable socialmente
y debe ser reformulado.
En cuanto a la TIR y el Ratio B/C, los conceptos son los mismos que en laevaluación privada.
NOTA: El VAN a precios sociales es el indicador que se tomara en cuenta alescoger la inversión alternativa a ejecutarse.
4.2. EVALUACION SOCIAL
30
E.2) Metodología Costo - Efectividad
• Esta metodología debe usarse solo en situaciones, en las que laestimación monetaria de los beneficios no sea viable.
• Esta metodología permite comparar y priorizar la alternativas deinversión solo en función de los costos que implica alcanzar losresultados establecidos.
• Para su aplicación se sigue el siguiente procedimiento:
• Determinación de un indicador de efectividad.
• Determinación del VAC
• Calculo del Ratio Costo – Efectividad (CE)
4.2. EVALUACION SOCIAL
31
Metodología Costo - Efectividad
• El indicador de efectividad debe expresar los objetivos y metas del proyecto comoindicador de impacto.
• Por ausencia de información de indicadores de impacto solo se trabaja conindicadores vinculados a resultados inmediatos (indicadores de efectividad).
Ejemplo:
Tipo de proyecto Indicadores de
Efectividad
Indicadores Impacto
Posta de Salud Nº de personas atendidas % de Disminución de
enfermedades
Aulas y
Equipamiento de
Colegios
Nº de alumnos atendidos Incremento de la calidad educativa
Proy.
Alcantarillado
Nº de viviendas servidas Mejoramiento de la calidad de vida
4.2. EVALUACION SOCIAL
32
Metodología Costo - Efectividad
• El VAC se obtiene sumando la inversión mas los costos socialesactualizados.
• Luego el CE es un cociente entre el VAC y el indicador deefectividad.
• Se selecciona la alternativa que tenga un menor CE, dentro de loslimites de la línea de corte.
4.2. EVALUACION SOCIAL
adefectividdeindicador
VACCE
33
COSTOS INCREMENTALES: ALTERNATIVA 1
(PRECIOS SOCIALES)
RUBRO 2006 - 0 2007 - 1 2008 - 2 2009 - 3 2010 - 4 2011 - 5 2012 - 6 2013 - 7 2014 - 8 2015 - 9 2016 - 10
A. COSTO DE INVERSIÓN 107348.56
Expediente técnico 6393.73
Presupuesto de Obra Alt. 1 85283.79
Supervisión Técnica 6393.73
Equipamiento 9277.31
B. COSTO DE O Y M CON PROYECTO 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60
C. TOTAL COSTOS CON PROYECTO 107348.56 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60 4577.60
D. COSTOS DE O Y M SIN PROYECTO 0.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00 4028.00
E. TOTAL DE COSTOS
INCREMENTALES107348.56 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60 549.60
VAC (14%) 110215.325
CEA (14%) 21129.380
Elaborado: Consultor externo
adefectividdeindicador
VACCE
4.2. EVALUACION SOCIAL