ESCUELA SUPERIOR POLITECNICO DEL LITORAL

UNIDAD DE CONTROL DE ACTIVOS FIJOS

FLUJOGRAMA DEL PROCEDIMIENTO PARA LA ENTREGA DE DONACIÓN DE BIENES

CUSTODIO CONTROLADOR GUARDALMACEN VICEPRESIDENTE REPRESENTANTE AUDITOR CONTADOR

RESPONSABLE DE ACTIVOS FIJOS GENERAL FINANCIERO DE LA INSTITUCIÓN INTERNO GENERAL RECTORADO

1.

5. 6.

7.

9. 10. 11. 12.

13.

14.

15.

16.

18. 19. 20. 21. 22.

24. 23. 25.

( REGLAMENTO 4111)

2.

4.

3.

8.

17.

REFERENCIA: ART. 25 Y 26, DEL REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE LOS BIENES DE LARGA DURACIÓN DE ESPOL

Inicio

Fin

Pedido de donación de bienes

Solicita autorización

para la baja y la donación

del bien

Citación a la donación del bien con asistencia de los responsables

y delegadosCitación

a la donación del bien

Citación a la donación del bien

Citación a la donación

del bien

Citación a la donación del bien

Del procedimiento cumplido, se

emitirá un acta, especificando

día, hora y lugar de la donación

Entrega del bien

Recepción del bien

En esta acta debidamente firmada se dejará constancia del día, hora y lugar, así como el

número y fecha del oficio de autorización de

donación

Copia de la acta

Copia de la acta

Copia de la acta

Copia de la acta

Copia de la acta

Eliminación del registro

Baja del bien en el módulo de activos

fijos y de los seguros

Copia de la acta

Ajuste contable de la baja del

bien

Informe de la

inspección física de

que existen bienes para

donar

Autoriza la donación del bien

Notificará la autorización para que se

realice la donación

Realiza el pedido de existencia de bienes

en donación

Lleva el pedido del

Rector a Activos Fijos