FINANTSJUHI KINGADESFinantsjuhtimisest personalijuhileFinantsjuhtimisest personalijuhile

Siiri Lahe

ASTallinna Vesi

Juhatuse liige, finantsdirektor

FINANTSJUHI KINGADESFinantsjuhtimisest personalijuhileFinantsjuhtimisest personalijuhile

Millest juttu tuleb

• Tallinna Vesi finantsjuhi vaatenurgast• Finantsjuhi tööst• Seosed personalijuhtimisega• Praktilised harjutused• Praktilised harjutused

Eesmärk:Mõista finantsjuhi tööd ja ootusi personalijuhtimisele

Millest juttu tuleb

Tallinna Vesi finantsjuhi vaatenurgastFinantsjuhi tööstSeosed personalijuhtimisegaPraktilised harjutusedPraktilised harjutused

Mõista finantsjuhi tööd ja ootusi personalijuhtimisele

AS TALLINNA VESI10 aastat kogemust erastatudinfrastruktuuriettevõttestinfrastruktuuriettevõttest

AS TALLINNA VESI10 aastat kogemust erastatudinfrastruktuuriettevõttestinfrastruktuuriettevõttest

2001 erastamise eesmärgid

Rahvusvahelise oskusteabe kaasamine

United Utilities on UK suurim börsil noteeritud veefirma

Kvaliteedi parandamine

Lepinguga nõutud 97 teenustaset

2001 erastamise eesmärgid

Rahvusvahelise oskusteabe kaasamine

United Utilities on UK suurim börsil noteeritud veefirma

Kvaliteedi parandamine

Lepinguga nõutud 97 teenustaset

Erastamistingimused

60 % väikseim reaalne

tariifitõus tariifitõus esimese viie aasta jooksul

Aktsiate müük, mitte kontsessioonileping!

Erastamistingimused

40% parim hind aktsiate eest

60 % väikseim reaalne aktsiate eest

•esimese viie aasta jooksul

Erastamishind 2001

50,4% aktsiate eest

Kooskõlas Teenuslepingu lisaks olevale 15

1,328 miljardit krooni641,2 miljonit krooni Tallinna Linnale687 miljardit krooni ettevõttesse

Erastamishind 2001

50,4% aktsiate eest

Kooskõlas Teenuslepingu lisaks olevale 15-aastase äriplaanile

1,328 miljardit krooni641,2 miljonit krooni Tallinna Linnale687 miljardit krooni ettevõttesse

Börsiettevõte

AS Tallinna Vesi aktsiad noteeriti Tallinna börsil 01.06.2005

35,3

%

30,0

%

35,3% aktsiatest

34,7% aktsiatest

30% aktsiatest

%

34,7

%

United Utilities Tallinn BV

City of Tallinn

Free float

Börsiettevõte

AS Tallinna Vesi aktsiad noteeriti Tallinna börsil 01.06.2005

35,3% aktsiatest - UU Tallinn BV

34,7% aktsiatest - Tallinna linn

30% aktsiatest – börsil kaubeldavad

Veetootmine (Ülemiste ja pumplad)

Vee viiminekliendile(veevõrk)

Pinnavee haarete juhtimine

Klienditeenindus

Kaetud koguveeteenusteväärtusahel

Reovee kogumine (kanalivõrk)

Reovee puhastamine (Paljassaare)

Klienditeenindus

Linnakoda

2009 veekvaliteet 99%

Oli 65% aastal 2001, teenuslepingu nõue 95%

2009 üle 12 tunniseid katkestusi

2001. aastal 24

Eesmärk ületada nõutud tasemeid, kus võimalik ja mõistlik

80% kirjadele vastame 2 päevaga

Nõue 10 päevaga

danikele kvaliteedi tõus

2009 veekvaliteet 99% - (nõutav 95%)

Oli 65% aastal 2001, teenuslepingu nõue 95%

2009 üle 12 tunniseid katkestusi - 2

Eesmärk ületada nõutud tasemeid, kus võimalik ja mõistlik

80% kirjadele vastame 2 päevaga

Tegevuse efektiivsuse tõus

Lekete vähendamine 2 korda

35% 2000, 17% 2009

Veekatkestuste kestus 2 korda lühem

2000 keskmine 6h, 2009 keskmine 3h

Parem tulemus 305 töötajaga (2009)

2000. aastal 650 töötajat

Tegevuse efektiivsuse tõus

Lekete vähendamine 2 korda

Veekatkestuste kestus 2 korda lühem

2000 keskmine 6h, 2009 keskmine 3h

Parem tulemus 305 töötajaga (2009)

Tallinn eemaldati 2007Tallinn eemaldati 2007

HELCOM’i valupunktide nimistust

Kõik tegevusriskid Teenuslepinguga antud Linnalt ettevõttele

Mõju keskkonnale –puhtam heitvesi

Tallinn eemaldati 2007Tallinn eemaldati 2007

HELCOM’i valupunktide nimistust

Kõik tegevusriskid Teenuslepinguga antud Linnalt ettevõttele

Kvaliteedigarantii ja hoolimine

Tagatud kvaliteet

Erinevad juhtimise, töökeskkonna, laborite ja keskkonna akrediteeringud

Vastutustundlik ettevõte

CSR indeksis 1.-2. koht koos Swedbankiga

Kvaliteedigarantii ja hoolimine

Tagatud kvaliteet

Erinevad juhtimise, töökeskkonna, laborite ja keskkonna akrediteeringud

Vastutustundlik ettevõte

2. koht koos Swedbankiga

Parim kvaliteet keskmise tariifiga

30,00

40,00

50,00

60,00

kr/m

3

0,00

10,00

20,00

AS

Viim

si V

esi

Võ

ru V

esi

AS

Ote

pä

ä V

ee

värk

AS

Ko

hila

Ma

ja O

Ü

AS

Elv

eso

AS

Ku

ress

aa

re V

ee

värk

Str

an

tum

OÜ

Ta

pa

Ve

si A

S

Va

lga

Ve

si A

S

AS

Ta

llin

na

Ve

si

AS

Pä

rnu

Ve

si

Pa

ide

Ve

si A

S

Parim kvaliteet keskmise tariifiga

Pa

ide

Ve

si A

S

Ra

pla

Ve

si A

S

OÜ

Tü

ri V

esi

Jõg

eva

Ve

si A

S

Ha

ap

salu

Ve

evä

rk A

S

OÜ

Lo

o V

esi

AS

Sa

ku M

aja

AS

Vilj

an

di V

ee

värk

AS

Ra

kve

re V

esi

Ke

ila V

esi

AS

AS

Ta

rtu

Ve

evä

rk

AS

Esm

ar

Eh

itus

AS

Ku

nd

a V

esi

AS

Sill

am

äe

Ve

evõ

rk

AS

Na

rva

Ve

si

Läbipaistev ettevõte

Parim majandus

NASDAQ OMX 2009. aastal

Parim investorsuhte poolest Eestis

NASDAQ OMX 2009. aastalInvestor Relations Magazine

Läbipaistev ettevõte

usaasta aruanne Baltimaades

Parim investorsuhte poolest Eestis

Investor Relations Magazine 2009 ja 2008

Läbipaistev juhtimine

Parima äriühingu juhtimisega Eestis

Baltic Corporate Governance Institute 2010

Konkurentsivõim

EAS & Eesti Kaubandus- ja tööstuskoda

Läbipaistev juhtimine

Parima äriühingu juhtimisega Eestis

Baltic Corporate Governance Institute 2010

õimelisism teenindusettevõte

ja tööstuskoda

Positiivne investoritele

Alates 2001 aastast investeeritud kapitalilt teenitud reaalne tulukus

Austus lepingu vastu

Läbipaistev ja lihtne leping

Austus lepingu vastu

Piiratud võimalus poliitiliseks sekkumiseks

Lihtne ja selge tariifimehhanism

Tänaseni on kõiki erastamistingimusi austatud ja neist kinni peetud…4

9 aastat head koostööd

Positiivne investoritele

Alates 2001 aastast investeeritud kapitalilt teenitud reaalne tulukus 6.8%

Piiratud võimalus poliitiliseks sekkumiseks

Lihtne ja selge tariifimehhanism

Tänaseni on kõiki erastamistingimusi austatud ja neist kinni peetud…

Võimalikud küsitavused ja riskid

Monopolide hinnapiirangute kehtestamise seadus

Kvaliteedistandardite eiramine?

Läbipaistmatu hinnaregulatsioon?

Kvaliteedistandardite eiramine?

Politiseeritud ja kõrgema riskiga investeerimiskeskkond

Avalike kommentaaride alusel võimalus tariifide languseks 20% või enam?

Ühepoolne seadusemuudatus võib viia lepingu rikkumiseni4

Lepingu eiramine?

Võimalikud küsitavused ja riskid

Monopolide hinnapiirangute kehtestamise seadus

Kvaliteedistandardite eiramine?

Läbipaistmatu hinnaregulatsioon?

Kvaliteedistandardite eiramine?

Politiseeritud ja kõrgema riskiga investeerimiskeskkond

Avalike kommentaaride alusel võimalus tariifide languseks 20% või enam?

Ühepoolne seadusemuudatus võib viia lepingu rikkumiseni…

Mida finantsjuht teeb?Mida finantsjuht teeb?Mida finantsjuht teeb?Mida finantsjuht teeb?

FINANT

Rahade juhtimine sh maksed, võlgade kogumine jne

Planeerimine – mahud, tariifid, tulud, kulud, laenud, dividendid…

Finantseerimine – laenud, kapital

Õige ja õigeaegne info ja aruandlus

Rahade juhtimine sh maksed, võlgade kogumine jne

Ettevõtte müük – usaldus ei teki üleöö

Kontroll ja analüüs - tulud, kulud, investeeringud, kohustused, varud…

Seonduvate põhimõtete ja protseduuride kehtestamine4

Töötajate juhtimine – informeerimine,motiveerimine…

NTSJUHI ÜLESANDED

sh maksed, võlgade kogumine jne

mahud, tariifid, tulud, kulud, laenud, dividendid…

laenud, kapital

Õige ja õigeaegne info ja aruandlus - sisene ja väline

sh maksed, võlgade kogumine jne

usaldus ei teki üleöö

tulud, kulud, investeeringud, kohustused, varud…

Seonduvate põhimõtete ja protseduuride kehtestamine

informeerimine,motiveerimine…

AastaeelarveLBELBE

ÄRIPLAAN ca 5 aastaks

Tulemus →LBELBELBELBELBELBE

PLANEERIMINEÄRIPLAAN ca 5 aastaks

JÄRGMINE ÄRIPLAAN

LBEAastaeelarve

LBELBE

Käibevara

Põhivara

AKTIVA

Bilansi struktuurLA Võõrkapital

PAVõõrkapital

Omakapital

Passiva

VARADKÄIBEVARA

Raha ja raha ekvivalendid 249 553

Nõuded ostjate vastu, viitlaekumised ja ettemaksed 195 213

Varud 3 842

Müügiootel põhivara 1 197KOKKU KÄIBEVARA 449 805

PÕHIVARA

Materiaalne põhivara 2 193 137

Immateriaalne põhivara 33 044KOKKU PÕHIVARA 2 226 181

Bilanss 30.09.2010tuh. EEK

KOKKU PÕHIVARA 2 226 181VARAD KOKKU 2 675 986

KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL

LÜHIAJALISED KOHUSTUSED

Pikaajaliste laenukohustuste lühiajaline osa 60 3

Hankijate ja muud võlad 112 2

Lühiajalised eraldised 2 6

Ostjate ettemaksed ja tulevaste perioodide tulud 13 6LÜHIAJALISED KOHUSTUSED KOKKU 188 8

PIKAAJALISED KOHUSTUSED

Pangalaenud 1 461 5

Muud võlad 1 7PIKAAJALISED KOHUSTUSED KOKKU 1 463 3

249 553

195 213

3 842

1 197449 805

2 193 137

33 0442 226 181 PIKAAJALISED KOHUSTUSED KOKKU 1 463 3

KOKKU KOHUSTUSED 1 652 1

OMAKAPITAL

Aktsiakapital 200 0

Ülekurss 387 0

Kohustuslik reservkapital 20 0

Jaotamata kasum 416 8KOKKU OMAKAPITAL 1 023 8KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU 2 675 9

2 226 1812 675 986

TULUDTULUD

KASUMIARUANNE

Tegevuskulud

KASUM

Finantseerimiskulud

Kasumiaruanne KASUMIARUANNE(tuhat EEK)

Müügitulu

Müüdud toodete/teenuste kulud

BRUTOKASUM

Turustuskulud

Üldhalduskulud Üldhalduskulud

Muud äritulud/-kulud (-)

ÄRIKASUM

Finantstulud

Finantskulud

KASUM ENNE TULUMAKSUSTAMIST

Dividendide tulumaks

PERIOODI PUHASKASUM

Kasumiaruanne 12 kuud

2009

772 446

-284 064

488 382

-11 213

-53 493-53 493

38 264

461 940

25 267

-86 131

KASUM ENNE TULUMAKSUSTAMIST 401 076

-61 142

339 934

Tööjõukulud kasumiaruandes

Palgakulu

Vallandushüvitised

Koolitus

Püsikulud kokkuPüsikulud kokku

Tegevuskulud kokku

>40% püsikuludest, ca kolmandik kogukulust

Tööjõukulud kasumiaruandes

-82 723 523

-1 006 915

-1 992 178

-203 967 186

-302 446 855

>40% püsikuludest, ca kolmandik kogukulust

Rahavoogude aruanne

Opereerimine

Investeerimine

Finantseerimine

Kasumit teenides ei pruugi olla raha

Investeerimine

Raha jääk

Rahavoogude aruanne

Opereerimine

Investeerimine

Kasumi kvaliteeti näitab kasumi konverteerimine operteerimistegevuse rahavoogu

Investeeringud põhivarasse reeglina

Finantseerimine

InvesteerimineInvesteeringud põhivarasse reeglina viivad raha välja

Laenude võtmine ja tagasimaksedAktsiakapitali muudatusedDividendimaksed

ÄRITEGEVUSE RAHAKÄIVE

Ärikasum

Korrigeerimine kulumiga

Korrigeerimine kasumiga sihtfinantseerimisest ja

rajamistegevusest

Muud finantskulud

Kasum põhivara müügist

Kuluks kantud põhivarad

Äritegevusega seotud käibevara muutus

Äritegevusega seotud kohustuste muutus

Makstud intressidRahajäägi muutus äritegevusest

INVESTEERIMISTEGEVUSE RAHAKÄIVE

Põhivara soetamine

Ehituse eest saadavad kompensatsioonid

Põhivara müügitulu

Saadud intressidRahajäägi muutus investeerimistegevusest

FINANTSEERIMISTEGEVUSE RAHAKÄIVE

Võetud laenud

Tasutud laenud

Tasutud dividendid

Tulumaks dividendideltRahajäägi muutus finantseerimistegevusest

Rahajäägi kogumuutus

RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI ALGUSES

RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI LÕPUS

Rahavood

318 749

65 948

-26 717

-925

0

2 701

-18 407

231

-21 988319 592

-121 099

67 240

18

11 320-42 521

FINANTSEERIMISTEGEVUSE RAHAKÄIVE

312 932

0

-500 010

-132 914-319 992

-42 921

RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI 292 474

RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI 249 553

OMAKAPITALI ARUANNE

AKTSIAKAPITAL+/- muudatused kapitalis

KOHUSTUSLIK RESERV+/- muudatused reservis+/- muudatused reservis

VARASEMAD JAOTAMATA KASUMID+/- perioodi kasumid/kahjumid- DIVIDENDID JA TULUMAKS

OMAKAPITALI ARUANNE

AKTSIAKAPITALmuudatused kapitalis

KOHUSTUSLIK RESERVmuudatused reservismuudatused reservis

VARASEMAD JAOTAMATA KASUMIDperioodi kasumid/kahjumid

DIVIDENDID JA TULUMAKS

Võtmenäitajad miljon EEK

MüügituluBrutokasumBrutokasumi marginaal %Ärikasum

Ärikasum - põhiäri

Ärikasumi marginaal %Kasum enne tulumaksustamist

…kasumi marginaal – …kasum / müügituluVara puhasrentaablus – puhaskasum / vara kokkuKohustuste osatähtsus koguvarast

Kasum enne tulumaksustamistPuhaskasumPuhaskasumi marginaal %Vara puhasrentaablus %Kohustuste osatähtsus koguvarast

Võtmenäitajad 3 kv 2010 3 kv 2009 Muutus

195,8 189,0 3,6%113,4 119,2 -4,8%57,9 63,1 -8,1%

101,5 109,8 -7,6%

95,7 104,3 -8,2%

51,9 58,1 -10,8%92,9 102,6 -9,5%

…kasum / müügitulupuhaskasum / vara kokku

Kohustuste osatähtsus koguvarast – kohustused kokku / vara kokku

92,9 102,6 -9,5%92,9 102,6 -9,5%47,5 54,3 -12,6%3,5 4,0 -13,2%

61,7 50,7 21,9%

Ettevõtte mõju personalitööle

Börsil noteeritud avaliku huvi ettevõte

Läbipaistvus, aruandlus, siseteabe reeglidSõnum – töötaja – sõnum – töötaja ….

Multikultuurne töökeskkond

Juhatus ja nõukogu eesti- ja inglise keelsed; töötajad eestiKeelest olulisem kultuuritausta erinevus

Väga erinevad valdkonnad

Tootmine, ehitus, teenindus, eri tugiteenused

Ettevõtte mõju personalitööle

Börsil noteeritud avaliku huvi ettevõte

Läbipaistvus, aruandlus, siseteabe reeglidtöötaja ….

Multikultuurne töökeskkond

ja inglise keelsed; töötajad eesti- ja venekeelsedKeelest olulisem kultuuritausta erinevus

Väga erinevad valdkonnad

Tootmine, ehitus, teenindus, eri tugiteenused

Ootused personalijuhile

Efektiivsust toetav palgasüsteem

Oht süsteemide kontrollimatule rohkearvulisusele Palgasüsteemide toimivus - uuendus

Efektiivne töö ja puhkuste planeerimine

Värbame ennekõike töö tegemiseks

Motiveerivad ja selged tasupaketid

Kulud ka erisoodustusedMiks tal on ametiauto ja mul pole?

Ootused personalijuhile

Efektiivsust toetav palgasüsteem

Oht süsteemide kontrollimatule rohkearvulisusele – keegi ei tea peastuuendus

Efektiivne töö ja puhkuste planeerimine

Värbame ennekõike töö tegemiseks

Motiveerivad ja selged tasupaketid

Miks tal on ametiauto ja mul pole?

Pehmed ootused

Eesmärgistatud koolitused

Olemas vajalikud teadmised …hoiakud, juhtimiskultuur

Õigete töötajate värbamine

Õiged kogemused ja kvalifikatsioonÕiged hoiakud, isikuomadused

Toetus kommunikatsioonis

Töötajad mõistavad eesmärke, protseduure…Töötaja kui sõnumikandja

Pehmed ootused

Eesmärgistatud koolitused

Õigete töötajate värbamine

Õiged kogemused ja kvalifikatsioonÕiged hoiakud, isikuomadused

Toetus kommunikatsioonis

Töötajad mõistavad eesmärke, protseduure…

KÜSIMUSED?KÜSIMUSED?KÜSIMUSED?KÜSIMUSED?

GrupitöödGrupitööd

TÄNAN TÄHELEPANU EEST!TÄNAN TÄHELEPANU EEST!TÄNAN TÄHELEPANU EEST!TÄNAN TÄHELEPANU EEST!