Upload
isaac-cox
View
65
Download
2
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE. XII Ogólnopolskie Forum Gospodarcze Małych i Średnich Przedsiębiorstw 6 grudnia 2006. Środki z funduszy strukturalnych. 1. uzupełniają. środki własne. beneficjenta. wkład pieniężny. wkład rzeczowy. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Finansowanie projektów dotowanych z funduszy strukturalnych UE
XII Ogólnopolskie Forum Gospodarcze
Małych i Średnich Przedsiębiorstw
6 grudnia 2006
Program Europejski PKO BP S.A.
wkład pieniężny wkład rzeczowy
1. uzupełniają środki własne beneficjenta
2. pokrywają tylko część kosztów (na zasadzie refundacji)
3. stanowią procentowy udział w stosunku do kosztów kwalifikowanych
4. nie pokrywają opłat finansowych, które nie są kosztami kwalifikowanymi
Środki z funduszy strukturalnych
ZASADY FINANSOWANIA PROJEKTÓW
Program Europejski PKO BP S.A.
ZASADY FINANSOWANIA PROJEKTÓW
Wydatek jest kwalifikowany, jeżeli został faktycznie poniesiony i udokumentowany w ramach projektu realizowanego z udziałem funduszu
Koszty (wydatki) niekwalifikowane:
1. OPŁATY FINANSOWE - Odsetki od debetu, opłaty bankowe - Prowizje i ryzyko różnic kursowych oraz inne wydatki finansowe
2. GRZYWNY, KARY FINANSOWE, ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE ZE SPORAMI SĄDOWYMI
3. PODATEK VAT Z wyjątkiem przypadków, gdy status prawny projektodawcy nie uprawnia go doubiegania się o zwrot tego podatku
4. KOSZTY NIEUDOKUMENTOWANE
Program Europejski PKO BP S.A.
ROZLICZENIA PROJEKTÓW
RACHUNKI• Rachunek projektu
ROZLICZENIA• Akredytywa dokumentowa
ZABEZPIECZENIA
• Gwarancja bankowa,
• Transakcje zabezpieczające przed ryzykiem walutowym)
3. Rozliczenia
USŁUGI KONSULTACYJNO--DORADCZE
• Tzw. proste usługi doradcze
• Współpraca z firmami konsultingowymi
• Doradztwo specjalistyczne
(montaż finansowy)
1. Wiedza
FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH
FINANSOWANIE PROJEKTÓW
WKŁAD UNIJNY
• Kredyty pomostowe (krótkoterminowe)
WKŁAD WŁASNY
• Kredyty średnioterminowe
• Kredyty długoterminowe
• Emisja obligacji
PROMESY KREDYTOWE
2. Finansowanie
PROGRAM EUROPEJSKI PKO BP
• Klasyfikacja kosztów projektu przez pryzmat ich kwalifikowalności
• Określenie źródeł prefinansowania projektu
• Określenie źródeł współfinansowania projektu
• Dobór innych instrumentów finansowych i produktów bankowych ułatwiających i usprawniających przebieg realizacji projektu
Program Europejski PKO BP S.A.
MONTAŻ FINANSOWY
Program Europejski PKO BP S.A.
Całkowity koszt projektu
Koszty niekwalifikowane
Środki własne beneficjenta
Kredyt bankowy/emisja obligacji/ usługa leasingu
Koszty kwalifikowane
100 %
Wkład własny
beneficjenta
Dofinansowanie z funduszu strukturalnego
Wkład rzeczowy
Środki własne beneficjenta
Dotacje (np. NFOŚiGW)
Kredyt bankowy / emisja obligacji / leasing
MONTAŻ FINANSOWY PROJEKTU
Program Europejski PKO BP S.A.
Umożliwia sfinansowanie tzw. luki czasowej, powstałej między dniem regulowania faktur a otrzymaniem refundacji poniesionych wydatków; pokrywa koszty kwalifikowane (refundowane) projektu
Przeznaczenie kredytu - finansowanie przedsięwzięć dofinansowywanych ze środków strukturalnych Unii Europejskiej
Okres kredytowania - elastyczny, brak prowizji od wcześniejszej spłaty kredytu
Kwota kredytu - do 100% kwoty dofinansowania projektu (na podstawie podpisanej umowy o dofinansowanie projektu ze środków strukturalnych)
Zabezpieczenie kredytu - cesja praw z umowy o dofinansowanie projektu; Fundusz Poręczeń Unijnych (do 80 % kwoty kredytu); inne standardowe zabezpieczenia
KREDYT POMOSTOWY
Program Europejski PKO BP S.A.
Umożliwia sfinansowanie wkładu własnego realizatora projektu oraz pokrycie kosztów niekwalifikowanych (nie podlegających refundacji
Okres kredytowania - wychodzący poza okres realizacji projektu; karencja
w spłacie do 12 miesięcy;
Udział własny w projekcie – indywidualnie negocjowane
Zabezpieczenie – FPU (do 60 % kwoty kredytu), standardowe zabezpieczenia
Oprocentowanie - preferencyjne (pakiet z kredytem pomostowym)
Prowizja - preferencyjna (pakiet z kredytem pomostowym)
WALUTA UDZIELENIA KREDYTÓW: DOWOLNA, ustalona z PKO BPPROMESA KREDYTOWA – fakultatywnie, w celu wskazania źródeł finansowania
KREDYT NA WSPÓŁFINANSOWANIE
Program Europejski PKO BP S.A.
Dogodna forma finansowania inwestycji dla przedsiębiorstw
Koszt kwalifikowany – rata leasingu prowadzącego do przeniesienia własności
środka na Korzystającego,
Przedmiot leasingu – nowy środek trwały w szczególności maszyny i urządzenia
oraz środki transportu (ś.t. nie są finansowane w branży transportowej),
Refundacja - refundacja kosztów leasingu co 6-miesięcy,
Czas trwania leasingu – odpowiednio do potrzeb Klienta,
PROMESA LEASINGOWA - przyrzeczenie zawarcia w przyszłości umowy
leasingu
LEASING
• dostęp do finansowania projektów z udziałem środków z Unii
Europejskiej przy braku wystarczających zabezpieczeń kredytowych
• możliwość ustanowienia konkurencyjnego zabezpieczenia realizacji
przedsięwzięcia/kontraktu
• uzyskanie dostępu do kredytowania pomimo:
- krótkiej historii kredytowej
- posiadania aktywów o małej wartości, nie akceptowanych jako
wiarygodne zabezpieczenie kredytu
- nieuzyskania dotacji unijnej
• pośrednictwo banków współpracujących zapewnia oszczędność czasu
Klienta
PKO BP jest bankiem współpracującym z FPU
FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH
Produkty FPU
• Poręczenia/gwarancje spłaty kredytów
• Poręczenia/gwarancje za zobowiązania z tytułu obligacji
• Gwarancje realizacji przedsięwzięcia
• Regwarancje
• Gwarancje dobrego wykonania kontraktu
• Promesa udzielenia poręczenia
FUNDUSZ PORĘCZEŃ UNIJNYCH
Poręczenia/gwarancje spłaty kredytów udzielane są:
- Kredytobiorcom realizującym przedsięwzięcia – beneficjentom pomocy
UE (część współfinansowana z UE i wkład własny)
- Kredytobiorcom uczestniczącym w realizacji przedsięwzięcia –
wykonawcom, np. firmy budowlane
do 80% kwoty kredytu
do 5 mln EUR w trybie zwykłym i rozszerzonym
do 500.000 EUR (do 5 mln EUR dla JST) w portfelu kredytowym
- Prowizje
za poręczenie
0,5 % do 1 roku
• 0,75 % od 1 roku do 2 lat
• 1 % od 2 do 3 lat
• 1,25 % od 3 do 5 lat
• 1,5 % powyżej 5 lat
za gwarancję o 0,5% wyższa niż dla poręczenia
KREDYT TECHNOLOGICZNY
• Do 2 mln EUR na 6 lat
• Na zakup , opracowanie i wdrożenie nowej technologii
(= technologii stosowanej na świecie nie dłużej niż 5 lat)
w celu zmodernizowania działalności i produktów
• Konieczne ekspertyzy kompetentnych jednostek naukowych (PAN, centrów B+R, stowarzyszeń naukowych, szkół wyższych
• Konieczny wkład własny – min. 25% wartości inwestycji
• Możliwość umorzenia do 50% kredytu
• gestor – BGK SA
Umorzenie podlega ust. o wspieraniu działalności innowacyjnej
i zasadzie de minimis i musi być wykazywane jako pomoc publiczna
Program Europejski PKO BP S.A.
Udział banku w realizacji
projektu to nie tylko kredyty...
Program Europejski PKO BP S.A.
Rachunek projektu
Założenie w PKO BP osobnego rachunku projektu/subkonta ułatwia zarządzanie procesem jego realizacji
Akredytywa dokumentowa
Operacja bankowa, której wybór jako formy rozliczenia pomiędzy stronami kontraktu handlowego, minimalizuje ryzyko związane z transakcją
Usługi zabezpieczające przed ryzykiem walutowym
Kontrakty terminowe forward, kontrakty ARF i FRA
Gwarancja bankowa
Jako forma zabezpieczenia transakcji handlowych gwarancja jestkorzystna zarówno dla wykonawców inwestycji/dostawcy towarów i/lub
usług, jak i „właścicieli projektów”/beneficjentów
ROZLICZENIA PROJEKTU
RACHUNEK PROJEKTURACHUNEK PROJEKTUWypłata na podstawie faktur
przedłożonych przez beneficjenta po zweryfikowaniu zgodności z
harmonogramem rzeczowo-finansowym
KREDYT KREDYT BANKOWYBANKOWY
ŚRODKI ŚRODKI WŁASNEWŁASNE DOTACJADOTACJA
ZAPŁATA ZAPŁATA ZA USŁUGIZA USŁUGI
ZAPŁATA ZA ZAPŁATA ZA TOWARYTOWARY
Program Europejski PKO BP S.A.
RACHUNEK PROJEKTU
Program Europejski PKO BP S.A.
ZLECENIE OTWARCIA AKREDYTYWY
OTWARCIE AKREDYTYWY
ZLECENIODAWCA AKREDYTYWYZLECENIODAWCA AKREDYTYWYBENEFICJENT ŚRODKÓW Z UEBENEFICJENT ŚRODKÓW Z UE
BENEFICJENT AKREDYTYWY BENEFICJENT AKREDYTYWY WYKONAWCAWYKONAWCA
KONTRAKT
OTWARCIE AKREDYTYWY
WARUNKOWE ZOBOWIAZANIE WOBEC BENEFICJENTA DO ZAPŁATY
PKO BANK POLSKI
BANK OTWIERAJACYBANK OTWIERAJACYBANK AWIZUJĄCYBANK AWIZUJĄCY
AKREDYTYWA
Program Europejski PKO BP S.A.
PRZEWOŹNIK
BADANIE TOWARÓW
INWESTOR
WYKONAWCA
TOWARY/ USŁUGI
FAKTURA
PROTOKÓŁODBIORU
ŚWIAD.JAKOŚCI
PROTOKÓŁ DOSTAWY
DOKUMENTY
RAPORT AUDYTORA
AUDYTOR
AKREDYTYWA
Program Europejski PKO BP S.A.
Podstawowe korzyści dla zleceniodawcy akredytywy - – BENEFICJENTA FUNDUSZY UE
• Uwarunkowanie zapłaty wobec dostawcy od spełnienia przez niego wymogów określonych w treści akredytywy (odzwierciedlających warunki umowy o dofinansowanie)
• Ograniczenie ryzyka otrzymania przez kupującego niewłaściwego lub niepełnowartościowego towaru,
• Możliwość sfinansowania zakupu poprzez udzielenie przez PKO BP S.A. kredytu przeznaczonego na wypłaty z akredytywy
• Przejęcie ryzyka niewypłacalności kupującego przez bank otwierający akredytywę i ew. bank potwierdzający
• Szybkość: „dziś zlecenie – dziś otwarcie akredytywy”
AKREDYTYWA
Projekt/Wniosek
Promesa kredytowaRachunek projektu
Akceptacja projektu
Umowa kredytowaKredyt pomostowy
Kredyt na wkład własny
PrzetargiKontraktyna wykonanie prac
AkredytywyGwarancje przetargowe
Import towarówlub usług
Instrumentyhedgingowe
np. forward walutowy
Płatności
RozliczeniaPrzelewy
z rachunku projektu
Beneficjent
Bank
Wypłata refundacji
Rozliczeniekredytu
pomostowego
WSPÓŁPRACA BENEFICJENTA Z BANKIEM
Program Europejski PKO BP S.A.
Dziękuję za uwagę
Krzysztof MichalikDepartament Integracji Europejskiej
i Finansowania Handlu