Embed Size (px)
Citation preview
WELKOM!
DOEL BIJEENKOMST: Verkennen van mogelijkheden
Financiële afsluiting
ZIN Wmo en Jeugd
in transitiejaar 2015 Regiobijeenkomsten
voor Gemeenten en Zorgaanbieders
Programma
o Opening en welkom
o Introductie programma ISD - Reinier ter Kuile
o Inhoudelijke toelichting
o Inventarisatie van vragen vanuit de zaal
o Pauze
o Paneldiscussie
o Afsluiting
Introductie
Programma ISD
voor gemeenten en
aanbieders Door Reinier ter Kuile
GA IN MET GESPREK MET ELKAAR
Rechtmatigheid:
Een lastig dilemma,
maar waarom in het programma ISD?
Financiële afsluiting 2015:
Achtergrond,
knelpunten
én mogelijkheden
Vanuit verschillende perspectieven
2015 = Transitiejaar Beleid:
• Met focus op zorgcontinuïteit
• Belangrijke beleidsuitgangspunten, w.o. o Ruimte voor vernieuwing;
o Cliënt en omgeving centraal.
Praktijk:
• Groot aantal contracten, met veel verschillende
voorwaarden;
• Werkprocessen en informatievoorziening nog
onduidelijk.
Maar dan komt de controle !
een greep uit de knelpunten Gemeenten
• PGB / SVB
• CAK / eigen bijdragen
• Samenwerking in GR
• Nieuwe werkprocessen
• Nieuwe ICT
• Informatie over
(overgangs-)cliënten
Aanbieders
• Late contractering
• Veel gemeenten
• Vaak met eigen eisen
• .. en productcodes
• .. en werkprocessen
• Nieuwe ICT
• Woonplaatsbeginsel
• Privacy
Belemmeringen in
het jaarrekeningproces 2015 1. Informatie-uitwisseling tussen aanbieders en
gemeenten in het transitiejaar nog in ontwikkeling;
2. Declaratieverkeer komt laat op gang;
3. Tijdpad door stapeling van controles bij aanbieders en
gemeentelijke organisatie onder druk;
4. Gemeenten werken vaak met controleprotocollen voor
de ‘eigen’ cliënten => enorme controlekosten;
5. Controle op instellingsniveau kan onvoldoende zijn voor
materialiteits-vereisten per gemeente;
6. Onvoldoende accountants voor controles bij aanbieders
en gemeenten.
Uitkomst bestuurlijk overleg
VNG, VWS, BZK, NBA en brancheorganisaties
• Alle betrokkenen partijen luiden de noodklok;
• Maar geen centrale oplossing!
Conclusie (zie VNG brief):
• Reguliere controle in Sociaal Domein 2015;
• Getrouwheid hoogste prioriteit;
• Niet meer investeren in
rechtmatigheid 2015 is
‘te respecteren keuze’;
• Wel maximaal leren!
Gezamenlijke opgave Onzekerheden cumuleren in jaarrekeningen bij gemeenten
en aanbieders.
Cruciaal is daarom:
• Hoe deze onzekerheden nog te reduceren, met
aanvaarbare inspanningen;
• Focus op getrouwheid;
• Dialoog om te komen tot een pragmatische aanpak met
voor ieder haalbare termijnen.
Wat als geen goedkeurende
verklaring bij jaarrekening? Gemeenten
• Politieke verantwoording
aan gemeenteraad
• Zorgen vanuit
provincie/rijk
Aanbieders
• Onduidelijkheid over
financiële situatie
• Opdrachtgevers eisen
goedkeurende verklaring
• Gevolgen voor
financiering door banken: o Hogere rente
o minder ruimte voor financiering
(van werkkapitaal)
Wat zijn alternatieven?
a) Het contractueel afgesproken proces;
b) Een afrekening over 2015 met gebruikmaking van het
landelijk iZA-controleprotocol met een
controleverklaring op instellingsniveau, aangevuld met
een overzicht van de zorgomzet per gemeente;
c) Een afrekening over 2015 op basis van beschikbare
gegevens uit de eigen administraties.
a) Het contractueel afgesproken proces
Productie-verantwoording
Controle en betaling
Registratie en declaratie
Jaarrekening
Contract (incl. verantwoording
en controle)
Klopt dit?
Jaarrekening
Gesprek over verschillen
Aanbieder Gemeente
+ Toelichting+ Toelichting
Met of zondercontroleverklaring
JR controleJR controle
Mogelijk aanpassing
Mogelijk aanpassing
b) Afrekening met landelijk protocol
Productie-verantwoording
(model iZA)
Controle en betaling
Registratie en declaratie
Jaarrekening
Contract (incl. verantwoording
en controle)
Klopt dit?
Jaarrekening
Finale afrekening
2015
Aanbieder Gemeente
ToelichtingToelichting
Met of zondercontroleverklaring
JR controleJR controle
c) Afrekening met andere informatie
Opgave aanbieder Eigen informatie
Registratie
Jaarrekening
Contract (incl. verantwoording
en controle)
Jaarrekening
Finale afrekening
2015
Aanbieder Gemeente
ToelichtingToelichting
JR controleJR controle
Keuze kan gedifferentieerd zijn • Het is niet nodig met alle aanbieders dezelfde route te
doorlopen.
• De ‘finale afrekening’ kan sluitstuk zijn van een van
andere controle-routes.
• Daarmee ligt de focus op getrouw beeld en in minder
mate op rechtmatigheid, conform advies in VNG brief.
Blik vooruit • Advies ledenbrief VNG: blik vooruit richten op het
inregelen van de beheersorganisatie ten bate van de
controle 2016 en 2017.
• Met een adequate basisregistratie en iJW/iWmo
berichtenverkeer ontstaat de mogelijkheid voor een
evenwichtiger verdeling van (controle-)werkzaamheden
in de keten.
• Maar we leven ondertussen in 2016. Realisme over de
verbeteringen in 2016 is belangrijk.
Wat gaat het programma doen?
• Harmonisatie van vereisten bij verschillende uitvoeringsvarianten o Informatie-uitwisseling tussen gemeenten en aanbieders
o Verantwoording door aanbieder
o Inrichting van controle (gemeenten, aanbieders, accountants)
• Doorontwikkeling en positie van het landelijk controleprotocol o In relatie tot uitvoeringsvarianten
o Controle op instellingsniveau vs. materialiteit
• Kennisdeling in het land
Contact: Lenard Markus
Coby Peeters
06-1071 5321 06-2503 6429
Inventarisatie Wat zijn knelpunten bij
financiële jaarafsluiting 2015
in de praktijk?
Inventarisatie Wat zijn de mogelijkheden voor beide
partijen en wat zijn hierbij de ervaringen?
Inventarisatie Wat is er nodig om herhaling van deze
problemen in komende jaren te voorkomen?
Paneldiscussie
Kernboodschappen
Financiële afwikkeling
Sociaal Domein
2015
Om mee te nemen naar huis
Er is ruimte voor pragmatiek!
= Verwachtingsmanagement = • In diverse berichten is ontstane situatie beschreven en
daarmee ‘geaccepteerd’, zonder dat daarmee ‘de druk
van de ketel is’;
• Focus op getrouwheid. Niet langer investeren in
rechtmatigheid is te respecteren keuze;
• Dit maakt het mogelijk te kiezen voor realistische /
pragmatische oplossing in 2015, met nadrukkelijk
aandacht voor verbetering in 2016 e.v.;
• Ga hierover in gesprek met uw contractpartner!
• Neem relevante partijen zoals wethouders en de raad
tijdig mee in dit proces.
Reduceer onzekerheden jaarrekening!
= We zijn al onderweg =
• Iedereen is heel druk, we zitten in een tijdklem!
• Gebruik ‘finale afrekening’ om onzekerheden in de
jaarrekening 2015 te reduceren.
• Trek lessen voor de toekomst! Iedereen wil liever
‘vooruit’ dan energie verspillen aan ‘oude rommel’.
Wat neemt u mee naar huis?
Afsluiting
Ondersteuning nodig?
Accountmanagers • Esther Hengeveld 06-24819623 [email protected]
• Miranda de Gouw 06-23900467 [email protected]
• André van Nijkerken 06-10156305 [email protected]
• Hindrik Wytzes 06-53445002 [email protected]
• Josien de Reuver 06-55345427 [email protected]
• Maureen Schonewille 06-29022105 [email protected]
• Riz Ahmed 06-48404941 [email protected]
• Rinko Huisman 06-53496699 [email protected]
• Rob van 't Zand 06-10588423 [email protected]
