FI-Cuentas Por Pagar (AP) - Curso FI-AP

Programa de Entrenamiento a Usuarios FinalesMódulo:

Capacitador:

Curso:

FI-Cuentas por pagar (AP)

Mariana Laura Garcia

General

Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

AGENDAAGENDA

• Introducción– Temas Generales SAP– Objetivos– Transacciones

• Conceptos del Proceso– Glosario de términos utilizados– Después de SAP: Beneficios– Flujo del proceso

• Transacciones– Conceptos por transacción– Demostración por transacción– Ejercicios por transacción

• Conclusión del curso


INTRODUCCIÓN


Estructura organizativa en SAP: Tiene dos elementos que deben estar definidos para que funcione la Gestión Financiera en SAP, ellos son:

- Unidades organizativas (UO)

Mandante Obligatorio

Sociedad Obligatorio

Sociedad GL Opcional

División Opcional

- Parametrizaciones básicas

Plan de cuentas Obligatorio

Ejercicio Obligatorio

Moneda Obligatorio

Temas generales


Mandante

Unidad autocontenida dentro del sistema SAP desde un punto de vista técnico, organizativo y comercial. Esta definición es obligatoria.

Sociedad

UO de contabilidad externa mas pequeña para la que se puede crear un conjunto de cuentas completo, pertenece a la Gestión Financiera. Las operaciones relevantes se ingresan, graban y evalúan a nivel de sociedad.

Sociedad GL

Es la UO más pequeña para la cual se crean balances individuales según los requisitos legales relevantes. Una sociedad GL puede incluir una o mas sociedades.

Temas generales

Sociedad Nombre Ubicación MonedaAR10 Termoandes Argentina ARSAR11 Gener Argentina Argentina ARSAR20 Interandes Argentina ARSAR30 Energen S.A. Argentina ARS


También existe la sociedad CO: CL10 Es una estructura que se utiliza para capturar ingresos y gastos para informes de gestión internos.El uso de múltiples sociedades dentro de una sociedad CO permite la posibilidad de realizar

imputaciones entre diferentes empresas.

DivisiónUO de contabilidad externa que coincide con un área de actividad o con un área de responsabilidad

específica de una sociedad GL. Una división puede asignarse a mas de una sociedad.

Plan de cuentas: AESOLista de todas las cuentas de mayor utilizadas en una o más sociedades.

EjercicioPeríodo de doce meses para los cuales una sociedad GL crea regularmente saldos y verifica

inventarios. Puede o no coincidir con el año calendario.

Moneda: ARSMedio de pago legal en un país.

Temas generales


Integración:

Para transferir datos entre los distintos módulos individuales de SAP, es preciso asignarle a cada modulo las unidades organizativas. Se hará solo una vez en el sistema, luego al ingresar los datos los mismos se trasladarán automáticamente.

Módulos SAP Unidad organizativa

Comercial Organización de Ventas

Logística Organización de Compras

Controlling Sociedad CO

Recursos Humanos Grupos de personal

Financiero Gestión Financiera

Temas generales


Documento:

Es el resultado de la contabilización en la Gestión Financiera.

Esta compuesto por partidas al debe y partidas al haber, el saldo debe ser cero para

poder grabarlo como tal.

Estructura de datos:Cabecera: Parte del documento que comprende la información válida para todo eldocumento, por ejemplo nro. de documento, clase de documento, moneda, sociedad.

Partidas individuales o posición: Parte del documento que comprende información sobreuna posición. Consta de un importe, cuenta contable, textos, indicador de impuestos, laasignación de cargo o abono (si es una cta. de resultados).

Estructura de Documentos


Clase de documento

Clave que se utiliza para clasificar documentos contables y distinguir las operaciones que se deben contabilizar. Se introduce en la cabecera del documento y será válida para todo el documento.


26999999992600000000KSAnular N/D Acreedor Arg23999999992300000000KJN/D Acreedor Arg

25999999992500000000KQAnular N/C Acreedor Arg22999999992200000000KHN/C Acreedor Arg

24999999992400000000KOAnular Fc Acreedor Arg21999999992100000000KBFactura Acreedor Arg

Rango supRango infClase Doc AnDoc de AnulaciónRango SupRango infClase de DocTipo de Doc

Clases de Documentos para Termoandes APClases de Documentos para Termoandes AP


Clave de contabilización

Clave numérica de dos caracteres que controla la entrada de las partidas individuales.

La clave determina:

- Clase de cuenta

- Contabilización en el Debe/Haber

-Las claves de contabilización se distinguen por Clase de cuentas de:

-Deudor: D

-Acreedor: K

-Mayor: S

-Activo: A

31 K H Factura

35 K H Entrada de pagos

36 K H Diferencias de pago

37 K H Otras compensaciones

40 S S Contab.Debe

50 S H Contab.Haber



El Submodulo AP o Contabilidad de acreedores registra y gestiona los datos de contabilidad

de todos los acreedores. También es parte integrante del sistema de compras.

La contabilidad de acreedores es auxiliar de la contabilidad de finanzas, todas las

contabilizaciones se realizan a través de los acreedores, y se actualiza automáticamente la

contabilidad (GL) .

Gestiona:

1. Entregas y facturas

2. Programa de pagos

3. Reclamaciones

4. Informes de gestión

5. Contabilizaciones: Las contabilizaciones normales en cuentas de proveedores son facturas y notas de crédito y/o débito, éstas pueden realizarse directamente desde FI o por SCM, a través de un documento de logística. Otras contabilizaciones comunes son las correspondientes a los pagos. Estos documentos impactan directamente sobre la cuenta corriente del proveedor e indirectamente en GL.

Contabilidad de Acreedores


OBJETIVOSOBJETIVOS

• Usted será capaz de:– Entender el proceso Cuentas por pagar (AP) SAP– Ejecutar las siguientes funciones:

• Procesos de verificación de facturas logísticas o financieras• Saldos de cuentas de acreedores y partidas individuales• Compensación• Entrada preliminar de documentos• Liberación de pagos• Generar los libros legales de compras, ventas y retenciones

• Hay que considerar:- Los Procesos de Negocios definidos para Aes Gener y Termoandes- Los pagos se realizan por TR


TRANSACCIONESTRANSACCIONES

• MIRO : Verificación de facturas logística• FB60 : Contabilización Factura• FB65 : Contabilización Abono• FV60 : Tratar o registrar de forma preliminar la factura• F-47 : Anticipo - Solicitud• FBL1N : Cuenta Acreedores - Visualizar/Modificar partidas• FBL3N : Cuenta Libro Mayor - Visualizar/Modificar partidas• FBV2 : Documentos prelim. - Modificar• FBV3 : Documentos prelim. - Visualizar• F-44 : Cuenta Acreedores - Compensar• MRBR : Liberar facturas bloqueadas• FB02 : Documento Libro Mayor – Modificar• FBV0 : Documentos prelim. - Contab./borrar• FBV0 : Documentos prelim. - Contab./borrar• FBRA : Documento – Anular compensación• MR8M : Anular documento de factura• FB08 : Anulación individual• ME23N : Pedido - Visualizar• ME2L : Visualizar lista – Por proveedor• FK03 : Visualizar maestro proveedor


TRANSACCIONESTRANSACCIONES

• S_AL0_96000642 :Reporte Subdiario IVA Compras• S_AL0_96000640 :Datos mov mayores C.I.T.I. RG 781/2000• S_ALR_8701229 :Libro Diario• S_AL0_96000639 :Resolución AFIP 615 REPROWEB • S_ALR_87012123 :Retenciones y Percepciones - RG 4110 - Sicore / Siap• S_ALR_87012125 :Retención Seguridad Social SUSS• ZFILE2 :Copia de Servidor a PC • ZFILE :Copia de PC a Servidor • ZARFI001 :Percepciones IIBB SIPOT • ZARFI002 :Percepciones IIBB CM03 • ZARFI003 :Percepciones IVA • ZARFI004 :Retenciones IVA • ZARFI005 :Retenciones IIBB • ZARFI006 :Pago a Proveedores


CONCEPTOS DEL PROCESO


• Relación de AR/GL:Se registran todas las operaciones contables relacionadas con las transacciones efectuadas con los deudores. Los datos se obtienen del módulo de Ventas (SD)

• Compensación: Operación por la cual se pueden procesar varias cuentas, clases de cuenta diferentes (cuenta de mayor, deudor, acreedor) y cuentas de varias sociedades.

• Anular compensación:A efectos de anular documentos ya compensados primero deberá anularse la operación de compensación, luego anularse el documento original.

GLOSARIO DE TGLOSARIO DE TÉÉRMINOSRMINOS


• Cuenta de Mayor:Son las cuentas del Libro Mayor General (GL) de todas las compañías AES. Antes de realizar imputaciones en esa cuenta deben crease registros maestros de esa cuenta. Dada las necesidades de ciertos países de tener un plan de cuentas oficial se hace necesario operar con un plan de cuentas alternativo, el cual será vinculado directamente al plan de cuentas global de la Compañía, que es el que va a recibir las imputaciones.

La creación de cuentas GL está dividida en dos áreas:

1. Área del plan de cuentas: contiene datos válidos para todas las compañías, tal como los números de cuentas. Finanzas Corporativa dirigirá esta área con información de todas las compañías del grupo. Se evaluarán las solicitudes de nuevas cuentas según la necesidad de dicha cuenta, con el propósito de mantener el plan de cuentas “con pocas cuentas” y en cumplimiento con los requisitos de consolidación.

2. Área específica de la compañía: contiene datos específicos de una compañía, es decir: moneda empleada para entradas de cuentas. Las cuentas en ésta área serán dirigidas por la compañía local. Cada empresa individual seleccionará del plan global de cuentas, aquellas cuentas necesarias (desarrollado por el Departamento de Finanzas Corporativa) y mantendrá los datos específicos de tales cuentas. En el caso de Compañías que operen con planes de cuentas oficiales de cada país, podrían utilizar una numeración para el plan de cuentas alternativo, diferente a la cuenta equivalente en el plan de cuentas global (C.O.A.).




• Partida Abierta:Son operaciones incompletas, por ej: una factura de proveedor que todavía no ha sido cancelada. Para que una operación quede completa debe compensarse. Una operación de compensación siempre crea un documento de compensación.

• Cuenta asociada:Son cuentas de Mayor asignadas a registros maestros de Acreedor/Deudor para registrar todas las operaciones en la contabilidad auxiliar. Esto se define en los datos maestros de las cuentas de Deudor y AcreedorCualquier contabilización en las cuentas de Contabilidad Auxiliar actualizanautomáticamente los saldos de las cuentas asociadas asignadas. De éste modo el libromayor siempre está actualizado

• CME: Cuenta de Mayor Especial:Son cuentas en la que se gestionan los anticipos u otros conceptos de contabilización diferente a los de la cuenta asociada a los proveedores en el libro mayor. Esta cuenta se contabilizará automáticamente en los de anticipos o los otros conceptos en lugar de la cuenta de débitos (cuenta asociada). Es prerrequisito tener creadas las cuentas contables de mayor como asociadas a proveedores


DESPUDESPUÉÉS DE SAPS DE SAP

• DESPUÉS de SAP (Beneficios / Interfaces / Actividades. Manuales)– Mayor productividad -- La sencilla interfaz de usuario permite trabajar con rapidez

y eficacia. – Decisiones de negocio mejores y más rápidas -- Para tomar las decisiones más

adecuadas, los directivos pueden obtener información estratégica de una forma rápida y efectiva a partir de cada uno de los aspectos de la compañía.

– Alcance global -- Las transacciones empresariales pueden realizarse y contabilizarse en múltiples divisas.

– Control de costos -- Queda garantizado un control de costos máximo aumentando la productividad de los empleados y mejorando la eficacia de todas las operaciones.

– La existencia de los manuales de usuario y configuración que documentan el proyecto permite a los empleados contar con una permanente herramienta de soporte


FLUJO DEL PROCESOFLUJO DEL PROCESO

Compras Doctos

SAP

Autorizaciones Pagos

AnálisisY compensacionesAnticipos

TRTR

SSCCMM

FFII


TRANSACCIONES


Ingreso de documentos

Doctos a pago sin O.C

Doctos a pago sin O.C

Doctos a pagocon O.C

Doctos a pagocon O.C

Doctospagados

Doctospagados

MIRO Verificación de facturas logística

Doctospagados

Doctospagados

SAP

FV60Registrar Fc de forma preliminar

FB65Contabilizar Abono o Nota Crédito

FB60 Contabilizar Fc por FI


Trx: MIRO: VerificaciTrx: MIRO: Verificacióón de facturas logn de facturas logíística stica Permite el ingreso de documentos (facturas, notas de crédito, notas de debito y otros documentos) a través del módulo de SCMPara su uso los Documentos deben estar asociados a una O.compra

Trx: FB60: Contabilizar Fc por FITrx: FB60: Contabilizar Fc por FIPermite cubrir casos especiales de ingreso de documentos (facturas, notas de debito y otros documentos) a través del módulo de FI Para su uso los Documentos NO deben estar asociados a una O.compra

Trx: FB65: Contabilizar Abono o Nota CrTrx: FB65: Contabilizar Abono o Nota CrééditoditoPermite el ingreso de documentos de abono ( notas de crédito) a través del modulo de FIPara su uso los Documentos NO deben estar asociados a una O.compra

Trx: FV60: Trx: FV60: Registrar Fc de forma preliminarRegistrar Fc de forma preliminarPermite el ingreso de documentos preliminares (facturas, notas de débito y otros documentos) pagados previamente a través del modulo de FISe pueden registrar de forma preliminar facturas/abonos antes de contabilizarlos. Esto es útil, por ejemplo, si los datos que se desea introducir son incompletos o si las funciones de registro y contabilización preliminar las llevan a cabo responsables diferentes (principio de verificación por dos o más personas) Para su uso los Documentos NO deben estar asociados a una O.compra

Ingreso de documentos


Anticipos

Solicitud deanticipo

F-47 SAP


SOLICITUD DE ANTICIPOSSOLICITUD DE ANTICIPOS

Trx: FTrx: F--47: Crear Solicitud de Anticipo47: Crear Solicitud de AnticipoPermite el ingreso de una solicitud de anticipo. Este documento es estadístico porque no generamovimiento contable. Para su ejecucion, debe ser aprobada.

Pasos:1. Verificar si existe en el sistema una OC para el proveedor: ME23NME23N2. Chequear si la orden de compra fue aprobada: ME23NME23N3. Crear una solicitud de anticipo: FF--4747 indicando:

- Número de orden de compra (para carbón no aplica)- Moneda- Monto solicitado- Modo de pago- Fecha de pago (fecha de vencimiento)- Se envía un correo electronico al analista AP

4. Aprobar la solicitud de anticipo: El Gerente del departamento de Finanzas analiza la solicitudde anticipo. ¿El supervisor aprobó la solicitud? : FB02FB02

SI es SI se pasa al pago (TR): FF--4848SI es NO se solicita la cancelación de la solicitud de Anticipo (anulación). El Analista de Cuentas por Pagar (AP) deberá cancelar la solicitud de Anticipo. En SAP esto es borrar el documentos preliminar, correspondiente a la solicitud de anticipo, del sistema. FBV0FBV0


Circuito:

• Solicitud Anticipo R OC: FF--47 47 Aprobada Anticipo: FF--48 48 FF--4444Genera un KZ Compensación

SOLICITUD DE ANTICIPOSSOLICITUD DE ANTICIPOS

FBRAFBRA

AnuloAnulo

1ro1ro

FB08FB08

AnuloAnulo

2do2do

• Solicitud Anticipo R OC: FF--47 47 NO Aprobada Anulo por FBV0FBV0

Estas Dos Trxs no generan Movimientos contables porque se trata de registros preliminares

Sólo se pueden eliminar documentos que no estén aprobados.


Corrección de errores

MR8M

FB08

FBV2

FBRA Anula compensación

Modifica docto prelim

Anula docto FI

Anula docto SCM

FBV0 Anula docto Preliminar


CORRECCION DE DOCTOSCORRECCION DE DOCTOS

Trx: MR8M: AnulaciTrx: MR8M: Anulacióón doc.factura ingresado por SCM n doc.factura ingresado por SCM

Permite anular el ingreso de documentos (facturas, notas de crédito, notas de debito y otros documentos) a través del módulo de SCMPara su uso los Documentos deben estar asociados a una O.compray deben ser compensados posteriormente

Trx: FB08: AnulaciTrx: FB08: Anulacióón documento ingresado por FIn documento ingresado por FI

Permite anular el ingreso de documentos (facturas, notas de crédito, notas de debito y otros documentos) a través del modulo de FI

Para su uso los Documentos deben estar ingresados por FI y deben ser compensados posteriormente

Trx: FBV2: AnulaciTrx: FBV2: Anulacióón documento Preliminar (Borrar)n documento Preliminar (Borrar)

Permite modificar el ingreso de documentos preliminares (facturas, notas de crédito, notas de debito y otros documentos) a través del modulo de FI

Para su uso los Documentos deben estar ingresados como documento preliminar

Trx: FBRA: AnulaciTrx: FBRA: Anulacióón DE Compensacin DE Compensacióónn

Permite anular una compensación de documentos


VISUALIZACION

ME23N

ME2L

FB03

FK03

Visualizar Pedidos u OC por SCM

Visualizar Lista de OC por SCM

Visualizar Datos M Acreedor

Visualizar DOCUMENTOS POR FI

FBV3 Visualizar DOC Preliminar POR FI


VISUALIZACIVISUALIZACIÓÓNN

Trx: ME23N: Visualizar Documento de OC ingresado por SCM Trx: ME23N: Visualizar Documento de OC ingresado por SCM

Permite visualizar ordenes de compra emitidas a un proveedor.

Trx: ME2L: Visualizar lista de OC ingresado por SCM Trx: ME2L: Visualizar lista de OC ingresado por SCM

Permite visualizar uma lista ordenes de compra emitidas a un proveedor.

Trx: FK03: Visualizar Datos Mastros de AcreedorTrx: FK03: Visualizar Datos Mastros de Acreedor

Permite visualizar los detalles en el registro maestro de un proveedor.

Trx: FB03: Visualizar Documentos de FI APTrx: FB03: Visualizar Documentos de FI AP

Permite visualizar los Documentos ingresados por FI en el Modulo AP

Trx: FBV3: Visualizar Documentos de FI PreliminarTrx: FBV3: Visualizar Documentos de FI Preliminar

Permite el visualizar un registro preliminar.


Análisis y compensaciones

AnálisisY compensaciones

FBL1N

FBL3N

F-44SAP SAP


CompensaciCompensacióón de Documentosn de Documentos

Trx: FTrx: F--44: Compensaci44: Compensacióón Manual de Documentosn Manual de Documentos

Permite efectuar la compensación de una cuenta acreedora.

Para poder compensar los acreedores a compensar deben tener movimientos en cada cuenta de mayor

Trx: FBRA: AnulaciTrx: FBRA: Anulacióón DE Compensacin DE Compensacióónn

Permite anular una compensación de documentos

Se pueden anular operaciones de compensación de documentos individuales. Al anular la compensación, se suprimen los datos de compensación de las partidas individuales (y los datos de anulación, si existían, se suprimen de la cabecera de documento). Se registran las modificaciones de documento, que pueden visualizarse en los documentos de modificación.

Para su uso Debe existir una compensación de documentos previa la cual no tiene alguna diferencia pagada


- Compensación:En una operación de compensación, se puede procesar variascuentas, clases de cuenta diferentes (cuenta de mayor, deudor, acreedor) y cuentas devarias sociedades.El proceso de compensación se usa para deducir los asientos de crédito y débitorelacionados con el mismo proveedor. Ejemplos de estas partidas que generalmente sededucen en las cuentas del proveedor son las facturas y anticipos relacionados con lamisma orden de compra. Puede realizarse utilizando el monto total de la transacción o sólo una parte de estemonto, en caso de que no se compense el monto total de la transacción, el saldo quedará como una partida pendiente en la cuenta del proveedor.

- Anular compensación:A efectos de anular documentos ya compensados primero deberá anularse la operación decompensación, luego anularse el documento original.



Tipos de compensación manual de transacciones del proveedor son:

a) Compensación entre un anticipo y una factura: Si existe un anticipo y una factura relacionada con la misma orden de compra, ambas transacciones se pueden compensar manualmente.

b) Pagos a proveedores identificados únicamente en el estado de cuenta: Algunos tipos de pagos a proveedor, como débitos directos de gastos de servicios públicos o comisiones bancarias, se envían directamente a las cuentas bancarias AES. Estos pagos se identifican durante el proceso de conciliación bancaria, el analista AP (cuentas por pagar) debe compensar manualmente esos pagos al proveedor con la factura correspondiente del proveedor. En algunas situaciones, como en las comisiones bancarias, la factura del proveedor puede no existir en el sistema y, por lo tanto, la factura debe obtenerse / crearse antes de la compensación.

c) Compensación entre una nota de crédito y una factura: Si existe una nota de crédito de proveedor, esta debe compensar facturas pendientes de pago del mismo, si no existen partidas abiertas de este se debe dejar pendiente para compensar facturas futuras.

d) Compensación de una factura con una cuenta intercompañia: Existen caso en los cuales las facturas emitidas a una empresa relacionada no se pagan inmediatamente sino que se efectúa un cargo en la cuenta intercompañia respectiva.



Autorizaciones

MRBR

FB02

FBV0

SAPSAP


AUTORIZACIONESAUTORIZACIONES

Trx: MRBR: Liberar facturas bloqueadas Trx: MRBR: Liberar facturas bloqueadas

Permite Permite el desbloqueo para pago de las facturas ingresadas as través del modulo de SCM

Para usarla las Facturas deben estar asociadas a una O.compra

Trx: FB02: Modificar documento FITrx: FB02: Modificar documento FI

Permite Permite el desbloqueo para pago de los documentos ingresados a través del modulo de FI (facturas, solicitudes de anticipos etc.)

Para usarla, los Documentos deben estar ingresados a través del modulo financiero (FI)

Trx: FBV0: Visualizar Datos Mastros de AcreedorTrx: FBV0: Visualizar Datos Mastros de Acreedor

Permite la contabilización o la anulación de un documento preliminar (facturas, notas de crédito, notas de debito y otros documentos) ingresado a través del modulo de FI

Para usarla, los Documentos deben estar ingresados como Documento Preliminar a través del modulo financiero (FI)


EMISIÓN DE LIBROS LEGALES

S_AL0_96000642S_AL0_96000642 :Reporte Subdiario IVA Compras:Reporte Subdiario IVA Compras

Permite generar una lista de documentos contabilizados que contienen un indicador del impuesto de

valor añadido (IVA).

En Argentina, y de acuerdo con la Resolución General 3419 Anexo VII, las autoridades fiscales

pueden solicitar a las empresas que presenten esta declaración. Las empresas la envían, entonces,

a la Dirección General Impositiva (DGI) en fichero magnético y a menudo imprimen la lista resultante

para su propia información. En consecuencia, es posible ejecutar dos versiones de la misma

declaración:

• Declaración diaria de IVA con salida magnética:

Para que el informe se ejecute de forma correcta, es necesario haber Conservado la información

sobre el IVA en los datos maestros del cliente y del acreedor

La pantalla de selección incluye las secciones siguientes:

- Sociedad: El informe genera información de IVA para una única sociedad.

- Parámetros Selección general: Es posible limitar el volumen de documentos que se van a procesar especificando el número, el tipo o la fecha de los documentos.

- Parámetros Selección adicional: Es posible limitar más el volumen de documentos y tipos de IVA especificando la fecha del documento, el indicador de impuestos, el interlocutor comercial (cliente o acreedor)


La Salida de la Declaración diaria de IVA muestra los datos siguientes para cada documento:- Línea de referencia- Fecha de contabilización- Número de sucursal- Datos de la cuenta (tipo y Nro de cuenta, nombre del acreedor o cliente y Nro referencia doc)- Fecha del documento- Número y tipo de documento oficial- Primera fecha de compensación y número

Al generar un fichero magnético como salida para la declaración diaria de IVA, la salida en pantalla es algo distinta porque la DGI solicita más información, lo que incluye la información siguiente:

Número de páginasIndicador de monedaTipo de cambioMotivo de exenciónVarios tipos de IVA: Si un documento contiene más de un indicador de impuestos, se escribe un registro en el fichero magnético para cada uno. Una C bajo Var.tipos IVA indica que a continuación viene una línea para otro indicador de impuestos.



Registros por sucursal: Por el hecho de haber menos columnas, la lista de salida muestra algunos datos en campos distintos al ejecutar el registro con salida magnética. Las diferencias son como se describen a continuación (de acuerdo con las columnas de título que proporcionamos como parametrización estándar):

- Si se trata de una percepción de impuesto sobre rendimiento, el importe se suma a la percepción de IVA.

- Si se trata de una percepción de ingresos brutos, el importe se suma al importe no sujeto a impuestos.

- Los exports se suman al importe sujeto a impuestos.- Las percepciones sin categorizar se suman a la percepción de IVA.

Finalmente, al ejecutar la declaración con salida magnética, la salida en pantalla contiene información que no está escrita en el fichero magnético, simplemente se incluye en la salida en pantalla para su información:

Línea de totalTotales por indicador de impuestos, porcentaje de impuestos, tipo de documento oficial, número de cuenta y otros totales de impuestos por indicador de impuestos.Registro



S_ALR_8701229S_ALR_8701229 :Libro Diario:Libro DiarioEn el diario se listan los datos más importantes de las cabeceras de los documentos y de las posiciones de forma resumida (visualización de documento). C.U.I.T. del acreedor/deudor se imprime para cada posición del documento. Al final de la lista se imprimirán los totales mensuales y anuales.La lista de SALIDA se clasificará por:

SociedadSucursalFecha de contabilizaciónFecha CPUHora CPUNº de tipo de comprobanteNº de documento SAP



Se imprimirán los siguientes datos en la lista:Cantidad de posiciones por documentoFecha de contabilizaciónNº de documento de anulaciónNº de documento SAPClase de documento SAPNº de tipo de comprobanteTipo de comprobantePosición de documento SAPTipo de cuentaNº y descripción de cuentaCuenta asociadaC.U.I.T./nº de ID del acreedor/deudorClave de contabilizaciónIndicador de impuestosImporte de la posiciónImporte total Debe/Haber del documentoMonedaTipo de cambio



Se imprimirán los totales mensuales o anuales al cierre de un ejercicio para la sucursal y la sociedad al final de la lista.SociedadSucursalEjercicio fiscalMesImporte Debe/Haber de: - cuentas de mayor

- deudores- clientes

Se imprimirá un segundo total anual al final del diario de una sucursal de una sociedad (la condición previa es la selección de varios años):

SociedadSucursalEjercicio fiscalImportes Debe/Haber de: - cuentas de mayor

- deudores- acreedores



CONCLUSICONCLUSIÓÓNN

Desde este momento usted debe ser capaz de:Entender los procesos incluídos en este cursoDefinir nuevos términos que hacen referencia al módulo de APUsar las Transacciones específicas luego de la implementacion de SAP Ejecutar las siguientes transacciones:

• Verificación de facturas con o sin orden de compra

• Listar las partidas individuales de los acreedores y/o su cuenta de mayor

• Generar solicitudes de anticipo

• Ingresar documentos preliminares

• Aprobar documentos contables para pago

• Visualizar las órdenes de compra

• Ejecutar los libros de compras, ventas y retenciones


Proceso Descripción Transacciones Descripción

FIN.01 Cuentas por pagar

FIN.01.01 Reembolso gastos empleadosFK03 Visualizar acreedorFV60 Entrada preliminar de facturasFBV0 Contabilizar documento preliminarF-63 Entrada preliminar de facturasFB60 Facturas finanzasF-43 Facturas finanzasFB02 Desbloquear documento para pagoFB03 Visualizar documentoFB08 Anular documentoFBL1N Análisis partidas individuales proveedor

FIN.01.02 Anticipos proveedoresFK03 Visualizar acreedorF-47 Solicitud de anticipoFV60 Entrada preliminar de facturasF-63 Entrada preliminar de facturasFBV0 Contabilizar documento preliminarME23N Visualizar pedidoME22N Modificar pedidoFB03 Visualizar documentoFB02 Desbloquear documento para pagoFB08 Anular documentoFBL1N Análisis partidas individuales proveedor

FIN.01.03 Anticipo de empleadosFK03 Visualizar acreedorF-47 Solicitud de anticipoFV60 Entrada preliminar de facturasF-63 Entrada preliminar de facturasFBV0 Contabilizar documento preliminarFB03 Visualizar documentoFB02 Desbloquear documento para pagoFB08 Anular documentoFBL1N Análisis partidas individuales proveedor

Procesos y Transacciones de AP


FIN.01.09 Procesamiento de facturasFK03 Visualizar acreedorFV60 Entrada preliminar de facturasFBV0 Contabilizar documento preliminarF-63 Entrada preliminar de facturasFB60 Facturas finanzasF-43 Facturas finanzasFB08 Anulación documento FIMR8M Anulación factura logísticaFBL1N Análisis partidas individuales proveedorFBV2 Modificar documento preliminarFBV3 Visualizar documento preliminarFB03 Visualizar documentoMIRO Verificación factura LogísticaME2L Visualizar pedidoME23N Visualizar pedidoME22N Modificar pedidoMRBR Liberar facturas bloqueadasS_ALR_87012341 Numero de facturas asignado manualmente

FIN.01.15 Compensación Manual de proveedoresF-44 Compensar acreedorFB03 Visualizar documentoFB08 Anulación documento FIFBRA Anulación compensaciónFBL1N Análisis partidas individuales proveedorFBL3N Cuentas de mayor individuales

FIN.01.16 Situación de cuentas por pagarFK03 Visualizar acreedorFBL3N Análisis partidas individuales cuentas de mayorFB03 Visualizar documentoFBL1N Análisis partidas individuales proveedor

FIN.01.17 Notas crédito ProveedoresFK03 Visualizar acreedorF-41 Crear abono de acreedorFB02 Desbloquear documento para pagoFB03 Visualizar documentoFBL1N Análisis partidas individuales proveedorFB08 Anulación documento FIMIRO Crear facturas en MM

Procesos y Transacciones de AP


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