Exekutivní informační systémy (na příkladu systému BNS)

1

Exekutivní informační systémy

(na příkladu systému BNS)

2. hodina, 5. října 2009

Ing. Václav Houser

vaclav. [email protected]

2

Program kursu – tématické bloky

1. Úvodní blok: 21.9. + 5.10.,

2. Praktická práce se systémem: (1) 12.10

3. Datové modelování: 19.10

4. Praktická práce se systémem (2) 2.11.

5. Procesní modelování 26.10 + 9.11.

6. Balanced Scorecard 23.11.

7. Praktická práce se systémem (3) 30.11.

8. Seminární práce 7. + 14.12.

3

1. Postavení EIS v

informační

architektuře firmy

2. Procesy řízení

výkonnosti a jejich

kritická místa

3. Pokročilé postupy

řízení výkonnosti s

využitím BNS

Obsah

4

Orientace

Standardizace

Spolehlivost

Integrace

1 Dynamika

Flexibilita

Měření

Prezentace

Vyváženost

Týmovost

Příčinnost

Výnosovost

2

3

4

56

7

8

9

10

1112

Navigační audit kritických míst řízení výkonnosti

5

Business Navigation System (BNS)

BNS = ucelený soubor metodických a softwarových nástrojů zaměřených

• na strategické projektování změn

• taktické plánování

• analýzy výsledků

navigační procesy = procesy řízení celopodnikové výkonnosti (CPM)

6

Architektura celofiremní navigace

7

Procesní komponenty BNS

Cykly řízení

Procesní režimy

Funkční oblasti a moduly

Panely

8

Cykly řízení – strategický a taktický čelní výhled

Projektují se strategickézměny v kursu

Plánuje se vyvážený chod a rozvoj podnikání

9

Aktualizaceplánu

Tvorba předpovědí

Pracovní simulace

Sestavení základ. plánu

Procesní režimy- výstavbový režim Builder modeluje budoucnost, Analyser

zajišťuje řízení firmy plánem

B 100

B 200

B 300

B 400

Sledování skutečnosti

A 100

Vykazování výsledku

A 300

Profesní analýzy

A 400

Hodnocení výsledku

A 200

Podporované funkční oblasti a standardní moduly BNS

(PV)

Prodejnívýkonnost

(MP)

Master Plan

(HV)

Hospodářský výsledek

(FN)

Fixní a režijní náklady

FINANČNÍ VÝKONNOST

ZDROJE APOTENCIÁLY

(VN)

Variabilní náklady

(KP)

Kalkulace a přípěvky

NÁKLADOVOST,ZISKOVOST

Podporované funkční oblasti a standardní moduly BNS

(PV)

Prodejnívýkonnost

(MP)

Master Plan

(HV)


(FN)



ZDROJE APOTENCIÁLY

(VN)


(KP)

Kalkulace a příspěvky

NÁKLADOVOST,ZISKOVOST

(NA)

Nákup

(HR)

Dodavatele

(MP)

Pohledávky, závazky

(HR)

Zásoby

Nadstandardní struktura modulů

(PV)

Prodejnívýkonnost

(MP)

Master Plan

(HV)



NÁKLADOVOST a ZISKOVOST VÝKONU

ZDROJE,POTENCIÁLY

PRODEJNÍVÝKONNOST BUSSINESU

(NA)

Nákup

(PS)

Přesuny

(LZ)

Lidské zdroje

(VY)

Výroba

(KC)

Krátkodobé CF

(KO)

Konsolidace

(BA)

Banka

(ZA)

Zásoby

(DO)

Dodavatelé

(DP)

Doprava

(EN)

Energie

Kalkulace a

příspěvky(KP)


(VN)

(MK)

Marketing

(IN)

Investice

(CF)

Cash Flow

(FN)


13

Objemprodeje

P1

CenaP2 Slevy

(jednot.)

P3

Obchodní a marketing.náklady

P4

Objem výroby

Z1

NákupZ3

ZásobyZ4

Výrob. kapacity

Z2

Lidskézdroje

Z5

Položkyvýkazu zisku a ztrát

F3

Položky rozvahy

F4

Položkycash -flow

F5

NÁKLADOVOST A ZISKOVOSTVÝKONU

FINANČNÍ VÝKONNOSTBUSINESSU

ZDROJE A POTENCÁLYVÝKONU

PRODENÍ VÝKONNOSTBUSINESSU

Kalkulace a příspěvky vyš. stupňů

N4

Krycípříspěvek 1. stupně

N3

Variabilnínáklady

N2

Manažerskýhospodářskývýsledek

F2

Fixní a režijnínáklady

F1

Spotřeba a cena vstupu

N1

Čistétržby

P5

14

Panely BNS

Panely jsou základními stavebními jednotkami

systému BNS. Mají formát tabulek Excel, jež jsou

doplněny funkcionalitou na tvorbu

multidimenzionálních řezů. Excel se tak stává

nástrojem na „řezání OLAP kostek“.

Panely zajišťují

1. prezentační funkce = pasivní přístup k strukturám datového modelu a jeho zobrazení

2. řídící funkce = aktivní přístup k strukturám datového modelu - zápis a úpravy jeho hodno

Každý z panelů reprezentuje jednu metodu řízení a je procesním elementem. Skládáním panelů se modelují procesy ve vyšších procesních celcích - komponentách (modulech, režimech, cyklech).

Panelový koncept uživatelskou firmu neomezuje. V BNS existuje široká procesní volnost. K disposici je knihovna panelů, z nichž lze volit metody, jimiž bude navigován BUS.

15

Panelový koncept BNS

Panelový koncept BNS slouží k modelování = „panelizaci“ procesů řízení celofiremní

výkonnosti. Z uživatelského pohledu představuje celý systém soustavu funkčně propojených a

logicky řazených panelů, které řídí to „kam firma směřuje“ a informují o tom „jak se daří nastavený

kurs dodržovat

Každý standardní panel BNS reprezentuje jednu zcela konkrétní metodu řízení, ať již z

pohledu práce s budoucností nebo práce s dosaženým výsledkem. Vhodnou skladbou panelů

jsou transparentním způsobem „číselně ztvárňovány´“ řídící procesy řízení. Panelová koncepce

standardizuje manažerský řídící systém firmy a zajišťuje jeho dlouhodobou údržbu a rozvoj.

PROCESNÍ KOMPONENTA BNS (CYKLUS, REŽIM, FUNKČÍ OBLAST – MODUL)

PANELY BUILDER ...

PANELY ANALYSER

...

16

Procesní model ... strategické řízení změn(BSC)

17

Procesní model ... plánování prodejní výkonnosti

18

Procesní model ... analýza výsledku

19

Procesní model

- provázání ukazatelů plánovaných přímou a nepřímou metodou

20

Vícerozměrná a stromová struktura datového modelu

21

ZÁKAZNÍK

PRODUKT

odb. místo

prod. kanál

území

oblast

ROK2001, 02, 03, 04, …

pololetí

produkt

značka

řada

druh

čtvrtletí

měsíc

OBDOBÍ

skut., pl1, pl2, pl3, …

VERZE HODNOT

absol, kumul,, … TYP HODNOT

Σrok

realizovaná jedn. cena (Kč/mj)realizovaná jedn. cena (Kč/mj)

prodaný objem (mj)prodaný objem (mj)

Typ hodnoty

ind.slevy (1)ind.slevy (1) slevy (Kč)slevy (Kč)realizované tržby(Kč)realizované tržby(Kč)

hrubé tržby (Kč)hrubé tržby (Kč)

hrubá jedn. cena (Kč/mj)hrubá jedn. cena (Kč/mj)

expedovaný objem (mj)expedovaný objem (mj) vrácený objem (mj)vrácený objem (mj)

exp. tržby (Kč)exp. tržby (Kč) vrácené tržby (Kč)vrácené tržby (Kč)

UKAZATEL

22

Datový model

„Prodejní výkonnost businessu“

CELKEMMěna

Zakázka

ProduktOdpovědnost

Období

Verzehodnot

Rok

Typhodnot

LEGENDA

Výplň

standard. dimenze (Mammut)

nestandardní dimenze

Tvar

jednoúrovňová dimenze

víceúrovňová dimenze

Okraj

dimenze s 1 hierarchií

dimenze s více hierarchiemi

Bezokraje

Ukazatel

PVB

Objem prodeje Netto tržbyBonusy Netto cena

Podíl položky MKT nákladů na tržbách (%)

Realizační cena

Kurz měny

Realizované tržby

Položka MKT nákladů

23

Datový model

„Nákladovost a ziskovost businessu“

CELKEM

Subjekt

ZakázkaObdobí

Verzehodnot

Rok

Typhodnot

LEGENDA

Výplň



Tvar



Okraj



Bezokraje

Ukazatel

NZB

ENGINEERING (KČ)

MAT. NÁKL KOOP.+DOPRAVA

O. NÁK. (KČ)

ADMIN. NÁKLADY (KČ)

MAT. A ZÁS. REŽ. (KČ)

ZISK (KČ)

PVN (KČ)

SAZBA C - MR, ZS (KČ/KČ)Počet Nh

SAZBA A - PVN (KČ/NH) VR - VÝR. REŽ. (KČ) SAZ. B - VR

SAZBA D - ENGIN. (KČ/ NH) SAZ. E - ON

SAZBA F - AN (KČ/KČ)

HRUBÁ MARŽE (KČ, %)

TRŽBY

24

Datový model

„Finanční výkonnost businessu“

LEGENDA

Výplň



Tvar



Okraj



Bezokraje

Ukazatel

FVB

CELKEM

Subjekt

Období

Verzehodnot

Rok

Typhodnot

řádek MV (Kč)FN (Kč)

anal. účet – obrat (Kč)

účetní třída (Kč) synt. účet – obrat (Kč)skupina – obrat (Kč)

řádek výsledovky (Kč) řádek rozvahy (Kč) řádek výkazu CF (Kč)

ostatní výnosy (Kč)

ukazatele fin. analýzy (rentability, likvidity, ROA, EVA, …

25

Datový model „Zdroje a potenciály výkonu“ –

modul Výroba

LEGENDA

Výplň



Tvar



Okraj



Bezokraje

Ukazatel

ZPV

CELKEM

Výrobní subjekt

Období

Verzehodnot

Rok

Typhodnot

Produkt

Objem prodeje Kapacita linky (ks) Vyrobené množství (ks)

26

Ukazatel

ObdobíVerzehodnot

Rok

Typhodnot

Subjekt (na prac)

Kategorie

Druh mzdy

Mzdová složka

Profese

Pohlaví

Evidenční stav

CELKEM

Věk

Vzdělání

Modulu Lidské zdroje

- datový model - režim Analyser

Documents

Exekutivní informační systémy (na příkladu systému BNS)