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中里保育園拠点区分事業活動計算書 (自)平成25年4月1日(至)平成26年3月31日 社会福祉法人 福栄会 第2号の4様式 目 劔9iD�以亥ィ���「�前年度決算(B) �リヒ���ィ�ネ�

中里保育園拠点区分事業活動計算書 - xsrv.jpnakaho.xsrv.jp/img040.pdf · 2020. 5. 24. · 中里保育園拠点区分事業活動計算書 (自)平成25年4月1日

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  • 中里保育園拠点区分事業活動計算書(自)平成25年4月1日(至)平成26年3月31日

    法 人 名  社会福祉法人 福栄会

    第2号の4様式

    勘 定 科 目 劔9iD�以亥ィ���「�前年度決算(B) �リヒ���ィ�ネ���「�

    サ L 假イ�保育事業収益 � �保育所運営費収益 �

    ビ 凾サの他の事業収益 ��3鼎(�3ss��ス 括 剳竢赴燻幕ニ収益 �H�3Sベ�3ss��

    動 �ィ傭�受託事業収益 ��3SX�3����増 減 凾サの他の収益 ���3SSR�

    の 部 凾サの他の収益 ���3SSR�

    サービス活動収益計(1) �0 ��

  • 中里保育園拠点区分事業活動計算書(自)平成25年4月1日(至)平成26年3月31日

    法 人 名.社会福祉法人 福来会

    第2号の4様式

    勘 定 科 目 劔9iD�以亥ィ���「�前年度決算(B) �リヒ���ィ�ネ���「�

    サ 儂�人件費 � �

    職員給料 鉄�3#�H�3csR�

    職員俸給 鉄H�3sCX�3c#�

    職員諸手当 ��3Cc�3�Cr�

    職員賞与 ��3�X�3SC�

    賞与引当金繰入 度�3#���3����

    非常勤職員給与 �x�3塔h�3#c��

    退職給付費用 ��3����3#��

    退職給付費用 ��3����3#��

    法定福利費 �(�33#��3�s�

    事業費 �(�3C嶋�3cs"�

    給食費 嶋�3�#�3c��

    保健衛生費 ��X�3SS��

    保育材料費 鉄ベ�3���

    水道光熱費 ��3##x�33sR�

    消耗器具備品費 ��3�ベ�3c#b�

    雑費 田(�3#S��

    事務費 度�3C3(�333B�

    福利厚生費 鉄#H�3#��l ビ 剽キ費交通費 �3X�3����

    ス 剏、修研究費 �sh�333��

    活 動 冽��事務消耗品費 �ヨ�3�cB�

    増 刪��サ本費 ��(�3s�2�減 の 部 剞�ケ光熱費 �#x�3s3��

    燃料費 ��3�"�

    修繕費 ��3�S�3���

    通信運搬費 �S��3�Cb�

    会議費 �S�3���

    業務委託費 都��3#���

    手数料 鉄Cx�3�#r�

    保険料 �3��3ゴ��

    賃借料 鼎#H�3c#��

    租税公課‾ ��3����

    保守料 鉄ベ�33s��

    渉外費 �X�3����

    諸会費 ��8�3�R�

    雑費 ��3CSx�3�S�

    減価償却費 嶋�3田x�3�S�

    減価償却費 嶋�3田x�3�S�

    国庫補助金等特別積立金取崩額 �#h�3#s�3S���

    国庫補助金等特別積立金取崩額 �#h�3#s�3S���

    サービス活動費用計(2) �0 ��

    サービス活動増減差額(3)=(1ト(2) 凵「2,314,822 ��0

    7

  • 中里保育園拠点区分事業活動計算書(自)平成25年4月1日 (至)平成26年3月31日

    法 人 名  社会福祉法人 福衆会

    第2号の4様式

    勘 定 科 目 劔9iD�以亥ィ���「�剔O年度決算(B) �リヒ���ィ耳���「�

    サ 假イ�借入金利息補助金収益 �S�3C�����

    借入金利息補助金収益 �S�3C���

    受取利息配当金収■益 塗�3s#2�l ビ 剋�譌�ァ配当金収益 塗�3s#2�

    ス �b�その他のサーヒ~ス活動外収益 ��3S�h�3涛�

    活 動 剽�p者等外給食収益 ��3#CH�3CS��

    外 増 剋G収益 ��3#s(�3SC�

    サービス活動外収益計(4) ��3c��3�#"�� ��減 の 儂�w��支払利息 支払利息 鼎sX�3#�����

    部 剴Cr�����

    サービス活動外費用計(5) 鼎r�����0 ��

    サービス活動外増減差額(6)=(4ト(5) �,20 �22 ��0

    経常増減差額(7)=(3)+(6) 劍�#��x�3���� ��

    特 別 假イ�傭�施設整備等補助金収益 ��3�X�3������

    設備資金借入金元金償還補助金収益 �,815,000

    特別収益計(8) ��815,000 � ��

    費 用 俛�フ竸(�セ�9��¥ゥ��xセ���xァ「� �3�X�3�����

    増 剄糟ノ補助金等特別積立金積立額 凵C815,000 減 の 凾サの他の特別損失 会計基準移行に伴う過年度修正損失 移行に伴う過年度調整損失 滴�3ccH�3sC�

    部 �滴�3ccH�3sC�H�3ccH�3sC�

    特別費用計(9) 塗�3Cs�3sC�� ��

    特別増減差額(10)=(8)-(9) 凵「4,664,748 剴��0

    当期活動増減差額.(11)=(7)+(10) 劍�#B�772,648 � ��

    繰 越 活 動 増 減 差 額 ��ィトィ葎ィ��リヒ維xァィ��(�「����945 田�"�0 ��当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12) �7, �s"�964 ��0

    基本金取崩額(14) � 剴��0

    その他の積立金取崩額(15) � 剴��0

    その他の積立金積立額(16) �,000,000 剴��0

    の 都 兢ク支�郢�リ�Y�ルOY�餔Y��xセ���xァ「���3����3����

    次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16) �5,172,964 剴��0

  • 法 人 名:社会福祉法人 福衆会

    貸借対照表平成26年3月31日現在

    第3号の1様式

    資 産 の 部 劔負 債 の 部

    当年度末 ���永b�増減 �当年度末 剔O年度末 �リヒ�

    流動資産 �h�C�3��C��� �流動負債 �(�3�Ch�3Ss��

    現金預金 事業未収金 未収補助金 立替金 前払費用 ���3CS��3c�R�CCH�3���H�3##8�3s�R��(�CC��� �事業未払金 入金 預り金 職員預り金 賞与引当金 涛s�3cS��8�3c3��3����33x�3��x�3#���3�����

    固定資産 � �固定負債 ��C���3鼎"��

    基本財産 � �設備資金借入金 ��300,000 809,942 �

    土地 建物 塔8�3��3イB� �

    負債の部合計 鉄��3#Sh�3S#����0

    その他の固定資産 �x�3�CH�3cs�� �.純   資   産   の   部

    建物 構築物 器具及び備品 権利 ソフトウェア 投資有価証券 人件費積立資産 資産 ���8�3����3#3B���Cc�H�3sS���X�3#���3sH�3S3R�3��3����(�3��3鼎"��3����3�����8h�ウ����3���� �基本金 基本金 その他の積立金 人件費積立金 ���������������"�453,525 453,525 206,686 206,686 000,000 000,000 000,000 172,964 772,648 �

    純資産の部合計 �B�833,175 ��0

    資産の部合計 �0 �� ��089,696 ��0

  • 財務諸表に対する注記(法人全体用)

    1.継続事業の前提に関する注記

    該当なし

    2.重要な会計方針

    (1)有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債券等以外の有価証券

    ・時価のないもの一移動平均法による原価法

    (2)固定資産の減価償却の方法

    妥裏彩雷雲萎霊=墓賢(3)引当金の計上基準

    ①徴収不能引当金一債権の徴収不能額に備えるため、一括評価債権については過去の徴収不能額の発生割合により、個別評価債権については個別に徴収可能性を勘案して徴収不能見込額を計上している。

    ②賞与引当金  一職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。③退職給付引当金一職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生

    していると認められる額を計上している。

    3.重要な会計方針の変更

    平成25年度より「新社会福祉法人会計基準」を採用している。

    4.法人で採用する退職給付制度

    退職給付制度は、一般財団法人静岡県社会福祉事業共済会の退職共済制度及び独立行政法人福祉医療福祉機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっている。

    5.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分

    当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。(1)法人全体の財務諸表(第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式)(2)中里保育園拠点財務諸表(第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式)(3)拠点区分におけるサービス区分の内容ア 中里保育園(社会福祉事業)

    「中里保育園」「本部」

    6.基本財産の増減の内容及び金額

    基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

    (単位:円)

    基本財産の種類 ��ゥih�リ"�当期増加額 �hッィヒ淫リァ「�当期末残高

    (基)土地 塔8�3��3イB� �83,839,844

    (基)建物 � 塗�3C#�3�唐�

    合  計 �0 塗�3C#�3�唐�

    7.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等

    特別積立金の取崩し

    該当なし

    /♂

  • 8.担保に供している資産

    担保に供されている資産は以下のとおりである。

    (基)土地 塔8�3��3イH冷�

    (基)建物 �C�3�s8�3#�冷�

    計 �3��3�8�3�#X冷�

    担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。

    設備資金借入金(1年以内返済予定額を含む) 39,930,000円

    39,930,000円

    9.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

    (貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。)

    固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

    取得価額 侏��霍�}リヌhァ「�当期末残高

    (基)建物 �56,398,823 �

    建物 �#8�3���123,899 ��

    構築物 �(�33c��3塔��19,260,746 �8�3����3#3B�

    器具及び備品 �X�3SSH�33コ�23,939,623 ��3c�H�3sc"�

    ソフトウェア ��3sS�3����1,383,565 �sH�3S3R�

    権利 ����3����184,800 ��X�3#���

    合  計 � �

    10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高

    (貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。)

    該当なし

    11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

    該当なし

    12.関連当事者との取引の内容

    該当なし

    13.重要な偶発債務

    該当なし

    14.重要な後発事象

    該当なし

    15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び

    純資産の状態を明らかにするために必要な事項

    該当なし

    /r

  • 中里保育園拠点区分貸借対照表平成26年3月31日現在

    第3号の4様式

    法 人 名:社会福祉法人 福衆会                                    し早促:Hノ

    資 産 の 部 劔負 債 の 部

    当年度末 ���永b�増減 �当年度末 ���永b�増減

    流動資産 �h�3�3��3��� �流動負債 �(�3�Ch�CSs� �

    現金預金 事業未収金 未収補助金 立替金 前払費用 ���3CS��3c�R�CCH�3���H�3##8�3s�R��(�3C��� �事業未払金 入金 預り金 随員預り金 賞与引当金 涛s�3cS��8�3c3��3����33x�3��x�3#���3���� �

    固定資産 � �国定負債 ��3���3鼎"� �

    基本財産 � �設備資金借入金 �h�33���3����(�3��3鼎"� �

    土地 建物 塔8�C��3イB� �

    負債の部合計 鉄��C#Sh�3S#��0 ��

    その他の固定資産 �x�3�CH�3cs�� �純   資   産   の   部

    建物 構築物 器具及び備品 権利 ソフトウェア 投資有価証券 人件費積立資産 資産 ���8�3����3#3B���3c�H�3sS���X�3#���3sH�3S3R�3��3�������3鼎"��3����3�������3����テ���� �基本金 基本金 その他の積立金 人件費積立金 次期繰越活動増減差額 ����3CS8�3S#R�祷�3#�h�3cッ�祷�3#�h�3cッ���3����3�����3����3�������3����3�����X�3�s(�3田B��#H�3ss(�3cC� �

    純資産の部合計 �0 ��

    資産の部合計 �0 �� �0 ��

    /ユ

  • 法 人 名  社会福祉法人 福衆会

    財 産 目 線

    平成26年3月31日 現在

    別紙5

    資 産・負 債 の 内 訳 ��セ�����ァ「�

    Ⅰ 資産の部 �h�3�3��#��3CS��c��#��33Sr�32��H�3cS��"�#h�3�3��2�,900 ,615 ,201 ,696 ,718 ,680 ,205 ,400 900

    1 流動資産

    現金預金

    現金

    普通預金(1)

    当座預金

    事業未収金

    未収補助金

    立替金

    流 動 資 産 合 計

    2 固定資産 塔8�3��3イB�

    (1)基本財産

    土地

    建物

    基 本 財 産 合 計

    _ 建物 �x�3�B��8�3�����3c�����3r�2�(�3���3������3���3x�3�CB�671 1 234 759 200 535 000 942 000 000 671

    構築物

    器具及び備品

    権利

    ソフトウェア

    投資有価証券

    人件費積立資産

    固 定 資 産 合 計 �c�3鉄r�796

    資 産 合 計 �店�3�ヲ�696

    Ⅱ 負債の都 �(�3�Cb�都�8�3c3��33r�x�3#����(�3�Cb�,579 ,650 ,000 ,929 ,000 ,579

    1 流動負債

    事業未払金

    職員預り金

    賞与引当金

    流 動 負 債 合 計

    2 固定負債 ��3���3h�33��(�3���C3�3���942 000 942 942

    固 定 負 債 合 計

    負 債 合 計 鉄��3#Sb�521

    差 引 純 資 産 �C8�3�2�175

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