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重庆港九股份有限公司
2004 年半年度报告
二○○四年八月五日
CHONGQING GANGJIU CO., LTD. 2004年半年度报告
第 2 页
重 要 提 示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
本半年度报告已由公司第二届董事会第第二十九次会议审议通
过，董事王文忠先生（已提出书面辞职申请）未出席董事会。
公司2004年半年度财务报告未经审计。
公司负责人董事长张延礼先生，主管会计工作负责人总经理李毓
坚先生，会计机构负责人财务总监兼财务部经理熊德蛟女士声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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目 录
一、公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯4
二、股本变动及主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯6
三、董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯7
四、管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯7
五、重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯9
六、财务报告（未经审计）⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯13
七、备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯43
CHONGQING GANGJIU CO., LTD. 2004年半年度报告
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一、 公司基本情况简介
（一）公司简介
1、 公司法定中文名称：重庆港九股份有限公司
中文简称：重庆港九
公司法定英文名称：CHONGQING GANGJIU CO.,LTD.
英文缩写：CQGJ
2、 公司法定代表人：张延礼先生
3、 公司董事会秘书：周小雄先生
联系地址：重庆市渝中区信义街18号重庆朝天门大酒店15楼
邮政编码：400011
联系电话：023-63100879
传 真：023-63801564
电子信箱：[email protected]
4、 公司注册地址：重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村113-13号
公司办公地址：重庆市渝中区信义街18号重庆朝天门大酒店15楼
邮政编码：400011
公司国际互联网网址：http://www.cqgj.com.cn
公司电子信箱： [email protected]
5、 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登 载 公 司 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会办公室
6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称: 重庆港九
股票代码：600279
7、 其他相关资料
公司首次注册登记日期：1999 年 1 月 8 日
变更注册登记日期：2000 年 10 月 16 日
注册地点：重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村113-13号
企业法人营业执照注册号： 5000001800700
税务登记号码： 国税渝字 500107202803688 地税渝字 500107202803688
公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司
办公地址：重庆市渝中区人和街74号12楼
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（二）主要财务数据和指标 1 、公司本报告期主要财务数据及指标（金额单位：人民币元）
注：非经常性损益涉及的项目和金额：
明 细 项 目 金 额 短期投资跌价准备计提 -3,984,743.28
坏账准备的冲回 241,286.51
股票投资收益 259,281.50
委托国债投资收益 4,873,672.00
国债回购收益 1,085,693.67
营业外收入 113,519.20
营业外支出 -32,311.15
所得税的影响金额 -899,193.36
合计 1,657,205.09
指标名称 2004年1-6月 2003年1-6月 增减比例
（％）
净利润 21,269,748.37 8,526,488.34 149.45
扣除非经常性损益后的净利润 19,612,543.28 4,307,969.14 355.26
每股收益 0.093 0.037 151.35
净资产收益率（％） 2.83 1.17 141.88
经营活动产生的现金流量净额 28,502,367.96 15,178,413.04 87.78
指标名称 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比例
（％）
流动资产 402,979,707.20 381,069,504.56 0.48
流动负债 137,091,035.05 115,298,173.14 5.75
总资产 912,916,433.43 884,128,589.45 18.90
股东权益（不含少数股东权益） 750,157,040.71 744,874,659.54 3.26
每股净资产 3.285 3.261 0.71
调整后的每股净资产 3.264 3.245 0.74
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二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司总股本及股本结构未发生变化。 （二）截止2004年6月30日，公司股东总数为 48964户，其中：未流通法人股股
东5户，流通股股东48959户。
（三）截止2004年6月30日，公司前10名股东持股情况（单位：股）
股东名称
年度内增减
(＋、－)
年末持
股数量
持股比
例（％）
股份
类别
股份状
态 （质
押或冻
结）
股东性质
重庆港务(集团)有限责任公司 120,000,000 52.541 未流通 无 国有法人股
重庆市城市建设投资公司 20,000,000 8.757 未流通 无 国有法人股
重庆铁路分局 919,600 0.403 未流通 无 国有法人股
成都铁路局 735,680 0.322 未流通 无 国有法人股
重庆未来投资有限公司 8,000 498,000 0.218 已流通 未知 社会公众股
李城 321,600 474,400 0.208 已流通 未知 社会公众股
重庆长江轮船公司 459,800 0.201 未流通 无 国有法人股
邓洪玲 413,900 0.181 已流通 未知 社会公众股
王飞 390,400 0.171 已流通 未知 社会公众股
刘寿平 325,182 0.142 已流通 未知 社会公众股
注:前十名股东中, 重庆铁路分局隶属于成都铁路局，其他国有法人股之间无
关联关系且不属于一致行动人。公司未知社会公众股股东之间是否存在关联关系或是
否属于一致行动人。
3 、公司控股股东简介
公司控股股东为重庆港务（集团）有限责任公司。该集团企业性质为国有独资公
司，法人代表：张延礼，注册地址：重庆市渝中区朝千路3号，注册资本：23097万元，
主要从事港口装卸、客货运输、仓储、设备场地出租、船舶港机修造等多种综合性经
营服务。重庆港务（集团）有限责任公司是重庆市扶持并抓好的100家重点企业之一。
截止本报告期末，本公司控股股东没有发生变化。
4 、公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。
5 、截止2004年6月30日，公司前十名流通股东持股情况（单位：股）
流通股股东名称 持股数量
重庆未来投资有限公司 498,000
李城 474,400
邓洪玲 413,900
王飞 390,400
刘寿平 325,182
唐苏平 324,600
邓丽萍 292,250
屈定芳 271,900
杨上观 236,300
王彬 222,432
公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
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三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
2004年 3月 10日公司第二届董事会第二十五次临时会议审议通过了《关于聘任
公司副总经理的议案》，经公司总经理提名，聘周小雄先生任公司副总经理，上述决
议公告刊登在 2004年 3月 13日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
四、管理层讨论与分析
（一）主营业务范围及报告期经营情况
公司的主营业务经营范围是：内河货物运输，货物装卸、搬运，物流配送，商品
储存，船舶修理，代办客货运输及中转等业务。
本报告期内，公司在经历了 2003 年长江三峡建设带来的断、碍航影响和非典的
严重影响之后，在国民经济持续稳步增长的大好形势下，迎来了交通运输的发展机遇，
三峡库区的形成，航道的改善，更推动了水路运输的快速发展；西部开发进程的加快，
促进了腹地内工业生产的发展，货源充足；同时为适应市场格局的变化和公司可持续
发展的需要，公司为提升企业核心竞争力，紧紧围绕“集装箱、大件、仓储、散货运
输”品牌战略，大胆进行组织结构调整和业务流程再造，将港口业务进行细分、调整，
对九龙坡港区实施二期改扩建工程，对江津港区进行征地扩能技改，使各个港区向专
业化方向发展。从而使公司上半年生产经营状况良好（主要生产指标见下表）。
项 目 实际完成量 与上年同期相比%
货物吞吐量 （万吨） 239 +25.7
装卸自然吨 （万吨） 174 +36.8
旅客发运量 （万人次） 46.2 +20.9
集装箱吞吐量（TEU） 62506 +68.5
滚装汽车 （辆） 13263 +18.4
本报告期主要财务指标如下：
单位:元
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 增减幅度
（%）
主营业务收入 92,173,294.50 49,204,220.55 87.33
主营业务利润 35,922,529.08 14,798,759.95 142.74
净利润 21,269,748.37 8,526,488.34 149.45
现金及现金等价物增加额 -69,976,045.67 -44,943,840.60 -55.70
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减幅度
（%）
总资产 912,916,433.43 884,128,589.45 18.90
股东权益（不含少数股东权益） 750,157,040.71 744,874,659.54 3.26
变动的主要原因是：
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①主营业务收入增加的主要原因：与去年同期相比，长江上游没有出现三峡断、
碍航现象；在上半年区域经济增长的刺激下，煤炭、化肥、集装箱等运量出现大幅度
的增长，直接拉动了装卸收入快速上升。
②主营业务利润增加在主营业务收入大幅度增长的情况下，主营业务成本得到了
有效的控制，公司主营业务的规模效益逐渐凸现。
③净利润增加的主要原因：一、主业生产收入指标创造公司历史同期最高水平，
主营利润增长迅速；二、公司副业经营利润保持平稳增长；因此即使在补贴收入减少，
期间费用上升，投资收益下降的情况下，公司的总体利润保持了较大幅度的增长。
④现金及现金等价物增加额减少主要是由于九龙坡港区二期改扩建工程投资增
加以及公司投资“聚丰锦绣盛世”房地产项目引起的。
⑤总资产增加主要是由于公司上半年实现净收益，而且未分配 2003 年度现金股
利所致。
⑥股东权益增加是由于报告期内未分配利润增加所致。
（二）占主营业务收入 10％以上的行业和产品情况 单位:元
业务类型 主营业务收入
所占
比例
％
主营业务成
本
所占
比例
％
毛利
率％
比上年
同期增
减％
装卸业务 60,149,170.24 65.25 25,873,318.36 48.01 56.98 2.09
（三）、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务。
（四）、报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到
10％以上的情况。
（五）、经营中面临的问题、困难及其解决的措施。
1、公司堆场不能满足市场快速增长的需求。
由于公司主要货源中集装箱等货种发展迅猛，公司部分的机械装备和库场堆存能
力不能满足生产形势发展的需要。公司为此在基本建设上，立足长远，决定投资 1.9
亿元对港区进行改扩建，更新设备，改造设施，改革工艺，提高装卸作业效率，缩短
货物在港周期，使港口能力得到全面提升，改造后集装箱年通过能力可达 20万 TEU。
同时，公司在内部管理上，跟进时代步伐，与时俱进，进行港口货物中转业务流程再
造，提升信息化管理手段，以客户为中心，以客户满意为服务宗旨，使管理规范化，
服务制度化，满足市场需求。
2、货物中转“运力瓶颈” 凸现。
受公路整顿汽车运输和铁路运输车匹紧张的影响，公司货物中转中出现“运力瓶
颈”。公司在优化生产组织的同时，发挥港、航、货及各方力量，努力主动协调与铁
路的关系，以提高装卸车效率、压缩火车在港停时入手争取运力，保证运输链的有效
衔接，解决中转瓶颈。另一方面，组织客户车辆和社会车辆进入港口疏运货物，弥补
铁路运力的不足，缓解港口堆存压力，保证港口畅通。
3、水上客运竞争加剧。
水上客运在受到公路客运冲击的同时，部分船公司又无序竞争，致使客运市场竞
争加剧。公司一方面加强内部管理，提高服务质量，提高广大干部和员工应对市场的
能力；另一方面采取联合经营、租赁经营等方式保证市场份额，确保港口客运代理的
主导地位；同时充分发挥港口资源的优势，利用价格杠杆和优质服务，巩固和扩大涉
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外游轮的靠泊数量，确保了客源的相对稳定。
（六）报告期投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
本报告期已使用募
集资金总额 1,436.74万元
募集资金总额 51,591.61万元
（已扣除发行费） 已累计使用募集资
金总额 39,137.74万元
承诺项目 拟投入金额
（万元）
是否变更项
目
实际投入金
额（万元）项目完成情况
收购客运总站 16,010.73 否 15,941.00 2000年8月完成收购
九二期工程 21,630.00 否 16,900.10 2000 年11月竣工
重件码头 6,600.00 否 4,860.00 2003年 11月竣工
九二期工程改扩
建（注） 7,446.27 是 1,436.74 正在建设中
注：2004年5月18日，公司召开2003年度股东大会，会议审议通过了《关于变更
部分募集资金用途的议案》，同意将募集资金中原用于补充流动资金的7446.27万元
变更为用于九龙坡港区集装箱码头二期工程改扩建。
本报告期除项目实际投资外，根据股东大会的决议和授权，公司在报告期内利用
部分资金进行国债投资。
2、报告期内非募集资金使用情况：
（1）公司控股子公司重庆经略实业有限责任公司与重庆港务集团有限责任公司共同发起设立重庆港久建设工程有限公司，其中重庆经略实业有限责任公司出资
212,679.00元，占全部股份的1％，公司法人代表张世泽，主营工业、民用建筑及装饰工程。 （2）2004年6月9日，公司召开第二届董事会第二十八七次临时会议，审议通过
《关于公司与重庆港九波顿发展有限责任公司联合投资“聚丰锦绣盛世”项目的议
案》。截止本报告期末，公司与重庆港九波顿发展有限责任公司累计投入此项目6000
万元。“聚丰锦绣盛世”项目位于重庆市渝中区，使用面积8701.5平方米，适于城市
房地产开发。
五、重要事项
(一)、公司治理状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法
规，健全和完善了公司法人治理结构。除公司目前正在积极甄选补足独立董事外，其
它治理实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
(二)、公司 2003年度利润分配方案及执行情况
1. 根据重庆天健会计事务所对公司出具的 2003年度财务审计报告，本公司 2003
年度实现净利润为 23,201,499.98元。根据本公司章程规定,将净利润按 10%提取法定
盈余公积金 2,320,150.00元,按 5%提取法定公益金 1,160,075.00元，加年初未分配
利润 25,946,185.90元，减去 2003年已分配的现金股利 15,987,367.20元，本年度
实际可供股东分配利润为 29,680,093.68元。公司以 2003年末股本 228,390,960股
为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.70元（含税），剩余 13,692,726.48元
结转下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。
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2. 公司于 2004年 7月 7日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登派送股利公告：
股权登记日 2004年 7月 13日，除息日 2004年 7月 14日，股利发放日 2004年 7月
19日。
（三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项如下：
2003年 5月，公司在德恒证券有限责任公司重庆中山支路证券营业部（以下简
称“德恒证券重庆营业部”）开设的自有资金帐户上购买了 2000万元国债。
2004年 4月，公司对上述国债帐户进行清理，清理得知：德恒证券有限责任公
司（以下简称“德恒证券公司”）已变卖了本公司在德恒证券重庆营业部的 2000 万
元国债，致使本公司不能实现 2000 万元国债的处置权。经公司追讨，德恒证券重庆
营业部已经清偿部分国债资金。截止 2004年 5月 13日，德恒证券重庆营业部仍欠本
公司人民币 9674937元。
为保护本公司的合法权益，公司于 2004年 6月 7日向重庆市第一中级人民法院
（以下简称“人民法院”）提起诉讼，要求：德恒证券重庆营业部和德恒证券公司归
还本公司 9674937元及利息。
人民法院于 2004年 6月 17日以【2004】渝一中民初字第 333号《受理案件通知
书》通知本公司，本公司提起的诉讼人民法院已经受理。
公司已将上述有关内容于 2004年 6月 19日在《上海证券报》、《中国证券报》
上进行披露。有关本案的进展情况，公司将按有关规定，及时进行披露。
（五）报告期内，公司无重大资产收购、出售或企业收购兼并事项。
（六）报告期内，公司重大关联交易事项。
1．报告期内公司控股股东重庆港务（集团）有限责任公司向公司下列共计 10500
万元银行贷款提供了担保。
贷款银行
金额
（万元） 贷款合同期限
贷款利率
（月息
％）
贷款 用途 贷款性质
兴业银行沙坪
坝支行 2,500.00 2003.05.21-2006.05.20 0.4575 流动资金贷款 担保贷款
民生银行重庆
分行渝中支行 1,000.00 2004.02.27-2005.02.27 0.4425 流动资金贷款 担保贷款
民生银行重庆
分行渝中支行 3,000.00 2004.04.07-2005.04.27 0.4425 流动资金贷款 担保贷款
中信实业银行
沙坪坝支行 2,000.00 2004.06.09-2005.06.09 0.39825 流动资金贷款 担保贷款
兴业银行沙坪
坝支行 2,000.00 2003.11.03-2004.11.03 0.39825 流动资金贷款 担保贷款
合计 10,500.00
2．报告期内无其他重大关联事项。
（七）重大合同及履行情况：
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1、托管资产合同
根据公司(乙方)与重庆港务(集团)有限责任公司（原重庆港口管理局）(甲方)
于 2002年 7月 19日签定的《委托管理协议》，甲方将所属的重庆港猫儿沱港埠公司、
重庆港江北港埠公司、重庆港长寿港埠公司的货运及相关业务委托给乙方经营管理。
协议托管期限为 4年，从 2002年 1月 1日起至 2005年 12月 31日止。2004年 1-6
月公司应收取托管费 3,074,211.40元。截止 2004年 6月 30日，公司已收到 2004年
1-6月托管费 3,074,211.40元。详见会计报表附注“关联方交易”部分。
2、报告期以前发生延续到本报告期的重大担保贷款合同
公司为重庆集海航运有限责任公司在中国建设银行重庆渝中支行提供 3000万元
短期借款的最高额保证，担保期限 3年，截止 2004年 6月 30日，重庆集海航运有限
责任公司实际借款为 2290万元。公司持有重庆集海航运有限责任公司 50％的股份。
3、报告期内委托管理国债情况
（1）本报告期发生的委托管理国债事项
序号 委托单位名称 受托券商名称国债价值
（万元）合同期限
预计收益
（万元） 备注
1 港九波顿 银河证券 3200 04.01.14-04.07.15 134.7 2004年 1月 30日归还本
金 134.7万元
2 重庆港九 海通证券 5000 04.4.13 -05.04.12 450
合计 8200 584.7
（2）报告期内已收回委托管理国债事项
序号 委托单位名称 受托券商名称 合同本金
（万元） 合同期限
2004年1-6月实际收益
（万元）
1 重庆港九 海通证券 5000 03.2.24-04.3.24
2 重庆港九 海通证券 5000 03.2.27-04.02.11
445.4172
3 经略实业 国泰君安 200 03.2.20-04.02.20-0
4.5.20
4.75
4 经略实业 广东证券 781.4 03.10.08-04.04.08 37.2
合计 487.3672
（3）截止 2004年 6月 30日尚未收回委托管理资产事项
①.截止 2004年 6月 30日，公司短期投资中有委托国债投资 10815万元，收回
本金 169.575万元，帐面价值 10645.425万元，具体情况如下：
序号 委托单位名称 受托券商名称国债价值
（万元）合同期限
预计收益
（万元） 备注
1 重庆港九 海通证券 5000 04.4.13 -05.04.12 450
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2 港九波顿 广东证券 1000 03.8.20-04.8.20 93 2004年 4月 12日归还本
金 34.875万元
3 港九波顿 银河证券 915 03.11.7-04.11.7 85
4 港九波顿 银河证券 3200 04.01.14-04.07.15 134.7
2004年 1月 30日归还本
金 134.7万元，7月 22日
归还全部本金及收益
3200万元
6 经略实业 国泰君安 700 03.12.26-04.07.09 63
合计 10815
②.截止 2004年 6月 30日，公司短期投资中有委托理财投资 3000万元，收回本
金 142万元，帐面价值 2858万元，具体情况如下：
序号 委托单位名称 受托券商名称 合同本金（万元） 合同期限 备注
1 迎宾运输 大鹏证券 3000 03.12.25-04.12.25 已于 2004年 6月 24日
收回本金 142万元
合计 3000
截止报告期末，上述委托管理资产均处于委托投资期内，公司将尽可能采取有效
措施，保证投资安全。
（八）截止 2004年 6月 30日，公司控股股东及其子公司占用资金情况
关联单位 会计科目
期初金额
（元）
期末金额
（元） 与公司关系
重庆港务（集团）有限责任公司 其他应收款 3,663,990.62 3,663,990.62 控股股东
重庆港船务公司 应收帐款 176,718.57 213,600.00 受同一母公司控制
合计 3,840,709.19 3,877,590.62
（九）公司独立董事出具了本公司关于对外担保的专项说明及独立意见，原文如
下：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56号文）及相关法规的规定，我们本着实事求是的态度，
对重庆港九股份有限公司对外担保等情况进行了核查和落实，现说明如下：
经我们审慎查验，公司严格遵守国家和公司的有关规定，严格控制对外担保：
一、截止 2004年 6月 30日，公司对外担保情况如下：
2003年 9月 26日，公司为重庆集海航运有限责任公司（公司持有其 50%的股份）
提供了银行贷款人民币 3000万元的担保，担保期限为三年。截止 2004年 6月 30日，
重庆集海航运有限责任公司实际向银行贷款人民币 2290万元。
上述担保行为，公司均按公司有关规章制度、程序进行办理，并及时予以公告。
二、公司及纳入合并会计报表范围的子公司不存在为控股股东及公司持股 50%以
下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。
重庆港九股份有限公司
独立董事：凌焯、陈兴述
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二 00四年七月三十日
（十）报告期内，公司及持有公司股份 5%以上的股东没有对公司经营成果、财务
状况可能发生重要影响的承诺事项。
（十一）公司本期财务报告未经审计。
（十二）已披露重要信息索引
1、2004年 2月 11日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，会议审议通过了
《重庆港九股份有限公司拟向中国银行九龙坡支行贷款 2000 万元的议案》。本次会
议决议公告刊登在 2004年 2月 13日《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、2004年 3月 2日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，会议审议通过了
《重庆港九股份有限公司拟向民生银行渝中区支行贷款 1000 万元的议案》。本次会
议决议公告刊登在 2004年 3月 3日《中国证券报》、《上海证券报》上。
3、2004年 3月 10日，公司召开第二届董事会第二十五次临时会议，会议审议通
过《关于变更部分募集资金用途的议案》、《关于授权公司董事会进行国债委托投资
的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于增持重庆港九期货经纪有限公
司 35％股权的议案》。是日，公司召开第二届监事会第五次临时会议，会议审议通过
《关于变更部分募集资金用途的议案》。上述会议的决议公告刊登在 2004年 3月 13
日《中国证券报》、《上海证券报》上。
4、2004年 4月 15日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，会议审议通过《关
于公司 2003年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2003年度财务决算报告的议
案》、《关于公司 2003年度利润分配预案的议案》、《关于修改公司章程的议案》、
《关于公司续聘重庆天健会计师事务所为公司审计机构的议案》、《关于公司 2003
年度年报及其摘要的议案》、《关于修改公司董事会议事规则的议案》、《关于公司
召开 2003 年度股东大会的议案》。是日，公司召开第二届监事会第六次会议，会议
审议通过《关于公司 2003年度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2003年度财务
决算报告的议案》、《关于公司 2003 年度利润分配预案的议案》。上述会议的决议
公告刊登在 2004年 4月 17日《中国证券报》、《上海证券报》上。
5、2004年 4月 28日，公司召开第二届董事会第二十七五次会议，会议审议通过
《关于公司第一季度报告的议案》、《关于公司向中信银行沙坪坝支行申请银行信 6000
万元人民币的议案》、《关于公司 2004年度高级管理人员年度薪酬考核办法的议案》。
本次会议决议公告刊登在 2004年 4月 30日《中国证券报》、《上海证券报》上。
6、2004年 5月 18日，公司召开 2003年度股东大会，会议审议通过了《关于公
司 2003年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2003年度监事会工作报告的议案》、
《关于公司 2003年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2003年度利润分配预案的
议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司续聘重庆天健会计师事务所为公
司审计机构的议案》、《关于公司 2003 年度年报及其摘要的议案》、《关于修改公
司董事会议事规则的议案》、《关于公司投资建设重庆港九龙坡港区集装箱码头改扩
建工程的议案》、《关于变更部分募集资金用途的议案》、《关于授权公司董事会进
行国债委托投资的议案》。本次会议决议公告刊登在 2004年 5月 19日《中国证券报》、
《上海证券报》上。
7、2004年 6月 9日，公司召开第二届董事会第二十八七次临时会议，审议通过
《关于公司与重庆港九波顿发展有限责任公司联合投资“聚丰锦绣盛世”项目的议
案》。本次会议决议公告刊登在 2004年 6月 10日《中国证券报》、《上海证券报》
上。
8、2003年7月7日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登2003年度分
红派息实施公告。
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六、财务报告（未经审计）
(一)合并财务报表(见附表)
(二)合并会计报表附注
一、公司简介
重庆港九股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市人民政府
渝府[1998]165号文件批准成立，由主要发起人重庆港务（集团）有限责任公司（原
重庆港口管理局），联合成都铁路局、重庆铁路分局、重庆长江轮船公司及张家港港
务局共同发起设立的股份有限公司。重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管
理局）以其原下属的九龙坡港埠公司及蓝家沱港埠公司的经营性净资产折价入股，其
余发起人均以现金入股。
经中国证监会证监发行字[2000]101号文批准，公司于 2000年 7月向社会公开发
行人民币普通股 8600万股，并于同月在上海证券交易所上市交易。
公司于 2000 年 8 月收购及兼并了重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口
管理局）原下属的重庆港客运总站和重庆港口实业总公司。
公司注册资本为 22,839 万元，注册地址为重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村
113-13号，法定代表人：张延礼。公司的主营业务为内河货物运输（按许可证核定内
容从事经营）、货物装卸、搬运，商品储存（不含危险品），船舶修理。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历 1月 1日至 12月 31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提
供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外
币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人
民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊
费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则
进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过 1年（含 1年）的投资确认为短期投资，
短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认
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投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当
期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项短期投资市价低于成本的差额
计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收
款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，
根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 3
1—2年 8
2—3年 15
3—4年 20
4—5年 60
5年以上 100
关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项、以及根据债务单位的实际情况
需特殊考虑坏账的应收款项目，其坏账准备的计提比例单独考虑。
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当
期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照
先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按照上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分为库存商品、库存材料及配件、开发成本及开发产品。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
存货按实际成本计价。库存商品、库存材料及配件发出时采用加权平均法结转成
本。开发产品发出时按个别计价法结转成本。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销
售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，
合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过 1年（不含 1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和
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其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%
但有重大影响的，采用权益法核算； 对其他单位的长期股权投资占该单位有表决
权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%
以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权
益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权
益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资
期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按 10 年平均摊销。对于初
始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于 2003
年 3月 17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于 2003年 3月 17日及以后
新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。
（2）长期债权投资
持有的在 1年内（不含 1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，
确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时
发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认
为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提
前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值
之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认
相关债券利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的
差额计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷
款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计
提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金
高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有；②使用年限超过一年；③单位价值超过 2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和
保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率（预计
净残值率均为零）如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%)
装卸机械设备 28 3.57
港务设施 50 2.00
库场设施 40 2.50
房屋及建筑物 25—40 4—2.50
运输工具 10—15 10—6.67
运输船舶 18 5.56
其 他 8 12.50
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即
固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定
折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金
额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回
金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及
辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经
发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常
中断，并且中断时间连续超过 3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期
费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利
息的资本化金额 ＝
至当期末止购建固定资产累计支出
加权平均数 × 资本化率
15、无形资产核算方法
（1）无形资产系为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、
没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊
销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年
限，则不应超过 10年。
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项
无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项
无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
16、长期待摊费用核算方法
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长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊
销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始
生产经营当月一次转入损益。
长期待摊费用类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
变压器增容费 10年
17、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预
计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利
益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
18、应付债券核算方法
应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差
额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。
19、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在
资产负债表日按完成百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠
估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收
入金额能够可靠的计量。
20、所得税会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
21、会计政策、会计估计的变更
与上一会计年度相比,本报告期采用的会计政策、会计估计未发生变更。
22、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵
销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；
对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：
本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司
对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实
质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位
的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在 10%以
下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在
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10%以下。
三、税项
1、所得税
（1）根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问
题的通知》（财税字[2001]202号）第二条 1款的规定，重庆市国家税务局以渝国税
函[2002]126号文批准同意公司从 2001年起至 2010年止减按 15%的税率征收企业所
得税。在此期间，如果公司因经营情况变动导致不再符合税收优惠条件，公司将按 33%
的法定税率缴纳企业所得税。
（2）控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司的法定所得税税率为 33%。
（3）控股子公司重庆经略实业有限责任公司的法定所得税税率为 33%。
2、增值税
控股子公司重庆经略实业有限责任公司当期产品销售收入按 17%的税率计算
销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
3、营业税
装卸业务收入、客货运输业务收入按应税收入的 3%缴纳，汽车代理业务收入、
餐饮业务收入按应税收入的 5%缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
控股子公司及合营
企业名称 业务性质 经营范围
注册资本
（万元）
本公司对其实
际投资额
所占权
益比例 是否合并 备注
一、控股子公司
重庆经略实业有限
责任公司 商品流通
销售普通机械极其零部件、装
卸设备、化工原料及产品、建
筑材料、木材及制品、金属材
料等
2,000 980 49 是 注1
重庆港九波顿发展
有限责任公司 房地产
房地产开发、物业管理、国内
货物运输代理、销售建筑材
料、装饰材料
2,000 1,800 90 是 注2
重庆久久物流有限
责任公司 物流服务
物流服务，计算机硬件的开
发、销售，物流信息咨询服务，
销售日用百货、五金、交电、
金属材料、建筑材料
2,000 1,040 52 否
重庆集海航运有限
责任公司 交通运输
长江干线及其支流省际普通
货船运输，长江集装箱外贸内
支线班轮运输
5000 2500 50 否
二、合营企业
无合营企业
注 1、本公司投资 980万元持有该公司 49%有表决权股份，本公司控股子公司重
庆港九波顿发展有限责任公司投资 960万元持有该公司 48%有表决权股份，因此本公
司直接间接共持有该公司 97%有表决权股份。
注 2：本公司投资 1800万元持有该公司 90%有表决权股份，本公司控股子公司重
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庆经略实业有限责任公司投资 200万元持有该公司 10%有表决权股份，因此本公司直
接间接共持有该公司 100%有表决权股份。
2、重庆久久物流有限责任公司、重庆集海航运有限责任公司的资产总额之和、
主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例在 10%以下，且其当期净利润
中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也在 10%以下，故未纳入合并会
计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释（本注释以人民币元为单位）
1、货币资金
项 目 期 末 数 期 初 数 备注
现 金 638,068.15 454,960.72
银行存款 85,980,910.02 162,805,422.21
其他货币资金 11,024,152.90 4,358,793.81 注
合 计 97,643,131.07 197,890,097.74
注：系存出投资款余额。
2、短期投资
（1） 短期投资列示如下：
项 目 期 末 数 期 初 数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
股权投资 9,353,014.00 2,498,446.32 2,256,889.83 129,309.77
其中：股票投资 9,353,014.00 2,498,446.32 2,256,889.83 129,309.77
债券投资 47,000,000.00 1,532,001.72 19,550,000.00
其中：国债投资 45,000,000.00 1,532,001.72 19,550,000.00
国债回购(R001) 2,000,000.00
其他投资 136,693,000.00 83,605.01 147,014,000.00
其中：委托国债投资 106,454,250.00 85,964,000.00
委托理财投资 28,580,000.00 60,000,000.00
基金投资 1,658,750.00 83,605.01 1,050,000.00
合 计 193,046,014.00 4,114,053.05 168,820,889.83 129,309.77
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（2）股票投资、债券投资和基金投资市价情况如下：
项 目 账面余额 报表日市价总额 资料来源
华夏银行 1,911,694.50 1,323,540.00 市场公告信息
中信证券 1,016,673.90 740,947.68 市场公告信息
中国联通 6,417,645.60 4,783,080.00 市场公告信息
开滦股份 7,000.00 9,490.00 市场公告信息
易基策略 300,000.00 297,112.81 市场公告信息
中信经典 1,358,750.00 1,278,032.18 市场公告信息
03国债（8） 25,000,000.00 23,833,328.28 市场公告信息
21国债 3 5,212,440.00 5,117,230.00 市场公告信息
21国债 15 6,179,780.00 6,066,900.00 市场公告信息
02国债 3 8,607,780.00 8,450,540.00 市场公告信息
合 计 56,011,764.00 51,900,200.95
（3）短期投资跌价准备列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期因资产价
值回升转回数
其他原因转出
数 期末数
股票投资 129,309.77 2,452,741.56 2,582,051.33
国债投资 1,532,001.72 1,532,001.72
合计 129,309.77 3,984,743.28 4,114,053.05
（4）短期投资变现无重大限制。
3、应收票据
（1）明细列示如下：
项 目 期 末 数 期 初 数
银行承兑汇票 16,313,645.38 11,082,328.80
商业承兑汇票 1,286,000.00 1,313,000.00
合 计 17,599,645.38 12,395,328.80
（2）年末无用于质押的商业承兑汇票。
4、应收款项
（1）应收账款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
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账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏 账准备
1年以内
6,945,589.28 45.95 208,367.68 8,640,687.29 49.20 259,220.63
1-2年
1,002,886.30 7.49 80,230.90 1,356,309.51 7.72 108,504.77
2-3年
1,932,277.41 14.43 289,841.61 4,083,852.36 23.26 612,577.86
3-4年
1,860,988.20 13.89 372,197.64 1,440,911.22 8.21 288,182.24
4-5年
732,569.22 11.38 439,541.53 1,119,076.35 6.37 671,445.81
5年以上
919,983.54 6.86 919,983.55 919,845.54 5.24 919,845.54
合 计 13,394,293.95 100.00 2,310,162.91 17,560,682.27 100.00 2,859,776.85
b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为4,854,468.72元，占应收账款总额的36.24%。
c、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏 账准备
1年以内 15,972,598.12 67.57 479,177.95 8,707,526.81 55.50 261,225.79
1-2年 2,376,589.77 10.05 190,127.18 1,870,131.69 11.92 149,610.53
2-3年 2,604,715.69 11.02 390,707.35 2,615,376.79 16.67 392,306.52
3-4年 460,793.05 1.95 92,158.61 307,953.04 1.96 61,590.60
4-5年 34,916.30 0.15 20,949.78 100.00 60.00
5年以上 2,187,547.96 9.26 2,187,547.96 2,187,547.96 13.95 2,187,547.96
合 计 23,637,160.89 100.00 3,360,668.83 15,688,636.29 100.00 3,052,341.40
b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为 14,250,126.62元，占其他应收款总额的
60.28%。
c、金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 期 末 数 性质或内容
德恒证券有限责任公司重庆中山支路证券营业部 9,208,636.00 国债纠纷款
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重庆港务（集团）有限责任公司 3,663,990.62 往来款及托管费
重庆水泥厂 677,500.00 往来款
重庆渝驰工贸有限公司 400,000.00 往来款及托管费
冠忠客轮公司 300,000.00 保证金
合计 14,250,126.62 保证金
d、持本公司52.54%表决权股份的股东单位重庆港务（集团）有限责任公司欠款3,663,990.62
元。
5、预付账款
(1) 账龄分析列示如下：
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 所占比例(%) 金 额 所占比例(%)
1年以内 60,278,660.77 100.00 190,250.00 100.00
1—2年
2—3年
3年以上
合 计 60,278,660.77 100.00 190,250.00 100.00
无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）金额较大的预付帐款项目列示如下：
项 目 期 末 数 性质或内容
重庆聚丰房地产开发（集团）有限公司 60,000,000.00 预付房屋开发款
6、存货
项 目 期 末 数 期 初 数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
库存材料及配件 501,678.93 727,276.66
库存商品 267,432.41 274,315.72
开发成本 6,396,574.59 3,834,376.27
合 计 7,165,685.93 4,835,968.65
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7、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项 目 期 末 数 期 初 数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 33,847,916.38 34,620,698.29
对联营企业投资 20,231,076.68 20,256,571.18
其他股权投资 8,474,884.00 8,262,205.00
合并价差 44,831.35 47,417.77
合 计 62,598,708.41 63,186,892.24
（2）长期股票投资明细列示如下：
被投资单位名称 股份类别 股票数量占被投资公司注册
资本比例（%） 初始投资成本 期末市价总额
重庆金属材料股份有限
公司 法人股 150,000 不足1 175,000.00 _
重庆华立控股股份有限
公司 法人股 112,500 不足1 87,205.00 _
合 计 262,205.00
（3）报告期内无对长期股票投资计提减值准备的情况。
（4）除长期股票投资外的长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资
本比例（%） 投资金额
重庆久久物流有限责任公司 2002.6.30- 52 10,400,000.00
重庆集海航运有限责任公司 2003.10.13- 50 25,000,000.00
重庆港九期货经纪有限公司 2001.3.30- 20 6,509,890.00
江津市九禾化肥有限责任公司 2002.1.10- 30 1,200,000.00
重庆寸滩集装箱有限责任公司 2002.12.25- 45 13,500,000.00
华夏创业投资有限公司 2000.10.8- 2.90 5,000,000.00
重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 2001.05.28- 10 3,000,000.00
重庆港久建设工程有限公司 2004.03.08- 1 212,679.00
合 计 64,822,569.00
（5）报告期内无应对除长期股票投资外的其他长期股权投资提取减值准备的情况。
（6）按权益法核算的长期股权投资列示如下:
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被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 分得的现金红利额 累计增减额
重庆久久物流有限责任
公司 4,000,000.00 6,400,000.00 -181,162.02
重庆集海航运有限责任
公司 25,000,000.00 -1,366,057.58
重庆港九期货经纪有限
公司 4,000,000.00 2,509,890.00 -858,923.31
江津市九禾化肥有限责
任公司 1,200,000.00 7,582.49
重庆寸滩集装箱有限责
任公司 8,800,000.00 4,700,000.00
合 计 43,000,000.00 13,609,890.00 -2,398,560.42
（7）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位
名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值
重庆久久物流
有限责任公司 53,061.99 溢价投资 10年 2,653.10 48,197.97
重庆港九期货
经纪有限公司 509,890.00 溢价投资 10年 25,494.50 382,417.50
合 计 562,951.99 28,147.60 430,615.47
（8）合并价差明细列示如下：
被投资单位
名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值
重庆经略实业有
限责任公司 51,728.48 溢价投资 10年 2,586.42 44,831.35
合 计 51,728.48 2,586.42 44,831.35
8、固定资产及其折旧
（1）固定资产原值列示如下
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
装卸机械设备 172,598,053.27 2,068,979.14 1,156,096.13 173,510,936.28
港务设施 282,655,055.06 161,195.00 347,200.00 282,469,050.06
库场设施 56,692,864.17 56,692,864.17
房屋及建筑物 102,842,893.68 102,842,893.68
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运输工具 16,698,220.04 1,004,151.50 745,266.00 16,957,105.54
运输船舶 39,038,222.57 39,038,222.57
其 他 23,023,311.87 2,978,378.00 20,044,933.87
合 计 693,548,620.66 3,234,325.64 5,226,940.13 691,556,006.17
（2）累计折旧列示如下：
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
装卸机械设备 68,304,749.82 2,841,897.35 650,835.23 70,495,811.94
港务设施 94,811,752.12 2,735,388.61 13,365.01 97,533,775.72
库场设施 24,434,275.00 779,937.32 25,214,212.32
房屋及建筑物 24,190,335.12 1,495,774.46 25,686,109.58
运输工具 9,220,497.73 657,583.18 564,923.11 9,313,157.80
运输船舶 11,156,682.44 1,098,075.60 12,254,758.04
其 他 10,038,557.21 754,498.94 1,982,409.71 8,810,646.44
合 计 242,156,849.44 10,363,155.46 3,211,533.06 249,308,471.84
（3）固定资产减值准备列示如下：
项 目 期 初 数 本期增
加
因资产价
值回升转
回数
其他原因
转出数 期 末 数 计提原因
装卸机械设备 3,551,857.03 3,551,857.03 实体损坏
港务设施 11,994,304.21 11,994,304.21 实体损坏
房屋及建筑物 174,103.25 174,103.25 实体损坏
运输工具 167,767.47 167,767.47 实体损坏
运输船舶 1,618,028.04 1,618,028.04 技术落后
其 他 431,322.64 431,322.64 实体损坏
合 计 17,937,382.64 17,937,382.64
9、在建工程
（1）明细列示如下：
工程名称 预算数
(万元)
资金
来源
投入
比例
（%）
期初数 本期增加 本期转固 其他
减少 期末数
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兰家沱港区
改造工程 10,695 ② 2.01 207,237.90 1,937,448.25 2,144,686.15
九龙坡集装
箱码头改扩
建工程
19,705 ① 7.29 4,301,893.30 10,065,545.00 14,367,438.30
迎宾轮船上
线改造 60 ② 91.91 551,485.11 551,485.11
九龙坡保税
仓库 50 ② 64.36 321,800.00 321,800.00
72-2 趸船改
造 35 ② 88.71 310,480.00 310,480.00
九龙坡五码
头仓库 30 ② 90.76 272,300.00 272,300.00
其他 ② 1,770,672.87 1,533,580.33 161,195.00 3,143,058.20
合 计 6,279,804.07 14,992,638.69 161,195.00 0.00 21,111,247.76
资金来源中①、②分别表示募集资金、自筹资金。
（2）报告期内无应提取减值准备情况。
（3）报告期内无利息资本化金额。
10、无形资产
（1）明细列示如下:
项 目 期 末 数 期 初 数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
商 誉 5,059,984.13 5,059,984.13 5,059,984.13 5,059,984.13
合 计 5,059,984.13 5,059,984.13 5,059,984.13 5,059,984.13
（2）余额及增减明细列示如下：
项
目
取得
方式 原始价值 期初数
本期
增加
本期
转出
本期
摊销累计摊销
剩余
摊销
年限
期末数
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商
誉
收购
资产
溢价
5,389,983.44 5,059,984.13 329,999.31 5,059,984.13
合
计 5,389,983.44 5,059,984.13 329,999.31 5,059,984.13
注：商誉系收购重庆港务（集团）有限责任公司原下属重庆港客运总站除土地使用权以
外的全部资产的溢价部分。
（3）减值准备情况列示如下：
项 目 年初数 本年
增加
因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数 年末数 计提原因
商 誉 5,059,984.13
5,059,984.13 预计未来经济
利益持续下降
合 计 5,059,984.13
5,059,984.13
11、长期待摊费用
项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊
销年限
变压器增容费 3,702,000.00 1,851,000.00 185,100.00 2,036,100.00 1,665,900.00 4.5年
合 计 3,702,000.00 1,851,000.00 185,100.00 2,036,100.00 1,665,900.00
12、短期借款
项 目 期 末 数 期 初 数 备 注
保证借款 80,000,000.00 90,000,000.00 由重庆港务（集团）有限
责任公司提供担保
信用借款 20,000,000.00
合 计 100,000,000.00 90,000,000.00
贷款银行
金额
（万元） 贷款合同期限
贷款利率
（月息％）
贷款
用途 贷款性质
中国银行九龙
坡支行 2000.00 2004.02.12-2005.02.11 0.39825
流动资
金贷款 信用贷款
民生银行重庆
分行渝中支行 1000.00 2004.02.27-2005.02.27 0.4425
流动资
金贷款 担保贷款
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民生银行重庆
分行渝中支行 3000.00 2004.04.07-2005.04.27 0.4425
流动资
金贷款 担保贷款
中信实业银行
沙坪坝支行 2,000.00 2004.06.09-2005.06.09 0.39825
流动资
金贷款 担保贷款
兴业银行沙坪
坝支行 2,000.00 2003.11.03-2004.11.03 0.39825
流动资
金贷款 担保贷款
合计 10,000.00
13、应付款项
（1）应付账款
a、无账龄超过三年的大额应付账款。
b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款
a、无账龄超过一年的大额预收账款。
b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）其他应付款
a、金额较大的其他应付款列示如下：
项 目 期 末 数 性质或内容
重庆成长实业有限责任公司 2,760,000.00 股权转让款
重庆市公路运输公司 1,500,000.00 保证金
b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
14、应付工资
应付工资中特殊项目列示如下：
项 目 期 末 数 期 初 数
属于工效挂钩 2,146,858.15 1,929,220.10
15、应交税金
税 种 期 末 数 期 初 数 执行税率（%）
所得税 2,730,664.82 134,122.09 15、33
营业税 546,515.93 293,134.95 3、5
城市维护建设税 49,589.46 29,783.09 7、5
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增值税 -49,494.07 9,466.66 17
个人所得税 5,007.82 12,571.17
合 计 3,282,283.96 479,077.96
16、其他应交款
项 目 期 末 数 期 初 数 计缴标准（%）
教育费附加 21,719.74 13,158.34 3
重点交通建设费附加 9,552.15 9,552.15 5
住房公积金 0 260,395.99
港口附加费 19,185.50 客运票价的8.26%
客货附加费 36,310.37 每千吨公里5元
其他 16,720.80
合 计 103,488.56 283,106.48
17、长期借款
项 目 期 末 数 期 初 数 备 注
保证借款 25,000,000.00由重庆港务（集团）有
限责任公司提供担保
合 计 25,000,000.00
18、股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
送股公积金
转股 配股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 142,390,960 142,390,960
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 142,390,960 142,390,960
2、募集法人股
未上市流通股份合计 142,390,960 142,390,960
二、已上市流通股份
境内上市的普通股 86,000,000 86,000,000
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三、股份总数 228,390,960 228,390,960
19、资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 备
注
股本溢价 442,371,166.97 442,371,166.97
股权投资准备 56,465.62 56,465.62
关联交易差价 6,566,861.91 6,566,861.91 注
合 计 448,994,494.50 448,994,494.50
20、盈余公积
盈余公积变化情况列示如下：
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 14,606,093.96 14,606,093.96
法定公益金 7,303,046.96 7,303,046.96
任意盈余公积 15,632,022.07 15,632,022.07
合 计 37,541,162.99 37,541,162.99
21、未分配利润
（1）未分配利润变化情况列示如下：
项 目 本年利润分配比例(%) 本 期 数
年初未分配利润 29,948,042.50
加：本年度净利润 21,269,748.37
减：提取法定盈余公积 10
提取法定公益金 5
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,987,367.20
年末未分配利润 35,230,423.67
（2）根据2004年5月18日公司2003年度股东大会决议，2003年度利润分配如下：
(a) 按本年度净利润10%提取法定盈余公积；
(b) 按本年度净利润5%提取法定公益金；
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(c) 每10股派送现金股利0.70元（含税）。
23、主营业务收入与主营业务成本
（1） 按主营业务性质列示如下：
本期数 上年同期数 主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
装卸业务 60,149,170.24 25,873,318.36 30,771,417.70 13,880,530.60
堆存业务 890,055.21 788,470.42 789,892.00 1,183,294.39
客货代理业务 1,450,914.11 1,586,469.30 2,938,039.74 2,313,225.55
港务管理业务 6,320,428.16 3,941,778.23 4,768,000.69 4,965,210.69
其他业务 23,362,726.78 21,703,698.79 9,936,870.42 10,658,439.35
合 计 92,173,294.50 53,893,735.10 49,204,220.55 33,000,700.58
（2）前五名客户提供劳务收入总额为36,540,649.70元，占本年主营业务收入的
39.64%。
24、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 3%、5% 2,132,016.02 1,277,956.18
城建税 7%、5% 150,168.27 82,951.58
教育费附加 3% 74,846.03 43,852.26
合 计 2,357,030.32 1,404,760.02
25、其他业务利润
类 别 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 利润
托管业务* 3,074,211.40 109,953.97 2,964,257.43 3,041,502.40
租赁业务 240,000.00 75,354.50 164,645.50 161,514.67
组团、餐饮业务 931,289.50 640,722.41 290,567.09 -63,280.37
其他业务 709,338.80 214,220.71 495,118.09 18,001.59
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合 计 4,954,839.70 1,040,251.59 3,914,588.11 3,157,738.29
注：托管收入系根据本公司与重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管
理局）签定的委托管理协议及其补充协议向被托管企业收取的托管费。详见关联交易
事项。
26、财务费用
类 别 本期数 上年同期数
利息支出 3,107,448.91 1,961,704.17
减:利息收入 717,243.16 489,585.57
加:其他 3,726.93 7,128.44
合 计 2,393,932.68 1,479,247.04
27、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股票、基金投资收益 259,281.50 -1,331,616.71
债权投资收益 0 1,639.95
其中:债券收益 0 1,639.95
期末调整的被投资公司净利润净
增减金额 -800,536.74 -212,606.71
股权投资差额摊销 -28,147.60 -25,494.50
计提或转回的短期投资跌价准备 -3,984,743.28 750,747.62
计提或转回的长期投资减值准备 0
委托国债收益 4,873,672.00 2,934,451.84
国债回购收益 1,085,693.67
合 计 1,405,219.55 2,117,121.49
28、补贴收入
项 目 本期数 上年同期数
港务补贴 1,500,000.00
合 计 1,500,000.00
注：根据重庆港务（集团）有限责任公司与本公司签订的港务工作管理协议，公
司对九龙坡战备码头的管理期于2004年1月9日结束，重庆港务（集团）有限责任公司
2004年不再支付港政补贴包干费。
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29、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
罚款收入 3,240.00 1,300.00
代征手续费 1,624.00 1,933.22
处理固定资产净收益 75,740.07
房屋拆迁过渡赔偿金 78,000.00
船舶移泊补偿金 30,000.00
其他 655.20 1,270.00
合 计 113,519.20 80,243.29
30、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 3,365.01
补偿金 23,296.14 120,736.00
其他 5,650.00 14,180.94
合 计 32,311.15 134,916.94
31、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
（1）本期收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项 目 金 额
代收火车、各轮船公司运费 15,913,764.40
合 计 15,913,764.40
（2）本期支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项 目 金 额
代付火车、各轮船公司运费 13,432,809.28
合 计 13,432,809.28
32、收到或支付的与投资活动有关的现金
(1)收回投资所收到的现金
本期收回投资所收到的现金为 284,044,678.61元，为收回的委托国债投资本金
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累计发生额 264,494,678.61 元；收回国债投资 19,550,000.00元。
（2）投资所支付的现金
本期投资支付的现金为 377,667,553.17 元，
其中支付的委托国债投资累计发生额为 272,454,874.17 元；国债投资
45,000,000.00元；投资重庆港久建筑工程有限责任公司 212,679.00元；投资“聚丰
锦绣盛世”房地产项目 60,000,000.00元。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收款项
（1）应收账款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
账
龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏 账准备
1年
以内
6,408,611.90 44.72 192,258.36 7,969,141.77 47.50 239,074.26
1-2
年
902,870.50 7.15 72,229.64 1,274,124.94 7.60 101,930.00
2-3
年
1,932,277.41 14.57 289,841.61 4,083,852.36 24.34 612,577.86
3-4
年
1,728,883.25 14.20 345,776.65 1,409,755.50 8.40 281,951.10
4-5
年
732,569.22 12.07 439,541.53 1,119,076.35 6.67 671,445.81
5年
以上
919,845.54 7.29 919,845.54 919,845.54 5.49 919,845.54
合
计 12,625,057.82 100.00 2,259,493.33 16,775,796.46 100.00 2,826,824.57
b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为4,854,468.72元，应收账款总额的
38.45%
c、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
账
龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏 账准备
1年
以内
69,571,046.20
90.65 342,096.68 33,569,645.07 84.69 259,048.90
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1-2
年
2,376,589.77
3.10 190,127.18 1,870,131.69 4.72 149,610.53
2-3
年
2,113,363.80
2.75 317,004.57 1,937,576.79 4.89 290,636.52
3-4
年
480,080.61
0.63 96,016.12 72,953.04 0.18 14,590.60
4-5
年
20,875.00
0.03 12,525.00 100.00 60.00
5年
以上
2,187,547.96
2.84 2,187,547.96 2,187,547.96 5.52 2,187,547.96
合
计 76,749,503.34 100.00 3,145,317.51 39,637,954.55 100.00 2,901,494.51
b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为34,573,671.95元，占其他应收款总额的
87.22%。
c、金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 期 末 数 性质或内容
重庆港九波顿发展有限责任公司 55,148,570.32 往来款、暂借款
重庆经略实业有限责任公司 3,019,253.42 往来款、暂借款
重庆港务（集团）有限责任公司 3,663,990.62 往来款及托管费
重庆水泥厂 677,500.00 往来款
重庆渝驰工贸有限公司 400,000.00 往来款及托管费
合 计 62,909,314.36
d、持本公司52.54%表决权股份的股东单位重庆港务（集团）有限责任公司欠款
3,663,990.62元。
（3）坏账准备计提特别情况说明如下：
其他应收款中未计提坏账准备的明细列示如下：
项 目 账 龄 期 末 数 未计提原因
重庆经略实业有限责任公司 1年以内 3,019,253.42未计提对子公司应收款项
的坏账准备
重庆港九波顿发展有限责任公司 1年以内 55,148,570.32未计提对子公司应收款项
的坏账准备
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项 目 期 末 数 期 初 数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 64,561,159.18 65,836,436.37
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对联营企业投资 19,056,571.18 19,056,571.18
其他股权投资 8,000,000.00 8,000,000.00
合 计 91,617,730.36 92,893,007.55
（2）除长期股票投资外的长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资
本比例（%） 投资金额
重庆港九波顿发展有限责任公司 2002.7.24- 90 18,000,000.00
重庆经略实业有限责任公司 2001.11.7- 49 9,800,000.00
重庆久久物流有限责任公司 2002.6.30- 52 10,400,000.00
重庆集海航运有限责任公司 2003.10.13- 50 25,000,000.00
重庆港九期货经纪有限公司 2001.3.30- 20 6,509,890.00
江津市九禾化肥有限责任公司 2002.1.10- 30 1,200,000.00
重庆寸滩集装箱有限责任公司 2002.12.25- 45 12,300,000.00
华夏创业投资有限公司 2000.10.8- 2.90 5,000,000.00
重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 2001.05.28- 10 3,000,000.00
合 计 91,209,890.00
（3）报告期内无对长期股票投资计提减值准备的情况。
（4）报告期内无应对除长期股票投资外的其他长期股权投资提取减值准备的情况。
（5）按权益法核算的长期股权投资列示如下:
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 分得的现金红利额 累计增减额
重庆久久物流有限责任
公司 4,000,000.00 6,400,000.00 -181,162.02
重庆集海航运有限责任
公司 25,000,000.00 0 -1,366,057.58
重庆港九期货经纪有限
公司 4,000,000.00 2,509,890.00 -858,923.31
江津市九禾化肥有限责
任公司 1,200,000.00 7,582.49
重庆寸滩集装箱有限责
任公司 8,800,000.00 3,500,000.00 0
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重庆港九波顿发展有限
责任公司 18,000,000.00 1,921,783.01
重庆经略实业有限责任
公司 3,800,000.00 6,000,000.00 1,023,851.42
合 计 64,800,000.00 18,409,890.00 547,074.01
（6）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值
重庆久久物流有限责
任公司 53,061.99 溢价投资 10年 2,653.10 48,197.97
重庆港九期货经纪有
限公司 509,890.00 溢价投资 10年 25,494.50 382,417.50
重庆经略实业有限责
任公司 51,728.48 溢价投资 10年 2,586.42 44,831.35
合 计 614,680.47 30,734.02 475,446.82
3、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股票、基金投资收益 259,281.50 -1,331,616.71
债权投资收益 0 1,639.95
其中:债券收益 0 1,639.95
期末调整的被投资公司净利润净
增减金额 -1,244,543.17 -816,002.93
股权投资差额摊销 -30,734.02 -25,494.50
计提或转回的短期投资跌价准备 -3,901,138.27 750,747.62
计提或转回的长期投资减值准备 0 0
委托国债收益 4,454,172.00 2,592,191.84
国债回购收益 1,085,693.67 0
合 计 622,731.71 1,171,465.27
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况
八、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方及交易
1、存在控制关系的关联方(金额单位：万元)
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单位名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本公
司关系
经济性
质 法定代表人
重庆港务
(集团 )有
限责任公
司
重庆市渝
中区朝千
路3号
23,097 内河货运，装卸搬运货
物，物资、商品储存等母公司
国有独
资 张延礼
重庆经略
实业有限
责任公司
重庆市渝
中区新华
路3号
2,000
销售普通机械及其零部
件、装卸设备、化工原
料及产品、建筑材料、
木材及制品、金属材料
等
子公司有限责
任公司 李毓坚
重庆港九
波顿发展
有限责任
公司
重庆市渝
中区信义
街18号
2,000
房地产开发、物业管理、
国内货物运输代理、销
售建筑材料、装饰材料
子公司有限责
任公司 黄自强
重庆久久
物流有限
责任公司
重庆市渝
中区信义
街18号朝
天门大酒
店13楼
2,000
物流服务，计算机硬件
的开发、销售，物流信
息咨询服务，销售日用
百货、五金、交电、金
属材料、建筑材料
子公司有限责
任公司 刘宪
重庆集海
航运有限
责任公司
重庆市渝
中区朝千
路2号2-6#
5,000
长江干线及其支流省际
普通货船运输，长江集
装箱外贸内支线班轮运
输
子公司有限责
任公司 朗成全
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位：万元)
单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
重庆港务(集团)有限责任公司 23,097 23,097
重庆经略实业有限责任公司 2,000 2,000
重庆港九波顿发展有限责任公司 2,000 2,000
重庆久久物流有限责任公司 2,000 2,000
重庆集海航运有限责任公司 5,000 5,000
3、存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元)
单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
重庆港务(集团)有限责任公司 12,000 52.54 12,000 52.54
CHONGQING GANGJIU CO., LTD. 2004年半年度报告
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重庆经略实业有限责任公司 980 49.00 980 49.00
重庆港九波顿发展有限责任公司 1,800 90.00 1,800 90.00
重庆久久物流有限责任公司 1,040 52.00 1,040 52.00
重庆集海航运有限责任公司 2,500 50.00 2,500 50.00
4、存在控制关系的关联方交易
（1）接受劳务
为了适应长江水上客运旅游的发展，公司委托重庆港务（集团）有限责任公司对
“迎宾号”客轮进行上线维修改造。双方协商确定的承揽费用总计60万元。截止2004
年6月30日，改造工程已正式进行，公司已通过银行转账方式支付工55.15万元。
（2）托管业务
根据公司（乙方）与重庆港务(集团)有限责任公司（原重庆港口管理局）（甲方）
于2002年7月19日签订的《委托管理协议》，甲方将所属的重庆港猫儿沱港埠公司、
重庆港江北港埠公司、重庆港长寿港埠公司的货运及相关业务委托给乙方经营管理。
协议托管期限为4年，从2002年1月1日起至2005年12月31日止。2004年1－6月公司应
收取托管费3,074,211.40元。截止2004年6月30日，公司已收到2004年1－6月托管费
3,074,211.40元。
（3）租赁设备
根据公司（甲方）与重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局）（乙
方）签订的客轮租赁合同，甲方将其拥有的迎宾2、3客轮光船出租给乙方经营客运，
租赁期从2002年8月1日起至2005年12月31日止。租金按5万元/月计算，乙方以支票方
式按月向甲方缴纳租金。2004年1-6月公司应收取租金30万元。截止2004年6月30日，
公司已收到银行承兑汇票30万元。
（4）提供担保 A、 公司为重庆集海航运有限责任公司在中国建设银行重庆渝中支行提供 3,000
万元短期借款的最高额保证，担保期限 3年，从 2003年 11月至 2006年 11月止，截止 2003年 12月 31日，重庆集海航运有限责任公司实际借款为 2290万元，其中
①向中国建设银行重庆渝中支行贷款 500万元，期限从 2003年 12月 22日至 2004年 12月 21日止。 ②向中国建设银行重庆渝中支行贷款 150万元，期限从 2004年 1月 15日至 2005
年 1月 14日止。 ③向中国建设银行重庆渝中支行贷款 720万元，期限从 2004年 2月 23日至 2005
年 2月 22日止。 ④向中国建设银行重庆渝中支行贷款 920万元，期限从 2004年 4月 15日至 2005
年 4月 14日止。
B、重庆港务(集团)有限责任公司为本公司 8,000.00 万元短期借款和 2,500.00 万元的长期借款提供了担保。 5、存在控制关系的关联方应收应付款项余额
CHONGQING GANGJIU CO., LTD. 2004年半年度报告
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项 目 期末余额 占全部应收（付）款项余额
的比例（%）
2004年6月30日 2003年12月31日 2004年6月30日 2003年12月
应收票据：
重庆港务（集团）有限责任公司 2,080,678.00 16.79
其他应收款：
重庆港务（集团）有限责任公司 3,663,990.62 3,663,990.62 15.50 23.35
（二）不存在控制关系的关联方及其交易
1、不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系
重庆港船务公司 受同一母公司控制
重庆朝天门大酒店有限责任公司 受同一母公司控制
重庆港江北港埠公司 受同一母公司控制
重庆港猫儿沱港埠公司 受同一母公司控制
重庆港长寿港埠公司 受同一母公司控制
重庆港建筑工程公司 受同一母公司控制
重庆长信工程建设监理有限公司 受同一母公司控制
2、不存在控制关系的关联交易
（1）接受劳务
A、根据公司（甲方）与重庆长信工程建设监理有限公司（乙方）签订的《建设
工程委托监理合同》，甲方将重庆港九龙坡港区集装箱码头3号堆场工程委托给乙方
进行监理，合同约定监理费为21.312万元。截止2004年6月30日，公司已通过银行转
账方式支付6.4万元。
B、根据公司（甲方）与重庆长信工程建设监理有限公司（乙方）签订的《建设
工程委托监理合同》，甲方将九龙坡港区集装箱码头营业厅工程委托乙方进行监理，
合同约定监理酬金按工程决算价的2.5%计取，监理费总计2.5万元。截止2004年6月30
日，公司已通过银行转账方式支付1.5万元。
C、根据公司（乙方）与重庆港建筑工程公司（甲方）签订的《工程承包协议》，
乙方将九龙坡港区集装箱码头营业厅工程发包给甲方，合同约定总价款为100万元（最
终价款以结算为准）。截止2004年6月30日，公司已通过银行转账方式支付工程进度
款69万元。
（2）销售商品
CHONGQING GANGJIU CO., LTD. 2004年半年度报告
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公司名称 2004年1-6月 2003年1-6月 定价方式
重庆港船务公司 2,040,000.00 2,200,400.00 市场价
其他公司 1,908,599.34 1,817,103.44 市场价
合 计 3,948,599.34 4,017,503.44
（3）租赁
公司名称 交易内容 2004年1-6月 2003年1-6月 定价方式
重庆港船务公司 出租设备 213,600.00 213,600.00 协商定价
重庆朝天门大酒店有限责任公司 租赁办公场地 100,000.00 100,000.00 协商定价
合 计 313,600.00 313,600.00
①根据公司（甲方）与重庆港船务公司（乙方）签订的设备出租协议，甲方将
其所有的渝港拖1003拖轮1500马力438吨出租给乙方使用，租赁期从2002年11月1日起
至2004年10月31日止。租金按3.56万元/月计算，甲方以支票方式按月向乙方缴纳租
金。截止2004年6月30日，公司尚未收到2004年上半年租金21.36万元。
②根据公司（乙方）与重庆朝天门大酒店有限责任公司（甲方）签订的场地设
施有偿使用协议，乙方愿意有偿使用甲方（15楼1—6号）场地，使用面积390平方米，
乙方作为办公经营场地，使用期从2002年7月1日起至2005年6月30日止。使用费按每
年20万元计算，采用半年预缴方式支付。截止2004年6月30日，公司已通过银行转账
方式支付使用费10万元。
3、不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额 占全部应收（付）款项余额的
比例（%）
2004年6月30日 2003年12月31日 2004年6月30日 2003年12月31日
应收票据：
重庆港船务公司 1,286,000.00 1,413,000.00 7.31 11.40
重庆港江北港埠公司 380,350.00 3.07
应收账款：
重庆港船务公司 213,600.00 176,718.57 1.59 1.01
其他应收款：
重庆港船务公司 106,800.00 0.68
九、或有事项
1、担保贷款
公司为重庆集海航运有限责任公司在中国建设银行重庆渝中支行提供 3000万元
短期借款的最高额保证，担保期限 3年，截止 2004年 6月 30日，重庆集海航运有限
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责任公司实际借款为 2290万元。
2、未决诉讼
2004年 4月，公司对德恒证券有限责任公司重庆中山支路证券营业部国债帐户
进行清理后得知：德恒证券有限责任公司（以下简称“德恒证券公司”）已变卖了本
公司在德恒证券重庆营业部的 2000万元国债，致使本公司不能实现 2000万元国债的
处置权。经公司追讨，德恒证券重庆营业部已经清偿部分国债资金。2004 年 6 月 7
日，公司向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，要求德恒证券重庆营业部和德恒证券
公司归还本公司 967.49万元及利息。目前案件正在审理之中。
除上述事项外，截止 2004年 6月 30日，公司没有需要披露的其他重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
截止 2004年 6月 30日，公司没有需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事
项。
十一、其他重要事项
2004年 3月 10日，公司召开第二届董事会第二十五次临时会议，审议通过《关
于增持重庆港九期货经纪有限公司 35％股权的议案》，并于 2004年 3月 13日在《上
海证券报》、《中国证券报》上进行了披露，截止 2004年 6月 30日，此项股权转让
行为尚未得到中国证券监督委员会的核准。
七、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的2004年半年度报告正本。
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计
报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
（四）公司章程。
重庆港九股份有限公司
董事长：
二 00四年八月五日
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资产负债表
编制:重庆港九股份有限公司 2004年6月30日 单位: 人民币元 合并数 母公司
资 产 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 97,643,131.07 167,619,176.74 90,018,647.45 154,212,004.91
短期投资 188,931,960.95 168,691,580.06 128,902,565.96 132,427,580.06
应收票据 17,599,645.38 12,395,328.80 17,459,645.38 11,914,978.80
应收股利
应收利息
应收帐款 11,084,131.04 14,700,905.42 10,365,564.49 13,948,971.89
其他应收款 20,276,492.06 12,636,294.89 73,604,185.83 36,736,460.04
预付帐款 60,278,660.77 190,250.00 50,058,500.77
应收补贴款
存货 7,165,685.93 4,835,968.65 520,013.19 679,387.20
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 402,979,707.20 381,069,504.56 370,929,123.07 349,919,382.90
长期投资：
长期股权投资 62,598,708.41 63,186,892.24 91,617,730.36 92,893,007.55
长期债权投资
长期投资合计 62,598,708.41 63,186,892.24 91,617,730.36 92,893,007.55
其中：合并价差 44,831.35 47,417.77
固定资产：
固定资产原价 691,556,006.17 693,548,620.66 690,739,710.17 692,961,447.16
减：累计折旧 249,308,471.84 242,156,849.44 248,946,328.86 241,838,506.85
固定资产净值 442,247,534.33 451,391,771.22 441,793,381.31 451,122,940.31
减：固定资产减值准备 17,937,382.64 17,937,382.64 17,937,382.64 17,937,382.64
固定资产净额 424,310,151.69 433,454,388.58 423,855,998.67 433,185,557.67
工程物资
在建工程 21,111,247.76 6,279,804.07 21,111,247.76 6,279,804.07
固定资产清理 250,718.37 250,718.37
固定资产合计 445,672,117.82 439,734,192.65 445,217,964.80 439,465,361.74
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 1,665,900.00 1,851,000.00 1,665,900.00 1,851,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,665,900.00 1,851,000.00 1,665,900.00 1,851,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 912,916,433.43 885,841,589.45 909,430,718.23 884,128,752.19
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资产负债表(续)
合并数 母公司 负债和股东权益
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 90,000,000.00 100,000,000.00 90,000,000.00
应付票据
应付帐款 1,559,709.42 781,205.81 1,021,661.31 710,205.81
预收帐款 2,251,108.73 7,916,392.55 2,089,928.73 7,916,392.55
应付工资 2,146,858.15 1,929,220.10 2,146,858.15 1,929,220.10
应付福利费 2,904,824.13 2,478,384.85 2,847,921.44 2,382,953.17
应付股利 15,987,367.20 15,987,367.20
应交税金 3,282,283.96 479,077.96 3,331,360.55 456,687.21
其他应交款 103,488.56 283,106.48 103,483.02 282,744.13
其他应付款 8,855,394.90 11,430,785.39 6,908,238.07 10,849,073.87
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 137,091,035.05 115,298,173.14 134,436,818.47 114,527,276.84
长期负债：
长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 162,091,035.05 140,298,173.14 159,436,818.47 139,527,276.84
少数股东权益 668,357.67 668,756.77
股东权益：
股本 228,390,960.00 228,390,960.00 228,390,960.00 228,390,960.00
减：已归还投资
股本净额 228,390,960.00 228,390,960.00 228,390,960.00 228,390,960.00
资本公积 448,994,494.50 448,994,494.50 448,989,258.68 448,989,258.68
盈余公积 37,541,162.99 37,541,162.99 37,541,162.99 37,541,162.99
其中：法定公益金 7,303,046.96 7,303,046.96 7,303,046.96 7,303,046.96
未分配利润 35,230,423.22 29,948,042.05 35,072,518.09 29,680,093.68
股东权益合计 750,157,040.71 744,874,659.54 749,993,899.76 744,601,475.35
负债和股东权益总计 912,916,433.43 885,841,589.45 909,430,718.23 884,128,752.19
公司法定负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
CHONGQING GANGJIU CO., LTD. 2004年半年度报告
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利润及利润分配表
编制单位: 重庆港九股份有限公司 2004年1-6月 单位: 人民币元 合并数 母公司
项 目 本年数 上年数 本年数 上年数
一、主营业务收入 92,173,294.50 49,204,220.55 70,837,214.88 41,786,484.49
减:主营业务成本 53,893,735.10 33,000,700.58 32,682,244.07 26,059,295.04
主营业务税金及附加 2,357,030.32 1,404,760.02 2,333,219.39 1,366,365.15
二、主营业务利润 35,922,529.08 14,798,759.95 35,821,751.42 14,360,824.30
加:其他业务利润 3,914,588.11 3,157,738.29 3,914,588.11 3,157,738.29
减:营业费用
管理费用 13,299,633.33 10,014,784.77 12,248,584.36 8,942,826.85
财务费用 2,393,932.68 1,479,247.04 2,451,273.81 1,240,294.25
三、营业利润 24,143,551.18 6,462,466.43 25,036,481.36 7,335,441.49
加:投资收益 1,405,219.55 2,117,121.49 622,731.71 1,171,465.27
补贴收入 - 1,500,000.00 - 1,500,000.00
营业外收入 113,519.20 80,243.29 113,519.20 80,243.29
减:营业外支出 32,311.15 134,916.94 32,311.15 134,916.94
四、利润总额 25,629,978.78 10,024,914.27 25,740,421.12 9,952,233.11
减:所得税 4,360,629.51 1,497,694.68 4,360,629.51 1,492,834.97
少数股东损益 -399.10 731.25
六、净利润 21,269,748.37 8,526,488.34 21,379,791.61 8,459,398.14
加:年初未分配利润 29,948,042.05 25,946,185.90 29,680,093.68 25,946,185.90
其他转入
六、可供分配的利润 51,217,790.42 34,472,674.24 51,059,885.29 34,405,584.04
减:提取法定盈余公积 - - - -
提取法定公益金 - - - -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 51,217,790.42 34,472,674.24 51,059,885.29 34,405,584.04
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,987,367.20 15,987,367.20 15,987,367.20 15,987,367.20
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 35,230,423.22 18,485,307.04 35,072,518.09 18,418,216.84
公司法定负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
CHONGQING GANGJIU CO., LTD. 2004年半年度报告
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利润及利润分配表补充资料
合并数 母公司 项 目
本年数 上年数 本年数 上年数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
利润表附表
净资产收益率
（%）
每股收益
（元）
报 告 期 利 润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.79 4.75 0.157 0.157
营业利润 3.22 3.20 0.106 0.109
净利润 2.84 2.82 0.093 0.191
扣除非经常性损益后的净利润 2.61 2.60 0.086 0.093
公司法定负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
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合并资产减值准备明细表
编制单位：重庆港九股份有限公司 2004年 1-6月 单位：人民币元
本期减少数
项 目 期初余额 本期增加数 资产价值
回升转回
数
其他原因转
出数 合计
期末余额
一、坏账准备合计 5,912,118.25 308,327.43 549,613.94 5,670,831.74
其中：应收账款 2,859,776.85 549,613.94 2,310,162.91
其他应收款 3,052,341.40 308,327.43 3,360,668.83
二、短期投资跌价准备合计 129,309.77 3,984,743.28 4,114,053.05
其中：股票投资 129,309.77 2,452,741.56 2,582,051.33
债券投资 1,532,001.72 1,532,001.72
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
四、长期投资减值准备合计
五、固定资产减值准备合计 17,937,382.64 17,937,382.64
其中：港务设施 11,994,304.21 11,994,304.21
装卸机械设备 3,551,857.03 3,551,857.03
房屋及建筑物 174,103.25 174,103.25
运输工具 167,767.47 167,767.47
运输船舶 1,618,028.04 1,618,028.04
其他 431,322.64 431,322.64
六、无形资产减值准备合计 5,059,984.13 5,059,984.13
其中：商誉 5,059,984.13 5,059,984.13
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
公司法定负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
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母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆港九股份有限公司 2004年 1-6月 单位：人民币元
本期减少数
项 目 期初余额 本期增加数 资产价值
回升转回
数
其他原因转
出数 合计
期末余额
一、坏账准备合计 5,728,319.08 243,823.00 567,331.24 5,404,810.84
其中：应收账款 2,826,824.57 567,331.24 2,259,493.33
其他应收款 2,901,494.51 243,823.00 3,145,317.51
二、短期投资跌价准备合计 129,309.77 3,901,138.27 4,030,448.04
其中：股票投资 129,309.77 2,369,136.55 2,498,446.32
债券投资 1,532,001.72 1,532,001.72
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
四、长期投资减值准备合计
五、固定资产减值准备合计 17,937,382.64 17,937,382.64
其中：港务设施 11,994,304.21 11,994,304.21
装卸机械设备 3,551,857.03 3,551,857.03
房屋及建筑物 174,103.25 174,103.25
运输工具 167,767.47 167,767.47
运输船舶 1,618,028.04 1,618,028.04
其他 431,322.64 431,322.64
六、无形资产减值准备合计 5,059,984.13 5,059,984.13
其中：商誉 5,059,984.13 5,059,984.13
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
公司法定负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
CHONGQING GANGJIU CO., LTD. 2004年半年度报告
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现金流量表
编制单位：重庆港九股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目名称 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 95,243,048.80 78,501,826.05
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 16,148,870.04 15,158,190.88
现金流入小计 111,391,918.84 93,660,016.93
购买商品、接受劳务支付的现金 46,900,180.59 30,702,743.71
支付给职工以及为职工支付的现金 15,753,298.64 15,144,589.81
支付的各项税费 4,815,560.57 4,531,145.73
支付的其他与经营活动有关的现金 15,420,511.08 15,054,268.88
现金流出小计 82,889,550.88 65,432,748.13
经营活动产生的现金流量净额 28,502,367.96 28,227,268.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 284,044,678.61 272,534,928.61
取得投资收益所收到的现金 6,218,647.17 5,799,147.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现
金净额 235,400.00 235,400.00
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 290,498,725.78 278,569,475.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金 18,915,653.56 16,442,704.06
投资所支付的现金 377,667,553.17 362,096,124.17
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 396,583,206.73 378,538,828.23
投资活动产生的现金流量净额 -106,084,480.95 -99,969,352.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 80,000,000.00 80,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 717,243.16 659,859.10
现金流入小计 80,717,243.16 80,659,859.10
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,107,448.91 3,107,448.91
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,726.93 3,684.00
现金流出小计 73,111,175.84 73,111,132.91
筹资活动产生的现金流量净额 7,606,067.32 7,548,726.19
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -69,976,045.67 -64,193,357.46
CHONGQING GANGJIU CO., LTD. 2004年半年度报告
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现金流量表补充资料
项目名称 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,269,748.37 21,379,791.61
加：少数股东损益 -399.10 -
计提的资产减值准备 3,743,456.77 3,577,630.03
固定资产折旧 10,363,155.46 10,311,958.53
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 185,100.00 185,100.00
待摊费用减少（减：增加） - -
预提费用增加（减：减少） - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
收益） 3,365.01 3,365.01
固定资产报废损失 - -
财务费用 2,393,932.68 2,451,273.81
投资损失（减：收益） -5,389,962.83 -4,523,869.98
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -2,329,717.28 159,374.01
经营性应收项目的减少（减：增加） -2,045,406.79 -5,585,785.28
经营性应付项目的增加（减：减少） 309,095.67 268,431.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,502,367.96 28,227,268.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 97,643,131.07 90,018,647.45
减：现金的期初余额 167,619,176.74 154,212,004.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -69,976,045.67 -64,193,357.46
公司法定负责人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
