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葡萄王生技股份有限公司 103 年股東常會議事錄 時間：中華民國 103年 6月 23 日(星期一)上午九時
地點：桃園縣中壢市龍岡路 3段 60號(本公司 4 樓禮堂)
出席：出席股東及委託實際報到股數總計 94,589,921 股
佔本公司發行股份總數 130,235,040 股之 72.63％。
列席：許伯彥會計師、吳聖欽律師
主席：曾董事長水照 記錄：李藝君
宣布開會:出席股東已達法定數額，主席依法宣布開會。
主席致詞：略。
報告事項
1、 本公司一○二年度營業報告，敬請 鑒核。 感謝各位股東於百忙中撥冗參加本公司
一○三年股東常會，以下謹向各位股東簡要報告我們過去一年的努力成果：
回顧一○二年，雖然歷經國內民生消費上揚、油電雙漲、二代健保實施及食 品安全議題影響，本公司全年營收仍保有成長空間，合併營收達新台幣 56.5億元 ，較去年同期合併營收成長 22.57% 。 這除了是全體同仁努力不懈的成果，更要感謝股東對本公司的大力支持，讓葡萄王及其子公司不斷創造佳績。
本公司一○二年度合併營收為新台幣 5,652,413 仟元，較 101 年度營業額 4,611,719 仟元增加 1,040,694 仟元，成長約 22.57％，營業毛利為 4,995,020仟元 ，較 101年度營業毛利 4,028,186仟元增加 966,834 仟元，成長約 24%，營業淨利為1,341,926仟元，較上年度成長約 38.54%，稅後淨利為 1,181,429仟元，較上年度成長約 41.32%，歸屬於母公司業主之淨利為 835,762仟元，較上年度成長約 37.37%，每股稅後盈餘為 6.42 元。
一○二年不論商品或公司形象均表現傑出，商品方面【 樟芝王樟芝王菌絲體 膠囊 】再獲得健康食品認證，增加第二項功效：調節血壓功能，是全國唯一榮獲
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國家雙認證樟芝產品；公司形象方面包括獲頒 「社團法人生技醫療產業策進會評 選【 114 家上市櫃生技公司 】的八大營運指標第一名」、「第十屆國家品牌玉山獎『最佳人氣品牌獎』暨『全國首獎』」、「Cheers 特刊 117 號：獲選為『2013 年新世代嚮往企業 TOP100 』第 36 名及『科學領域』類第二名」等無數榮耀，令 業界稱羨；公司經理人曾盛麟執行副總經理更榮獲 2013 安永企業家獎「轉型標竿企業家獎」及經理人月刊評選為第六屆 100 MVP 經理人。
子公司「葡眾企業」，在曾董事長 水照、曾總經理 美菁的卓越領導與六大顧 問的齊心帶領下，近年來皆以穩健而迅速的步伐不斷躍升 ， 穩坐本土傳銷業第一 名的寶座，並於全球百大直銷排行榜獲得第 83 名的佳績 ，堪稱台灣傳銷之光；主力商品「康貝兒」更是成長了 38%並與「995 生技營養品」、「樟芝益」等榮獲「年度食品金質獎」及「國家生技醫療品質獎」等榮耀，成績著實亮眼！
隨著公司不斷成長，我們重視的不僅只是公司治理與營運績效，更加感謝社 會對於我們的協助與支持，2013 年我們募集企業內外志工，提供人力、物力幫助「龍岡國小」、「平鎮國中」、 「原住民族原始之美發展協會」等清寒家庭，使 清寒兒童平等受教；更集結公司同仁可再利用的物資，捐贈給「 春見八里狗園 」 ，讓流浪狗得以更加溫暖；里鄰間並進行「 中壢市消防局 」消防栓標示牌認養， 在葡萄王成就之虞回饋社會，未來亦將不斷積極朝向永續環境與社會公益等範疇 前進。
經建會估計，2015 年台灣地區 65 歲以上人口比率將達 13％ ， 其銀髮族產業商機市場規模將超過 1000 億美元。由於人口老化造成慢性病患者增加，全球生技產業將從醫療走入預防醫學，2014 年在政府及產業多方投入的利多加持下，本公司將有效結合外部機會與內部優勢， 以追求利潤極大化做為公司全體共同努力的目標，期盼 2014 年再度為成果豐碩的一年。
最後敬祝各位股東 身體健康 平安吉祥 家家幸福美滿
負責人： 經理人： 會計主管：
2、監察人審查一○二年度決算表冊報告，敬請 鑒核。 監察人審查報告書（請參閱 附錄一）
3、一○二年度赴大陸地區投資報告，敬請 鑒核。 （1）上海葡萄王企業有限公司：102 年度無新增投資金額，截至 102 年度止總
投 資金額為美金 16,350 千元(約合新台幣 495,672 仟元) ，係本公司透過英屬維 京群島 Grape King International Investment Inc.再投資之百分之百持有之 孫公司。
（2）上海裕崧冷凍倉儲有限公司：於 102 年度透過本公司持股占 19%之薩摩亞 Fu-Seng International Inc.，投資美金 395.2 仟元(約合新台幣 11,692 仟元 )。（上海裕崧實收資本額美金 2,080 仟元，為薩摩亞 Fu-Seng International Inc.百分之百持有之子公司）
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承認事項 第一案 董事會提 案 由﹕本公司一○二年度決算表冊案，敬請 承認。 說 明﹕本案下列各項書表，經送請會計師查核竣事，連同營業報告書經監察 人審查完
竣，敬請 承認。 營 業 報 告 書 （請參閱報告事項） 財務報表暨合併財務報表 （請參閱附錄二）
決 議﹕本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案 董事會提 案 由﹕本公司一○二年度盈餘分配案，敬請 承認。 說 明﹕（一）本公司一○二年度盈餘分配表，業經 103 年 3 月 24日第 17 屆第
13 次董事會議決議通過，自可供分派盈餘中提撥 651,175,200元發 放股東現金股利，每股無償配發現金股利新台幣 5 元整，發放至元為止（元以下不計），俟股東會通過後，授權董事會訂定配息 基準日、發放日及其他相關事宜。
（二）如嗣後因股本變動，以致影響流通在外股份數量，股東配息率因 此發生變動者，授權董事會調整配息率。
（三）本公司一○二年度盈餘分配表，請參閱附錄三。
決 議﹕本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
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肆、討論事項
討論事項 第一案 董事會提 案 由﹕修訂本公司「公司章程」案，謹提請 公決。 說 明﹕（一）配合本公司實際營運需要及法令所需，擬修訂「公司章程」部分
條文。 （二）「公司章程」修訂條文對照表如下：
條次 修正條文 原條文 說明
第二十條
本公司設董事九～十一人，任 本公司設董事七～九人，任期 配合公 期三年，監察人二人，任期三 三年，監察人二人，任期三年 司實際 年，由股東會就有行為能力之 ，由股東會就有行為能力之人 需要修 人選任之。均得連選連任。其 選任之。均得連選連任。其任 訂 任期屆滿而不及改選時，得延 期屆滿而不及改選時，得延長 長執行職務至改選就任時為止 執行職務至改選就任時為止。 。全體董事、監察人應持有之 全體董事、監察人應持有之記 記名股票股份總額，各不得低 名股票股份總額，各不得低於 於主管機關依法規定之成數。 主管機關依法規定之成數。
第二十之 一條
前條董事名額中，獨立董事人 新增 配合法 數不得少於二人，且不得少於 令增訂 董事席次五分之ㄧ，採候選人 提名制度，由股東會就獨立董 事候選人名單選任之。有關獨 立董事之專業資格、持股、兼 職限制、提名及選任方式及其
他應行遵行事項，依證券主管 機關相關規定。
第廿一條
董事組織董事會，依法互選一 董事組織董事會，依法互選一 文字修 人為董事長。董事長對內為股 人為董事長。董事長對內為股 訂 東會、董事會主席，對外代表 東會、董事會主席，對外代表 公司。董事長缺席時，由董事 公司。董事長缺席時，由董事 長指定董事一人代理。如未指 長指定董事一人代理。如未指 定時由董事中互推一人代理之 定時由董事中互選一人代理之 。 。
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條次 修正條文 原條文 說明
第廿二之 一條
本公司董事會於每季至少召集 本公司董事會於每雙月召集一 配合公 一次，召集應載明事由，於七 次，召集應載明事由，於七日 司實際 日前通知各董事及監察人，但 遇有緊急情事時，得隨時召集 之。前項之召集得以書面、傳
前書面通知各董事及監察人， 但遇有緊急情事時，得不經書 面以傳真或電子郵件等方式隨
需要修 訂
真或電子郵件等方式隨時召集 時召集之。 之。
第廿六條 本公司得設經理人，其委任、 本公司得設總經理人，其委任、 文字修 解任及報酬依照公司法第二十 解任及報酬依照公司法第二十九 訂 九條規定辦理。 條規定辦理。
第卅二條
本章程訂立於中華民國六十年 本章程訂立於中華民國六十年 增列修 三月六日。第一次修正於六十 三月六日。第一次修正於六十 訂日期 二年七月卅一日。…… 二年七月卅一日。…… 第三十六次修正於一○一年六 第三十六次修正於一○一年六 月十三日。第三十七次修正於 月十三日。 一○三年六月二十三日。
決議：本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
肆、討論事項
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第二案 董事會提 案 由﹕修訂本公司「資金貸與他人作業程序」案，謹提請 公決。 說 明：（一）為因應公司營運需要及依金融監督管理委員會 102 年 11 月 29 日
金管證審字第 1020050467 號函辦理，修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文。
（二）「資金貸與他人作業程序」修訂條文對照表如下：
條次 修正條文 原條文 說明
第肆條
資金貸與總額及個別對象之限額 資金貸與總額及個別對象之限額 依金融 一、本公司總貸與金額以不超過 一、本公司總貸與金額以不超過 監督管
本公司最近期財務報表淨值 本公司最近期財務報表淨值 理委員 之百分之四十為限。 之百分之四十為限。 會金管
二、與本公司有業務往來之公司 二、與本公司有業務往來之公司 證審字 或行號，個別貸與金額以不 或行號，個別貸與金額以不 第 超過雙方間業務往來金額為 超過雙方間業務往來金額為 102005 限。所稱業務往來金額係指 限。所稱業務往來金額係指 0467 號 雙方間前一年年進貨或年銷 雙方間前一年年進貨或年銷 函辦理 貨金額孰高者。 貨金額孰高者。
三、有短期融通資金必要之公司 三、有短期融通資金必要之公司 或行號，個別貸與金額以不 或行號，個別貸與金額以不 超過本公司可貸資金總額之 超過本公司可貸資金總額之 百分之八十為限。 百分之八十為限。
本公司直接及間接持有表決權股 本公司直接及間接持有表決權股 份百分之百之國外公司間，從事 份百分之百之國外公司間，從事 資金貸與，不受以上之限制，從 資金貸與，不受以上之限制。但 事短期融通資金資金貸與，其總 仍應分別就業務往來、短期融通 貸與金額以不超過母公司最近期 資金訂定總額及個別對象之限額 財務報表淨值之百分之五十為限 ，以及資金貸與期限及計息方式 ，個別貸與金額亦以不超過母公 。 司最近期財務報表淨值之百分之 五十為限。
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條次 修正條文 原條文 說明
第伍條
貸與期限及計息方式 所稱短期融通，係指一年，但 公司之營業週期長於一年者， 以營業週期為準。 資金貸與利率，不得低於本公 司向金融機構短期借款之最高 利率，且得視公司資金成本機 動調整，若調整利率時由財務 部呈請董事長核定後執行之。 本公司直接及間接持有表決權 股份百分之百之國外公司間， 從事資金貸與之期限及計息方 式不受以上之限制，從事短期 融通資金貸與以不超過六年為 期限，資金貸與利率計息，得 視公司資金成本機動調整。
貸與期限及計息方式 所稱短期融通，係指一年，但 公司之營業週期長於一年者， 以營業週期為準。 資金貸與利率，不得低於本公 司向金融機構短期借款之最高 利率，且得視公司資金成本機 動調整，若調整利率時由財務 部呈請董事長核定後執行之。 本公司直接及間接持有表決權 股份百分之百之國外公司間， 從事資金貸與之期限及計息方 式不受以上之限制。
第陸條
資金貸與辦理程序 資金貸與辦理程序 一、徵信 一、徵信
本公司辦理資金貸與事項 本公司辦理資金貸與事項， ，應由借款人先檢附必要 應由借款人先檢附必要之公 之公司資料及財務資料 司資料及財務資料，向本公 ，向本公司以書面申請融 司以書面申請融資額度。本 資額度。本公司受理申 公司受理申請後，應由財務 請後，應由財務單位就 單位就貸與對象之所營事業 貸與對象之所營事業、 、財務狀況、償債能力與信 財務狀況、償債能力與 用、獲利能力及借款用途予 信用、獲利能力及借款 以調查，並就下列事項予以 用途予以調查，並就下 審慎評估： 列事項予以審慎評估： １、資金貸予他人之必要性及
１、資金貸予他人之必要性 合理性。 及合理性。 ２、貸與對象之徵信及風險評
２、貸與對象之徵信及風險 估。 評估。 ３、對公司之營運風險財務狀
３、對公司之營運風險財務 況及股東權益之影響。 狀況及股東權益之影響。 ４、應否取得擔保及擔保品之
４、應否取得擔保及擔保品 評估價值。 之評估價值。
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決議：本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
條次 修正條文 原條文 說明
二、保全 二、保全 本公司辦理資金貸與事項 本公司辦理資金貸與事項 時，應取得借據或擔保本 時，應取得借據或擔保本 票，必要時並辦理動產或 票，必要時並辦理動產或 不動產之抵押設定。前項 不動產之抵押設定。前項 債權擔保，債務人得提供 債權擔保，債務人得提供 相當資力及信用之個人或 相當資力及信用之個人或 公司為保證，以代替提供 公司為保證，以代替提供 擔保品；以公司為保證者 擔保品；以公司為保證者 、應注意其章程是否有訂 、應注意其章程是否有訂 定得為保證之條款。 定得為保證之條款。
三、授權範圍 三、授權範圍 公司將公司資金貸與他人 公司將公司資金貸與他人 前，應審慎評估是否符合 前，應審慎評估是否符合 公司所訂資金貸與他人作 公司訂資金貸與他人作業 業程序之規定，併同本條 程序之規定，併同本條徵 徵信之評估結果提董事會 信之評估結果提董事會決 決議後辦理，不得授權其 議後辦理，不得授權其他 他人決定。本公司與母公 人決定。本公司與母公司 司或子公司間，或子公司 或子公司間，或子公司間 間之資金貸與，應依前項 之資金貸與，應依前項規 規定提董事會決議，並得 定提董事會決議，並得授 授權董事長對同一貸與對 權董事長對同一貸與對象 象於董事會決議之一定額 董事會決議之一定額度及 度及不超過一年之期間內 不超過一年之期間內分次 分次撥貸或循環動用。前 撥貸或循環動用。前項所 項所稱一定額度，除符合 稱一定額度，除符合第條 第肆條第二項規定者外， 第二項規定者外，本公司 本公司或本公司之子公司 或本公司之子公司對單一 對單一企業之資金貸與之 企業之資金貸與之授權額 授權額度不得超過各該公 度不得超過本公司最近期 司最近期財務報表淨值百 財務報表淨值百分之十。 分之十。 四、本程序所稱子公司及母公
四、本程序所稱子公司及母公 司，應依證券發行人財務 司，應依證券發行人財務 報告編製準則之規定認定 報告編製準則之規定認定 之。財務報告係以國際財 之。財務報告係以國際財 務報導準則編製者，本程 務報導準則編製者，本程 序所稱之淨值，係指證券 序所稱之淨值，係指證券 發行人財務報告編製準則 發行人財務報告編製準則 規定之資產負債表歸屬於 規定之資產負債表歸屬於 母公司業主之權益。 母公司業主之權益。
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第三案 董事會提 案 由﹕修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案，謹提請 公決。 說 明：（一）為因應公司營運需要及依金融監督管理委員會 102 年 12 月 30 日
金管 證發字第 1020053073 號辦理，修訂本公司「取得或處分資產處理 程序」部分條文。
（二）「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表如下：
條次 修正條文 原條文 說明
第二條
本程序悉依照主管機關公告之 本程序悉依照財政部證券暨期 「公開發行公司取得或處分資 產處理準則」訂定。
貨管理委員會公告之「公開發 行公司取得或處分資產處理準 則」訂定。
第三條
本程序所稱之資產，包含下列 本程序所稱之資產，包含下列各 依金融 各項資產： 項資產： 監督管 一、股票、公債、公司債、金 一、股票、公債、公司債、金融 理委員
融債券、表彰基金之有價 債券、表彰基金之有價證券 會 102 證券、存託憑證、認購 ( 、存託憑證、認購 (售) 權證 年 2 月 售) 權證、受益證券及資 、受益證券及資產基礎證券 30 日金 產基礎證券等投資。 等投資。 管證字
二、不動產(含土地、房屋及 二、不動產及其他固定資產。 第 1020 建築、投資性不動產、土 三、會員證。 05307 地使用權)及設備。
三、會員證。 四、專利權、著作權、商標權、
特許權等無形資產。 3 號函 辦理
四、專利權、著作權、商標權 五、金融機構之債權 (含應收款 、 特許權等無形資產。 項、買匯貼現及放款、催收
五、金融機構之債權 (含應收 款項)。 款項、買匯貼現及放款、 六、衍生性商品。 催收款項)。 七、依法律合併、分割、收購或
六、衍生性商品。 股份受讓而取得或處分之資 七、依法律合併、分割、收購 產。
或股份受讓而取得或處分 八、其他重要資產。 之資產。
八、其他重要資產。
第四條
名詞定義： 名詞定義： 一、衍生性商品：指其價值由
資產利率、匯率、指數或 一、衍生性商品：指其價值由
資產、利率、匯率、指數 其他利益等商品所衍生之 或其他利益等商品所衍生 遠期契約、選擇權契約、 之遠期契約、選擇權契約 期貨契約、槓桿保證金契 、期貨契約、槓桿保證金
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條次、討論
修正條文 原條文 說明
約、交換契約，及上述商品 契約、交換契約，及上述商 組合而成之複合式契約等。 品組合而成之複合式契約等 所稱之遠期契約，不含保險 。所稱之遠期契約，不含保 契約、履約契約、售後服務 險契約、履約契約、售後服 契約、長期租賃契約及長期 契約、長期租賃契約及長期 進(銷)貨合約。 進(銷)貨合約。
二、依法律合併、分割、收購或 二、依法律合併、分割、收購或 股份受讓而取得或處分之資 股份受讓而取得或處分之資 產：指依企業併購法、金融 產：指依企業併購法、金融 控股公司法、金融機構合併 控股公司法、金融機構合併 法或其他法律進行合併、分 法或其他法律進行合併、分 割或收購而取得或處分之資 割或收購而取得或處分之資 產，或依公司法第一百五十 產，或依公司法第一百五十 六條第六項規定發行新股受 六條第六項規定發行新股受 讓他公司股份(以下簡稱股份 讓他公司股份(以下簡稱股 受讓)者。 份受讓)者。
三、關係人、子公司：應依證券 三、關係人：指依財團法人中華 發行人財務報告編製準則規 民國會計研究發展基金會 ( 定認定之。 以下簡稱會計研究發展基金
四、專業估價者：指不動產估價 會)所發布之財務會計準則 師或其他依法律得從事不動 公報第六號所規定者。 產、設備估價業務者。 四、子公司：指依會計研究發展
五、事實發生日：指交易簽約日 基金會發布之財務會計準則 、付款日、委託成交日、過 公報第五號及第七號所規定 戶日、董事會決議日或其他 者。 足資確定交易對象及交易金 五、專業估價者：指不動產估價 額之日等日期孰前者。但屬 師或其他依法律得從事不動 需經主管機關核准之投資者 產、其他固定資產估價業務 ，以上開日期或接獲主管機 者。 關核准之日孰前者為準。 六、事實發生日：指交易簽約日
六、大陸地區投資：指依經濟部 、付款日、委託成交日、過 投資審議委員會在大陸地區 戶日、董事會決議日或其他 從事投資或技術合作許可辦 足資確定交易對象及交易金 法規定從事之大陸投資。 額之日等日期孰前者。但屬
需經主管機關核准之投資者 ，以上開日期或接獲主管機 關核准之日孰前者為準。
七、大陸地區投資：指依經濟部 投資審議委員會在大陸地區 從事投資或技術合作許可辦 法 規定從事之大陸投資。
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條次 修正條文 原條文 說明
第五條
取得或處分資產之處理程序如 取得或處分資產之處理程序如 下： 下： 一、所謂資產之取得或處分系 一、所謂資產之取得或處分系
以本程序第參條所訂之範 以本程序第參條所訂之範 圍為限。 圍為限。
二、資產之取得或處分，其每 二、資產之取得或處分，其每 筆交易價額達資本額百分 筆交易價額達資本額百分 之十者，經財務及承辦單 之十者，經財務及承辦單 位評估後，依交易條件提 位評估後，依交易條件提 董事會議決後行之。但董 董事會議決後行之。但董 事會得授權董事長先予決 事會得授權董事長先予決 行後再提報董事會追認； 行後再提報董事會追認； 未超過上述標準者依本公 未超過上述標準者依本公 司核決權限辦理。同一年 司核決權限辦理。同一年 度內連續分次與同一相對 度內連續分次與同一相對 人為買賣，其累計交易金 人為買賣，其累計交易金 額亦依前述標準規定。 額亦依前述標準規定。
三、本公司投資有價證券總額 三、投資股票、公債、公司債 以本公司淨值之百分之八 、金融債券、表彰基金之 十為限，個別有價證券之 有價證券、存託憑證、認 總額以本公司淨值之百分 購 (售) 權證、受益證券及 之二十為限。 資產基礎證券等投資。總
四、本公司之各子公司投資有 額不得超過本公司之實收 價證券總額各以本公司淨 資本額，個別有價證券之 值之百分之八十為限，個 總額不得超過資本額百分 別有價證券之總額各以本 之二十，且以符合事業主 公司淨值之百分之二十為 管機關之規定優先。 限。 四、本公司之各子公司其資產
五、本公司及各子公司得購買 投資於股票、公債、公司 非供營業使用之不動產， 債、金融債券、表彰基金 其限額各以本公司淨值之 之有價證券、存託憑證、 百分之四十為限。 認購 (售) 權證、受益證券 本程序所稱之淨值係指證 及資產基礎證券等投資。 券發行人財務報告編製準 總額不得超過新台幣五億 則規定之最近期資產負債 元，個別有價證券之總額 表歸屬於母公司業主之權 不得超過母公司資本額百 益。 分之二十，且以符合事業
主管機關之規定優先。 五、本公司及各子公司得購買
非供營業使用之不動產， 其限額本公司為資本額百 分之二十；各子公司為新 台幣一億五千萬元。
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肆、討
論事項 條次 修正條文 原條文 說明
第六條
評估程序 評估程序 一、取得或處分不動產或設備， 一、取得或處分不動產或其他固
除與政府機構交易、自地委 定資產，除與政府機構交易 建、租地委建，或取得、 處 、自地委建、租地委建，或 分供營業使用之設備外，交 取得、 處分供營業使用之 易金額達公司實收資本額百 機器設備外，交易金額達公 分之二十或新臺幣三億元以 司實收資本額百分之二十或 上應於事實發生日前取得專 新臺幣三億元以上應於事實 業估價者出具之估價報告， 發生日前取得專業估價者出 並應符合下列規定： 具之估價報告，並應符合下
(一)、因特殊原因須以限定價 列規定： 格、特定價格或特殊價 (一)、因特殊原因須以限定價 格作為交易價格之參考 格、特定價格或特殊價 依據時，該項交易應先 格作為交易價格之參考 提經董事會決議通過， 依據時，該項交易應先 未來交易條件變更，亦 提經董事會決議通過， 應比照上開程序辦理。 未來交易條件變更，亦
(二)、交易金額達新臺幣十億 應比照上開程序辦理。 元以上時，應請二家以 (二)、交易金額達新臺幣十億 上之專業估價者估價。
(三)、專業估價者之估價結果 元以上時，應請二家以 上之專業估價者估價。
有下列情形之一，除取 (三)、專業估價者之估價結果 得資產之估價結果均高 有下列情形之一，除取 於交易金額，或處分資 得資產之估價結果均高 產之估價結果均低於交 於交易金額，或處分資 易金額外，應洽請會計 產之估價結果均低於交 師依財團法人中華民國 易金額外，應洽請會計 會計研究發展基金會所 師依會計研究發展基金 發布之審計準則公報第 會所發布之審計準則公 二十號規定辦理，並對 報第二十號規定辦理， 差異原因 及交易價格之 並對差異原因及交易價 允當性表示具體意見： 格之允當性表示具體意
１.估價結果與交易金額差 見： 距達交易金額之百分之 １.估價結果與交易金額差 二十以上。 距達交易金額之百分之
２.二家以上專業估價者之 二十以上。 估價結果差距達交易金 ２.二家以上專業估價者之 額百分之十以上。 估價結果差距達交易金
(四)、專業估價者出具報告日 額百分之十以上。 期與契約成立日期不得逾 (四)、專業估價者出具報告日 三個月。但如其適用同一 期與契約成立日期不得 期公告現值且未逾六個月 逾三個月。但如其適用 ，得由原專業估價出具意 同一期公告現值且未逾 見書。 六個月，得由原專業估
價出具意見書。
13
條次 修正條文 原條文 說明
二、取得或處分有價證券，應於 二、取得或處分有價證券，應 事實發生日前先取具標的公 於事實發生日前先取具標 司最近期經會計師查核簽證 的公司最近期經會計師查 或核閱之財務報表作為評估 核簽證或核閱之財務報表 交易價格參考，另交易金額 作為評估交易價格參考， 達公司實收資本額百分之二 另交易金額達公司實收資 十或新臺幣三億元以上者， 本額百分之二十或新臺幣 應於事實發生日前洽請會計 三億元以上者，應於事實 師就交易價格之合理性表示 發生日前洽請會計師就交 意見，會計師若需採用專家 易價格之合理性表示意見 報告者，應依會計研究發展 ，會計師若需採用專家報 基金會所發布之審計準則公 告者，應依會計研究發展 報第二十號規定辦理。但該 基金會所發布之審計準則 有價證券具活絡市場之公開 公報第二十號規定辦理。 報價或金融監督管理委員會 但該有價證券具活絡市場 另有規定者，不在此限。 之公開報價或行政院金融
三、取得或處分會員證或無形資 監督管理委員會另有規定 產交易金額達公司實收資本 者，不在此限。 額百分之二十或新臺幣三億 三、取得或處分會員證或無形資 元以上者，除與政府機構交 產交易金額達公司實收資本 易外，應於事實發生日前洽 額百分之二十或新臺幣三億 請會計師就交易價格之合理 元以上者，應於事實發生日 性表示意見，會計師並應依 前洽請會計師就交易價格之 會計研究發展基金會所發布 合理性表示意見，會計師並 之審計準則公報第二十號規 應依會計研究發展基金會所 定辦理。 發布之審計準則公報第二十
四、前三款交易金額之計算，應 號規定辦理。 依第十九條第二項規定辦理 四、前三款交易金額之計算，應 ，且所稱一年內係以本次交 依第十九條第二項規定辦理 易事實發生之日為基準，往 ，且所稱一年內係以本次交 前追溯推算一年，已依本程 易事實發生之日為基準，往 序規定取得專業估價者出具 前追溯推算一年，已依本程 之估價報告或會計師意見部 序規定取得專業估價者出具 分免再計入。 之估價報告或會計師意見部
五、經法院拍賣程序取得或處分 分免再計入。 資產者，得以法院所出具之 五、經法院拍賣程序取得或處分 證明文件替代估價報告或會 資產者，得以法院所出具之 計師意見。 證明文件替代估價報告或會
計師意見。
14
、討論事項
條次 修正條文 原條文 說明
六、與關係人取得或處分資產， 六、本公司與關係人取得或處分 除應依本條上述規定辦理相 資產，除依本程序相關規定 關決議程序及評估交易條件 辦理外，並應符合證券主管 合理性等事項外，交易金額 機關所訂「公開發行公司取 達公司總資產百分之十以上 得或處分資產處理準則」之 者，亦應依本條上述規定取 相關規定。 得專業估價者出具之估價報 七、本公司取得之估價報告或會 告或會計師意見。前述交易 計師、律師或證券承銷商之 金額之計算，應依本條第四 意見書，該專業估價者及其 款規定辦理。判斷交易對象 估價人員、會計師、律師或 是否為關係人時，除注意其 證券承銷商與本公司或交易 法律形式外，並應考慮實質 他方當事人不得為關係人。 關係。向關係人取得或處分 不動產，或與關係人取得或 處分不動產外之其他資產且 交易金額達公司實收資本額 百分之二十、總資產百分之 十或新臺幣三億元以上者， 除買賣公債、附買回、賣回 條件之債券、申購或贖回國 內貨幣市場基金外，應將下 列資料提交董事會通過及監 察承認後，始得簽訂交易約 及支付款項：
(一)、取得或處分資產之目的 、必要性及預計效益。
(二)、選定關係人為交易對象 之原因。
(三)、向關係人取得不動產， 並依主管機關規定評估 預定交易條件合理性之 相關資料。
(四)、關係人原取得日期及價 格、交易對象及其與公司 和關係人之關係等事項。
(五)、預計訂約月份開始之未 來一年各月份現金收支 預測表，並評估交易之 必要性及資金運用之合 理性。
(六)、依前述規定取得之專業 估價者出具之估價報告 ，或會計師意見。
15
條次 修正條文 原條文 說明
(七)、本次交易之限制條件及 其他重要約定事項。 前項交易金額之計算， 應依第十九條第二項規 定辦理，且所稱一年內 係以本次交易事實發生 之日為基準，往前追溯 推算一年，已依本準則 規定提交董事會通過及 監察人承認部分免再計 入。本公司與子公司間 ，取得或處分供營業使 用之設備，董事會得授 權董事長在新台幣三億 元內(含)先行決行，事 後再提報最近期之董事 會追認。有關總資產百 分之十之規定，以證券 發行人財務報告編製準 則規定之最近期個體或 個別財務報告中之總資 產金額計算。已設置獨 立董事時，依本款第三 項項規定提報董事會討 論時，應充分考量各獨 立董事之意見，獨立董 事如有反對意見或保留 意見，應於董事會議事 錄載明。已設置審計委 員會時，依本款第三項 規定應經監察人承認事 項，應先經審計委員會 全體成員二分之一以上 同意，並提董事會決議 ，如未經審計委員會全 體成員二分之一以上同 意者，得由全體董事三 分之二以上同意行之， 並應於董事會議事錄載 明審計委員會之決議。 本項所稱審計委員會全 體成員及所稱全體董事 ，以實際在任者計算之 。
16
肆、討論事項
條次 修正條文 原條文 說明
七、本公司取得之估價報告或會 計師、律師或證券承銷商之 意見書，該專業估價者及其 估價人、會計師、律師或證 券承銷商與交易當事人不得 為關係人。
第九條
從事衍生性商品交易之監督管 從事衍生性商品交易之監督管 理： 理： 一、董事會應依下列原則確實 一、董事會應依下列原則確實
監督管理： 監督管理： (一)、指定高階主管人員應隨 (一)、指定高階主管人員應隨
時注意衍生性商品交易 時注意衍生性商品交易 風險之監督與控制。 風險之監督與控制。
(二)、定期評估從事衍生性商 (二)、定期評估從事衍生性商 品交易之績效是否符合 品交易之績效是否符合 既定之經營策略及承擔 既定之經營策略及承擔 之風險是否在公司容許 之風險是否在公司容許 承受之範圍。 承受之範圍。
二、董事會授權之高階主管人 二、董事會授權之高階主管人 員應依下列原則管理衍生 員應依下列原則管理衍生 性商品之交易： 性商品之交易：
(一)、定期評估目前使用之風 (一)、定期評估目前使用之風 險管理措施是否適當並 險管理措施是否適當並 確實依本準則及公司所 確實依本準則及公司所 訂之從事衍生性商品交 訂之從事衍生性商品交 易處理程序辦理。 易處理程序辦理。
(二)、監督交易及損益情形， (二)、監督交易及損益情形， 發現有異常情事時，應 發現有異常情事時，應 採取必要之因應措施， 採取必要之因應措施， 並立即向董事會報告， 並立即向董事會報告， 若有設置獨立董事，董 若有設置獨立董事，董 事會應有獨立董事出席 事會應有獨立董事出席 並表示意見。 並表示意見。
三、依所訂從事衍生性商品交 三、依所訂從事衍生性商品交 易處理程序規定授權相關 易處理程序規定授權相關 人員辦理者，事後應提報 人員辦理者，事後應提報 最近期董事會。 董事會。
17
條次 修正條文 原條文 說明
第十九條
取得或處分資產，有下列情形者 取得或處分資產，有下列情形者 ，應按性質依規定格式，於事實 ，應按性質依規定格式，於事實 發生之即日起算二日內將相關資 發生之即日起算二日內將相關資 訊於金融監督管理委員會指定網 訊於財政部證券暨期貨管理委員 站辦理公告申報： 會指定網站辦理公告申報： 一、向關係人取得或處分不動產 一、向關係人取得或處分不動產
，或與關係人為取得或處分 ，或與關係人為取得或處分 不動產外之其他資產且交易 不動產外之其他資產且交易 金額達公司實收資本額百分 金額達公司實收資本額百分 之二十、總資產百分之十或 之二十、總資產百分之十或 新臺幣三億元以上。但買賣 新臺幣三億元以上。但買賣 公債、附買回、賣回條件之 公債或附買回、賣回條件之 債券、申購或贖回國內貨幣 債券，不在此限。 市場基金，不在此限。 二、進行合併、分割、收購或股
二、進行合併、分割、收購或股 份受讓。 份受讓。 三、從事衍生性商品交易損失達
三、從事衍生性商品交易損失達 所訂處理程序規定之全部或 所訂處理程序規定之全部或 個別契約損失上限金額。 個別契約損失上限金額。 四、除前三款以外之資產交易、
四、除前三款以外之資產交易、 金融機構處分債權或從事大 金融機構處分債權或從事大 陸地區投資，其交易金額達 陸地區投資，其交易金額達 公司實收資本額百分之二十 公司實收資本額百分之二十 或新臺幣三億元以上。但下 或新臺幣三億元以上。但下 列情形不在此限： 列情形不在此限： （一）買賣公債。
（一）買賣公債。 （二）以投資為專業，於海內外 （二）以投資為專業，於海內外 證券交易所或證券商營業
證券交易所或證券商營業 處所所為之有價證券買賣 處所所為之有價證券買賣 。 ，或證券商於初級市場認 （三）買賣附買回、賣回條件之 購及依規定認購之有價證 債券。 券。 （四）取得或處分之資產種類屬
（三）買賣附買回、賣回條件之 供營業使用之機器設備且 債券、申購或贖回國內貨 其交易對象非為關係人， 幣市場基金。 交易金額未達新臺幣五億
（四）取得或處分之資產種類屬 元以上。 供營業使用之設備且其交 易對象非為關係人，交易 金額未達新臺幣五億元以 上。
18
肆、討論事項
條次 修正條文 原條文 說明
（五）經營營建業務之公開發行 （五）經營營建業務之公開發行 公司取得或處分供營建使 公司取得或處分供營建使 用之不動產且其交易對象 用之不動產且其交易對象 非為關係人，交易金額未 非為關係人，交易金額未 達新臺幣五億元以上。 達新臺幣五億元以上。
（六）以自地委建、租地委建、 （六）以自地委建、租地委建、 合建分屋、合建分成、合 合建分屋、合建分成、合 建分售方式取得不動產， 建分售方式取得不動產， 公司預計投入之交易金額 公司預計投入之交易金額 未達新臺幣五億元以上。 未達新臺幣五億元以上。
前項交易金額依下列方式計算之 前項交易金額依下列方式計算之 ： ： 一、每筆交易金額。 一、每筆交易金額。 二、一年內累積與同一相對人取 二、一年內累積與同一相對人取
得或處分同一性質標的交易 得或處分同一性質標的交易 之金額。 之金額。
三、一年內累積取得或處分（取 三、一年內累積取得或處分（取 得、處分分別累積）同一開 得、處分分別累積）同一開 發計畫不動產之金額。 發計畫不動產之金額。
四、一年內累積取得或處分（取 四、一年內累積取得或處分（取 得、處分分別累積）同一有 得、處分分別累積）同一有 價證券之金額。 價證券之金額。
前項所稱一年內係以本次交易事 前項所稱一年內係以本次交易事 實發生之日為基準，往前追溯推 實發生之日為基準，往前追溯推 算一年，已依本程序規定公告部 算一年，已依本程序規定公告部 分免再計入。 分免再計入。 本公司應按月將本公司及其非屬 本公司應按月將本公司及其非屬 國內公開發行公司之子公司截至 國內公開發行公司之子公司截至 上月底止從事衍生性商品交易之 上月底止從事衍生性商品交易之 情形依規定格式，於每月十日前 情形依規定格式，於每月十日前 輸入金融監督管理委員會指定之 輸入財政部證券暨期貨管理委員 資訊申報網站。 會本會指定之資訊申報網站。 本公司依規定應公告項目如於公 本公司依規定應公告項目如於公 告時有錯誤或缺漏而應予補正， 告時有錯誤或缺漏而應予補正， 應將全部項目重行公告申報。 應將全部項目重行公告申報。 本公司取得或處分資產，應將相 本公司取得或處分資產，應將相 關契約、議事錄、備查簿、估價 關契約、議事錄、備查簿、估價 報告、會計師、律師或證券承銷 報告、會計師、律師或證券承銷 商之意見書備置於本公司，除其 商之意見書備置於本公司，除其 他法律另有規定者外，至少保存 他法律另有規定者外，至少保存 五年。 五年。
19
條次 修正條文 原條文 說明
第二十條
依前條規定公告申報之交易後， 有下列情形之一者，應於事實發 生之即日起算二日內將相關資訊 於金融監督管理委員會指定網站 辦理公告申報： 一、原交易簽訂之相關契約有變
更、終止或解除情事。 二、合併、分割、收購或股份受
讓未依契約預定日程完成。 三、原公告申報內容有變更。
依前條規定公告申報之交易後， 有下列情形之一者，應於事實發 生之即日起算二日內將相關資訊 於財政部證券暨期貨管理委會指 定網站辦理公告申報： 一、原交易簽訂之相關契約有變
更、終止或解除情事。 二、合併、分割、收購或股份受
讓未依契約預定日程完成。 三、原公告申報內容有變更。
第二十四
通過與修訂 通過與修訂 一、本取得或處分資產處理程序 一、本取得或處分資產處理程序
，經董事會通過後，送各監 ，經董事會通過後，送各監 察人並提報股東會同意，修 察人並提報股東會同意，修 正時亦同。如有董事表示異 正時亦同。
條 議且有紀錄或書面聲明，應 二、本程序或依本程序或其他法 將董事異議資料送各監察人 律規定應經董事會通過者， 。 如有董事表示異議且有紀錄
二、本公司已設置獨立董事時， 或書面聲明，應將董事異議 將取得或處分資產程序提報 資料送各監察人。並應充分 董事會討論時，應充分考量 考量各獨立董事之意見，將 各獨立董事之意見，獨立董 其同意或反對之意見與理由 事如有反對意見或保留意見 列入會議紀錄。 ，應於董事會議事錄載明。
三、本公司已設置審計委員會時 ，訂定或修正取得或處分資 產程序，應經審計委員會全 體成員二分之一以上同意， 並提董事會決議。如未經審 計委員會全體成員二分之一 以上同意者，得由全體董事 三分之二以上同意行之，並 應於董事會議事錄載明審計 委員會之決議。本項所稱審 計委員會全體成員及所稱全 體董事，以實際在任者計算 之。
決議：本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
臨時動議:無。
散會:時間上午九時十五分
20
、臨時動議
葡萄王生技股份有限公司 監察人審查報告書
茲 准
董事會造送本公司一○二年度財務報表暨合併財務報表
、營業報告書及盈餘分配表，經本監察人核對簿據帳冊並調 查實況後，認無不符，爰依法具本報告書備查。
此 致
葡萄王生技股份有限公司一○三年股東會
張志昇
監察人：
李性祥
中 華 民 國 一○三 年 三 月 二十四 日
附錄一:監察人審查報告書
21
附錄二: 會計師查核報告及一○二年度財務報表暨合併財務報表
葡萄王生技股份有限公司及子公司 會計師查核報告
葡萄王生技股份有限公司 公鑒
葡萄王生技股份有限公司及子公司民國 102年 12 月 31日暨 101 年
12月 31 日及 1月 1 日之合併資產負債表，暨民國 102年及 101年 1 月
1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，
業經本會 計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本
會計師之 責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。列入上開
合併財務 報表之子公司中，有關葡眾企業股份有限公司之財務報表未經本
會計師查 核，而係由其他會計師查核，因此，本會計師對上開合併財務報
表所表示 之意見中，有關葡眾企業股份有限公司財務報表所列之金額及附
註十三所 揭露之相關資訊，係依據其他會計師之查核報告。葡眾企業股份
有限公司 民國 102年 12月 31 日、101 年 12 月 31 日及 101年 1月 1 日
之資產總額分別為 新台幣 2,098,268 仟元、1,543,868 仟元及 1,241,270
仟元，各占合併資產 總額之 45.33%、39.84%及 35.92%，民國 102 年及
101 年 1月 1 日至 12 月 31 日之營業收入淨額分別為新台幣 2,440,527 仟
元及 2,010,554 仟元，各 占合併營業收入淨額之 43.18%及 43.60%。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規
劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查
核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告所列金額及所揭露事項之查核證
據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計
估計，暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對
所表示之意見提供合理之依據。
22
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，
第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準
則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準 則、解釋
及解釋公告編製，足以允當表達葡萄王生技股份有限公司及子公 司民國 102
年 12 月 31日暨 101 年 12 月 31 日及 1 月 1 日之合併財務狀況，暨民國
102 年及 101 年 1月 1 日至 12 月 31日之合併財務績效及合併現金流量。
葡萄王生技股份有限公司業已編製民國 102 年度及 101 年度之個體財
務報告，並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考 。
大中國際聯合會計師事務所
許伯彥 會計師
溫明郁 會計師
金融監督管理委員會證券期貨局
核准簽證字號：(90)台財證(六)第 145560 號函
核准簽證字號：(91)台財證(六)第 119104 號函
民國 103 年 3 月 24 日
附錄二:會計師查核報告及一○二年度財務報表暨合併財務報表
23
代碼
會
計
項
目附
註金
額％
金
額
％金
額％
代碼
會
計
項
目附
註金
額％
金
額
％金
額％
11X
X流
動資
產21
XX
流動
負債
1100
現
金及
約當
現金
四.六
(一)
1,06
8,69
5 $
23.0
91,
084,
597
$27
.99
795,
476
$23
.02
2100
短
期借
款六
(十)
－
$－
－
$
－
54,4
20 $
1.57
1110
透
過損
益按
公允
價值
衡21
50
應付
票據
13,3
970.
2916
,207
0.42
14,3
800.
42
量
之金
融資
產－
流動
四.六
(二)
423,
805
9.15
415,
307
10.7
230
2,13
28.
7421
70
應付
帳款
74,4
961.
6172
,010
1.86
58,4
401.
6911
50
應收
票據
淨額
四.五
(五).六
(三)(四
)4,
717
0.10
15,6
890.
4036
,908
1.07
2200
其
他應
付款
四.五
(六).六
(十一
)91
7,03
919
.81
757,
551
19.5
559
1,79
017
.13
1170
應
收帳
款淨
額四
.五(五
).六(四
)73
,239
1.58
106,
470
2.75
93,6
102.
7122
20
其他
應付
款－
關係
人六
(十一
).七1,
708
0.04
1,83
80.
055,
563
0.16
1180
應
收帳
款－
關係
人淨
額四
.五(五
).六(四
).七8,
394
0.18
17,2
570.
459,
320
0.27
2230
當
期所
得稅
負債
四.六
(十五
)16
8,43
53.
6411
7,09
33.
0299
,272
2.87
1200
其
他應
收款
四51
70.
011,
018
0.03
1,19
30.
0322
50
負債
準備
－流
動四
.六(十
二)
501
0.01
501
0.01
1,05
50.
0313
0X
存貨
四.五
(三).六
(五)
235,
165
5.08
211,
217
5.45
187,
142
5.42
2300
其
他流
動負
債42
,857
0.93
14,3
880.
3713
,732
0.40
1410
預
付款
項四
.六(九
)14
,733
0.32
9,47
30.
2412
,117
0.35
流動
負債
合計
1,21
8,43
326
.33
979,
588
25.2
883
8,65
224
.27
1470
其
他流
動資
產四
.六(九
).八72
50.
022,
105
0.05
57,9
541.
6825
XX
非流
動負
債
流動
資產
合計
1,82
9,99
039
.53
1,86
3,13
348
.08
1,49
5,85
243
.29
2570
遞
延所
得稅
負債
四.六
(十五
)70
,069
1.51
68,4
631.
7768
,463
1.98
2600
其
他非
流動
負債
15X
X非
流動
資產
2612
長期
應付
款六
(十一
)32
,012
0.69
30,7
610.
7931
,800
0.92
1543
以
成本
衡量
之金
融資
產26
40
應
計退
休金
負債
四.五
(四).六
(十三
)54
,414
1.17
68,8
071.
7868
,225
1.97
－非
流動
四.六
(六)
12,2
740.
2720
－
20－
26
45
存
入保
證金
七4,
180
0.09
7,09
00.
187,
090
0.21
1600
不
動產
、廠
房及
設備
四.六
(七).八
1,82
0,46
239
.33
1,57
6,02
840
.67
1,56
6,11
445
.32
2670
其他
非流
動負
債－
其他
28,9
320.
63－
－
－
－
1760
投
資性
不動
產淨
額四
.六(八
)30
5,60
96.
6025
8,04
06.
6525
7,29
47.
44
其他
非流
動負
債小
計11
9,53
82.
5810
6,65
82.
7510
7,11
53.
1017
80
無形
資產
四－
－
－
－
18
60.
01
非
流動
負債
合計
189,
607
4.09
175,
121
4.52
175,
578
5.08
1840
遞
延所
得稅
資產
四.五
(二).六
(十五
)15
,112
0.33
14,4
510.
379,
800
0.28
負債
總計
1,40
8,04
030
.42
1,15
4,70
929
.80
1,01
4,23
029
.35
1900
其
他非
流動
資產
四.六
(九).七
645,
404
13.9
416
3,76
44.
2312
6,48
03.
66
非
流動
資產
合計
2,79
8,86
160
.47
2,01
2,30
351
.92
1,95
9,89
456
.71
31X
X歸
屬於
母公
司業
主之
權益
3110
普
通股
股本
六(十
六)
1,30
2,35
028
.14
1,30
2,35
033
.60
1,30
2,35
037
.69
3220
資
本公
積－
庫藏
股票
交易
六(十
六)
4,36
30.
094,
363
0.11
4,36
30.
1233
00
保留
盈餘
3310
法定
盈餘
公積
六(十
六)
262,
546
5.67
200,
656
5.18
153,
350
4.44
3320
特別
盈餘
公積
六(十
六)
74,6
711.
61－
－
－
－
3350
未分
配盈
餘六
(十五
)(十
六)
1,12
9,93
724
.41
904,
044
23.3
373
4,50
021
.25
保
留盈
餘合
計1,
467,
154
31.6
91,
104,
700
28.5
188
7,85
025
.69
3400
其
他權
益六
(十六
) (1
,973
) (0
.04)
1,92
20.
05－
－
歸屬
於母
公司
業主
之權
益合
計2,
771,
894
59.8
82,
413,
335
62.2
72,
194,
563
63.5
036
XX
非控
制權
益六
(十六
)44
8,91
79.
7030
7,39
27.
9324
6,95
37.
15權
益總
計3,
220,
811
69.5
82,
720,
727
70.2
02,
441,
516
70.6
5重
大或
有負
債及
未認
列合
約
承諾
九
資產
總計
4,62
8,85
1 $
100.
003,
875,
436
$10
0.00
3,45
5,74
6 $
100.
00負
債及
權益
總計
4,62
8,85
1 $
100.
003,
875,
436
$10
0.00
3,45
5,74
6 $
100.
00
葡萄
王生
技股
份有
限公
司及
子公
司
合併
資產
負債
表
民國
102年
12月
31日
暨民
國10
1年12
月31
日及
1月1日
單位
：新
台幣
仟元
負
債
及
權
益10
2年12
月31
日10
1年12
月31
日10
1年1月
1日
(請參
閱合
併財
務報
告附
註、
附表
及會
計師
查核
報告
)
董事
長：
曾水
照
經理
人：
曾水
照
會計
主管
：陳
霸強
資
產10
2年12
月31
日10
1年12
月31
日10
1年1月
1日
24
金 額 % 金 額 %4000 營業收入 四.六(十九).七 5,652,413 $ 100.00 4,611,719 $ 100.005000 營業成本 六(五).七 (657,393) (11.63) (583,533) (12.65)5900 營業毛利 4,995,020 88.37 4,028,186 87.356000 營業費用
6100 推銷費用 七 3,206,990 56.74 2,447,363 53.076200 管理費用 七 354,139 6.26 534,545 11.596300 研究發展費用 七 91,965 1.63 77,654 1.69
營業費用合計 (3,653,094) (64.63) (3,059,562) (66.35)6900 營業淨利 1,341,926 23.74 968,624 21.007000 營業外收入及支出
7010 其他收入 六(二十) 60,397 1.07 53,063 1.157020 其他利益及損失 六(二一) 25,088 0.44 (4,138) (0.09)7050 財務成本 六(二二) (132) － (1,839) (0.04)
營業外收入及支出合計 85,353 1.51 47,086 1.027900 稅前淨利 1,427,279 25.25 1,015,710 22.027950 所得稅費用 四.六(十五) (245,850) (4.35) (179,714) (3.89)8200 本期淨利 1,181,429 20.90 835,996 18.138300 其他綜合損益
8310 國外營運機構財務報表換算之兌換四 (4,693) (0.08) 2,315 0.058360 確定福利計劃精算利益(損失) 四.六(十三) 10,366 0.18 (1,132) (0.02)8399 與其他綜合損益組成部分相關之所四.六(十五) (964) (0.02) (201) (0.01)
本期其他綜合損益(稅後淨額) 4,709 0.08 982 0.028500 本期綜合損益總額 1,186,138 $ 20.98 836,978 $ 18.15
8600 淨利歸屬於：
8610 母公司業主 835,762 14.79 608,381 13.198620 非控制權益 六(十六) 345,667 6.11 227,615 4.948200 本期淨利 1,181,429 $ 20.90 835,996 $ 18.13
8700 綜合損益總額歸屬於：
8710 母公司業主 840,428 14.87 609,477 13.228720 非控制權益 六(十六) 345,710 6.11 227,501 4.938500 本期綜合損益總額 1,186,138 $ 20.98 836,978 $ 18.15
基本每股盈餘
9750 本期淨利 四.六(十七) 6.42 $ 4.67 $
(請參閱合併財務報告附註、附表及會計師查核報告)
董事長：曾水照 經理人：曾水照 會計主管：陳霸強
葡萄王生技股份有限公司及子公司
合併綜合損益表
民國102年及101年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
代碼 會 計 項 目 附 註
民國102年度 民國101年度
(每股盈餘為新台幣除外)
25
其他權益項目
國外營運機構
股 本
資本公積
財務報表換算
總 計
非控制權益
權益總額
之兌換差額
民國
101年
1月1日
餘額
1,30
2,35
0 $
4,36
3 $
153,
350
$－
$73
4,50
0 $
－
$2,
194,
563
$24
6,95
3 $
2,44
1,51
6 $
民國
100年
度盈餘指撥及分配：
提列法定盈餘公積
－
－
47,3
06－
(47,
306)
－
－
－
－
普通股現金股利
－
－
－
－
(390
,705
)－
(390
,705
) (1
67,0
62)
(557
,767
)小 計
－
－
47,3
06－
(438
,011
)－
(390
,705
) (1
67,0
62)
(557
,767
)民國
101年
度淨利
－
－
－
－
608,
381
－
608,
381
227,
615
835,
996
民國
101年
度其他綜合損益
(稅後淨額
) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額增減
－
－
－
－
－
1,92
21,
922
－
1,92
2 確定福利之精算損益增減
－
－
－
－
(826
)－
(826
) (1
14)
(940
)民國
101年
度綜合損益總額
－
－
－
－
607,
555
1,92
260
9,47
722
7,50
183
6,97
8民國
101年
12月
31日餘額
1,30
2,35
04,
363
200,
656
－
904,
044
1,92
22,
413,
335
307,
392
2,72
0,72
7依金管證發字第
1010
0128
65號令提列特別盈餘
－
－
－
74,6
71 (7
4,67
1)－
－
－
－
民國
101年
度盈餘指撥及分配：
提列法定盈餘公積
－
－
61,8
90－
(61,
890)
－
－
－
－
普通股現金股利
－
－
－
－
(481
,869
)－
(481
,869
) (2
04,1
85)
(686
,054
)小 計
－
－
61,8
90－
(543
,759
)－
(481
,869
) (2
04,1
85)
(686
,054
)民國
102年
度淨利
－
－
－
－
835,
762
－
835,
762
345,
667
1,18
1,42
9民國
102年
度其他綜合損益
(稅後淨額
) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額增減
－
－
－
－
－
(3,8
95)
(3,8
95)
－
(3,8
95)
確定福利之精算損益增減
－
－
－
－
8,56
1－
8,56
143
8,60
4民國
102年
度綜合損益總額
－
－
－
－
844,
323
(3,8
95)
840,
428
345,
710
1,18
6,13
8民國
102年
12月
31日餘額
1,30
2,35
0 $
4,36
3 $
262,
546
$74
,671
$1,
129,
937
$(1
,973
) $
2,77
1,89
4 $
448,
917
$3,
220,
811
$
特別盈餘公積
未分配盈餘
(請參閱合併財務報告附註、附表及會計師查核報告
)
董事長：曾水照
經理人：曾水照
會計主管：陳霸強
葡萄王生技股份有限公司及子公司
合併權益變動表
民國
102年
及10
1年1月
1日至
12月
31日
單位：新台幣仟元
項 目
歸屬於母公司業主之權益
保留盈餘
法定盈餘公積
26
102年度 101年度
項 目 金 額 金 額
營業活動之現金流量：
本期稅前淨利 1,427,279 $ 1,015,710 $
調整項目：
不影響現金流量之收益費損項目
折舊費用 122,738 113,949
攤銷費用 － 186
呆帳轉列收入數 (2,876) (7,000)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益 (3,032) (6,252)
利息費用 132 1,839
利息收入 (2,498) (3,460)
股利收入 － (1)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) 702 (1,035)
處分投資性不動產利益 (913) －
與營業活動相關之資產/負債變動數
應收票據減少 10,972 24,219
應收帳款減少(增加) 34,271 (5,693)
應收帳款－關係人減少(增加) 8,863 (7,937)
其他應收款減少 500 175
存貨增加 (23,948) (24,075)
預付款項(增加)減少 (6,385) 6,192
其他流動資產增加 (170) (105)
其他金融資產減少 1,550 56,094
應付票據(減少)增加 (2,810) 1,827
應付帳款增加 2,486 13,570
其他應付款增加 147,744 154,935
負債準備減少 － (554)
預收款項增加 48,382 999
其他流動負債增加(減少) 9,019 (343)
應計退休金負債減少 (4,027) (550)
營運產生之現金流入 1,767,979 1,332,690
(接次頁)
葡萄王生技股份有限公司
合併現金流量表
民國102年及101年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
27
(承前頁)
102年度 101年度
項 目 金 額 金 額
收取之利息 2,498 3,460
支付之利息 (132) (1,839)
支付之所得稅 (194,566) (166,746)
營業活動之淨現金流入 1,575,779 1,167,565
投資活動之現金流量：
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 (450,026) (656,104)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 444,560 549,181
預付投資款增加 － (12,254)
取得不動產、廠房及設備 (262,395) (56,755)
處分不動產、廠房及設備 1,388 1,391
存出保證金增加 (10,983) (157)
存出保證金減少 637 3,063
取得投資性不動產 (22,797) －
處分投資性不動產 1,864 －
其他非流動資產增加 － (1,008)
預付設備款增加 (92,185) (101,776)
預付房地款增加 (497,273) －
收取之股利 － 1
投資活動之淨現金流出 (887,210) (274,418)
籌資活動之現金流量：
短期借款減少 － (54,420)
存入保證金增加 101 －
存入保證金減少 (3,010) －
發放現金股利 (686,054) (557,767)
籌資活動之淨現金流出 (688,963) (612,187)
匯率變動對現金及約當現金之影響 (15,508) 8,161
本期現金及約當現金(減少)增加數 (15,902) 289,121
期初現金及約當現金餘額 1,084,597 795,476期末現金及約當現金餘額 1,068,695 $ 1,084,597 $
董事長：曾水照 經理人：曾水照 會計主管：陳霸強
(請參閱合併財務報告附註、附表及會計師查核報告)
28
葡萄王生技股份有限公司 會計師查核報告
葡萄王生技股份有限公司 公鑒：
葡萄王生技股份有限公司民國 102年 12 月 31日暨 101 年 12 月 31 日及 1
月 1日之個體資產負債表，暨民國 102年及 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，業經本會計師查核竣
事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根 據
查核結果對上開個體財務報表表示意見。上開個體財務報表採權益法評 價之
被投資公司中，有關葡眾企業股份有限公司民國 102年度及 101年度 之個別
財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，因此，本會 計師對上
開個體財務報表所表示之意見中，有關葡眾企業股份有限公司民 國 102 年及
101 年度個別財務報表所列之金額係依據其他會計師之查核報 告。對葡眾企
業股份有限公司民國 102年及 101 年 12 月 31 日採用權益法之 投資金額分
別為新台幣(以下同)665,922 仟元及 457,129 仟元，分別佔資 產總額之 20.76
％及 16.16％，民國 102年度及 101年度認列採用權益法認 列之子公司損益
之份額分別為新台幣 519,216 仟元及 341,542 仟元。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規
劃並執行查核工作，以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查
核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告所列金額及所揭露事項之查核證
據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計
估計，暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其
他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。
附錄二:會計師查核報告及一○二年度財務報表暨合併財務報表
29
附錄二:會計師查核報告及一○二年度財務報表暨合併財務報表
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報
告，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告
編製準則編製，足以允當表達葡萄王生技股份有限公司民國 102 年 12 月
31 日暨 101年 12 月 31日及 1 月 1日之財務狀況，暨民國 102 年及 101
年 1月 1 日至 12 月 31日之財務績效與現金流量。
葡萄王生技股份有限公司民國 102 年度之個體財務報告重要會計項
目 明細表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師執行第二段所述查核
程序 予以查核。據本會計師之意見，該等明細表在所有重大方面與第一
段所述 個體財務報告相關資訊一致。
大中國際聯合會計師事務所
許 伯 彥 會計師
溫 明 郁 會計師
金融監督管理委員會證券期貨局
核准簽證字號：(90)台財證(六)第 145560 號函
核准簽證字號：(91)台財證(六)第 119104 號函
民國 103 年 3 月 24 日
30
代碼
會
計
項
目附
註金
額％
金
額
％金
額％
代碼
會
計
項
目附
註金
額％
金
額
％金
額％
11X
X流
動資
產21
XX
流動
負債
1100
現
金及
約當
現金
四.六
(一)
128,
671
$4.
0177
,758
$2.
7599
,751
$3.
8121
00
短期
借款
六(十
一)
－
$－
－
$
－
54,4
20 $
2.08
1110
透
過損
益按
公允
價值
衡21
50
應付
票據
1,20
30.
045,
452
0.19
4,91
70.
19
量
之金
融資
產－
流動
四.六
(二)
302,
028
9.42
294,
237
10.4
018
1,89
36.
9521
70
應付
帳款
60,1
181.
8766
,201
2.33
56,5
302.
1611
50
應收
票據
淨額
四.五
(五).六
(三)(四
4,71
70.
1515
,689
0.56
36,9
071.
4121
80
應付
帳款
－關
係人
七－
－
48
60.
02－
－
1170
應
收帳
款淨
額四
.五(五
).六(四
)59
,534
1.86
89,4
383.
1676
,142
2.91
2200
其
他應
付款
四.五
(六).六
(十二
)19
7,55
56.
1515
1,21
75.
3512
1,36
54.
6311
80
應收
帳款
－關
係人
淨額
四.五
(五).六
(四).七
100,
021
3.12
89,5
843.
1769
,070
2.64
2230
當
期所
得稅
負債
四.六
(十六
)48
,328
1.51
48,3
771.
7139
,141
1.50
1200
其
他應
收款
四90
－
－
－
－
－
2250
負
債準
備－
流動
四.六
(十三
)50
10.
0250
10.
021,
055
0.04
1210
其
他應
收款
－關
係人
四.七
31,5
530.
9818
,901
0.67
16,8
140.
6423
00
其他
流動
負債
2,00
70.
061,
616
0.06
4,02
80.
1513
0X
存
貨
四.五
(三).六
(五)
197,
383
6.14
190,
198
6.72
163,
320
6.24
流動
負債
合計
309,
712
9.65
273,
850
9.68
281,
456
10.7
514
10
預付
款項
四.六
(十)
4,49
00.
141,
250
0.05
3,07
90.
1225
XX
非流
動負
債
1470
其
他流
動資
產四
.六(十
).八48
50.
022,
000
0.07
57,9
542.
2125
70
遞延
所得
稅負
債四
.六(十
六)
70,0
692.
1868
,463
2.42
68,4
632.
61
流
動資
產合
計82
8,97
225
.84
779,
055
27.5
570
4,93
026
.93
2600
其
他非
流動
負債
2640
應計
退休
金負
債四
.五(四
).六(十
四)
52,8
181.
6567
,183
2.38
67,0
262.
5615
XX
非流
動資
產26
45
存
入保
證金
2,90
00.
095,
900
0.21
5,90
00.
2315
43
以成
本衡
量之
金融
資產
其
他非
流動
負債
小計
55,7
181.
7473
,083
2.59
72,9
262.
79
－
非流
動四
.六(六
)12
,274
0.38
20－
20
－
非流
動負
債合
計12
5,78
73.
9214
1,54
65.
0114
1,38
95.
4015
50
採用
權益
法之
投資
四.六
(七)
990,
345
30.8
878
3,69
627
.70
723,
173
27.6
3負
債總
計43
5,49
913
.57
415,
396
14.6
942
2,84
516
.15
1600
不
動產
、廠
房及
設備
四.六
(八).八
936,
447
29.2
085
3,25
730
.17
809,
653
30.9
317
60
投資
性不
動產
淨額
四.六
(九)
307,
014
9.57
308,
723
10.9
130
8,23
711
.78
3XX
X權
益
1780
無
形資
產四
－
－
－
－
186
0.01
3110
普
通股
股本
六(十
七)
1,30
2,35
040
.60
1,30
2,35
046
.04
1,30
2,35
049
.76
1840
遞
延所
得稅
資產
四.五
(二).六
(十六
)13
,135
0.41
13,1
290.
468,
807
0.34
3220
資
本公
積－
庫藏
股票
交六
(十七
)4,
363
0.14
4,36
30.
154,
363
0.17
1900
其
他非
流動
資產
四.六
(十)
119,
206
3.72
90,8
513.
2162
,402
2.38
3300
保
留盈
餘
非流
動資
產合
計2,
378,
421
74.1
62,
049,
676
72.4
51,
912,
478
73.0
733
10
法
定盈
餘公
積六
(十七
)26
2,54
68.
1920
0,65
67.
0915
3,35
05.
8633
20
特
別盈
餘公
積六
(十七
)74
,671
2.33
－
－
－
－
3350
未分
配盈
餘六
(十六
)(十
七)
1,12
9,93
735
.23
904,
044
31.9
673
4,50
028
.06
保
留盈
餘合
計1,
467,
154
45.7
51,
104,
700
39.0
588
7,85
033
.92
3400
其
他權
益六
(十七
) (1
,973
) (0
.06)
1,92
20.
07－
－
權益
總計
2,77
1,89
486
.43
2,41
3,33
585
.31
2,19
4,56
383
.85
重大
或有
負債
及未
認列
合約
承諾
九
資產
總計
3,20
7,39
3 $
100.
002,
828,
731
$10
0.00
2,61
7,40
8 $
100.
00負
債及
權益
總計
3,20
7,39
3 $
100.
002,
828,
731
$10
0.00
2,61
7,40
8 $
100.
00
董事
長：
曾水
照
經理
人：
曾水
照
會計
主管
：陳
霸強
葡萄
王生
技股
份有
限公
司
個體
資產
負債
表
民國
102年
12月
31日
暨10
1年12月
31日
及10
1年1月
1日
單位
：新
台幣
仟元
資
產10
2年12
月31
日10
1年12
月31
日10
1年1月
1日負
債
及
權
益
102年
12月
31日
101年
12月
31日
101年
1月1日
(請參
閱個
體財
務報
告附
註、
附表
及會
計師
查核
報告
)
31
金 額 % 金 額 %
4000 營業收入 四.六(二十).七.十一.十二 3,555,808 $ 100.00 2,884,677 $ 100.00
5000 營業成本 六(五).七 (564,479) (15.87) (509,769) (17.67)
5900 營業毛利 2,991,329 84.13 2,374,908 82.33
－ －
5910 未實現銷貨損益 (8,979) (0.25) (4,769) (0.16)
5920 已實現銷貨損益 5,099 0.14 4,661 0.16
－ －
6000 營業費用 － －
6100 推銷費用 七.十一.十二 2,369,767 66.64 1,831,838 63.50
6200 管理費用 七 185,183 5.21 141,715 4.92
6300 研究發展費用 七 86,058 2.42 77,654 2.69
營業費用合計 (2,641,008) (74.27) (2,051,207) (71.11)
6900 營業淨利 346,441 9.75 323,593 11.22
－ －
7000 營業外收入及支出 － －
7010 其他收入 六(二一).七 33,406 0.94 32,654 1.13
7020 其他利益及損失 六(二二) 2,621 0.07 8,166 0.28
7050 財務成本 六(二三) (132) － (1,839) (0.06)
7070 採用權益法認列之子公司損益之份額 四.六(七) 521,436 14.66 309,080 10.71
營業外收入及支出合計 557,331 15.67 348,061 12.06
7900 稅前淨利 903,772 25.42 671,654 23.28
7950 所得稅費用 四.六(十六) (68,010) (1.91) (63,273) (2.19)
8200 本期淨利 835,762 23.51 608,381 21.09
－ －
8300 其他綜合損益 － －
8310 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 四.六(七) (4,693) (0.13) 2,316 0.08
8360 確定福利之精算損益 四.六(十四) 10,237 0.29 (790) (0.03)
8388 採用權益法認列之子公司之其他綜合損 四.六(七) － －
益之份額-確定福利之精算損益 64 － (171) (0.01)
8399 與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 四.六(十六) (942) (0.03) (259) (0.01)
本期其他綜合損益(稅後淨額) 4,666 0.13 1,096 0.03
8500 本期綜合損益總額 840,428 $ 23.64 609,477 $ 21.12
9750 基本每股盈餘 四.六(十八) 6.42 $ 4.67 $
(請參閱個體財務報告附註、附表及會計師查核報告)
董事長：曾水照 經理人：曾水照 會計主管：陳霸強
葡萄王生技股份有限公司
個體綜合損益表
民國102年及101年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
代碼 會 計 項 目 附 註
102年度 101年度
(每股盈餘為新台幣元除外)
32
其他權益項目
國外營運機構
財務報表換算
之兌換差額
民國
101年
1月1日
餘額
1,30
2,35
0 $
4,36
3 $
153,
350
$－
$73
4,50
0 $
－
$2,
194,
563
$民國
100年
度盈餘指撥及分配：
提列法定盈餘公積
－
－
47,3
06－
(47,
306)
－
－
普通股現金股利
－
－
－
－
(390
,705
)－
(390
,705
)小 計
－
－
47,3
06－
(438
,011
)－
(390
,705
)民國
101年
度淨利
－
－
－
－
608,
381
－
608,
381
民國
101年
度其他綜合損益
(稅後淨額
) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額增減
－
－
－
－
－
1,92
21,
922
確定福利之精算損益增減
－
－
－
－
(655
)－
(655
) 採用權益法認列之子公司之其他綜合損益之
份額－確定福利之精算損益增減
－
－
－
－
(171
)－
(171
)民國
101年
度綜合損益總額
－
－
－
－
607,
555
1,92
260
9,47
710
1年12
月31
日餘額
1,30
2,35
04,
363
200,
656
－
904,
044
1,92
22,
413,
335
依金管證發字第
1010
0128
65號令提列特別盈餘公積
－
－
－
74,6
71 (7
4,67
1)－
－
民國
101年
度盈餘指撥及分配：
提列法定盈餘公積
－
－
61,8
90－
(61,
890)
－
－
普通股現金股利
－
－
－
－
(481
,869
)－
(481
,869
)小 計
－
－
61,8
90－
(543
,759
)－
(481
,869
)民國
102年
度淨利
－
－
－
－
835,
762
－
835,
762
民國
102年
度其他綜合損益
(稅後淨額
) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額增減
－
－
－
－
－
(3,8
95)
(3,8
95)
確定福利之精算損益增減
－
－
－
－
8,49
7－
8,49
7 採用權益法認列之子公司之其他綜合損益之
份額－確定福利之精算損益增減
－
－
－
－
64－
64民國
102年
度綜合損益總額
－
－
－
－
844,
323
(3,8
95)
840,
428
102年
12月
31日餘額
1,30
2,35
0 $
4,36
3 $
262,
546
$74
,671
$1,
129,
937
$(1
,973
) $
2,77
1,89
4 $
註：民國
100年
度董監事酬勞
8,98
2仟元及員工紅利
49,3
99仟元，已於當年度綜合損益表中扣除。
民國
101年
度董監事酬勞
11,0
77仟元及員工紅利
60,9
26仟元，已於當年度綜合損益表中扣除。
董事長：曾水照
經
理人：曾水照 會計主管：陳霸強
葡萄
王生
技股
份有
限公
司
個體
權益
變動
表民
國10
2年及
101年
1月1日
至12
月31
日
單位：新台幣仟元
保留盈餘
普通股股本
資本公積
法定盈餘公積
特別盈餘公積
未分配盈餘
權益總額
(請參閱個體財務報告附註、附表及會計師查核報告
)
33
102年度 101年度
項 目 金 額 金 額
營業活動之現金流量：
本期稅前淨利 903,772 $ 671,654 $
調整項目：
不影響現金流量之收益費損項目
折舊費用 87,437 78,318
攤銷費用 － 186
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益 (2,325) (5,421)
利息費用 132 1,839
利息收入 (172) (1,249)
股利收入 － (1)
採用權益法認列之子公司利益之份額 (521,436) (309,080)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) 291 (1,035)
處分投資性不動產利益 (913) －
聯屬公司間未實現損失 3,880 108
與營業活動相關之資產/負債變動數
應收票據減少 10,972 24,219
應收帳款減少(增加) 29,904 (14,131)
應收帳款－關係人增加 (10,437) (20,514)
其他應收款增加 (90) －
其他應收款－關係人減少 (12,652) (2,087)
存貨增加 (7,185) (26,878)
預付款項(增加)減少 (3,241) 1,829
其他流動資產增加 (35) －
其他金融資產減少 1,550 57,954
應付票據(減少)增加 (4,249) 535
應付帳款(減少)增加 (6,569) 10,157
其他應付款增加 41,517 23,863
負債準備減少 － (554)
預收款項增加(減少) 499 (1,758)
其他流動負債減少 (109) (654)
應計退休金負債減少 (4,127) (633)
營運產生之現金流入 506,414 486,667
(接次頁)
葡萄王生技股份有限公司
個體現金流量表
民國102年及101年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
34
(承前頁)
102年度 101年度
項 目 金 額 金 額
收取之利息 172 1,249
支付之利息 (132) (1,839)
支付之所得稅 (67,401) (58,617)
營業活動之淨現金流入 439,053 427,460
投資活動之現金流量：
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 (450,026) (656,104)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 444,560 549,181
預付投資款增加 － (12,254)
取得不動產、廠房及設備 (52,327) (46,650)
處分不動產、廠房及設備 816 1,372
存出保證金增加 (1,530) (25)
存出保證金減少 505 1
處分投資性不動產 1,864 －
預付設備款增加 (109,977) (90,443)
預付房地款增加 (43,434) －
收取之股利 306,278 250,594
投資活動之淨現金流入(出) 96,729 (4,328)
籌資活動之現金流量：
短期借款減少 － (54,420)
存入保證金減少 (3,000) －
發放現金股利 (481,869) (390,705)
籌資活動之淨現金流出 (484,869) (445,125)
本期現金及約當現金增加(減少)數 50,913 (21,993)
期初現金及約當現金餘額 77,758 99,751期末現金及約當現金餘額 128,671 $ 77,758 $
董事長：曾水照 經理人：曾水照 會計主管：陳霸強
(請參閱個體財務報表附註、附表及會計師查核報告)
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附錄三 : 一○二年度盈餘分配表
柒、附錄三 一○二年度盈餘分配表
金額單位：新台幣元
金 額 備註
296,959,832
63,324,718 註4
(74,671,022)
8,561,040
835,762,380
1,129,936,948
83,576,238
1,046,360,710
651,175,200
395,185,510
註1： 盈餘分配以102年度未分配盈餘優先分配。
註2： 擬發員工現金紅利及董監酬勞金額：
經理人及員工紅利 (11%) 82,332,497
董監事酬勞(2%) 14,969,545
合 計 97,302,042
註3：
註4：
負責人： 經理人： 會計主管：
其他綜合損益(確定福利之精算損益(102年度))
102年度稅後淨利
葡萄王生技股份有限公司
盈餘分配表
民國102年度
項 目
期初未分配盈餘
加(減)：首次採用IFRSs對101.12.31之保留盈餘調整數
有關101年12月31日自先前一般公認會計原則轉換至國際財務報導準則保留盈餘調整數
之調整細項資訊，請參閱102年度個體財務報告中附註十五、「首次採用國際財務報導
準則」項下內容。
小計
提列項目：
提列法定盈餘公積(10%)
依金管證發字第1010012865號令提列特別盈餘公積
本年度可供分配盈餘小計
分配項目：
若董事會擬議配發經理人及員工紅利及董監酬勞金額與認列費用年度估列金額有差異者
，應揭露差異數、原因及處理情形：不適用
股東紅利－現金股利(87%)
期末未分配盈餘
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