Drogi zwalczania przestępczości

Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”

Transition Facility 2004

LKA Berlin-K-No 1

Drogi zwalczania przestępczościDrogi zwalczania przestępczości

Prawo policyjneObrona przed zagrożeniamiZapobiegawcze zwalczanie czynów karalnychUtrata korzyści majątkowychWykorzystanie w sprawach karnych

Prawo karne materiałowoPrawo karno-procesowe formalnieUtrata korzyści majątkowych

Za każdym razem przy użyciu Za każdym razem przy użyciu działań jawnych i/ lub działań jawnych i/ lub niejawnychniejawnych



LKA Berlin-K-No 2

Prawo policyjne / / Obrona przed zagrożeniami

Zwalczanie zapobiegawcze przy czynach karalnych o dużym znaczeniu Przestępstwa ciężkie zgodnie z katalogiem paragraf 100a KPKTakże sprzeniewierzenie i korupcja ze względu na szkodliwość społeczną

Zbieranie danychStwierdzanie tożsamościObserwacjeNiejawne środki techniczne także w mieszkaniach/ z mieszkańOsoby zaufanie/ wywiadowcy niejawniObserwacja policyjna sprawców intensywnychZatrzymanie pod dozorem policji (aresztowanie ) Przeszukiwanie osób i przedmiotówWchodzenie do mieszkań i ich przeszukiwanie ( do pomieszczeń firmowych )Zabezpieczanie ( konfiskata )



LKA Berlin-K-No 3

Prawo karnePrawo karne / / Prawo karno-procesowePrawo karno-procesowewłącznie z przepadkiem korzyści majątkowychwłącznie z przepadkiem korzyści majątkowych

Podsłuch telekomunikacyjny włącznie z danymi o połączeniachZastosowanie katalogu czynów karalnych zgodnie z paragrafem 100a KPKPodsłuchiwanie słów nie wypowiadanych publicznie także z mieszkania z katalogiem czynów karalnychNiejawni wywiadowcy m. in. w przypadku czynów karalnych popełnianych zawodowo lub nałogowo lub przez członka bandy

ObserwacjeZabezpieczenie przypadkowych znalezisk Przeszukanie u sprawcy / lub osoby trzeciejZatrzymania iUtrata korzyści majątkowych przez przepadek / konfiskatę itd.Także z legalnego majątku sprawcy

Pojęcie : czyny karalne o dużym znaczeniu



LKA Berlin-K-No 4

Kompetencje nakazowe dla działań karno-procesowychKompetencje nakazowe dla działań karno-procesowych

zasada :Sędzia ( śledczy )W przypadku pilnym : prokuratura lub częściowoFunkcjonariusz policji jako funkcjonariusz pomocniczy prokuraturyPrzy uregulowaniach dotyczących przypadków pilnych późniejsze potwierdzenie sędziego

Przeszukanie : jak obokPodsłuch telefoniczny : brak kompetencji dla policji Wywiadowcy niejawni : zgoda prokuraturyPodsłuchiwanie słów nie wypowiadanych publicznie , zarządzenie

także funkcjonariusze policji , jednakże w przypadku działań w mieszkaniu/ z mieszkania izba karna Sądu Krajowego



LKA Berlin-K-No 5

W szczególności

Przeszukania w celu znalezienia środków dowodowych i zabezpieczenia majątku (majątku sprawcy)

Zajęcia i zabezpieczenia majątku rzeczowego, nieruchomości, wierzytelności itd.

Przesłuchania świadków, ew. w prokuraturzeInne działania

Działania karno-procesoweDziałania karno-procesowe



LKA Berlin-K-No 6

Działania karno-procesoweRegulacja

T / N

Niejawni policjanci T

Niejawni wywiadowcy T

Podsłuch akustyczny i nagrania poza mieszkaniami N

Monitoring telekomunikacyjny N

Podsłuch akustyczny i nagrania wewnątrz mieszkań T

Działania ukryte



LKA Berlin-K-No 7

Działania karno-procesoweDziałania karno-procesowePrzeszukanie u obwinionego, §§ 102 , 105 KPK

Przeszukanie u osób trzecich, §§ 103,105 KPK - Cechy szczególne : szczególne grupy zawodowe, takie jak rewidenci gospodarczy, doradcy

podatkowi i in. osoby prawne banki instytucje Rzeczy znalezione przypadkowo ( do innych przestępstw ) , § 108 KPK



LKA Berlin-K-No 8

Środków dowodowych :Sędzia śledczyGdy periculum in mora

ProkuraturaPolicja

Wartości majatkowychSędzia śledczyGdy periculum in moraProkuratura( także przywierzytelnościach, nieruchomościach)Policja tylko przy rzeczach (przedmiotach )

Działania karno-procesoweDziałania karno-procesoweKompetencje nakazowe przy zajęciach:

Przy majątku : sądowe zabezpieczenie mienia powyżej wysokości szkody



LKA Berlin-K-No 9

Taktyka kryminalnaTaktyka kryminalna / / PrzeszukaniePrzeszukanieCel : Znalezienie środków dowodowych

Znalezienie przedmiotów majątkowychZnalezienie śladów majątkowych

przedtem : informacje i źródła informacji :

Materiały urzędowe / rejestry / dawne postępowania Księga wieczysta ( długi gruntowe ) Wykorzystanie rzeczoznawców

Wywiady gospodarcze, rejestr handlowy



LKA Berlin-K-No 10

Zastosowanie metod z zakresu przestępczości gospodarczej

Stwierdzenie : Przewaga sprawców w zakresie wiedzy dzięki wykorzystaniu kupionej wiedzy merytorycznej

rewidenci gospodarczy, doradcy podatkowi, adwokaci

Następstwo : Wykorzystanie wiedzy merytorycznej przez policję i prokuraturę tu : grupa rewidentów z zakresu przestępczości gospodarczej z zatrudnionymi referentami gospodarczymi i zatrudnionymi księgowymi bilansistami - potem przed sądem jako rzeczoznawcy świadkowie -



LKA Berlin-K-No 11

Założenie: doświadczenie na obszarach finansów i rachunkowości ( rewidenci gospodarczy, podatki, rewidenci urzędów finansowych)

Pomoc przy zakładaniu sprawyWspółdziałanie przy przeszukaniachWspółdziałanie przy przesłuchaniach, pomoc fachowaPrzeprowadzanie śledztw finansowych Sprawdzanie i przedstawianie odpowiedzialności prawnych i rzeczywistych




LKA Berlin-K-No 12


Przeprowadzanie analiz firmowych i finansowychSporządzanie bilansów kontrolnych dla przeglądu rzeczywistej sytuacji w

zakresie majątku, dochodów i finansów Sprawdzaniu prospektów przy ofertach udziałuSprawdzanie umów, sposobów sporządzania umów, także „umowy o

doradztwo” i bezwartościowe ekspertyzy, Sprawdzanie trwałości wartości zabezpieczeń, nieruchomości etc.Analizy przepływu pieniądza i transferu kapitałowegoSporządzanie danych dot. dochodów i majątkuUstalanie miejsca znajdowania się zysków osiągniętych na drodze

przestępstwa



LKA Berlin-K-No 13

PrzeszukaniePrzeszukanie Przedmioty istotnePrzedmioty istotne / / materiałymateriały

NieruchoNierucho--mościmości

WierzytelWierzytel--nościności

Umowy kupna / sprzedażeDowody zapłaty/finansowanie

Mat. hipoteczne./ -wykreślenie hipotekiZabezpieczenia zagranicąDłużne listy gruntoweDrugie mieszkanie/ biuro/ skład

Pożyczki na rzecz osób trzecichUznanie długów osób trzecich



LKA Berlin-K-No 14

Taktyka kryminalnaTaktyka kryminalna / / PrzeszukaniePrzeszukanie Przedmioty istotnePrzedmioty istotne / / materiałymateriały

Bank Bank

Wyciągi z kontDowody wpłat Ustalanie dochodu z odsetekInwestycje lokaty bankowe , książeczki oszczędnościoweUmowy najmu skrytkiPełnomocnictwa bankoweHipoteki / zabezpieczenia / przejmowanie długówBieżące płatności za drugie mieszkanie



LKA Berlin-K-No 15

Wskazowki kryminalno-taktyczne



LKA Berlin-K-No 16



LKA Berlin-K-No 17

Taktyka kryminalnaTaktyka kryminalna / / PrzeszukaniePrzeszukaniePrzedmioty istotnePrzedmioty istotne / / materiałymateriały

UbezpieczenieUbezpieczenie

Ubezpieczenie na życie / rentowe

Oszczędności z przeznaczeniem na inwestycje mieszkaniowe

Ubezpieczenie rzeczy, gosp. domowego, mieszkania

Firmy w kraju i zagranicą , Notariaty założycielskie

Wkłady kapitałowe

Umowy o powiernictwo z osobami trzecimi

Umowy zdominowania

Układy z użyciem osób podstawionych

Dokumentacja poszkodowanego

UdziałyUdziały



LKA Berlin-K-No 18

Taktyka kryminalnaTaktyka kryminalna / / PrzeszukaniePrzeszukanie,,Przedmioty istotnePrzedmioty istotne / / materiałymateriały

A ponadto m. in.

pojazdy – własność – zapłata – spłata rat leasingowych

Karty kredytowe / zapłata za obroty

Dokumentacja podróży / zdjęcia / kalendarze

Telefon / telefon komórkowy Technika komputerowaPrzedmioty należące do majątku i dowody zakupu

Inne materiały dotyczące dochodu



LKA Berlin-K-No 19

Wykorzystanie struktur przemysłowychWykorzystanie struktur przemysłowych

Osoby prawne w kraju i zagranicą :-w Niemczech : przeważnie sp. z o.o.

i spółki akcyjne -międzynarodowo : Limited`s ( Ltd ) jak sp. z o.o. PLc jak spółka akcyjna

Osoby odpowiedzialne : ustawowy przedstawiciel i zarządzający spółką

członkowie zarządu



LKA Berlin-K-No 20

Powiązania pomiędzy firmami



LKA Berlin-K-No 21

Wykorzystanie struktur zawodowychWykorzystanie struktur zawodowych



LKA Berlin-K-No 22

Wykorzystanie struktur zawodowychWykorzystanie struktur zawodowychUkłady z wykorzystaniem osób podstawionych

Ktoś sam znajduje się w trudnej sytuacji ekonomicznej Sprawcy wykorzystują jego słabości / uzależnienia ,

Jak alkohol , uzależnienie od narkotyków , Osoba ta jest tylko w niewielkim stopniu czynna w firmie istotnej dla

popełnianego czynuOsoba ta nie zna procedur firmowych i biznesowych i nie posiada

typowej dla danej branży wiedzy merytorycznej, np. „w branży eksportowej”Osoba ta nie ma pełnomocnictw bankowych, mimo iż wpisana jest jako

ustawowy przedstawiciel i zarządzający firmą , Osoba ta posiada wprawdzie pełnomocnictwa bankowe, ale transakcje

pieniężna realizowane są przez inne osoby, wyposażone w pełnomocnictwa bankowe, które ew. pojawiają się w banku osobiście.



LKA Berlin-K-No 23

Wytropienie majątkuWytropienie majątku Przyporządkowanie majątkuPrzyporządkowanie majątkuZabezpieczenie majątkuZabezpieczenie majątku

przy założeniuprzy założeniu : :czyn karalnyczyn karalny – – sprawcasprawca – –to, co uzyskanoto, co uzyskano ( ( majątekmajątek ) )

Przepadek korzyści majątkowych przy zyskach z czynów karalnychPrzepadek korzyści majątkowych przy zyskach z czynów karalnych

Nasze zadanieNasze zadanie::

Documents

Drogi zwalczania przestępczości