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Institut für Berufs- und Erwachsenenbildungsforschung an der Universität Linz Sozialforschung - Beratung - Evaluation. Der Wert einer Gesellschaft misst sich am Umgang mit ihren Schwächsten. Mag . Karl Niederberger Linz, September 2012. Ausgangslage 1. - PowerPoint PPT Presentation
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Folie 1
Der Wert einer Gesellschaft misst sich am Umgang mit ihren Schwächsten
Mag. Karl Niederberger
Linz, September 2012
Institut für Berufs- undErwachsenenbildungsforschung
an der Universität LinzSozialforschung - Beratung - Evaluation
Folie 2
• Zunehmend ökonomische Bewertung sozialer Dienstleistungen (Zugrundelegung
betriebswirtschaftlicher Grundlagen)
• Nachweis der sparsamen, zweckmäßigen und effizienten Verwendung öffentlicher Gelder
Ausgangslage 1
Folie 3
• Rein ökonomische Bewertung sozialer Dienstleistungen (DL) wirft Probleme auf:– Nur was in Geldwerten ausgedrückt werden kann, wird gezählt.– Geld wird zum einzig legitimen Bewertungskriterium für das
Handeln der öffentlichen Hand/ der DienstleistungsträgerInnen.– Viele Nutzenaspekte sind schwer/ nicht in Geldwerten
auszudrücken
• Ziel des SROI Pilotprojekts:Messung und Darstellung des Gesamtnutzens einer sozialen Dienstleistung für die Gesellschaft
Ausgangslage 2
Folie 4
SROI
• Gesellschaftlicher Mehrwert einer sozialen Dienstleistung:Die Summe der geschaffenen Nutzenwerte (Gesamtnutzen) muss zumindest gleich groß sein wie die eingesetzten Mittel.– Gesamtnutzen:
ökonomisch bewertbare Nutzen (in €) + nicht-monetär messbare Nutzen
• Messinstrument: Social Return on Investment (SROI)– SROI:
ROI (ökonomisch bewertbare gesamtwirtschaftliche Nutzen/ Kosten) + NMROI (nicht monetär-messbare gesellschaftliche Ertragsrate)
– Modell zur Bewertung der nicht-monetär messbaren Nutzen in Anlehnung an Methodik bei der Umsetzung der EG Wasserrahmenrichtlinie (Universität Leipzig 2008), Adaptierung für soziale Dienstleistungen.
Folie 5
Übersicht SROI
Invest€
Soziale Dienstleistung
SOCIAL€
ROI NMROI
SROI
• ROIgesamtwirtschaftliche Ertragsrate, messbare Nutzen geteilt durch Gesamtkosten
• NMROIdurch Bewertung ermittelte Ertragsrate, nicht monetär messbarer Nutzen
• SROISumme aus ROI und NMROI
Folie 6
Hinführung zur Diskussion über qualitative Nutzeneffekte:
Wie kann ein „Nicht monetärer“ Wert gemessen werden?
Folie 7
Hinführung zum SROI
„Wenn wir dem Wettbewerbsdruckaus den Aufholländern nicht ... davoneilen, trifft die Arbeitnehmer hierzulande eine
notwendige Konsequenz: Arbeit, die nicht in hochwertigeProdukte eingeht, erleidet einen Wertverlust.“
Giersch, Herbert (Ökonom, Prof. in Yale, Saarland, Kiel): Die Industrie und das Beschäftigungssystem im weltweiten Strukturwandel, 1994, S.164
Dienstleistungen am Menschen erleiden derzeit einen Wertverlust.
Verkürzt, frei nach Herbert Giersch
Zitat 1:
Folie 8
Hinführung zum SROI
„Eine Art Merkatokratie entsteht oder wirdals herrschend angenommen, ... So scheint es bei Strafe des wirtschaftlichen
Untergangs verboten, im Sinne Smiths Anteil zu nehmen am Schicksal anderer, …, und etwa aus solchen Intentionen Alternativen eines zusätzlichen (zweiten)
Arbeitsmarktes zu entwickeln.“
Franz, Wolfgang (Präsident des Zentrums für Europäische Wirtschaftsforschung): Säkulare Unterbeschäftigung: Ist die Zwei-Drittel-Gesellschaft noch zu vermeiden? In Arbeit der Zukunft – Zukunft der Arbeit, Stuttgart (Schäffer-Poeschel) 1994
Eine Art Merkatokratie entsteht oder wird als herrschend angenommen.
Ein zweiter Arbeitsmarkt wird in einer Merkatokratie als Bedrohung gesehen.
Verkürzt, frei nach Wolfgang Franz
Zitat 2:
Folie 9
Hinführung zum SROI
„Es ist nicht letztentscheidend, ob eine Herrschaft auch tatsächlich aus sich heraus zum Gehorsam zwingt, sondern vielmehr ob ein Legitimitätsglaube der Beherrschten
existiert, so dass die Herrschaft geradezu durch diesen Legitimitätsanspruch...‘gilt‘, ihren Bestand festigt und die Art der gewählten Herrschaftsmittel
mitbestimmt.“
Weber, Max (ein Klassiker der Soziologie): Wirtschaft und Gesellschaft, 5. Aufl., Tübingen (Mohr) 1922/1972, S. 123
Eine Herrschaft existiert vor allem durch den Legitimitätsglauben der
Beherrschten.Verkürzt, frei nach Max Weber
Zitat 3:
Folie 10
Hinführung zum SROI
„Mag man den Menschen für noch so egoistisch halten, es liegen doch offenbar gewisse Prinzipien in seiner Natur, die ihn dazu bestimmen, an dem Schicksal
anderer Anteil zu nehmen, und die ihm selbst die Glückseligkeit dieser anderen zum Bedürfnis machen, obgleich er keinen anderen Vorteil daraus zieht, als das
Vergnügen, Zeuge davon zu sein.“Smith, Adam (Vordenker der modernen Marktwirtschaft): Theorie der ethischen Gefühle, 1759, S.1
Den meisten Menschen scheint es ein Bedürfnis zu sein, andere glücklich zu
machenVerkürzt, frei nach Adam Smith
Zitat 4:
Folie 11
Hinführung zum SROI
„Eine Gesellschaft ist nur soviel wert, wie sie bereit ist, für die Schwächsten ein Netz auszuspannen, in dem jeder aufgefangen werden kann und keiner verloren geht.“
ERWIN RINGEL (Sozialpsychologe, Autor von „Die österreichische Seele“)
Verkürzt, frei nach Erwin Ringel
Der Wert einer Gesellschaft misst sich am Umgang mit ihren Schwächsten.
Zitat 5:
Folie 12
SROI Ergebnis Beispiel Geschützte Werkstätte
pessimistisch
realistisch
optimistisch
0.0 0.2 0.4 0.6 0.8 1.0 1.2
0.40
0.43
0.46
0.60
0.68
0.75
SROI nach 10 Jahren
ROI NMROI
1,21
1,11
1,00
Folie 13
Wie entsteht der ROI?ROI = Erträge (Nutzen)/ Kosten
Kosten:• Förderungen an das Projekt/ die Maßnahme • Opportunitätskosten der Verwaltung (z.B. Abrechnung der Förderungen)• Neue Ansprüche an das System der sozialen Sicherung während und nach der Dienstleistung
Erträge:• Einsparung an Transferleistungen während und nach der Dienstleistung• Rückflüsse an die Sozialversicherung• Direkte und indirekte Steuerleistungen
Berücksichtigte Effekte:• Mitnahmeeffekt (nicht jede Beschäftigung ist auf die Dienstleistung zurückzuführen)• Effektreduktion (die Wirkung dauert nicht ewig an)• Diskontierung (Kosten und Nutzen entstehen zu verschiedenen Zeiten)
Basismodell ROI: Fiskalanalyse
Folie 14
Entwicklung von Szenarien für den ROI:In der Rechnung gesamtwirtschaftlicher Effekte und deren Andauern besteht Unsicherheit. Aus diesem Grund werden über die einzelnen Effekte Annahmen getroffen. Diese basieren auf einer Reihe von Untersuchungen und Studien.Die Wirkung der einzelnen Faktoren auf den ROI wird mit Hilfe von Sensitivitätsanalysen überprüft. Grundsätzlich wird von einer vorsichtigen Bewertung ausgegangen, um mit den Werten auf der „sicheren Seite“ zu sein.
Szenarien:
Für die einzelnen Szenarien wurden der Mitnahmeeffekt, die jährliche Effektreduktion, die Diskontrate, die Konsumquote, die Mehrwertsteuer und die Beschäftigungsquote bewertet.
Basismodell ROI: Fiskalanalyse
pessimistisch realistisch optimistisch
Folie 15
10 Jahre Wirkung nach einjährigem BeobachtungszeitraumPessimist. Szenario
Realist. Szenario
Optimist. Szenario
Kosten:
(1) Förderungssaldo an die Dienstleistung (Eigenerwirtschaftung inkl.) 9.915.669 9.915.669 9.915.669
(2) Opportunitätskosten der Verwaltung 30.000 30.000 30.000
(3) Neue Ansprüche an das System der sozialen Sicherung während der DL 0 0 0
(4) Neue Ansprüche an das System der sozialen Sicherung nach der DL 0 0 0
Erträge (Nutzen):
(5) Einsparung an Transferleistungen während der Dienstleistung 612.943 656.725 700.506
(6) Einsparung an Transferleistungen nach der Dienstleistung 197.682 290.566 397.549
(7) Rückflüsse an die Sozialversicherung 2.376.139 2.476.002 2.580.729
(8) Direkte Steuerleistungen 196.666 210.714 224.761
(9) Indirekte Steuerleistungen 567.222 642.295 723.099
Saldo: -5.995.017 -5.669.367 -5.319.024
Return on Investment (ROI) 0,40 0,43 0,46
Beispiel: Ergebnis ROI GW
Folie 16
• Die monetäre Bewertung von Nutzen im Rahmen des ROI vernachlässigt viele wirksame Nutzenaspekte sozialer Dienstleistungen, die schwer oder gar nicht in Geldwerten messbar sind. – Persönliche und soziale Stabilisierung– Geringere Krankheitsanfälligkeit– Sicherung des sozialen Friedens– …
• Sammlung und Bewertung der fünf wichtigsten Nutzenaspekte durch DienstleistungsträgerIn und KostenträgerInnen.
Bewertung: nicht-monetäre Nutzen
Folie 17
• Erhebung nicht-monetärer Nutzen– Bitte identifizieren sie die fünf wesentlichsten nicht monetär
messbaren Nutzenaspekte und beschreiben sie diese– Reihen sie bitte die fünf Aspekte nach deren Wichtigkeit– Bewerten sie bitte jeden der Nutzenaspekte nach Ausmaß/Relevanz
der Wirkung des Nutzenaspekts (0… keine Wirkung, 5…hohe Wirkung)
• Fragen für Diskussionsprozess mit dem Land. – Welche nicht-monetäre Nutzen werden mit GW verbunden– Was ist der geschätzte Personalaufwand, der beim Land entsteht– Wie definiert die KostenträgerIn den „Erfolg“ von GW– Wie Zufrieden sind das Land mit der Umsetzung der Maßnahme– Bewertung der fünf wichtigsten nicht-monetären Nutzenaspekte nach
Ausmaß/Relevanz der Wirkung (0… keine Wirkung, 5…hohe Wirkung)
Bewertung: nicht-monetäre Nutzen
Folie 18
• Nicht-monetäre Nutzenaspekte bei GW
• Ergebnis der Bewertung: 67,5 von 75 möglichen Punkten
Bewertung: nicht-monetäre Nutzen
Reihung der nicht monetären Nutzenaspekte
1 Vollversicherungspflichtiges Dienstverhältnis für Menschen mit Beeinträchtigung
2 Persönliche Stabilisierung, soziale Identität und gesellschaftliche Integration
3 Möglichkeit produktive, wirtschaftlich verwertbare Leistung zu erbringen
4 Selbstbestimmte Lebensgestaltung
5 Entwicklung, Förderung und Erhaltung der persönlichen und beruflichen Kompetenzen und Potentiale der MitarbeiterInnen
Folie 19
• Bewertungskonzepte müssen gesellschaftlich legitimiert sein, um als „gültig“ anerkannt zu werden.
• Zitat Erwin Ringel (österr. Sozialpsychologe):
„Eine Gesellschaft ist nur so viel wert, wie sie bereit ist, für die Schwächsten ein Netz aufzuspannen, in dem jeder aufgefangen werden kann und keiner verloren geht.“
Bewertung: nicht-monetäre Nutzen 1
Folie 20
• Bewertungsmaß für den Nutzen einer sozialen Dienstleistung: Gesellschaftliche Inklusion (bzw. vermiedene Exklusion) des Klientels
• Unterstützungsbedarf der KlientInnen je nach persönlichen Ressourcen und gesellschaftlichen Rahmenbedingungen unterschiedlich groß
Bewertung: nicht-monetäre Nutzen 2
Folie 21
NMROI = Nicht-monetär messbarer gesellschaftlicher Ertrag
Nicht monetär messbare Nutzen (NMN)– Erfassung der fünf wichtigsten Nutzenaspekte– Reihung und Bewertung der einzelnen Nutzenaspekte
Pro.Work: 67,5 von 75 möglichen Punkten (=0,9)
Unterstützungsbedarf der Zielgruppe (UZG)– Zielgruppe einer Maßnahme definiert Ausmaß der gesellschaftlichen
Unterstützung in Abhängigkeit vom Ziel der Maßnahme– Ableitung des Zusammenhangs aus verfügbaren Untersuchungen
Definition NMROI
Nicht monetärer Nutzen(NMN)
Unterstützungsbedarf der Zielgruppe (UZG)
Folie 22
– Ausdruck des Risikos der gesellschaftlichen Exklusion der Zielgruppe einer sozialen Dienstleistung
– NMROI GW: 0,9 (NMN) * 0,75 (UZG) = 0,68
Unterstützungsbedarf der Zielgruppe (UZG)
1. Arb
eitsm
arkt (n
ur Q )
1. Arb
eitsm
arkt (Q
+SA)
2. Arb
eitsm
arkt (S
A+Q)
3. Arbeit
smark
t (SA)
Pflegestu
fe 1
Pflegestu
fe 2
Pflegest
ufe 3
Pflegest
ufe 4
Pflegestu
fe 5
Pflegestu
fe 6
Pflegest
ufe 7
0.00
0.10
0.20
0.30
0.40
0.50
0.60
0.70
0.80
0.90
1.00
0,83 hoch0,75 mittel0,66 gering
Folie 23
SROI = ROI + NMROI
Warum können Werte addiert werden?
- ROI und NMROI sind disjunkt- ROI und NMROI messen im Modell auf einer
vergleichbaren Skala (0 = keine Rückflüsse; 1 = 100%ige Zielerreichung) -> beide Kennzahlen sind daher als mathematisch gleichwertig anzusehen
- Geldwerte und humanitäre Werte:gesellschaftliche legitimierte Bewertungskonzepte
ROI
Social Return on Investment
NMROI
SROI
Folie 24
SROI Ergebnis GW
Rechenbeispiel Realistisches/mittleres Szenario SROI:0,43 (ROI) + 0,9 (NMN) * 0,75 (UZG) = 1,10 (SROI)
pessimistisch
realistisch
optimistisch
0.0 0.2 0.4 0.6 0.8 1.0 1.2
0.40
0.43
0.46
0.60
0.68
0.75
SROI nach 10 Jahren
ROI NMROI
1,21
1,11
1,00
Folie 25
SROI Ergebnis Metallerausbildung
Rechenbeispiel Realistisches/mittleres Szenario SROI:1,40 (ROI) + 0,89 (NMN) * 0,1 (UZG) = 1,49 (SROI)
pessimistisch
realistisch
optimistisch
0.0 0.5 1.0 1.5 2.0 2.5
0.93
1.40
2.12
0.08
0.09
0.11
Metallerausbildung- SROI nach 10 Jahren
ROI NMROI
2,23
1,49
1,01
Folie 26
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