」OKAL

」ede韮海難

mediem af D▲NS#v,S。R.R

reV萱釜寡の書き　華南「e紺問潮岬湘涌出壷

Andelsselskabet Bakkeha31dets Vandv鈴rk a.m.b.a.

CVR-nr..32445055

Års rapp o rt

l.januar - 31. december 2018

Fremlagt og godkendt pa vandva3ckets ordinae generalforsam血g, den 3 / Y 2019

CVR nr. 786464 =

Nygade 6

4672 Kまippl鵬ge

丁もlr十45う657 9400

Fax十45 5657 0404

図四四四Lokalrev喜Sion ・ Regis庇「et RevislOllSanpanSSelskab

Registreret revisor Hans Jqrgen Rasmussen . lokalrevisioll@1okalrcvisjon.dk . www.lokalrevision.dk

Vandv蟹rksoplysninger

V andv街rket

B estyre l se

Revi sor

Andelsselskabet Bakkehaldets Vandv蟹rk a.m.b, a.

Bakkeha:ldet 27 A

4600 K鐙ge

Telefon:

坤ermeside:

CVR一皿. :　　　　3244505 5

龍謹言　料:-31.12.

Formand Jan Flerming HansenBestyrelsesmedlem Henrik Pedersen

Bestyrelsesmedlem Knud C血istensen

Bestyrelsesmedlem Morten KasperKasserer Kasper Schmidt Augustinus

LOKALREV I S I ON

Regis億eret revis ionsanparts selskab

Nygade 6

4672 Klippinge

Side l

B estyrelsesp釦egning

Bestyrelsen har aflagt arsrapport for Andelsvarket Bakkehaldets Vandvark a.m.b.a.

Årsrapporten er aflagt i overensstermelse med鉦sregnskわsIoven samt vandv耕kets vedtaegter.

誌置監親藩悪霊認諾認諾雪霊磐霊島写譜er og finansielle

諾盤轄謹豊g ikke lndtrufl軸eglVe血eder・ der vasentllgt vil kurme pavirke vurderingen

Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

解:Vallq品Jan Flerming Hansen

formand

Henrik Pedersen

be styre lse smedlem

〃」 h p功と漢〇一一

2019

蟹後skas serer

Sen

lem

レ一、一

Morten Kasper

図図星墓

side 2

Den uafhおnglge reVisors reviewerkl紀ring

Til forbrugerne i Andelsv既rket Bakkehaldets Vandv鍵rk a.m.b.a.

Vi har udfch review af arsregnskabet for Andelsvarket Bakkehaldets Vandvark a.m.b.a. for regnskabsaret

l. januar - 3 1. december 201 8, der omfatter anvendt regnskabspraksis, reSultatopgorelse, balance og noter.

Lede看sens ansvar for arsregnskabet

Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen afet arsregnskab, der giver er retvisende billede i overenstemmelse med

各rsregnskabsIoven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den inteme ko血Ol, SOm ledelsen anser for nqdvendig for

at udafoejde et arsregnskab uden vaesentlig falinfomation, uanSet Om deme skyldes besvigelser eller年yl.

Revisors ansvar

Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om arsregnskabet. Vi har udfort vores review i overensstermelse

med den intemationale standard vedr餌ende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav

幣詫擢詳盤監諾嘉霊露も盤謹謹託悪議書豊霊欝ekendtudarbQjdet i overensstermelse med den relevante regnskabsmassige begrebsrarme. Dette kra3Ver OgSa, at Vi

overholder etiske krav.

Et review af et regnskab ud勉rt efter den intemationale standard vedr2'rende opgaver om review af historiske

regnskaber er en erklaringsopgave med begr穏nSet Sikkerhed. Revisor udf加er handlinger’der primat bestat af

foresp。rgSler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmassigt, andre i virksomheden’Sant anVendelse af analytiske

handlinger og unrdering af det opn各ede bevis.

縁語絶島悪幣書誌慧浩露盤捲霊詑柴謹書器認許de

Konklusion

Ved det udfire review er vi ikke blevet bekendt med forhold) der giver os grund til at mene) at arSregnSkabet

ikke giver et retvisende billede af vandvarkets aktiver, PaSSiver og finansielle stilling pr. 3 1. december 20 1 8

Samt at reSultatet afvandva3rkets aktiviteter for regnskabsaret l. januar - 3 1. december 20 1 8 er i

OVerenSStemmelse med arsregnskabsIoven.

Klipping。,d。n in　2。1。

LOKALREVI S I ONregistreret revi s ions anpartssel skab

side 3

Inteme revisorers bilagskontro11anters pategning

認諾謹灘磐整悪評VI germemgaet

valloby,den /㌻/・3　2019

園.…〇・四

side 4

Anvendt regnskabspraksis

Årsrapporten for Andelsvarket Bakkehaldets Vandva水a.m.b. a. er aflagt i overensstermelse med

drsregnskabsIovens bestermelser for regnskabsklasse A samt vandvarkets vedta3gter.

Fom糾et med arsrapporten er at give et retvisende billede af vandv紺kets aktiviteter for regnskabsperioden’Og

vise, Om de budgetterede og hos medlermeme opkra3Vede be書のb er tils億a3kkelige.

Anvendt regnskabspraksis er uendret i forhold til tidligere ar.

Re sultatopgqrel sen

O pst皿ngsfo rm

Resultatopgqrelsen er opstillet’Sa deme bedst viser vandvarkets aktiviteter i det forlqbne regnskabsar.

Netto om saetn in g

Nettoomsat血g fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgqrelsen, hvis levering og risikoovergang har fundet

sted i lQbet af regnskabsaret. Ne請OOmSaetningen indregnes eksklusiv moms og a唾ifter.

Vandvarket er underlagt det generelle "hvile i sig selv,,-Princip’hvorfor der arligt opgqres en over- e11er

皿derda3kning. Deme beregnes som arets indta=gter fratrukket缶ets omkostninger. En eventuel overdaekning

anfin.es som en negativ indt鍵gt (,’der er opkra3Vet for meget”), menS en eVentuel underda血ing anfin’eS SOm et

tilla:g til indta:gteme (”der er opkra3Vet for lidt”).

Produktionsomkostninger

Produktionsomkostninger omfatter a11e regnskabs缶ets omkostninger, der kan hen勉重●eS til vandv鍵rkets

indvinding af vand, hermder ogsa personaleomkostninger, kqreteder og maskinpark, Samt Vedligeholdelse af og

afekriⅧing pa anla3g.

D islributionso m kostn inge r

Distributionsomkostninger omfatter a11e regnskabsarets omkostninger, der kan hen勉res til vandv街rkets

distribution af vand’herunder ogsa personaleomkostninger sant vedligeholdelse af og a鰹kriⅧing p各anlaeg.

Ad m in istratio n som kostn in ge r

Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsarets omkostninger til administration og ledelse.

Andre driftsindt蟹gter og omkostninger

Andre driftsindtegter og -Omkostninger omfatter regnskabsposter af sekund蟹r karakter i forhold til vandvarkets

Prima3re aktivitet, herunder eksempelvis gebyrer.

Finansie看le poster

Finansielle indt蟹gter og omkostninger indregnes i resultatopgorelsen med de belqb, der vedr釘er

regnskab sperioden.

Finansie11e indta3gter bestar bl・a. af renter af bankindest誌nder samt renteindta=gter Og kursgevinster pa

Obligationer.

side 5

B alancen

Materielle anl鍵gsaktiver

Vandvarkets materielle anla3gSaktiver vardiansates til kostpris med fradrag af akkumulerede a烏krivninger

Der atskrives ikke pa grしmde

Der foretages lineare af;kriⅧinger baseret p各aktivemes forventede brugstid efter俄lgende principper:

Tilgodehavender

Tilgodehavender vardiansaettes til nominel vardi. Vardien reduceres med nedskrivning til imqdegdelse af tab.

Egenkapita看

Egenkapital bruges kun i forbindelse med indbetaling af andelskapital喜ellers bruger vandv紺ket kun begrebet

OVer一/underda:kning.

Underd鯵kning

Underda:kning er et udtryk for, at Vandv耕ket har haft mindre indt鍵gter end kra3Vet i forhold til ”hvile i sig

Selv’’一Princippet. Posten reguleres hvert鉦med drets over- e11er underdzining (se ogsa a鰹nittet’’ne請O OmS蟹tning”).

詳諜培諾豊島嵩諸藩謹書統轄露盤轟謹呈盤霊霊蔀‾

⑦vrige g鍵Idsforpligte看ser

⑦vrige g蟹1dsforpligtelser v蟹rdiansa3tteS til nominel va:rdi,

o紺e紺o甜紳○紺.紺

5.ヽ)505　5

7

7

7

1

7

7

Resultatopgqrel se

Ol.01.2018 - 31.12.2018

l Nettoomsa3tning.… ‥…・‥‥…‥‥‥・‥・‥

2　　Produktionsomkostninger. ‥ ‥ ‥. ‥ ‥ ‥ ・ ‥ ‥ ・ ‥

3　　Distributionsomkostninger" ‥ ‥ ‥ ・ ‥ ‥ ‥ ‥ ‥ ‥ ・

Variableomkostninger‥ ‥ ‥. ‥ ‥ ‥ ・ ‥ ・ ‥ ‥ ・ ‥

D蟹kningsbidrag.‥.‥・‥・‥‥‥‥‥・‥・‥・‥

4　　Administrationsomkostninger … … ・ ・ ・

Resultat励o af og nedskrivninger. … ‥ ‥ ‥ ‥ …

5　　Andre driftsindta3gter/-Omkostninger ‥ ‥ ‥ ・ ・ ‥ ・ ‥

Resultat f如finans. poster‥ ‥ ‥ ・ ‥ ‥

6　　Andre finansielle indt鍵gter ‥ … ‥ ‥

7　(クvrige finansielle omkostninger … ・ ・

Finansielleposter. ‥ ・ ・ ‥ ‥

Årets resultat

side 6

Realiseret Pct.　　　　2017　Pct.

225.386　100　　　　　157　100

ー63.260　-28　　　　　-50　-32

-70.981　-31　　　　　-45　-29

ー134.241　-60　　　　・ -95　-61

91.145　　40　　　　　　62　　39

-94.548　　-42　　　　　　-69　-44

一3.403　　・1

1.574　　1

l

　

　

1

0

　

1

"4　404

/】U　　　∠U O　7

Side 7

Rea看iseret Pct.　　　　2017　Pct.

Balance

pr. 31.12.2018

Aktiver

8　　Ledningsanl蟹g…………….‥‥‥.‥‥‥.

9　　　G皿de.‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥.

Maskinanl鍵goginsta11ationer. ‥ ‥. ‥... ‥. ‥ ‥

10　Produktionsanla3g.‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥.‥‥

1 1　Andre anla3g, driftsmateriel og inventar ‥. ‥ ‥ ‥ ‥

Materielle anl鍵gSaktiver aktiver ‥ ‥ ‥ ・ ‥ ‥ ‥ ・ ・ ・

12　　Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser ‥ ・ ‥ ‥

13　Vardipapirer, kapt.andele andre virksomheder. ‥ ‥

14　　Likvidemidler.‥.‥‥‥‥.‥.‥‥‥‥‥‥‥

Omsa3tningsaktiver‥ ‥ ‥ ‥ … ‥ ・ ‥ ・ ‥ ‥ ‥ ‥ ‥

Passivcr

15　Over-/underd蟹kning………‥・‥…‥…‥‥

Langfristede galdsforpligtelser ‥ ‥. … ‥ ‥. ‥ ‥

16　Kreditorerogomkostninger‥‥ ‥‥.‥・・.‥‥‥

17　Grbmeafgifter‥.‥‥.‥‥.‥….‥…‥‥‥

Kortfristede ga:ldsfo岬ligtelser… ‥. ‥.. …. ‥ ‥

Passiver

1 8　　Materie11e anla3gSaktiver

1 9　　0plysning om eventua愉xpligtelser

20　　Oplysning om pantsa3tninger og sikkerhedsstillelser

130.576

46.000

0

396.193

100.827

11.492　　1　　　　　　31　　3

203.877　　2 1　　　　　209　　20

68.336　　　7　　　　　136　13

283.705　　30　　　　　　376∴∴∴37

957.301　100　　　　1026　100

938. 1 76∴∴∴98　　　　　993　　97

938.176　　98　　　　　993　　97

14.660　　　2　　　　　　15　　1

4.465　　　0　　　　　18　　　2

19.125　　　2　　　　　　33∴∴∴3

957.301　100　　　　1026　宣00

4

5

0

1

1

　

0

1　　　　41　7

4

4

4

0

1

　

3

2

　

　

2

　

　

1

　

/

0

2/o705　0

444　　1　5

2

　

　

2

　

　

1

　

/

o

Side 8

Noter

Nettoomsa3tning

Fast driftsbidrag. ‥ ‥

Kubikmetera毎ift ….

Anden indt蟹gt ‥ ‥ ‥

Tilslutningsbidrag ‥ ‥

Underda3kning … ‥.

Nettooms蟹tning ‥ ‥ ・

Produkti onsomkostninger

Vedligeholdelse boringer.. ‥ ‥

Vedligeholdelse udendorsarealerK⑦bafvand‥..‥‥‥‥‥‥

71.300

89,740

2.972

6.975

54.399

Spildevandsa屯ift.. ‥ ‥ ‥. ‥ ‥ ‥. ‥

Vedligehold udpunpning …. ‥ ‥ ‥..

Vandprqveroganalyser ‥ ‥ ‥. ‥.. ‥

KIねafsmaaktiver‥ ‥ ‥

Forsikringer. ‥ ‥ ‥. ‥ ‥

E上‥‥‥‥‥‥‥.‥‥

Refusionela鰹ift‥ ‥ ‥.‥ ‥ ‥‥.‥

A鳥krivningerv鍵rk. … … ….. … ‥

Produktionsomkostninger‥. ‥ ‥ … ‥

D istributionsomkostninger

Vedligeholdelse ledninger. ‥ ‥

El,‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥.

Refusion ela屯ift‥ ‥. ‥

A患kriuninger ledninger ‥ ‥ …

A鬼krivninger malere … …. ‥

Distributionsomkostninger ‥ ‥.

Admini strationsomkostninger

Teleあn………..

Kontorartikler … ‥.

鵠謹S誓:竺‥ …Portooggebyrer. ‥ ‥ ‥ ・ ‥ ‥ ・

Abormement …..

Skattefri godtg例●else bestyrelse.

Skattefri korselsgodtgqrelse ‥ ‥

Drift afautomatik‥ ‥ ‥ ‥ ‥ ‥

Mndeudgifter ‥ ‥ ‥ ‥ ‥ ‥. ‥

Kursusudgifter … ‥ ・ ‥ ‥ ‥ ‥

Vandadministration　‥ ‥. ‥. ‥

Revisorhonorar‥ ‥ ‥ ‥ ‥ ‥ ‥

Revisorhonorar tidl. ar … …..

Fors. bestyrelse/adm・ PerSOnale.

Kontingenter… ‥ , ‥ ‥ ‥ ‥ ‥

Administrationsomkostninger ‥.

一27.945

-9.801

4.899-23.729

-14.405

3 69 11 65 89899506999375 5000034050 1

‡雪雲1 8・ 7需需蔀需埴

Andre drifts indta3gter/"Omkosminger

Gebyrerforbrugere‥‥‥・‥‥‥ ‥‥‥‥ ‥ ‥‥‥

Andre driftsindt蟹gter/一Omkostninger. ‥.

Andre finansie11e indt鍵gter

Renteindta:gt Pengeinst血t. ‥ ・ ‥

Renter/udbytte obligationer … ‥

Kursregulering andre va:rdipapirer

Renteindt鍵gt andet. ‥ ‥. ‥ ‥ ‥

Andre finansielle indtaegter. ‥ ‥ ・

②vrige finansielle omkostninger

Renteudgift leverandqrer. ‥ ‥ ・ ・

⑦vrige finansielle omkostninger‥

Ledn ingsanl蟹g

Anska飾るlsessum primo, ‥ ‥ ‥ ‥

Tilgangi鉦et ‥‥…‥‥・‥‥

Af/nedskriⅧinger primo.. ‥ ‥.

Årets af-/nedskriⅧinger … ‥ …

Ledningsanlag ‥. ‥ ‥ ‥ ‥ ‥ ‥

Grunde

Anskaffelsessumprimo. ‥. ‥ ‥ …. ‥ ‥

G皿de‥.‥‥‥‥‥‥‥‥‥.‥‥‥.‥‥‥.‥

10 Produktions anla3g

Anskaffelsessum primo… ‥ ‥ ‥ ‥ ‥

Tilgangiaret "…….‥‥.‥‥‥.

Af/nedskrivninger primo ‥ ‥. ‥ ‥ ‥

Årets af/nedskrivninger … … … ‥.

Produktionsanlzeg‥ ‥ ‥ ‥ ‥. ‥ ‥ ‥

Andre anl蟹g, driftsmateriel og inventar

Anska節elsessum prlmO… … , ‥ ‥ ‥

Af/nedskrivningerprimo… ‥.. ‥. ,

Arets a烏kriⅧinger‥ ‥ ‥ … … ‥ ‥

Andre anl鍵g, dr脆smateriel og inventar

1.741.952

38.175-1.625.822

-23.729

1.441.679

38.855-1.068.594

-15.747

1 44.042-28.810

-14.405

Side 9

side lO

12

13

14

15

16

17

Tilgodehavender fra salg og tj enesteydelser

Tilgodehavendemoms‥‥ ‥.‥..‥‥‥‥‥‥‥.

Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser‥. ‥ ‥. ‥

Va3rdipapirer, kapt.andele andre virksomheder

Obl. 5%Nykredit2. C2019,nOm. 54,48. ‥. ‥ ‥ ‥ ‥

Inv.beviserAB Invest2.037 stk… … …. ‥ ‥ ‥ ‥.

55

203.822

V紀rdipapirer, kapt.andele andre virksomheder … ….　　　　　203.877

Likvide midler

Nordea BankA/S 3491 400 217.Nordea Bank A/S 8973 637 690.Kassebeholdning ‥. ‥. ‥ ‥ ‥

Likvidemidler ‥ ‥ ‥ ‥ ‥. ‥

Over-/underda3kn ing

Over-んnderda3kning primo ‥ ‥ ‥ ‥ ‥.

Underd蟹kning ‥‥‥.‥‥‥‥‥‥‥‥

Over-/underd蟹kning… … … … … … ‥. ‥. ‥ ‥

Kreditorer og omkostninger

Varekreditorer ……………‥.‥‥.‥‥‥‥.

Skyldige adm.omkostninger‥ ‥ ‥. ‥ ‥ ‥ ‥ ‥ ‥. ‥

Kreditorerog omkostninger ‥... ‥ ‥ ‥ ‥

Greme a毎ifter

Opkr鍵vede grqme a鰹ifter… … … ‥ ,

Afregnedegremea毎ifter‥ ‥ ‥ ‥. ‥ ‥ ‥ ‥. ‥. ‥.

Gr孤nea健ifter‥.‥‥‥…‥‥‥..‥‥….‥‥

Momsopgqre lse

Salgsmoms. ‥.

Kqbsmoms. ‥

E量a毎i債, …‥ ,

Momsafregn ing.Moms overfort til tilgodehavender ‥ ‥ ‥. ‥.

Momsopgqrelse.‥.‥‥.‥‥‥‥‥‥‥.

992.574-54.399

Side =

Note 18 Materie書le anl鯵gsaktiver

Ved seneste offentlige ejendomsvurdering l. oktober 20 1 8 er qiendormen vArderet til kr. 46.000 heraf udgqr

grundv街rdi kr. 9,300.

Note 19 0plysning om eventualforpligtelser

Vandvarkets bestyrelse har oplyst’at der ikke er nogle kautions-, leasing- Og garantiforpligtelser ud over det i

鉦srapporten an勉Ite.

Note 20 Oplysning om pants鯵tninger og sikkerheds§ti○○elser

Vandvarkets bestyrelse har oplyst, at der ikke er nogle pantsa3tninger og sikkerhedsstillelser udover det i紅srapporten

an簡巾e.