CUARTO TRIMESTRE 2015 - minjusticia.gov.co · 1401 Ingresos noTributarios 4,390,451,647 4,311,151,837 ... " Propiedades,Plan!ayEquipo 15,237.338 25.153.804 TOTALPASIVO 9172 ... CONTABLE

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHO

~ lODOSPORUNBALANCE GENERAL

<ID MINJUSnCIA . -~,,!~!!,~~A 31 DE DICIEMBRE DE 2015(Clfnu; en miles de pesos)

C6digo ACTIVO Notas Penodo A~tl.lal Perlodo Antertor Código PASIVO Notas Penodo Ao;tl.llll ~rlodo Antertor

31/12/2015 31/12/201" 31/1212015 31/12/201"ACTIVO CORRIENTE ",558,296127" ","58,711,971 PASIVO CORRIENTE 9,772,5s.. 15,083,770

11 Efectivo 7,923,079 9,891,536 " ClIC!ntas por Pagar 6,550,870 11,365,7321105 Ceja O O 2401 Adqulslcl6n de Bienes y Servici05 Nacionales 1,746,005 7,507,0521110 Dep6s"os en lnst"uclone5 FinancifJms 7,923,079 9,891,536 2403 Transferencias por Pagar 2,077,610 1904,s..2

2"25 Acreedores 340.114 1,477.19413 Rentas por Cob •.••r ",. Retanci6n en la Fuente e Impuesto de Timbre ,,,.= 603,4141305 Vogencia Actual 2440 Impuestos y Tasas por Pagar O O

'''' R&Cursos Recibidos erI Admlnlstracl6n 1,105,624 1,105.624

" Dl!udor'\'s 4,547,OB5,603 4,«6,026,178 2460 C~dTl(/s Judiciales 892,Os.. 477,9061401 Ingresos no Tributarios 4,390,451,647 4,311,151,8371413 Transferencias por Cobmr 43,763,245 14,643,063 " Obligaciones Laborales 2,324,336 2,1.(3,8371420 Avances y Anlicipos Entregados 25,122,075 35.808,se8 2505 Salarlas y Prestaciones Sociales 2,324,336 2,143,8371424 Recufllos Entregados en Admlnlstraclón O 2,967,'1231425 Deposllos entregados en Garanlia O O 27 Puivos Eslimados 696,909 1,369,5181470 OIros Deudores 87,748,636 81,435.287 2710 Provisión para Conlingencias 698.909 1.369,518

2715 PrOvisión para Prestaciones Sociales O O

" OIros Activos 3,2B7,592 2,794,2571905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 209,409 216,755 " OIros Pasivos 200,438 204,611.11910 Cargos Diferidos 369,954 231,271 2905 Recaudos a Favor de Terceros 200.439 204,6831960 Bienes de Arte y Cunura O O 2910 Ingresos Recibidos por Anticipfldo O O1970 Intangibles 5,627,397 4,670,6661975 Amortización Acumulada de Intangibles (CR) _2,919,168 -2,324,637 PASIVO NO CORRIENTE1999 Valortzaclonos O O " Cuentas por Pagar

2401 Adquisición de Bienes y Servicios NacionalesACTIVO NO CORRIENTE 20,014,235 33,0911,004

16 Propledadel, Planta y Equipe 15,237,338 25,153,6il<t 25 ObllgDclones laborales1605 Terrenos 5,763,272 5,763,272 2505 Salartos y Prestaciones Sociales1615 Construcciones en Curso O 1,768,9691635 BltlOeS Muebles en Bodega 4,830,313 5,647,457 27 Pasivos Estimados O1637 Propiedades, Planta y Equipo No Explotados 946,360 8S4,455 2710 Provisión pAra Conllngencias O1640 Edificaciones 636,210 7,520,9161655 Maqulnarla y Equipo 69,538 59.966 " Otro. Pasivos O1660 Equipo M~tlico y C¡"rrtifico 1,171 2,335 2905 Recaudos a Fflvor tle Terceros O1660 Muebles, Enseres y Equipos tle Oficina 1,216,388 1,840,5261670 EquIpos de Comunicación y Computación 6.515.677 6,484,275 TOTAL PASIVO 9772554 1501l.17701675 Equipo de íUln5porte. Tracci6n y Elevaciórl 167,967 851,955

"" Equipo tle Comedor, Cocina, Despensa y Hoteleria 6,441 11,729 PATRIMONIO 4561537955 ••••76 711 205

1665 Depreciación Acumulatlll (CR) -4,943,999 ,5,692,273

" HACIENDA PÚBUCA 16 4,568,537,955 ","76,711,20517 Bienes de Uso Plibllco e Hlst6rteos y Cult\lr.llreS 4,31l.1,2.32 3,342,976 3105 Capl1al fiscal 1,934,059,433 1,445.656.9311715 Bienes Históricos y Cunurales ",383,232 3,342,976 3110 Resu~ados del e}erticio 106,724,211 498,627,231

3115 Superavll por Valorización 393,665 4,593,424

" OIros Activos 393,&65 4,593,424 3125 Psulmonlo Publfco Incol'pOflIdo 2,529,457,342 2,530,297,612

"" Valorizaciones 393,665 4.593,"24 3128 Provisiones, Depfe(;lacl6n y amortiLBciones (CR) -2,096,696 -2,656,993

TOTAL ACTIVO 4578310509 4491801.975 TOTAL PASIVO Y PATRtMONIO 4578.310.509 ••••911101975

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 13 O O CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS " O O

" DERECHOS CONTINGENTES 1,563,719,555 1,429,1111,376 " RESPONSABIUDADES CONTINGENTES 2,798,151,124 3,101,218,4838120 Ll1ígiosy Mecanismos Alternativos de Solcuci6n Confliclos 622,821,047 619,653,637 9120 Ll1lgios o Demandas 2,798,158,124 3,101,218,4838190 Contingentes 940.968,508 809,454,539

" ACREEDORAS DE CONTROL 97",300 713,700

" DEUDORAS DE CONTROL 4,701,115,011 4,797,917,803 9325 Bienes Aprehendidos o Incautados O 713,7008315 Activos Retirados 4,693,180,170 4,797,917,803 9348 Bienes Recibidos de Terceros 974,300 O8347 Bienes Enlregados a Tercero 7,934.911 O

" ACREEDORAS POR CONTRA -2,799,132.,42.4 -J,101,930,11l.1

" DEUDORAS POR CONTRA -6,26.(,904,636 .1,429,118,3711 9905 Responsabilidades Conlingentes por Contra (SO) -2,798,158.124 -3,101,216,483

8905 Derechos Contingentes por contra ,1,563,789,555 -1,429,118,376 9915 Acreedoras de Control por contra -97~,300 -713,700

6915 Deudoras de Control por el contrario ,4,701,115,081 _4.797.917.603 ,

~~I~

ContadorT,P.: 70380,T

EI.boro LuisAlbertoVillarr~ Udue~.1'1...;.6yAprobó.U,~ R,m;,,,,,

P~glna 1 de 1

GD"'II-lJUSTlClA ~ TODOS POR UN

.- ~~!Y.~,~~,~ MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHOBALANCE GENERAL

A 31 DE DICIEMBRE DE 2015(Clfru M miles d~ pesos)

COdillO ACTIVO N•••• Penado ACluml p~nada Anlenar Códllla PASIVO Naba Penado Actual Penado Anterior

3111212015 31/1212014 3111212015 3111212014ACTIVO CORRIENTE 4,558,296,274 4,458,711,971 PASIVO CORRIENTE 9,772,554 15,083,770

" Elecli~a 7,923,079 9,991,536 " Cuenlas par Pagar 6,550,970 t 1,365,732

" Rentas por Cobrar O O 25 Obligaciones Laboralea 2,324,336 2,143,837

" Oeudores 4,547,085,603 4,446,026,178 " Pa5i~os Estimados 696,909 1,369,519

" otros Acll~os 3,287,592 2,794,257 " otros Pa5i~os 200,439 204,683

ACTIVO NO CORRIENTE 20,014,235 33,090,004

" Propiedades, Plan!a y Equipo 15,237.338 25.153.804 TOTAL PASIVO 9172 554 15 OB3770H Bienes de Uso P~bllco e Históricos y Culturales 4,383,232 3,342,976

" otros Activos 393,665 4,593,424 PATRIMONIO 4568537 955 4476 71B 205

" HACIENOA PÚBUCA " 4,568,537.955 4,476,718,205TOTAL ACTIVO 4578310509 4491 801 975 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 4578310509 4491801975

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS " O O CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS " O O

" DERECHOS CONTINGENTES 1,563,789,555 1,429.118.376 " RESPONSABILlOADES CONTINGENTES 2,796,158,124 3,101.216,483

" DEUDORAS DE CONTROL 4,701,115,001 4,797.917.803 " ACREEDORAS DE CONTROL 974.300 713,700

"' DEUDORAS POR CONTRA -6,264,904,636 ,1,429,118.376 "' ACREEDORAS POR CONTRA -2,799,132.424 -3,101,930,183

Elaboro Lulo Alberto ViII."u.1 Liduen.R.,.;.e y Aprobe, Ud@!R.m!,,,,

I~

URIEL IREl ALGEClRAContndor

T.P.;70380-T

Pág'

@MINJUST1CIA

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHOESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL y AMBIENTAL

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015(Cifras en miles de pesos)

Código

414105411041204195

4444034404440844214428

474705472047224725

51510151025103510451115120

525202520452115220

535304530953145330534053445345

545401540354045423

57570557205722

A 5725

Concepto

INGRESOS OPERACIONALESINGRESOS FISCALESTributariosNo tributariosIngresos por Fondos EspecialesDevoluciones y Descuentos

TRANSFERENCIASComentes del Gobierno GeneralCorrientes de las EmpresasSistema General de Participaciones - SGPDel Sistema General de Seguridad Social en SaludOtras Transferencias

OPERACIONES INTERINSTlTUCIONALESFondos RecibidosOperaciones de Enlace con Situación de FondosOperaciones sin Flujo de EfectivoOperaciones de Traspaso de Bienes, Derechos y Obligaciones

GASTOS OPERACIONALESDE ADMINISTRACIONSueldos y SalariosContribuciones ImputadasContribuciones EfectivasAportes Sobre la NóminaGeneralesImpuestos Contribuciones y Tasas

DE OPERACIONSueldos y SalariosContribuciones EfectivasGeneralesImpuestos, Contribuciones y Tasas

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESProvisión para DeudoresProvisiones para ResponsabilidadesProvisión para ContingenciasDepreciación de Propiedades, Planta y EquipoAmortización e Propiedades, Planta y EquipoAmortización de Bienes entregados a TercerosAmortización de Intangibles

TRANSFERENCIASTransferencias al Sector PrivadoCorrientes al Gobierno GeneralTransferencias Corrientes a las EmpresasOtras Transferencias

OPERACIONES INTERINSTlTUCIONAlESFondos EntregadosOperaciones de EnlaceOperaciones sin Flujo de EfectivoOperaciones de Traspaso de Bienes Transferidos

Notas

11

12

Perlodo Actual Periodo Anterior31/1212015 31/1212014

350,754,986 638,765,53080,875,145 387,912,725

O O80,878,861 387,921,048

O O-3,716 -8,323

191,238,214 168,987,346O OO OO OO O

191,238,214 168,987,346

78,641,627 81,865,45978,529,296 81,729,814

O O112,331 135,645

O O

332,260,106 224,534,30034,650,294 33,333,79523,376,825 22,325,396164,838 378,4113,687,312 3,402,439777,555 759,6936,463,743 6,297,823180,021 170,033

14,250,253 27,858,06426,621 32,534

O O14,223,632 27,825,530

O O

2,726,289 5,997,812O OO O

2,726,289 5,997,812

O OO OO OO O

34,552,571 13,869,7595,975,331 276,309

O O

O O28,577,240 13,593,450

246,080,699 143,474,8701,489,586 1,558,9571,465,081 141,915,913

243,126,032 OO O

I

/~

@MINJUSTICIA

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHOESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015(Cifras en miles de pGsos)

Código

4848054806480848104815

585803580858105815

Concepto

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL

INGRESOS NO OPERACIONALES

OTROS INGRESOSFinancierosAjuste por Diferencia en CambioOtros Ingresos OrdinariosExtraordinariosAjustes de Ejercicios Anteriores

GASTOS NO OPERACIONALESOTROS GASTOSAjuste por Diferencia en cambioOtros Gas10s OrdinariosExtraordinariosAjustes de Ejercicios Anteriores

EXCEDENTE (OÉFICIT) NO OPERACIONAL

EXCEDENTE (DÉFICIT) OEL EJERCICIO

Notas

11

12

Periodo Actual

18,494,880

88,400,98388,400,983122,272285,312

87,221,531771,868

O

171,652171,652147,075219,455

O-194,878

88,229,331

106,724,211

Periodo Anterior

414,231,230

84,421,35284,421,352128,188203,488

84,089,357

31'O

.174,649

.174,649

145,861O6

-320,516

84,595,001

498,827,231

~::A:GEC';'eCOrltador

Elaboro: Luís Alberto Villarruel Lidueña

Revi,ó y AprobÓ; Unel Rarmirez

Página 2 de 2

@MINJUSTlCIA


DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015(Cifras en miles de pesos)

Código Concepto Notas Periodo Actual Periodo Anterior3111212015 3111212014

INGRESOS OPERACIONALES 11 350,754,986 638,765,53041 INGRESOS FISCALES 80,875,145 387,912,72544 TRANSFERENCIAS 191,238,214 168,987,34647 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 78,641,627 81,865,459

GASTOS OPERACIONALES 12 332,260,106 224,534,30051 DE ADMINISTRACiÓN 34,650,294 33,333,79552 DE OPERACiÓN 14,250,253 27,858,06453 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 2,726,289 5,997,81254 TRANSFERENCIAS 34,552,571 13,869,75957 OPERACIONES lNTERINSTlTUCIONAlES 246,080,699 143,474,870

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL 18,494,880 414,231,230

INGRESOS NO OPERACIONALES 11 88,400,983 84,421,35248 OTROS INGRESOS 88,400,983 84,421,352

GASTOS NO OPERACIONALES 12 171,652 .174,64958 OTROS GASTOS 171,652 -174,649

EXCEDENTE (DÉFICIT) NO OPERACIONAL 88,229,331 84,596,001

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO 106,724,211 498,827,231

Elaboro: Lu;s Alberlo Vi1Iarruel Udueña

Revisó y Aprobó: Unel Rllrmirez

~REZ~Contador

T.P.: 70380-T

DEPARTAMENTO:CUNDINAMARCA

MUNICIPIO: BOGorA

•

ENTIDAD:

CODIGO:FECHA DE CORTE:

MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

92327240231/12/2015

CATALOGO DE CUENTAS

@)MINJUSTlCIA

CODIGO NOMBREMOVIMIENTO MOVIMIENTO

SALDO FINALSALDO FINAL SALDO FINAL NO

CONTABLE SALDO INICIAL DESITO CREDITO CORRIENTE CORRIENTE

1 ACTIVOS 4,451,695,120.00 184,011,080.00 57,395.691.00 4,578,310,509.00 4,556,296,274.00 20,014,235.001.1 EFECTIVO 8,720,798.00 7,266,900.00 8,064,619.00 7,923,079.00 7,923,079.00 0.00

1.1.05 CAJA 144,151.00 2,637.00 146.788.00 0.00 0.00 0.001.1.05.02 Caia menor 144,151.00 2,637.00 146.788.00 0.00 0,00 0.001.1.10 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES fiNANCIERAS 8,576,647.00 7,264,263.00 7,917,831.00 7,923,079.00 7.923,079.00 0.00

1.1.10.05 Cuenta comente 1,844,959.00 7,240,002.00 7,666,850.00 1,418,111.00 1,418,111.00 0.001.1.10.06 Cuenta de Ahorro 6,731,688.00 24,261.00 250,981,00 6,504,968.00 6,504,968.00 0,00

1.4 DEUDORES 4,418,891,115,00 170.589,691,00 42,395,203.00 4,547,085,603.00 4.547,085,603.00 0.001.4.01 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4,390,451,647.00 378,526,00 378,528.00 4,390,451.647.00 4,390,451,547.00 0.00

1.4.01.01 Tasas 0.00 378,483.00 378,483.00 0.00 0.00 0.001,4.01.02 Multas 4,390,431,723.00 45.00 45.00 4,390,431,723.00 4,390,431,723.00 0.001,4.01.04 Sanciones 19,924.00 0.00 0.00 19,924.00 19,924.00 0.001.4.13 TRANSFERENCIAS POR COBRAR 3,323,563.00 67,586,808.00 27,147,126.00 43,763,245.00 43,763,245.00 0.00

1.4.13.14 Otras transferencias 3,323,563.00 67,586,808.00 27,147,126,00 43,763,245.00 43,763,245.00 0.001.4,20 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 24,702,259.00 8,742,114.00 8,322,298.00 25,122,075.00 25,122,075.00 0.00

1.4.20.03 Anticl o sobre convenios acuerdos 1,169,038.00 0.00 0.00 1,169,038.00 1,169,038.00 0.001.4.20.12 Anticlo ara ad uisicíon de bienes v servicios 6,849,799.00 8,728,804.00 8,300,066,00 7,278,537.00 7,278,537.00 0.001.4.20.13 Anticipos para proyectos de inversión 16,683,422.00 13,310.00 22.232,00 16,674,500.00 16.674.500,00 0.001.4.24 RECURSOS ENTREGADOS EN AOMINISTRACION 0.00 514,341.00 514,341.00 0.00 0.00 0,00

1.4.24.02 En administración 0.00 514,341.00 514,341.00 0.00 0.00 0.001.4.70 OTROS DEUDORES 413,646.00 93,367.900.00 6.032,910.00 87,748,636.00 87,748,636.00 0.00

1,4.70.48 Descuentos no autorizados 0.00 967,00 0.00 967.00 967,00 0.001.4.70.64 p, o or cuenta de terceros 0,00 658.00 658.00 0,00 0.00 0,001.4.70.71 Honorarios 172,816,00 0.00 0.00 172,816.00 172,816.00 0,001.4.70.74 Excedentes financieros 0.00 87,220,291.00 0.00 87,220,291.00 87,220,291,00 0.001.4.70.79 Indemnizaciones 240,830.00 113,732,00 0.00 354,562.00 354,562.00 0,001.4.70.90 Otros deudores 0.00 6,032,252.00 6.032,252.00 0,00 0.00 0.00

1.6 PROPIEDADES, PlANTA Y EQUIPO 16,761,821.00 4,773.242.00 6,297,725.00 15,237,338,00 0.00 15,237.338.001.6.05 TERRENOS 5,763.272.00 0.00 0.00 5,763,272.00 0.00 5,763.272,00

1.6.05.01 Urbanos 5,293,712.00 0.00 0.00 5,293,772.00 0.00 5,293,772,001.6.05.02 Rurales 469,500.00 0.00 0.00 469,500.00 0.00 469,500.001,6,15 CONSTRUCCIONES EN CURSO 1,768,969,00 0.00 1,768,969.00 0.00 0.00 0.00

1.6.15.01 Edificaciones 1,768.969,00 0.00 1,768,969.00 0.00 0.00 0.001,6.35 BIENES MUEBLES EN BODEGA 4,633,391,00 570,344,00 365,422.00 4,838,313.00 0,00 4,838,313.00

1.6.35.01 Ma uinaria e ui o 334,923.00 0.00 0.00 334,923.00 0,00 334,923.001,6.35.02 E ui o medico cientifico 3,372.00 950.00 0.00 4,322.00 0,00 4,322.001.6,35.03 Muebles, enseres v eouipa de oficina 1,659,441.00 17.391.00 54,823.00 1,622.009.00 0.00 1.622,009.001.6.35,04 Equipos de comunicacion V com utacion 2,630,326.00 552,003.00 310,599.00 2,871.730.00 000 2,871,730.001.6.35.11 E ui os de comedor, cocina, des ensa hoteleria 5,329.00 0.00 0.00 5,329.00 0.00 5,329.001.6.37 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS 1,398,067.00 1,442,025.00 1,893,732.00 946,360.00 0.00 946,360.00

1.6,37.07 Maquinaria y equipo 0.00 6,714,00 6,714.00 0.00 0.00 0.001.6,37.09 Muebles enseres e ui o de oficina 15,403.00 475,979.00 371,150.00 120,232.00 0.00 120,232.001.6.37.10 E ul os de Comunicación Com utaclón 698,960.00 955,408.00 1,511,944.00 142,424,00 0.00 142,424.001.6.37.11 E ui os de Transpone, tracción v elevación 663,704.00 0.00 0.00 683,704.00 0,00 683,704.001.6.37,12 Equipos de comedor, cocina, des ensa hoteleria 0.00 3,924.00 3,924.00 0.00 0.00 0.001,6.40 EDIFICACIONES 636,210.00 0.00 0.00 636,210.00 0.00 636,210.00

1.6.40.01 Edif1c1os Casas 554,456.00 0.00 0.00 554,456,00 0.00 554,456.001,6.40.02 Oficinas 81,754.00 0.00 0.00 81,754.00 0.00 81,754.001.6.55 MAQUINARIA Y EQUIPO 47,742.00 53.589,00 11,793.00 89,538.00 0.00 89,538.00

1.6.55.01 E ui o de construcción 7,766.00 0.00 0.00 7.766,00 0.00 7,766.001.6.55.06 Equipo de Recreación v Depones 4,035.00 52,670.00 1,432.00 55,273.00 0.00 55,273.001.6.55.11 Herramientas accesorios 9,018.00 919.00 1.148.00 8,789.00 0.00 8,789,001.6,55.20 E ui os de centro de control 12,491.00 0.00 3,721.00 8}70,00 0.00 8,770.00

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FECHA DE CORTE: 31f1212015

DEPARTAMENTO:CUNDlNAMARCA

MUNICIPIO: BOGOTÁ

ENTIDAD: MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO @MINJUSTICIA

CATALOGO DE CUENTAS

CODlGONOMBRE

MOVIMIENTO MOVIMIENTOSALDO FINAL

SALDO FINAL SALDO FINAL NO

CONTABLE SALDO INICIAL DEBITO CREDITO CORRIENTE CORRIENTE

1.6.55.26 IEquipo de Se~uridad v rescate 210,00 0.00 210.00 0.00 0.00 0.001.6.55.90 Otras ma uinarias e ui os 14,222,00 0.00 5,282.00 8,940.00 0.00 8,940.00

1.6.60 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO 2,335.00 0.00 1,164,00 1,171.00 0.00 1,171.00

1.6.60.02 E ui o de Laboratorio 104.00 0.00 49.00 55.00 0.00 55.00

1.6.60.08 E uí o de a o o tera culico 2,231.00 0.00 1,115,00 1,116.00 0.00 1,116.00

1.6.65 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 1,523,133.00 57,313.00 364,058.00 1,216,388.00 0.00 1,216,388.00

1.6.65.01 Muebles enseres 1,232,552.00 57,313.00 332,453.00 957,412.00 0.00 957,412.00

1.6.65.02 Equipo y maquina de oficina 290,581.00 0.00 31,605.00 258,976.00 0.00 258,976.00

1.6.70 EQUIPOS DE COMUNICACION y COMPUTACtON 7,129,536.00 933.355.00 1,547,214.00 6,515,677.00 0.00 6,515,677.00

1.6,70.01 E ui o de comunicacion 696,738.00 5,860.00 60,174.00 642,424.00 0.00 642,424.00

1.6.70.02 Equipo de computacion 6.421,533,00 927,495.00 1,487,040.00 5,861,988.00 0.00 5,861,988,00

Equipos de comunicacion y computacion de uso permanen~e1.6.70.07 sin contraoreslacion 11,265.00 0.00 0.00 11,265,00 0.00 11,265,00

1.6.75 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION y ELEVACION 167,967.00 0.00 0.00 167,967.00 0.00 167,967,00

1.6.75,02 Terrestre 105,691.00 0.00 0.00 105,691.00 0.00 105,691,00

Equipos de transporte, traccion y elevacion de uso1.6.75.08 permanente sin contraprestacion 62,276.00 0.00 0.00 62,276.00 0.00 62,276.00

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y1.6.80 HOTElER1A 11,265.00 0.00 4,824.00 6,441.00 0.00 6,441.00

1.6.80.02 E ui o de restaurante cafeteria 10,169.00 0.00 4,824.00 5,345.00 0.00 5,345.00

1.6.80.90Otros equipos de comedor, cocina, despensa y hoteleria

1,096.00 0.00 0.00 1,096.00 0.00 1,096.00

1.6.85 DEPRECIACION ACUMULADA CR -6,320,066.00 1,716.616,00 340,549.00 -4,943,999.00 0.00 --4,943,999.00

1.6.85.01 Ed~caciones -15,797.00 0.00 408.00 -16.205,00 0.00 -16,205.00

1.6.85.04 Maquinaria e ui o -26,340.00 10,747.00 1,871.00 -17,464.00 0.00 -17,464,00

1.6.85.05 E ui o medico cientiflco -2,335.00 1,164.00 0.00 -1,171.00 0.00 -1,171.00

1.6.85.06 Muebles, enseres e ui s de oficina -1,114,595.00 324,182.00 49,701.00 -840,114.00 0.00 -840.114.00

1.6.85.07 Equipos de comunlcacion com ulacion -4,932,743.00 1,376,597.00 285,871.00 -3,842,017.00 0.00 -3.842,017.00

1,6,85.08 E ui s de trans orte, ¡raccion elevacion -218.229,00 284.00 2,642.00 -220,587.00 0.00 -220,567.00

1.6.85.09 E ui o de comedor, cocina, despensa v hoteleria -10,027,00 3,642.00 56.00 -6,441.00 0.00 -6,441.00

BIENES DE USO PUBLICO E HISTORICOS y1.7 CULTURALES 4,383,232.00 0.00 0,00 4,383,232.00 0,00 4,383,232.00

1.7.15 BIENES HISTORICOS y CULTURALES 4,383,232.00 0.00 0.00 4,383,232.00 0.00 4,383,232,00

1.7.15.07 Edificaciones 4,383.232,00 0.00 0.00 4,383,232,00 0.00 4,383,232,00

1.9 OTROS ACTIVOS 2,938,154.00 1,381,247.00 638,144.00 3,681,257.00 3,287,592,00 393,665.00

1,9,05 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 270,543.00 9,775.00 70,909.00 209,409.00 209,409.00 0.00

1.9.05,01 Seauros 207,178.00 9,775.00 56,286,00 160,667.00 160,667.00 0.001.9.05.05 1m resos, ublicaciones, suscri ones afiliaciones 63,365.00 0,00 14,623.00 48,742.00 48,742.00 0.00

1.9.10 CARGOS DIFERIDOS 419,066.00 218,994.00 268,106.00 369,954.00 369,954.00 0.001.9.10.01 Materiales v suministros 415,737.00 185,902.00 231,685.00 369,954.00 369,954.00 0001.9.10.04 Dotaclón B Tmba adores 3,329.00 9,425.00 12,754.00 0.00 0.00 0.00

1.9.10.06 Loza cristaleria 0,00 324.00 324,00 0.00 0.00 0.00

1.9.10.21 Elementos de aseo,Lavanderia 0.00 16,098.00 16,098,00 0.00 0.00 0.00

1.9.10.26 Mantenimiento 0.00 6,027.00 6,027.00 0.00 0.00 0.00

1.9.10.90 Otros car os diferidos 0.00 1,218,00 1,218.00 0.00 0.00 0.001,9,70 INTANGIBLES 4,694,113.00 1.050,473,00 117,189.00 5,627,397.00 5,627,397.00 0.00

1.9.70.07 Licencias 1,626,786.00 146,273.00 117,189.00 1,855.870.00 1,855,870.00 0.001.9.70.08 Software 2,867,327.00 904,200.00 0.00 3,771,527.00 3,771,527.00 0.00

1.9.75 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES CR 2,839,233.00 102,005.00 181,940.00 .2,919,168.00 -2,919,168.00 0.001.9.75.07 Licencias -966,968.00 95,404.00 52,519.00 -924,083.00 -924,083.00 0.00

1.9.75.08 Software -1,872,265.00 6,601.00 129,421.00 -1,995,085.00 -1,995,085.00 0.001.9,99 VALORIZACIONES 393.665.00 0.00 0.00 393,665.00 0,00 393,665.00

1.9.99.62 EdIficaciones 393,665.00 0.00 0,00 393,665.00 0.00 393,665.00

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CATALOGO DE CUENTAS

@MINJUSTICIA

CODIGONOMBRE


SALDO FINAL SALDO FINAL NOCONTABLE SALDO INICIAL DEBITO CREDITO CORRIENTE CORRIENTE

2 PASIVOS 8,980,000.00 42,670,156.00 43.462,710.00 9,772,554.00 9,772,554.00 0,00

2.4 CUENTAS POR PAGAR 4,741,322.00 26,554,634,00 28,364,182.00 6,550,870.00 6,550,870.00 0,00

2.4.01 ADQUISrCION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 0.00 10,806,569.00 12,552,574.00 1,746,005,00 1,746,005.00 0.00

2.4.01.01 Bienes servicios 0.00 6,427,477,00 6,733,527.00 306,050,00 306,050,00 0.00

2.4.01,02 Pro ectos de inversion 0.00 4,379,092,00 5,819,047.00 1.439.955.00 1,439,955.00 0.00

2.4.03 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 966.00 3,073,506.00 5,150,350.00 2,077,810.00 2,077,810.00 0.002.4.03.03 Transferencias al sector rivado 0.00 35,498.00 35,794.00 296,00 296.00 0.00

2.4.03.15 Otras transferencias 966.00 3,038,008.00 5,114,556.00 2,077,514.00 2,077,514.00 0.00

2.4.25 ACREEDORES 77,889.00 5,038,103,00 5,300,328.00 340,114.00 340,114.00 0.002.4.25.04 Servicios publicos 0.00 107,479.00 113,228.00 5,749.00 5,749.00 0.002.4.25.06 Suscri ciones 0.00 4,233.00 4,233.00 0.00 0.00 0.002.4,25.07 Arrendamientos 0.00 11,650.00 12,714.00 1,064.00 1,064.00 0.002.4.25.08 Viaticos V (lastos de viaie 26,327.00 325,547.00 301,345,00 2,125.00 2,125.00 0.002.4.25.10 Se uros 0,00 10,663.00 10,663.00 0.00 0.00 0,00

2.4.25.13 Saldo a favor de Benerlclarlo 4,444,00 1,469.00 10,738.00 13,713.00 13,713.00 0.00

2.4.25,18 ortes a fondos pensiona les 0.00 973,332.00 973,332.00 0.00 0.00 0.00

2.4,25.19 IAportes a se uridad social en salud 0.00 658,538.00 658,538.00 0.00 0.00 0.00

2.4.25.20 ortes al icb1, sena ca'as de com ensacion 0.00 283,881.00 283,881.00 0.00 0.00 0.00

2.4.25.21 Sindicatos 0.00 9,623.00 9,623.00 0.00 0.00 0.00

2.4,25,22 Coa erativas 0.00 136,982.00 136,982.00 0.00 0.00 0002.4.25.23 Fondos de em leados 0.00 401,663.00 401,663.00 0.00 0.00 0.00

2.4.25.24 Emba os udiclales 0.00 60,221.00 62.762.00 2,541.00 2,541.00 0.002.4.25.32 IAporte riesgos profesionales 0.00 18,309.00 18,309.00 0.00 0.00 0.002.4.25.35 libranzas 0,00 362,882.00 362,882.00 0.00 0.00 0.00

2.4.25.41Aportes a escuelas industriales, Institutos tecoicos y csap

0.00 63,411.00 63,411.00 0.00 0.00 0.00

2.4.25.46 Contratos de medicina re a ada 0,00 29,794.00 29,794.00 0.00 0.00 0.00

2.4,25,52 Honorarios 47,118.00 379,746.00 346,832.00 14,204.00 14,204.00 0.00

2.4.25.53 Servicios 0.00 1,107,542.00 1.408,260.00 300,718.00 300,718.00 0,00

2.4.25.90 Otros acreedores 0.00 91,138.00 91,138.00 0.00 0.00 0.00

2.4.36 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE T!MBRE 140,281.00 2,330,382.00 2,579,364.00 389,263.00 389,263.00 0.00

2.4.36.03 Honorarios 37,729.00 564,117.00 623,505.00 97,117.00 97,117.00 0.00

2.4.36.04 Comisiones 2,782.00 24,990.00 22,981,00 773,00 773.00 0,00

2.4.36.05 Servicios 13,295.00 153,256.00 160,164,00 20,203.00 20,203.00 0.002.4.36.06 Arrendamientos 64.00 1,612.00 1,712.00 164.00 164,00 0.002.4.36.07 Rendimientos financieros 343.00 25,552.00 25,901.00 692.00 692.00 0.00

2.4.36.08 Compras 1,070.00 50,405.00 53,605.00 4,270.00 4,270.00 0.002.4.36.15 A cm leados articulo 383 el 41.438.00 764,328.00 750,202.00 27.312.00 27,312.00 0.002.4.36,16 A em leados articulo 384 et 12,828.00 280,254.00 437,684.00 170,258.00 170,258,00 0.00

2.4.36.25 Impuesto a las ventas retenido or cansi nar 13,101.00 245,492.00 258,130.00 25,739.00 25,739.00 0.00

2.4.36.26 Contratos de Obra 485.00 8,868.00 8,622.00 239.00 239.00 0.00

2.4.36.27Retencion de impuesto de Industria y comercio por compras

17,146.00 211,508.00 236,858,00 42,496.00 42,496.00 0.00

2.4.53 RECURSOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACtON 1,105,624.00 0.00 0.00 1,105,624.00 1,105,624.00 0.00

2.4.53.01 En admlnlslración 1,105,624.00 0,00 0.00 1,105,624.00 1,105,624,00 0.00

2.4.60 CREDITOS JUDICIALES 3,416,562,00 5,306,074.00 2,781,566.00 892,054.00 892,054.00 0.00

2.4.60.02 Sentencias 3.416,562.00 5,306,074.00 2,781,566,00 892,054.00 892,054.00 0.00

OBLIGACIONES LABORALES y DE SEGURIDAD SOCIAL2.5 INTEGRAL 1,555,087.00 8,242,596.00 9,011,845.00 2,324,336.00 2,324,336,00 0.00

2,5,05 SAlARIOS y PRESTACIONES SOCiAlES 1,555,087.00 8,242,596.00 9,011,845,00 2,324,336.00 2,324,336.00 0.00

2.5.05.01 Nomina par pagar 0.00 4,308,464,00 4,355,337.00 46,873.00 46,873.00 0.002.5.05.02 Cesanllas 104,877.00 533,767,00 428,890.00 0.00 0.00 0.00

2.5.05.04 Vacaciones 820,700.00 342,281.00 463,212.00 941,631.00 941,631,00 0.00

1 de 8

CODIGO: 923272402FECHA DE CORTE: 31{1212015


MUNICIPIO: BOGOTÁ

ENTIDAD: MINISTERIO DE JUSTICIA Y OEL DERECHO ---- - ~ TODOS POR UN@MINJUSTICIA " ~~!Y.~,~~,~

CATALOGO DE CUENTAS

CODIGONOMBRE



CONTABLE SALDO INICIAL DEBITO CREDITO CORRIENTE CORRIENTE

2.5.05.05 Prima de vacaciones 558,432.00 246,150.00 329,894.00 642,176.00 642.176.00 0.002.5.05.06 Prima de servicios 0.00 3,726.00 389,915.00 386,189.00 386,189.00 0.002.5.05.07 Prima de navidad 0.00 2,231,005.00 2,231,005.00 0.00 0.00 0.002,5.05.12 Bonificaciones 71,078.00 577,203.00 813,592.00 307,467.00 307.467,00 0.00

27 PASIVOS ESTIMADOS 2,477,504.00 7,175,637.00 5,395,042.00 696,909,00 696,909,00 0.002.7.10 PROVlSION PARA CONTINGENCIAS 727,370.00 2,776,494.00 2,746,033.00 696.909.00 696,909.00 0.00

2.7.10.05 Litigios 727,370.00 2,776,494.00 2,746,033.00 696,909.00 696,909.00 0.002.7,15 PROVlSION PARA PRESTACIONES SOCIALES USO,134.00 4,399,143.00 2,649,009.00 0.00 0.00 0.00

2.7,15.03 Vacaciones 173,809.00 520,720.00 346,911.00 0.00 000 0.002.7.15.04 Prima de servicios 212.770,00 390,750.00 177,980.00 0.00 0.00 0.002.7.15,06 Prima de vacaciones 119,714.00 355,895.00 236,181.00 0.00 0.00 0002.7.15.07 Bonificaciones 357,991.00 621.167.00 263,176.00 0.00 0.00 0.002.7.15.09 Prima de navidad 885,850.00 2,510.611.00 1,624,761.00 0.00 0.00 0,00

2.' OTROS PASIVOS 206,087.00 697,289.00 691,641.00 200,439,00 200,439.00 0.002.9.05 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 206,087.00 697,289.00 691,641.00 200,439,00 200,439.00 0.00

2.9.05.02 impuestos 0.00 343.00 343,00 0,00 0.00 0.002.9.05.05 Cobro Cartera de Terceros 1,211.00 8,835.00 7,624.00 0.00 0.00 0.002,9,05.80 Recaudo or Clasificar 204;382.00 685.833.00 681,890.00 200,439.00 200,439.00 0.002.9.05.90 Oros recaudos a favor de lerceros 494.00 2,278,00 1,784.00 0.00 0.00 0.00

3 PATRIMONIO 4,463,843,357.00 2,254,197.00 106,948,795.00 4,568,537.955.00 0.00 4,568,537,955.003.1 HACIENDA PUBLICA 4,463,843,357.00 2,254,197.00 106,948,795.00 4,568,537,955.00 0.00 4,568,537,955.00

3.1.05 CAPITAL FISCAL 1,935,797,491.00 1,739,020.00 962.00 1,934,059,433.00 0.00 1,934,059,433.003.1.05.01 Nacion 1,935,797,491.00 1,739,020,00 962.00 1,934,059,433.00 0.00 1,934,059,433.00

3.1.10 RESULTADO DEL EJERCICIO 0,00 0.00 106,724.211.00 106,724,211.00 0.00 106,724,211.003.1.10.01 Excedente del e erclcio 0,00 0.00 106,724,211.00 106,724,211.00 0.00 106,724,211.00

3.1.15 SUPERAVIT POR VALORIZACION 393,665.00 0.00 0.00 393,665.00 0.00 393,665.003.1.15.62 Edificaciones 393.665,00 0.00 0.00 393.665.00 0.00 393,665.00

3.1.25 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 2,529,237,060.00 0.00 220,282.00 2,529,457,342.00 0.00 2,529,457,342.003.1.25.25 Bienes 12,951,118.00 0.00 919,00 12.952,037.00 0.00 12.952,037.003.1.25.26 Derechos 2,515,957,702.00 0.00 0.00 2,515,957,702.00 0,00 2,515,957.702.003.1,25.31 Bienes de uso ermanente sin contra restación 328,240.00 0.00 219,363.00 547,603.00 0,00 547,603.00

PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES Y3.1.28 AMORTIZACIONES mm -1,584,859.00 515,177.00 3.340.00 -2,096.696.00 0.00 -2,096,696.00

3.1.28.04 Depreciación de pro iedades, planta v eQuipo 1.066,868.00 339,838.00 3.340.00 1,403,366.00 0.00 -1,403,366.003,1.28.07 AmortJzaci6n de otros activos -517,991.00 175,339.00 0.00 -693,330.00 0.00 -693,330.00

4 INGRESOS 247,712,715.00 14,993,084.00 206,436,338.00 439,155,969.00 0.00 439,155,969.004.1 INGRESOS FISCALES 80,556,931.00 79,893.00 398,107.00 80,875,145.00 0.00 80,875,145.00

4,1,10 NO TRIBUTARIOS 80,557,165,00 76,044.00 397,740.00 80,878,861.00 0.00 80,878,861.004.1.10.01 Tasas 1,112,961.00 76,044,00 397.696.00 1,434.613.00 0.00 1,434,613,004.1.10.02 Multas 79,435,319.00 000 44.00 79,435,363.00 0.00 79,435,363.004.1.10.03 Inlereses 8,885.00 0.00 0.00 8,885.00 0.00 8,885.00

4.1.95 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS -234.00 3,849.00 367.00 -3.116.00 0.00 -3,716.004.1.95.02 Inrlresos no Tributarios -234.00 3,849.00 367,00 -3,716.00 0.00 -3,716.00

4.4 TRANSFERENCIA 115,500.000.00 3,323,563.00 79,001,777.00 191,238,214.00 0,00 191.238,214.004.4.28 OTRAS TRANSFERENCIAS 115,500,000.00 3,323,563.00 79,061,777.00 191,238,214.00 . 0.00 191,238,214.00

4.4.28.02 p"" ro ectos de inversi6n 115,500,000.00 3,323,563.00 67,586,808.00 179,763.245.00 0.00 179,763,245.004.4.28.03 Para astas de funcionamiento 0.00 0.00 11,474,969.00 11,474,969.00 0.00 11,474,969.00

4.7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 50,569,716.00 5,846,218.00 33,918,129,00 78.641,627.00 0.00 78,641,627.004.7.05 FONDOS RECIBIDOS 50,458,199.00 108.134.00 28,179,831.00 78,529,296,00 0.00 78,529.296.00

4.7.05.08 Funcionamiento 36,670,668,00 107,754.00 24,149,369.00 60,712,283.00 0.00 60,712,283.004.7,05.10 Inversión 13.187,531.00 980.00 4,030,462.00 17,817,013.00 0.00 17,817,013.00

4.7.22 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 111,517.00 5.137,484,00 5.138,298.00 112,331,00 0.00 112,331.004.7.22.03 Cuola de fiscalización audita'e 110,558.00 0.00 0.00 110,558.00 0.00 110,558.00

1 de 8

.'DEPARTAMENTO:CUNDINAMARCA

MUNICIPIO: BOGOTÁ

ENTIDAD: MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

CODlGO: 923272402FECHA DE CORTE: 31/1212015

CATAlOGO DE CUENTASCODIGO

NOMBREMOVIMIENTO MOVIMIENTO

SALDO FINALSALDO FINAL SALDO FINAL NO

CONTABLE SALDO INICIAL DEBITO CREDlTO CORRIENTE CORRIENTE

4.7,22.10 Pago de obli acianas con tItulos 0,00 5,737,484.00 5,737,484.00 0.00 0.00 0.004.7.22.90 Otras o eraciones sin f1u'o de efectivo 959.00 0.00 814.00 1.773.00 0.00 1,773.00

4.8 OTROS INGRESOS 1,086,068.00 5,743,410.00 93,058,325.00 88,400,983.00 0,00 88,400,983.004.8.05 FINANCIEROS 98,728.00 3,202.00 26,746.00 122.272.00 0,00 122,272.00

4.8.05.22 Intereses sobre de asltos en instituciones financieras 98,728,00 3,202.00 26,746.00 122,272.00 0.00 122,272.004.8.06 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 229,156.00 2,723.00 58,879.00 285,312.00 0.00 285,312.00

4.8.06.01 Efectivo 229,156.00 2,723.00 58,879.00 285,312.00 0.00 285.312.004.8.08 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 980.00 5,737,485.00 92,958,036.00 87,221,531.00 0.00 87,221,531.00

4.8.08.09 Excedentes financieros 0.00 0.00 87,220,291.00 87,220,291.00 0.00 87.220,291.004.8.08.15 Fotoeo ¡as 589.00 0.00 260.00 849.00 0.00 849.004.8.08.19 Donaciones 391.00 5,737,485.00 5,737,485,00 391.00 0.00 391.00

4.8.10 EXTRAORDINARIOS 757,204.00 0,00 14,664.00 771,868.00 0.00 771,868.004.8,10.08 Recu eraciones 750,000.00 0.00 8.910.00 758,910.00 000 758,910.004,8,10.47 Aprovechamientos 1.775.00 0.00 1,278.00 3,053.00 0.00 3,053.004.8.10.49 Indemnizaciones 5,429.00 0.00 4,476.00 9,905.00 0,00 9,905.00

5 GASTOS 268,840,952.00 188,192,016.00 17,876,999.00 439,155,969.00 0.00 439,155,969.005.1 DE ADMINISTRACION 24,956,961.00 11,946,514.00 2,253,161.00 34,650,294.00 0,00 34,650,294.00

5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 16,861,523.00 8,201,737.00 1,686.435,00 23,376,825.00 0,00 23,376,625.005.1.01.01 Sueldos del ersonal 9,156,770.00 4,219,076.00 1,069,919,00 12,305,927.00 0.00 12,305,927.005.1.01.03 Horas extras festivos 92,697.00 106,725.00 17,286.00 184,136.00 0.00 184,136.005.1.01.05 Gastos de representacion 131,896.00 69,217.00 17,304,00 163,809.00 0.00 183,809.005.1.01.06 Remuneracion servicios tecnicos 617,609.00 527,073.00 0.00 1,144,682,00 0.00 1,144,682.005.1.01.09 Honorarios 894,600.00 374,448.00 7,543,00 1,261,505.00 0.00 1,261,505.005.1.01.13 Prima de vacaciones 537,608.00 159,329.00 0.00 696,937.00 0.00 696,937.005,1,01.14 Prima de navidad 922,959.00 521,862.00 137,618.00 1,307,223.00 0.00 1,307,223.005.1.01.17 Vacaciones 841,029.00 236,419.00 17,746,00 1,059,702.00 0.00 1,059,702.005.1.01.16 Bonificacion especiat de recreacion 92,638.00 48,465.00 19,571.00 121,532.00 0,00 121.532.005.1.01,19 Bonificaciones 355,884.00 365,078.00 236,303.00 484,659.00 0.00 484,659,005.1.01.23 Auxilia de trans rt. 14,052.00 7,597,00 2,084.00 19,565.00 0.00 19,565.005.1.01.24 Cesantias 1,002,603.00 428.890,00 0,00 1,431,493.00 0.00 1,431,493.005.1.01.30 Ca acitación, bienestar social estimulas 118,489.00 274,445.00 0.00 392,934.00 0.00 392,934.005.1.01.31 Dotación suministro a traba'adores 16,262.00 20,661.00 4,028.00 32,695.00 0,00 32,895.005.1.01.50 Bonificacion or servicios prestados 299,837,00 105,672.00 17,948.00 387,561.00 0.00 387,561.005.1.01.52 Prima de servicios 537,135,00 177.979,00 0.00 715,114.00 0.00 715,114.005.1.01.60 Subsidio de alimcntacion 16,102.00 7,857,00 2,044.00 21,915.00 0.00 21,915.005.1.01.64 Otras rimas 1,213,353.00 548,924.00 137,041.00 1,625,236.00 0.00 1,625,236,00

5,1.02 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 158,260.00 6,578.00 0.00 164,838.00 0,00 164,838.005.1.02.90 Otras contribuciones im utadas 158,260.00 6,578.00 0.00 164,838.00 0.00 164,838.00

5.1.03 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 2,768,096.00 1,061,921.00 142,705.00 3,687,312.00 0.00 3,667,312.005.1.03.02 rtes a ca'as de compensacion familiar 470,673,00 151,405,00 0.00 622,078.00 0.00 622,076.00

5.1.03.03 Cotizaciones a seQuridad social en salud 973,832.00 311.534,00 0.00 1,285,366.00 0.00 1,285,306.00

5.1.03.05 Cotizaciones a ries os rofesionales 53,652.00 18,309.00 0.00 71,961.00 0.00 71,961.00

Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de5.1.03,06 prima media 687,255.00 323.227.00 79,350.00 931,132.00 0.00 931.132.00

Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de5.1.03.07 ahorro individual 582,684.00 257,446,00 63,355.00 776,775.00 0.00 776,775.00

5.1.04 APORTES SOBRE LA NOMINA 588,307.00 195,886.00 6,638.00 777,555.00 0.00 777,555.00

5.1.04.01 ortes al icbf 352,994,00 113,552.00 0.00 466,546.00 0.00 466,546.00

5.1.04.02 \portes al sena 58,827.00 18,924.00 0.00 77,751.00 0,00 77,751.00

5.1.04.03 ortes esa 58,827.00 25,562.00 6,638.00 77,751.00 0.00 77,751.00

5.1.04.04 ortes a escuelas industriales e institutos tecnlcos 117,659.00 37,848.00 0,00 155,507.00 0,00 155,507.00

5.1.11 GENERALES 4,400,754.00 2,480,392.00 417,403,00 6,463,743,00 0,00 6,463,743.00

5.1.11.04 Loza cristaleria 0.00 324.00 0.00 324,00 0.00 324.00

1 de 8

DEPARTAMENTO:CUNOINAMARCA

MUNICIPIO: BOGOTÁ

ENTIDAD: MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

CODIGO: 923272402

FECHA DE CORTE: 31/12/2015

CATALOGO DE CUENTAS

@MINJUSTlCIA

- ..

CODlGONOMBRE


SALDO FINAL SALDO FINAL NOCONTABLE SALDO INICIAL DESITO CREDITO CORRIENTE CORRIENTE

5.1.11.11 Comisiones, honorarios v servidos 0.00 68,133.00 0.00 68,133.00 0.00 68.133.005,1,11.13 Vigilancia se uridad 520,674.00 251,067,00 0.00 771.741.00 0.00 771.741.005.1.11.14 Materiales suministros 273,663.00 231,217.00 73,163.00 431.717.00 0.00 431,717.005.1.11.15 Mantenimiento 1,386,440.00 662,544.00 70.634.00 1,976,150,00 0.00 1,976,150.005.1.11.17 Servicios Públicos 339,443.00 114,170.00 0.00 453,613.00 0,00 453,613.005.1.11.18 ArrendamIento 27,635.00 13,147.00 0,00 40,782.00 0.00 40,762.005.1.11.19 Viaticos astos de via'e 1,132,727.00 633,090,00 244,601.00 1,521,222,00 0.00 1,521,222.005.1.11.20 Publicidad v propananda 942.00 638.00 0,00 1,580.00 0.00 1,580.005,1.11.21 Impresos, ublicaciones, suscri iones afiliaciones 49,708.00 130,227.00 4,220.00 175,715.00 0.00 175,715,005.1.11.23 Comunicaciones trans orte 176,505.00 149,350.00 1,687.00 324,168.00 0.00 324,168.005.1,11.25 Se uros enerales 197,425.00 66,949.00 9,775.00 254,599.00 0.00 254,599.005.1.11.33 Seguridad Industrial 0.00 1,218.00 0.00 1.218.00 0.00 1,218.005.1.11.46 Combustibles lubricanles 106,090.00 40,205.00 0.00 . 146,295.00 0.00 146,295.005.1.11.49 Servicios de aseo, cafeleria, reslaurante y lavanderia 163,551.00 99,824.00 13,032.00 250,343.00 0.00 250,343,005.1.11,55 Elemenlos de asco, Lavanderia 16,897.00 16,098.00 0.00 32,995,00 0.00 32,995.005.1.11.66 Costas procesales 9,054.00 2,185.00 91.00 11,148.00 0.00 11,148.00

5.1.20 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 180,021,00 0,00 0.00 180,021.00 0.00 180,021.005.1.20.01 Impuesto Predial Unificado 57,038.00 0.00 0.00 57,038.00 0.00 57,038.005.1.20.02 Cuota de fiscalización audila'e 110,559,00 0.00 0.00 110,559.00 0.00 110,559.005.1.20.10 Tasas 345.00 0.00 0.00 345,00 0.00 345.005.1.20,11 1m uesto sobre Vehiculos Automores 12,079.00 0.00 0.00 12,079.00 0.00 12,079.00

5.2 DE OPERACI N 5,496,850.00 14,727,655.00 5,974.252.00 14,250,253.00 0.00 14,250,253.005.2.02 SUELDOS Y SALARIOS 0.00 26,621.00 0.00 26.621.00 0.00 26,621.00

5.2.02.24 Dolación suministro a traba'adores 0.00 26,621.00 0.00 26,621.00 0.00 26,621.005.2.11 GENERAlES 5,496,850.00 14,701,034.00 5,974,252.00 14,223,632.00 0.00 14,223,632.00

5.2.11.06 Estudios v Proyectos 978,253.00 765,966.00 200,000.00 1,544,219.00 0.00 1,544,219.005.2.11.09 Comisiones, honorarios servicios 4,464,178,00 13,350,324.00 5,687,256.00 12,127,246.00 0.00 12,127,246.005.2.11.12 Materiales suministros 0,00 156,445,00 21,214,00 135,231.00 0.00 135,231.005.2.11.13 Mantenimiento 0.00 68,469.00 0.00 68,469.00 0.00 68,469.005.2.11.15 Servicios Públlcos 815.00 0.00 0.00 815.00 0.00 815.005.2,11.17 Víaticos astos de via'e 119.00 123.00 0.00 242,00 0.00 242.005.2.11.18 Publicidad y propaQanda 0.00 5,401.00 5,401.00 0.00 0.00 0.005.2.11.19 1m resos. ublicaciones, suscri ciones afiliaciones 15,000.00 84,306.00 60,381.00 38,925.00 0.00 38,925.005.2.11.21 Comunicaciones trans orte 38,485.00 0,00 0,00 38,485,00 0.00 38,485.005.2.11.90 Otros Qastos Qenerales 0.00 270,000.00 0.00 270,000.00 0.00 270,000.00

5.3 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 2,537.755.00 188,534.00 0.00 2,726,289.00 0.00 2,726,289.005.3.14 PROVISiÓN PARA CONTINGENCIAS 2,537,755,00 188,534,00 0.00 2,726,289.00 0.00 2,726,289.00

5.3.14.01 Litigios 2,537,755.00 188,534.00 0.00 2,726,289.00 0.00 2,726,289.005.4 TRANSFERENCIAS 26,114,820.00 11,106,534.00 2,668,783.00 34,552,571.00 000 34,552,571.00

5.4.01 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO 6,386.565.00 1,629,696.00 2.040,930.00 5,975,331.00 0.00 5,975,331.00

5.4.01,03Programas con el sector no financiero bajo control naclonel

6.368,321.00 517,619.00 2,023,526.00 4,862.4'4,00 0.00 4,862,414.00

5.4.01.04Programas con el sector no financiero bajo control extranjero 18,244.00 1,520.00 20.00 19,744.00 0.00 19,744.00

5.4.01.06 Pro rema con los Hooares 0.00 1,110,557.00 17,384.00 1,093,173.00 0.00 1,093,173,005.4.23 OTRAS TRANSFERENCIAS 19,728,255.00 9,476,838.00 627,853.00 28,577,240,00 0.00 28,577,240,00

5.4.23.03 Para astos de funcionamiento 19,728,255.00 2,815,897.00 0.00 22,544,152,00 0.00 22,544,152,005.4.23,90 Otras transferencias 0.00 6,660,941.00 627,853.00 6,033,088,00 0.00 6,033,088,00

5.7 OPERACIONES INTERINST1TUCIONALES 210,106,848.00 42,376,855.00 6,403,004.00 246,080,699.00 0.00 246.080,699.005.7.05 FONDOS ENTREGADOS 1,201,150.00 953,955.00 665,519,00 1,489,586,00 0,00 1,489.586.00

5.7.05,08 Funcionamiento 1,201,150.00 953,955.00 665,519.00 1,489,586.00 0.00 1,489,586.005.7.20 OPERACIONES DE ENLACE 1,078,198.00 6,124,368.00 5,737,485.00 1,465,081.00 0.00 1,465,081.00

5.7.20.80 Recaudos 1,078,198.00 6,124,368.00 5,137,485.00 1,465,081.00 0.00 1,465,081.00

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OEPARTAMENTO:CUNDINAMARCA

MUNICIPIO: BOGorA

ENTIDAD: MINISTERIODEJUSTICIAY OEL DERECHO

CDDIGO: 923272402FECHA DE CORTE: 31/12/2015

CATALOGO DE CUENTAS

@ MINJUSTICIA

CDDIGONOMBRE

MOVIMIENTO MOVIMIENTOSALDO FINAL SALDO FINAL SALDO FINAL NO

CONTABLE SALDO INICIAL DEBITO CREDITO CORRIENTE CORRIENTE5.7.22 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 207.827,500,00 35,298,532.00 0.00 243.126,032.00 0.00 243,126,032.00

5.7.22.90 Otras o raciones Sin nulo de efectivo 207,827,500.00 35,298,532.00 0.00 243,126,032.00 0.00 243,126,032.005.8 OTROS GASTOS -372,282.00 1,121,713.00 577,779.00 171,652.00 0.00 171,652.00

5.6.03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 71,338.00 75,737.00 0.00 147,075.00 0.00 147,075.005.8.03.01 Efectivo 71,338.00 75,737.00 0.00 147,075.00 0.00 147,075.005.8.08 OTROS GASTOS ORDINARIOS 2,458.00 250,861.00 33,864.00 219,455.00 0.00 219,455.00

5.8.08.02 Perdida en retiro de activos 2,458.00 250,861.00 33,864.00 219,455.00 0.00 219,455.005.8.15 AJUSTE DE EJERC!CIOS ANTERIORES .446,078.00 795,115.00 543,915,00 -194,878.00 0,00 -194,878.00

5.8.15.88 Gastos de Administración -487,242.00 280,516.00 286,929.00 -493,655.00 0.00 -493,655,005.8.15.89 Gastos de operación 90,654,00 400,000.00 99,237.00 391,417,00 0.00 391,417.005.8,15.90 Provisiones, De reciaciones Amortizaciones -49,490.00 36,195.00 79,222.00 -92,517.00 0.00 -92,517.005.£l..15.91 Transferencias 0.00 78,404,00 78,527,00 -123.00 0.00 -123.00

5.' CIERRE DE INGRESOS, GASTOS Y COSTOS 0.00 106,724,211.00 0.00 106,724,211.00 0.00 106,724,211.005.9.05 CIERRE DE INGRESOS, GASTOS Y COSTOS 0.00 106,724,211.00 0.00 106,724,211.00 0.00 106,724,211.00

5,9,05.01 Cierre de in resos. astos costos 0.00 106,724.211,00 0.00 106,724,211.00 0.00 106,724,211.008 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0.00 1,986,074.00 1,986,074.00 0.00 0.00 0.008.1 DERECHOS CONTINGENTES 1,563,789,555.00 0.00 0.00 1,563,789,555,00 0.00 1,563,789.555.00

LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCION8.1.20 DE CONFLICTOS 622,821,047.00 0.00 0.00 622,821,047.00 0,00 622.821,047.00

8.1.20.04 Administrativas 622,821,047.00 0.00 0.00 622,821,047.00 0.00 622,821,047.008.1.90 OTROS DERECHOS CONTINGENTES 940,968,508.00 0.00 0,00 940,968,508,00 0.00 940,968,508.00

8.1.90.03 In1ereses de mora 940,968,508.00 0.00 0.00 940,968,508.00 0,00 940,968,508.008.3 DEUDORAS DE CONTROL 4,699,131,930.00 1,986,074.00 2,923.00 4,701,115,081.00 0.00 4,701,115,081.00

8.3.15 ACTIVOS RETIRADOS 4,691,197,019.00 1.983,151.00 0,00 4,693,180,170.00 0.00 4,693,180,170.008.3.15.10 Pro iedades, planta y equipo 122,671.00 1,983,151.00 0.00 2,105,822.00 0.00 2.105,822.008.3.15.36 Deudores 4,691,074,348.00 0.00 0.00 4,691,074,348.00 0.00 4,691,074,348.008.3.15.90 Otros activos retirados 0.00 2,923.00 2,923,00 0.00 0.00 0.008.3.47 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS 7,934,911.00 0.00 0,00 7,934,911.00 0.00 7,934,911.00

8.3.47.04 Pro ledades, Planta y Equipos 7,934,911.00 0.00 0.00 7,934,911.00 0.00 7,934,911.008.' DEUDORAS POR CONTRA -6,262,921,485.00 0.00 1,983,151.00 -6,264,904,636.00 0.00 -6,264,904,636.00

8.9.05 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA (CR -1,563,789,555.00 0,00 0,00 -1,563,789,555.00 0.00 -1,563,789,555,00

8.9.05.06litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos -622,821,047.00 0.00 0.00 -622,821,047.00 0.00 .622,821,047.00

8.9.05.90 Otros derechos contingentes -940,968,508.00 0.00 0.00 -940,968,508.00 0.00 -940,968,508.008.9.15 DEUDORES DE CONTROL POR CONTRA CR -4,699,131,930.00 0.00 1,983,151,00 -4,701,115,081.00 0.00 -4,701,115,081.00

8.9,15,06 Activos retirados -4,691,197,019.00 0.00 1,983,151,00 -4,693,180,170.00 0.00 -4,693,180,170.008,9.15.18 Bienes Entreoados a Terceros -7,934,911.00 0,00 0.00 -7,934,911.00 0.00 -7,934,911.00

9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0.00 61,322,651.00 61,322,651.00 0.00 0.00 0.00'.1 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 2,737,080,517,00 137,522.00 61,215,129,00 2,798,158,124.00 0.00 2,798,158,124.00

LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATlVOS DE SOLUCiÓN9.1.20 DE CONFUCTOS 2,737,080,517.00 137,522.00 61,215,129.00 2,798,158,124.00 0.00 2,798,158,124.00

9,1.20,01 Civiles 57,888.00 30,000.00 0.00 27,888,00 0.00 27,88B,OO9.1.20.02 Laborales 1,353,368.00 0.00 55,540,00 1,408,908.00 0,00 1,408,908.009.1.20.04 Administrativos 2,735,461,141.00 107,522.00 61,088,436.00 2,796,442,055,00 0,00 2,796,442,055.00

Otros litigios y mecanismos altemativos de solución de9.1.20.90 confliclos 208,120.00 0.00 71,153.00 279,273,00 0.00 279,273.00

'.3 ACREEDORAS DE CONTROL 974,300,00 0.00 0.00 974,300.00 0.00 974,300.009.3.46 BIENES REC1BIDOS DE TERCEROS 974,300.00 0.00 0.00 974,300.00 0.00 974,300.00

9,3.46,19 Propiedades, plan1a yeouipo 974,300.00 0.00 0.00 974,300_00 0.00 974,300.00

9.' ACREEDORAS POR CONTRA DB -2,738,054,817.00 61.185,129.00 107,522,00 -2,799,132,424,00 0.00 -2,799,132,424,00RESPONSABIUDADES CONTINGENTES POR CONTRA

9,9,05 (DB) -2,737,080,517.00 61,185,129.00 107,522.00 -2,798,158,124.00 0,00 -2,798,158,124,00

1 de 8

CODIGO: 923272402FECHA DE CORTE: 31/12/2015

OEPARTAMENTO:CUND1NAMARCA

MUNICIPIO: BOGorA

ENTIDAD: MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO._- d TODOS POR UN@MINJUSTlCIA t:~~!Y.~,~~~

"..

CATALOGO DE CUENTASCODIGO NOMBRE



CONTABLE SALDO INICIAL DESITO CREDITO CORRIENTE CORRIENTE

9.9.05.05Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos

-2.137,080,517.00 61,185,129.00 107,522.00 -2,798,158,124.00 0.00 -2,798,158,124.009.9.15 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (08) -974,300.00 0.00 0.00 -974,300.00 0.00 -974,300.00

9.9.15.06 Bienes recibidos de terceros -974,300.00 0.00 0.00 -974,300.00 0.00 -974,300.00

ElaborD: Luis VlllarruelRevis6 y Aprob6: Unel Ramlrez Algeclra

~~

URIEL fREZ ALGECIRACoordinador G o de Gestión Financiera y Contable

TP. 70380. T

1 de 8

DEPARTAMENTO:

MUNICIPIO:

ENTIDAD:

CODIGO:

FECHA DE CORTE:

CUNDINAMARCA

BOGOTA

MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

923272402

31/12/2015

lNFORMACION SOBRE SALDOS DEOPERACIONES RECIPROCAS

cm> MINJUSTICIA

(Cif•• s ~n mil~s d~ pesos)

COO1GO CONTABLE NOMBRE DE LA SUBCUENTA COOIGO ENTIDAD NOMBRE ENTIDAD VALOR CORRIENTE VALOR NOCORRIENTE

I1A.Ol.02 Multas 923272071 SOCIEDAD DE ACTNOS ESPECIALES SAS, 12,243,8631 ObA13.14 Otras Irllnsferenc;ips 26900000 SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO "3,763,2451 O\ ..•.20.12 Anticipo PPrDPdqulsic:ion de bienes y servic;ios 923269-(22 SERVICIOS POSTALES NACIONALES S,A. 2,066,500 O1.4.20.12 AIltic:ipo para adquisic:ion de bienes y servicios 12300000 POLlCIA NACIONAL 100,863 O1.4.20.12 Anticipo para adquisidon de bienes y servlcios 41400000 FONADE 1,358 O1.".20.13 Anticipos para proyeClos de inversion 923272433 EMPRESA NACIONAL DE RENOVACION y DESARR 16,674,500 O1.4.70.74 IExcedentes Financieros 26900000 SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO 67,220.291 O2,",01.01 IBlenes y Servic:ios 36400000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA 14,751 O2.4.01.01 IBienes y Servic:ios 33800000lRADIO TELEVISION NACIONAL DE COLOMBIA "3,683 O2.4.01.02 Proyectos de Invarsión I 210123001 ALCALDIA DE MONTERIA 34,524 O2.4.01.02 Proyectos de Inversión 210186001 SAN MIGUEL DE MOCOA 108,000 O2..•.01.02 Proyectos de Inversión 210081300 ALCALDIA DE FORTUL 99,999 O2..•.01.02 Proyectos de Inver1lón 210176001 SANTIAGO DE CALI I ".000 O2.4.01.02 Proyectos de Inversión 217215572 PUERTO BOYACA 127.664 O2.4.01.02 IProyectos de Inversión 234111001 El' 120,006 O2.4.01.02 Proyeclos de Inversión 32600000 RADIO TELEVISION NACIONAL DE COLOMBIA 36,000 O2.4.03.15 Otras lransferenc:ias 923269422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES SA 2,066.500 O2.4.25.04 Servicios Públic;os I 234111001 El' 5,5011 012.4.25.53 Servicios I 234111001 El' 39,916 O

2.4.25.53 Servicios I 923269422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES S.A. 7,0"0 O

2.".25.53 Servicios 33800000 RADIO TELE''¡¡SION NACIONAL DE COLOMBIA 29,957 O2.4.60.02 Sentenc:ias 82618SOOOCORPORINOQUIA 39".548 O

4.1.10.01 Tllsas 37217000 CENTRAL HIDROELECTRICAS DE CALDAS O 367

".1.10.01 Tasas 232413001lAGUAS DE CARTAGENA S.A. E.S.P. O 267

14.1.10.01 Tasas 220105873 EMSPWIF - Emp Munic Serv Public Vtgia del Fverte O 267

4.1.10.01 Tasas 13784\000 aUINSA I 01 ><;7

44.28.02 Para proyeclos de Inversi6n 26900000 SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO 01 179,763,2"5

".4.28.03 ¡Para 9astos de funcionamiento 923272071 SOCIEDAD DE ACTIVOS ESPECIALES S.A.S 01 11,"7"J169",7,05.08 lFuncionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 60.112,2834.7.05,10 Inversión 923272394 TESORO NACIONAL O 17,817,013

",7.22.03 Cuota de Fisc:alizlIci6n y Aud,taje 10200000 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLlCA I O 110,558

4.7.22.90 Otras operaciones sin nujo de efectivo I 11300000 MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAL I O 1,173

5.1.01.30 Capacitación, bienestar social y estimulas I 822000000 UNISUR O 980

5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos profesionales 41100000 POSITIVA COMPAÑlA DE SEGUROS S A O 71,961

5.1.04.01 Aportes al IOOf 23900000 INSTlTUTOCOLOM81ANO DE BIENESTAR FAMILIAR O "6ll,546

5.1.04.02 Aportes al senll 268000001SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE .SENA. O 77,751

5.1.04.03 Aportes es3p 22000000lESCUELA DE ADMINISTRACION PUBLICA -ESAP- O 17,751

5.1-04.0" Aportes a escuelas Induslriales e institutos teCllicos 11300000lMINISTERIO DE EDUCACION NACIONAL I O 155,507

5.1-11.17 Servicios publicos 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAH O 96,253

5.1.11.17 Servicios publico, 23"011001 eMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DEI O 22.871

5.1.11.17 ISarvicios publicos 230111001 COLOMBIA MOVll I O 15,212

5.1.11.18 Arrendamiento, 23.•111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE! O 5,926

5.1.11.20 Publicidad y propaganda 36"00000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA , ,<25.1.11.21 Impresos, publiCllciones, suscripciones y afiliaciones 36400000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA O 23,727

5.1.11.21 Impresos, publicaciones, suscripciones y afilillQones 33800000 RADIO TELEVlSION NACIONAL DE COLOMBIA O 88,602

5.1.1123 Comunicaciones y transporte 923269422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES SA O 87,2351

5.1.11.23 Comunicaciones y transporte 33800000 RADIO TELEVlSION NACIONAL DE COLOMBIA O 61,515

5.1.20.01 lmpueslo predial unfficado 210111001 SANTAFE DE BOGOTA, D,C O 57,038

5.1.20,02 Cuota da Fiscalizac;ión y Auditaje 10200000 CONTRAlORIA GENERAL DE LA REPUBLlCA O 110,559

5.1.20.10 Otra5 transferencial 1280ooaO SUPERINTENDENCIA DE INDUSTRIA Y COMERCIO O 3<,5.1.20,11 Impuesto sobre vehiculos automolores 1173730oo1GOBERNAClON DEL TOUMA O '27

5.1.20.11 Impuesto sobre vehiculos automolores 110808000 GOBERNACION DELATLANTICO 01 '"5.120.11 Impuesto sobre vehiculos aulomolorel 117878000 GOBERNACION OEL VALLE DEL CAUCA 01 1,222

15.1.20,11 Impuesto sobre vehiculos aulor'n<ltores 110505000 GOBERNACION DE ANTIOaUIA O 1,877

5.1.20.11 Impuesto sobre vehlculos aulomotores 210111001 SANTAFE DE BOGOTA, D,C. I 01 8,040

5.2.11.06 IEs!lidlos y proyectos 210123001 MONTERlA I 01 138,096

5.2.11.06 IEsludios y proyectos 216873168 CHAPARRAL I O 131,638

DEPARTAMENTO:

MUNICIPIO,

ENTIDAD:

CODIGO;

FECHA DE CORTE;

CUNDlNAMARCA

BOGOTA

MINISTERIO OE JUSTICIA Y DEL DERECHO

923272402

31112/2015

@)MINJUSTICIA

INFORMACION SOBRE SALDOS DEOPERACIONES RECIPROCAS ((ilros~nm~~<d~p~<I>51

CODIGO CONTABLE NOMBRE DE LA SUBCUENTA COOJGOENTIDAD NOMBRE ENTIDAD VALOR CORRIENTEVALOR NOCORRIENTE

5,2.11.06 Estudios y proye-ctos 210185001 SAN MIGUEL DE MOCOA O 108,000

52.11,06 EsloolOSy proyectos 210081300 ALCALDIA DE FORTUL O 159,999

5.2.11,06 IEslOOOSy pmyectos 210176001 SANTIAGO DE CAL! O 100.000

5.2.11,06 IEstudios y proyectos 217215572 PUERTO BOYACA O 127,68-4

,5.2,11.06 IEsIudlOSy proyectos 2144174441MARQUETAl1A O 62,500

5.2,11.06 Estudios y proyectos I 2178258781vIOTA O 59,820

5.2.11.06 IEsilldioS y proyectos 2163765631PRADERA O 526,158

5.2.11.09 IComisiones, hOl'lorarios y servicios 2101230011MONTERIA O 207,143

5.2.11.09 IComisiones, honorarios y servicios 2101860011sAN MIGUEL DE MOCOA O 272,000

5.2.11.09 IComisiones, hO:1Orariosy servicios 2163165631PRADERA O 420,926

5.2.11.09 !comisiones, honorerios y servicios 2341110011EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAF O 500,356

5.2.11.09 IComisiones, honorarios y servicios 320000oolHOTEL TEQUENDAMA O 21,710

5,2.11.09 Comisiones, honorarios y servicios 36400000lnJIPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA 01 654,911

52.11.09 Comisiones, honorarios y servicios 3381JOOOO1RADIO TELEVISION NACIONAL DE COLOMBIA I 01 120,000

5.2.11.09 Comisiones, honorarios y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLl' 01 39,771

52.11-19 Impresos, publicaciones, suscripciones yafiliaciofle5 '''00000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA O 23,925

52.11.21 Comunicaciones y trensporte 33800000 RAD10 TELEVlSION NACIONAL DE COLOMBIA O 38,485

52.11,90 Otros Gastos Generales 829300000 FONAM O 270,000\

5.3.14.01 Utigios 826185000 CORPORINOQUIA O 394,548

5.4.23.90 Olras lranslarencias "00000o HOTEL TEQUENDAMA O 88,'80

5,4.23.90 Olras translarencies 9n289422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES S.A O 2,066,500

5,4.23.90 Olras transferencias 829300c00 FONAM O 7,522

51.05.08 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 1,489,586

5.1.20.BO ¡Recaudos 923272394 TESORO NACIONAL O 1,465,081

5.1.22.90 IOtras operaciones sin flujo de efectivo 923272394 TESORO NACIONAL O 231,651,063

15.7.22.90 Otras opereciones sin flujo de efecwo 923272071 SOCIEDAD DE ACTIVOS ESPECIALES SAS. O 11,414,969

Elaboro: Luis Alberto Villarruel Lidueña

Revisó y Aprob6: Uriel Rémirez

URJAM~7""'Contador

T.P.: 70380-T

Página 2 de 1

@)MINJUSTICIA MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHOESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015(Cifras en Miles de Pesos)

NotasSaldo del Patrimonio a 31 de Diciembre de 2014Variaciones Patrimoniales Durante el Año 2015Saldo del Patrimonio a 31 de Diciembre de 2015

Valores4,476,718,205.0091,819,750.00

4,568,537,955.00

DETALLES DE LAS VARIACIONES PATRIMONIALES

INCREMENTOS'Capital fiscal

DISMINUCIONESResultado del EjercicioSuperavit por valorizaciónPatrimonio público incorporadoProvisiones, agotamiento, depreciación y amortizaciones

PARTIDAS SIN VARIACION

RepresentanteLegal

Elaboro: Luis Alberto Villarruel UdueñaRevisó y Aprobó: Uriel Rarmirez

10

10

10

Período Actual31/12/2015

1,934,059,433

106,724,211393,665

2,529,457,342-2,096,696

Período Anterior31/12/2014

488,402,502.001,445,656,931

(396,582,752.00)498,827,2314,593,424

2,530,297,612-2,656,993

o

I

URIE~.I~/~ontadorT.P. : 70380-T

Página Ide 1

@)MINJUSTICIA

CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

El Representante Legal yel Contador Público Titulado, declaramos que hemos preparadoel Balance General y el Estado de Actividad Financiera Económica y Social delMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO, con base en el Régimen de ContabilidadPública, Capitulo II numeral 5° emitido por la Contaduría General de la Nación,certificando que presentan razonablemente las cifras a 31 de Diciembre de 2015, deacuerdo con la información allegada al Grupo de Gestión Financiera y Contable.

Expresamos además que:

• Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos, generados por el Sistema de Información Financiera SIIF Nación.

• Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables, así como losderechos a ésta fecha de corte.

• Los hechos económicos son registrados, descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas, en la medida en que las díferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la información.

• Confirmamos la integridad de la información proporcionada, respecto a que todoslos hechos económicos han sido reconocidos.

La presente se expide a los ventidos (22) días del mes de febrero de 2016.

YES~~VARADOeL Representante Legal

Elaboro y reviso: Uriel Ramirez A1gecira

!

U~M~~~~ TP 70380- T

Bogotá D.C., ColombíaCalle 53 No. 13 - 27 • Teléfono (57) (1) 444 3100 • www.minjusticia.gov.co

http://www.minjusticia.gov.co

@) MINJUSTICIANotas a los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del Derecho

Al corte de! 31 de diciembre de 2015

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

l. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

N1.Naturaleza Juridica, funciones, actividades que desarrolla o cometido estatal.

N.1.1 Naturaleza Juridica.

Que en virtud del articulo 1°de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011, se escindieron del Ministerio del Interior y deJusticia los objetivos y funciones asignados al despacho del Viceministro de Justicia y el Derecho y en el articulo4° de esta misma Ley se creó el Ministerio de Justicia y del Derecho. por lo cual mediante el Decreto 2897 del 11de agosto de 2011 se determinan los objetivos. la estructura orgánica. las funciones y se integró el SectorAdministrativo de Justicia y del Derecho.

N.1.2. Función Social o Cometido Estatal, Objetivos y Actividades.

Objetivos:

El Ministerio de Justicia y del Derecho tiene como objetivo dentro del marco de sus competencias formular. adoptar,dirigir. coordinar y ejecutar la politica pública. en materia de ordenamiento juridico, defensa y seguridad juridica,acceso a la justicia formal y alternativa. lucha contra la criminalidad, mecanismos judiciales transicionales,prevención y control del delito, asuntos carcelarios y penitenciarios, promoción de la cultura de la legalidad, laconcordia y el respeto a los derechos, la cual se desarrollará a través de la institucionalidad que comprende elSector Administrativo. El Ministerio de Justicia y del Derecho coordinará las relaciones entre la Rama Ejecutiva, laRama Judicial, el Ministerio Público, los organismos de control y demás entidades públicas y privadas para eldesarrollo y la consolidación de la politica pública en materia de justicia y del derecho.

Funciones:

El Ministerio de Justicia y del Derecho, además de las funciones determinadas en la Constitución Politica y en elarticulo 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demás leyes, según el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011, debecumplir las siguientes funciones:

1. Articular la formulación, adopción, ejecución y evaluación de la politica pública del Sector Administrativo deJusticia y del Derecho.2. Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva, la Rama Judicial, el Ministerio Público y los Organismos deControl para el desarrollo y consolidación de la politica pública en materia de justiCia y del derecho.3. Formular, adoptar, promover y coordinar las politicas y estrategias en: racionalización, reforma y defensa delordenamiento juridico; gestión juridica pública del derecho; ejercicio de la profesión de abogado; socialización dela información juridica; justicia transicional y restaurativa; y las faciliten el acceso a la justiCia formal y a laalternativa, en el marco del mandato contenido en las normas vigentes, al igual que las de la lucha contra las

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drogas ilícitas, lavado de activos, enriquecimiento ilícito, financiamiento del terrorismo, administración de bienesincautados y acciones de extinción de dominio.4. Diseñar y coordinar las políticas para el ejercicio de la función jurisdiccional a cargo de autoridadesadministrativas y particulares, de conformidad con lo que disponga la Ley, orientar la presentación de resultados yproponer el mejoramiento de las mismas.5. Ejercer excepcionalmente en los términos que señalan el inciso tercero del articulo 116 de la Constitución políticayen las materias precisas determinadas en la ley, la función jurisdiccional del Ministerio de Justicia y del Derecho.6. Diseñar, hacer seguimiento y evaluar la política en materia criminal, carcelaria y penitenciaria, en la prevencióndel delito y las acciones contra la criminalidad organizada.7. Promover las normas legales y reglamentarias, la protección juridica, garantia y restablecimiento de los derechosde niños, niñas y adolescentes, en coordinación con el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar - ICBF - bajo losprincipios de interés superior, protección integral y enfoque diferencial y las demás entidades competentes.8. Diseñar la política y promover los instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad penal paraadolescentes, hacer seguimiento y evaluar su aplicación atendiendo su carácter especializado, su finalidadrestaurativa y los acuerdos internacionales en la materia.9. Participar en el diseño de las políticas relacionadas con la protección de la fe pública en materia de notariado yregistro.10. Gestionar alianzas con los organismos de cooperación internacional para el fortalecimiento del SectorAdministrativo de Justicia y del Derecho.11. Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas.12. Apoyar ante las demás instancias de la Rama ejecutiva, a la Rama Judicial del poder Público en la solución delas necesidades para su funcionamiento.13. Las demás funciones asignadas por la Constitución y la Ley.

De igual manera, mediante el Decreto 2897 del11 de agosto de 2011, al Ministerio de Justicia y del Derecho se leasignaron las funciones relacionadas con lo siguiente:

.¡' En atención al numeral 5. del articulo 11 del mencionado Decreto, el Ministerio debe dirigir y coordinar lasactividades relacionadas con el proceso de jurisdicción coactiva y efectuar el cobro a través de este procesode las multas impuestas a favor de la Nación por parte de las autoridades competentes a quienes seandeclarados responsables de infringir el Estatuto Nacional de Estupefacientes o hacer efectivo ante lasautoridades judiciales competentes, los derechos de crédito que a su favor tiene y velar porque este sedesarrolle de acuerdo con la normatividad vigente, facultad que fue derogada mediante decreto No 0272 del17/02/2015 artículo 20, delegándosela al Consejo Superior de la Judicatura. Los saldos de las multasimpuestas por este concepto aún se encuentran reflejadas en los estados financieros de la entidad, a la esperade que el Consejo Superior de la Judicatura firme las actas respectivas, para poder realizar los registroscontables de traslados de los saldos correspondientes .

.¡' El articulo 20 del mencionado Decreto asignó al Ministerio a través de la Subdirección de Control yFiscalización de Sustancias Quimicas y Estupefacientes, la coordinación para ejercer las gestiones pertinentespara la expedición del Certificado de Carencia de Informes del Tráfico de Estupefacientes - CCITE.

Estas dos últimas corresponden a funciones que venia ejerciendo la liquidada Dirección Nacional deEstupefacientes, quien entró en liquidación desde el 2 de septiembre de 2011 y su fecha de cierre de liquidacióncorrespondió al 30 de septiembre de 2014.


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Integración del Sector Justicia y del Derecho

El Sector Justicia y del Derecho, está integrado por el Ministerio de Justicia y del Derecho, al cual se encuentranadscritas las siguientes entidades: El Instituto Nacional Penitenciario y Carcelario (INPEC), La Agencia Nacionalde Defensa Juridica del Estado, La Unidad de Servicios Penitenciarios y Carcelarios y la Superintendencia deNotariado y Registro. Toda ellas con independencia administrativa y financiera, con código Siif - Naciónindependiente y código de consolidación CHIP para transmisión de los estados financieros a la Contaduria Generalde la Nación.

Vigilancia y Control

Ei fenecimiento de la cuenta respecto a los estados financieros de la entidad es conceptuada por la ContraloriaGeneral de la Republica, quien es la encargada de ejercer el control fiscal y la Contaduria General de la Nación,como órgano rector y entidad encargada de determinar las politicas, principios y normas sobre la contabilidad, quedebe regir en el pais para todo el sector público.

Obligaciones Tributarias

A partir del año 2014, la naturaleza juridica del Ministerio de Justicia y del Derecho, paso de ser GrandesContribuyentes a Régimen Común, para todos los efectos tributarios.

El Ministerio de Justicia y del Derecho, identificado con el NIT 900.457.461-9, de acuerdo con las normas tributariasvigentes, debe cumplir con la obligación tributaria de presentar y pagar las declaraciones de retención en la fuentey Retención de Industria y Comerció (ICA). Además debe presentar la información exógena tanto nacional comodistrital ante la DIAN y la Secretaria de Hacienda Distrital, respectivamente.

Por otra parte con la entrada en vigencia de la ley 1697 de 2013, la entidad es responsable del recaudo de lacontribución Parafiscal "Estampilla Pro - Universidad Nacional de Colombia", retención equivalente al 0.5% sobrelos contratos de obras suscritos por la entidad, con entidades públicas o privadas, el cual se debe transferirsemestralmente al Ministerio de Educación Nacional.

De acuerdo con lo establecido en el Decreto 399 de 2011, por el cual se establece la organización y funcionamientodel Fondo Nacional de Seguridad y Convivencia Ciudadana (FONSECON), la entidad es responsable del recaudode la Contribución Especial sobre los Contratos de Obra que suscriban las personas naturales o juridicas con elMinisterio de Justicia y del Derecho, equivalente al 5% sobre el valor del contrato. El valor retenido se debetrasladar mensualmente a la Dirección del Tesoro Nacional.

N.2. Politicas y Prácticas Contables

N.2.1 Para el proceso de reconocimiento, identificación, clasificación, registro, ajustes, revelación, elaboraciónpresentación y publicación de los estados financieros, el Ministerio de Justicia y del Derecho está aplicando elmarco conceptual de la Contabilidad Pública y las normas técnicas establecidas en el PGCP versión 2007.4 y susreglamentarios.

N.2.2 EL Ministerio está aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de la ContabilidadPública emanado de la Contaduria General de la Nación.

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N.2.3 Se están aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduria General de la Nación. Losactivos y pasivos se reconocen y valúan aplicando los criterios y las normas relacionadas.

N.2.4 El Ministerio de Justicia y del Derecho está dando cumplimiento a las normas emitidas por la ContaduriaGeneral de la Nación en cuanto al registro oficial de los libros y elaboración de los documentos soporte.Adicionalmente. las normas emitidas por la Contaduria General de la Nación para el registro de la información enel Sistema Integrado de Información Financiera SIIF Nación.

Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales, se aplica el sistema de contabilidad de causación, elcual indica que el registro de ingresos o gastos debe hacerse en función de la corriente real de bienes y serviciosque los mismos representan y no en el momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivadade aquellos.

N.3. Procesos y Resultado de la Consolidación de la Información.

El Ministerio de Justicia y del Derecho, a la fecha consolida el 100% de las operaciones asi:

Los saldos presentados en los Estados Contables generados mediante el sistema contable SIIF Nación a diciembre31 de 2015 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho, corresponden a la informaciónconsolidada de las Subunidades que se relacionan a continuación:

Unidades Ejecutoras a Unidades Ejecutoras Unidades Ejecutoras Unidades Ejecutoras aDiciembre 2014 Canceladas Vigencia Creadas en la Vigencia Diciembre de 2015

13 O O 13

000 - MJD Gestión General001 - MJD Infraestructura002 - MJD Fondo de Lucha Contra las Drogas003 - MJD Fondo Protección Justicia004 - MJD Acceso a la Justicia005 - MJD Banco Mundial Resolución Pacifica de Pobres006 - MJD Cooperación Internacional Atención a Víctimas007 - MJD Banco Mundial Mapa de Justicia II008 - MJD Banco Mundial SUIN de Colombia009 - MJD Sistema Penal Colombiano010 - MJD Cooperación Internacional Justicia y Derechos Humanos.011 - MJD Programa de Fortalecimiento de Acceso a la Justicia012 - MJD Dírección Nacional de Estupefacientes

NA. Limitaciones y/o deficiencias de tipo operativo o administrativo que inciden en el normal desarrollodel proceso contable y/o afectan la consistencia y razonabilidad de las cifras.

N.4.1 Limitaciones de tipo operativo:

El sistema SIIF Nación, tiene aún muchos procesos por mejorar como son: Los auxiliares detallados se generanpor un rango de fecha de un solo mes, la consulta por terceros a la fecha no se encuentra habilitada, lo que

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complica a la hora de realizar un seguimiento o análisis de una cuenta o registro, asi mismo las restricciones pararealizar consulta de reportes hasta las 11 a.m., lo cual retrasa y hace más complejo el proceso contable.

La consulta por terceros a la fecha no se encuentra habilitada en el SIIF Nación.

El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF, se realiza de dos formas: uno es directamente en elaplicativo, pero es poco práctico y el otro es mediante la utilización de 3 archivos en Excel, para posteriomnenteconvertirlos en archivos planos y subirlos al sistema, tarea que es confusa, poco práctica y dispendiosa.

Al momento de realizar las obligaciones y pagos con atributo anticipo, el sistema las bloquea y posteriormente hayque realizar la anulación de la operación y volver a realizar la obligación con un atributo diferente, lo que implicarealizar ajustes manuales reversando su afectación contable y realizando el registro de anticipo de manera manual.

Las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten acelerar losprocesos de los registros en la contabilidad.

Limitaciones solucionadas en el Siif Nación 11

~ Desde último trimestre de 2013 se puede generar el informe de Operaciones Reciprocas.~ A partir del mes de noviembre de 2013, las legalizaciones de las cajas menores están cargando en linea

a contabilidad.~ Durante la vigencia 2015, los comprobantes automáticos y manuales traen el concepto que permite

identificar los registros.~ El sistema genera los estados financieros comparativos.~ El reporte auxiliar detallado por PCI, ya trae el concepto por el cual se registraron los hechos

N.4.2 De tipo Administrativo

De Orden Administrativo SI NO* Existe desorganización del archivo de documentos X

* Falta de Recursos presupuestales X

* Falla de Personal Idóneo en las materias contables X* Faltan manuales de procedimientos contables X

* Falta integrar los flujos de información de las áreas X

* El sistema de información es manual X

* Falta capacitación al área Contable en materia tributaria X

* Falta capacitación al área Contable en normas internacionales X

!

N.4.3 Limitaciones de orden Contable:

El Sistema de Información Financiera SIIF Nación no ha implementado los módulos de inventarios, de cartera y denómina y novedades de personal, por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos adicionales, como el de:inventarios PCT, Nómina SIGEP y el de cartera de multas por infracción a la Ley 30 de 1986. Lo anterior implicala realización de registros manuales para registrar los movimientos que se presenten, en razón a que el SIIF Nación

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no corresponde a un sistema de información INTEGRAL, que permita que la trazabilidad contable se genere desdelas dependencias administradoras y responsables de la información.

De igual forma, el aplicativo SIIF Nación, en el módulo contable, se encuentra inconsistencias en las consultas porterceros, los reportes de auxiliares detallados no permiten consultar más de un mes, en los reportes no seevidencian los conceptos o detalles de las cuentas, aunque se han subsanado algunas situaciones, como seevidencia con la Circular Externa No. 057 del 28 de octubre de 2014, expedido por el Ministerio de Hacienda yCrédito Público, aún sigue pendiente la implementación de procesos.

Es importante resaltar que como Contador de la Entidad, he solicitado a la Administración desde la vigencia 2013,capacitaciones para los funcionarios del Grupo de Gestión Financiera y Contable en temas como actualizacionestributarias, capacitación en tema de impuestos, actualizaciones contables, pero éstas no han sido posibles o laAdministración no ha tenido a bien tenernos en cuenta.Igualmente, se ha resaltado la imperiosa necesidad de capacitar a los funcionarios en virtud de la aplicación de lasNormas Internacionales, las cuales son de obligatorio cumplimiento y aplicación a partir del 01 de enero de 2017,teniendo en cuenta que el periodo de transición es el año 2016.

La importancia de capacitar a los funcionarios del Grupo de gestión Financiera y Contable, también lo hamanifestado la Oficina de Control Interno, quien además lo ha dejado plasmado en los diferentes informes enviadosa la Administración.

La Administración para el mes de Octubre de 2015 (fecha de cierre trimestral) programó una capacitación (para lacual sin consultar y de manera arbitraria el Grupo de Gestión Humana inscribió solamente a 2 funcionarios de cadagrupo), de 16 horas sobre normas internacionales, las cuales claramente NO son suficientes para la preparaciónde todo el proceso, la homologación de las cuentas contables que hay que realizar estudiando cada uno de losconceptos y la responsabilidad que implica la aplicación de las Normas Internacionales para la Entidad. En dichacapacitación solamente se abordaron temas generales y en ningún momento se puntualizó sobre cada tema.

Según el Coordinador de Grupo de Gestión Humana, las capacitaciones son aprobadas previamente por el comitéde bienestar y capacitación y solamente es permitido brindarles capacitación a los funcionarios de carreraadministrativa. El inconveniente que hay es que el área contable solamente existe 1 (un) funcionario de carreraadministrativa, los demás son provisionales y contratistas.

Es importante resaltar y que la Administración entienda que no se trata de capacitaciones a titulo personal paralos funcionarios, como los temas que se tratan para autorización del comité de bienestar y capacitación, sino quees una responsabilidad y obligación de la Entidad, aplicar las Normas Internacionales a partir del 01 de enero de2017 y mantener actualizados a sus funcionarios en materia tributaria.

Seguiré insistiendo a la Administración, sobre la gran importancia que tiene el brindarle la capacitación (de calidady oportunidad) a sus funcionarios del área financiera y contable, para asumir las grandes responsabilidades quese avecinan, de las cuales a la fecha no han tenido a bien dimensionarlas en su realidad.

N.5 Por Procesos de Liquidación, Fusión, y Escisión


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Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio de Interior y de Justicia los objetivos y funcionesasignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia y el Derecho y a las dependenciasa su cargo y en virtud del articulo 4° de la Ley 1444 de 2011, se creó el Ministerio de Justicia y del Derecho.

Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear, escindir,determinar los objetivos y estructurar ios Ministerios creados así como la integración de los sectoresadministrativos, realizar las modificaciones presupuestales necesarias para su funcionamiento e inversión a lasentidades creadas.Los bienes trasladados por efectos de la escisión, se incorporaron cumpliendo con lo establecido en el CapituloXVI del manual de procedimientos expedido por la CGN.

Mediante el Decreto 2897 del11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos, la estructura orgánica y la funcíóndel Ministerio de Justicia y del Derecho.

Adicionalmente, mediante el Decreto 3183 del 02 de septiembre de 2011 se ordenó la supresión y puesta enliquidación de la Dirección Nacional de Estupefacientes, entidad de carácter administrativo creada mediante elDecreto 494 del 27 de Febrero de 1990, organizada como Unidad Administrativa Especial del orden nacional,adscrita al Ministerio de Justicia y del Derecho, con personería Juridica, autonomía administrativa y presupuestal,y patrimonio autónomo. El anterior Decreto fue modificado por los Decretos 4588 del 02 de diciembre de 2011, 319del 07 de febrero de 2012, 1420 de 29 de junio de 2012, 2177 del 07 de octubre de 2013, este último fue modificadopor el Decreto 1335 del 17 de julio de 2014, mediante el cual se prorrogó la liquidación de la entidad hasta el 30de septiembre de 2014.

Por lo anterior, yen atención al articulo 22 del Decreto 3183 del 02 de septiembre de 2011, el Ministerio de Justiciay del Derecho se subrogó en las obligaciones y derechos de la Dirección Nacional de Estupefacientes enLiquidación una vez quedó en firme el acta finai de liquidación y se declaró terminado el proceso de liquidación dela Entidad. En ese sentido se recibieron algunos derechos y obligaciones con destinación específica que seránmanejados en ia subunidad 12-01-01-012 DNE creada en agosto de 2014, de manera que se manejen en formaindependiente, mientras se finiquitan los compromisos y obligaciones a cumplir.

La transmisión de la información contable a la CGN, se realiza de forma oportuna dentro de los plazos establecidos,a través del Sistema de Consolidación de Hacienda e Información Pública- CHIP.

N.6. Efectos y cambios significativos en la informacíón contable

N.6.1 Por depuración de cifras, conciliación de saldos o ajustes.

El Grupo de Gestión Financiera y Contable implementó controles relacionados con los procesos contables, paradar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduría General de la Nación con el fin de presentar EstadosFinancieros razonables y consistentes, realizando como actividades: el seguimiento, análisis y revisión de lascuentas del Balance, conciliación de saldos con almacén, con las áreas de presupuesto y de tesorería;conciliaciones bancarias, conciliación de provisiones para prestaciones sociales, conciliación de la cartera pormultas Ley 30 de 1986, facultad que fue derogada mediante decreto No 0272 del 17/02/2015 artículo 20, y asignadaal Consejo Superior de la Judicatura. En aras de dar cumplimiento a io ordenado en este decreto se realizaronreuniones conjuntas con funcionarios de ambas entidades, de las cuales se firmaron actas de trabajos y se habia

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estimado el mes de junio de 2015 como fecha de entrega. Vencido este término el Consejo Superior de laJudicatura se ha negado rotundamente a recibir los expedientes, los procesos y saldos contables en poder de laEntidad. Los saldos contables se encuentran debidamente conciliados con los Informes de la Oficina AsesoraJurídica con corte al mes de agosto de 2015, debido a que los nuevos procesos son traslados al Consejo Superiorde la Judicatura. El Grupo Financiero y Contable está a la espera del documento soporte idóneo para retirar de lacontabilidad los saldos contables. Así las cosas la entidad por medio de la Oficina Asesora Juridica ha interpuestoacciones juridicas ante los entes de justicia competentes que permitan hacer la entrega de los procesos,expedientes y saldos contables. Las cifras a retirar del activo por concepto de multas, ascienden a $ 4.3 billonesde pesos, lo que representa más del 95% del activo de la entidad (ver nota 1), en consecuencia el impacto sobrelos mismo es demasiado significativo. De igual forma se realizaron conciliación de saldos a nivel de auxiliares yterceros, conciliación de operaciones reciprocas, conciliación de cuentas por pagar, estableciendo procedimientosdurante la vigencia del 2015 a través del Sistema de Integrado de Gestión - SIG implementado por el Ministeriode Justicia y del Derecho.

Se adelantaron gestiones permanentes con los bancos a fin de solicitar el reintegro de los valores descontados siautorización por concepto de Gravamen Financieros, IVA, Comisiones y papeleria.

N.6.2 Normas Internacionales

En desarrollo del proceso de modernización de la regulación contable pública y en concordancia con los objetivosde la Ley 1314 de 2009, la Contaduria General de la Nación ha expedido la siguiente regulación para las entidadesque conforman el sector público colombiano: a) la Resolución 628 de 2015, por la cual se incorpora en el Régimende Contabilidad Pública (RCP), el referente teórico y metodológico de la regulación contable pública; b) lasResoluciones 743 de 2013 y sus modificaciones; 414 de 2014 y sus modificaciones; y 533 de 2015, mediante lascuales se incorporan al RCP, los marcos normativos para las empresas de propiedad estatal y para las entidadesde gobierno; y c) las Resoluciones 117, 139 Y 620 de 2015, por las cuales se incorporan al RCP los CatálogosGenerales de Cuentas que utilizarán las entidades públicas.

Los Decretos 2706 y 2784 de 2012 y el 3022 de 2013 establecieron los requisitos para pertenecer a los Grupos 1,11 Y 111 de conformidad con lo establecido en el Direccionamiento Estratégico emitido por el Consejo Técnico de laContaduria General de la Nación, para la empresa privada.

Asi las cosas la Contaduria General de la Nación, ha establecido tres grupos:

1. Empresas que cotizan en bolsa: están reguladas por la resolución 743 de 2013 expedida por la CGN.2. Empresas que no cotizan en bolsa: Reguladas por las resolución 414 de 2014 expedida por la CGN.3. Sector Gobierno (Municipios, Departamentos, Nación, Departamentos Administrativos, etc): Reguladas por

las resoluciones 117, 139 Y620 de 2015, expedidas por la CGN.

La política de regulación en el ámbito de la contabilidad pública, a cargo de la Contaduria General de la Nación,reconoce como referentes validos en la elaboración del Régimen de Contabilidad Publica en esa perspectivainternacional, la realidad del entorno económico, juridico y social en el que operan la empresas de propiedad estatalasi como las entidades del gobierno; los avances en las normativas internacionales emitidas por el Consejo deEstándares Internacionales de Contabilidad (IASB por su siglas en ingles) y de la Federación Internacional deContadores (IFAC por sus siglas en ingles) y las prácticas de regulación seguidas en otras economias en el mundo.

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De acuerdo con el plan de trabajo establecido por la CGN en el año 2015 se publicó el marco normativo y sesocializara el proyecto de norma, para el año 2016 todas la Entidades públicas que hacen parte del gobierno centralestarán en periodo de transición y homologación del plan de cuentas de acuerdo con los criterios y normatividadque expida la CGN y a partir del 01 de enero de 2017 es la aplicación obligatoria por primera vez del marconormativo de convergencia con NICSP (Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público).

11.NOTAS DE CARÁCTER ESPECíFICO

1. Relativas a la consistencia y razonabilidad de las cifras

A la presente fecha de corte son consistentes y razonables los saldos relativos a las siguientes cuentas:

• El saldo de la cuenta contable Grupo 11 de Bancos y Corporaciones se encuentra conciliado con losextractos bancarios de las diferentes cuentas bancarias corrientes y/o de ahorros aperturadas por elMinisterio de Justicia y del Derecho, en las diferentes subunidades.

Se debe resaltar que para la nueva subunidad 12-01-01-012 - DNE se afectó con los recursos recibidospor parte de la DNE en Liquidación según lo relacionado en las resoluciones Nos. 966 de agosto de 2014por la suma de $2.504.000 miles de pesos, 1049 del 22 de septiembre de 2014 por $ 3.486.831 miles depesos y 1051 del 30 de septiembre de 2014 por $ 1.736.558 miles de pesos, como parte de los activos yderechos patrimoniales de la Dirección Nacional de Estupefacientes, que fueron trasladados al Ministeriopara cubrir obligaciones y compromisos que no se finiquitaron para la fecha de cierre de la liquidación dela DNE.

• El saldo del grupo 14 de deudores, se concilió hasta el mes de julio con el informe mensual de la OficinaJurídica, fecha prevista para la firma de las actas y traslados de saldos al Consejo Superior de laJudicatura, entidad facultada por el gobierno nacional mediante decreto No 0272 del 17/02/2015 en suarticulo 20; los antiCipos se están le9alizando conforme a los informes de ejecución remitidos por lossupervisores de los convenios.

El Grupo 14 para el cierre de diciembre de 2015 y 2014, presenta un incremento en razón a la cartera porrecaudo de Multas por infracción a la Ley 30 de 1986 que el Ministerio de Justicia y del Derecho recibióhasta la entrada en vigencia del decreto No 0272 del 17/02/2015 y por los saldo de la multas recibidas dela DNE en Liquidación, según el Acta de Entrega del 23 de septiembre de 2014 por la suma de $2'502.352.503 miles de pesos, los cuales se reflejan en cifras globales y se soportan con la información anivel de terceros remitida por archivo del Grupo de Cobro Coactivo.

• Los saldos del grupo 16 Propiedades Planta y Equipo, se encuentran conciliados con los informes dealmacén, enviados por el Grupo de Gestión Administrativa. En la vigencia se retiraron bienes porobsolescencia mediante Resolución No 0976 de diciembre 07 de 2015 suscrita con ellNPEC transferenciade bienes 9ratuita por un valor de $ 38.792 miles de pesos, Acta No 02 04/12/2015 destrucción de BienesIntangibles autorizado por el comité de bajas No 4 del 29/1 0/2015 por valor $ 117.189 miles pesos, y bienesdado de baja por enajenación según Resolución 090518/11/2015 por valor de $ 1.867.174 miles de pesos,bajo la modalidad de martillo con el banco popular con el contrato No 516 de 2015.

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Los saldos del grupo 16 Propiedades Planta y Equipo, se encuentran conciliados con los informes dealmacén, enviados por el Grupo de Gestión Administrativa. En la vigencia se retiraron bienes porobsolescencia mediante Resolución No 0976 de diciembre 07 de 2015 suscrita con ellNPEC transferenciade bienes gratuita por un valor de $ 38.792 miles de pesos, Acta No 02 04/12/2015 destrucción de BienesIntangibles autorizado por el comité de bajas No 4 del 29/10/2015 por valor $ 117.189 miles pesos, y bienesdado de baja por enajenación según Resolución 0905 18/11/2015 por valor de $ 1.867.174 miles de pesos,bajo la modalidad de martillo con el banco popular con el contrato No 516 de 2015.

• Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso público e histórico y cultural, se encuentran registradosconforme a su declaratoria de bienes históricos culturales cuyo dominio pertenece al Ministerio de Justiciay del Derecho.

• Los saldos del grupo 16 Propiedad Planta y Equipo y 19 - Otros Activos, reflejan los saldos de acuerdocon los movimientos realizados en el área de almacén e inventarios en el sistema PCT. El inventario debienes devolutivos y de consumo entregados por la DNE en Liquidación fue recibido por el Grupo deAlmacén del Ministerio de Justicia y del Derecho, mediante actas de entrega, que fueron registradas en lacontabilidad, previo su proceso de análisis e incorporación al inventario de Almacén.

• Las cuentas del pasivo, se concilian mensualmente así: Nómina con el informe enviado por el Grupo deGestión Humana, Litigios y Demandas con el informe de la Oficina Jurídica, y las obligaciones pendientesde pago con el informe del área de Tesoreria.

• Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Régimen de Contabilidad Publicaemitido por la Contaduria General de la Nación, lo cual están parametrizados en el Sistema de InformaciónFinanciera SIIF Nación.

• Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras, a procesos a favor de la entidad por procesosadministrativos, por multas de infracción a ia Ley 30 de 1986, que a pesar de reportarlas al Ministerio aúnno se encuentran en firme. Adicionalmente, para el corte del 30 de septiembre de 2014 incluyen lainformación recibida de la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación - DNE en LlQ. relacionadacon la cartera saneada por multas impuestas por Ley 30 de 1986 por valor de $ 4.122.456.862 miles depesos.

• Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras, en lo concerniente a Litigios y Demandas en contradel Ministerio, los cuales se actualizan de acuerdo con la información mensual enviada, por la OficinaAsesora Juridica del Ministerio.

2. Relativas a situaciones particulares de las clases, grupos. cuentas y subcuentas.


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Composición del Balance .

• ACTIVOS

• PASIVOS

• PATRIMONIO

CLASE 1. ACTIVOS

Distribución del Activo

INTANGIBLES • 0.08%$ 3.681.2S7

BIENES DE USO • 0.10%PUBLICO $ 4.383.232

EFECTIVO • 0.17%$ 7.923.079

PROPIEDADES PLANTA • 0.33%Y EQUIPO $ lS.237.338

DEUDORES$ 4.547.085.603

ACTIVOS 100.00 o$ 4.578.310.509

NOTA 1

GRUPO 11 . EFECTIVO

Bogotá D.e., Colombia


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1105 CAJA MENOR

Corresponde a dos cajas menores constituidas en la subunidad 12-01-01-000 Gestión General, una para cubrirgastos administrativos por la suma de $34.151 miles de pesos según Resolución No. 0026 de enero de 2015, cuyacustodia corresponde al Grupo de Gestión Administrativa, manejada a través de la cuenta corriente No. 0098-69998303 del Banco Davivienda.

La otra caja menor destinada para cubrir Viáticos y Gastos de Viaje al exterior e interior del pais por la suma de$110.000 miles de pesos, según resolución No. 0100 de febrero de 2015, cuya custodia está asignada al Grupode Gestión Financiera y Contable, y se maneja a través de la cuenta corriente No. 265-056036 del banco deOccidente.

Al cierre de la vigencia fiscal del 2015 quedaron debidamente legalizadas las cajas menores manejadas durantedicha vigencia, por lo tanto no registran saldos bancarios ni contables.

1110 BANCOS Y CORPORACIONES

Representa los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad, cuyo saldo consolidado al corte del 31de diciembre de 2015 asciende a un valor total de $ 7.923.079 miles de pesos, los cuales se encuentrandebidamente conciliados con los extractos bancarios.

El saldo de Depósitos en Instituciones Financieras, corresponde:

(Cifras en miles $)

1110 BANCOS Y CORPORACIONES

DETALLE DIC 2015 DIC 2014

111005 Cuentas Corrientes 1.418.111 1978.485

111006 Cuentas de Ahorro 6.504.968 7.913.051

TOTAL 7.923.079 9.891.536

El detalle de la composición del saldo en cuentas bancarias Corrientes y de Ahorros, corresponde a lo siguiente:(Cifras en miles $)

NOMBRE ENTIDAD No. CUENTA SUBUNIDAD ASIGNADA DICIEMBRE 2015 DICIEMBRE 2014BANCARIA BANCARIA

Cuentas CorrientesBanco Davivienda 009869998329 Gestión General 31,895 36,234

Banco de Bogotá 033965203 Gestión General 9,021 8,119

Baneo de Occidente 265056572 Gestión General O 206

Banco de Occidente 265056606 Gestión General 94,568 1,053

Baneolombia 03175482233 Fondo de Infraestructura 9,244 358,838

Bancolombia 03175482016 Fondo Lucha contra las 170,987 169,294Drogas

Banco de Bogotá D33965187 Fondo Protección Justicia D 903


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Banco de Occidente 265054023 Atención de Victimas 161,755 161,099Banco de Occidente 265023052 Atención de Victimas 59,023 49,946Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal Colombiano 27,125 466,066Banco de Occidente 265023044 Sistema Penal Colombiano 854,493 726,727Subtotal Cuentas Corrientes 1,418,111 1,978,485Cuentas de AhorrosBanco de Occidente 265830943 Acceso a la Justicia - Fase II O 83,234Banco de Occidente 265832683 Acceso a la Justicia - Fase 11 23,987 137,836Banco de Occidente 265834374 Acceso a la Justicia - Fase 11 575,162 810,569Banco de Bogotá 033050758 DNE 5,905,819 6,881,412Subtotal Cuentas Ahorros 6,504,968 7,913,051TOTAL BANCOS 7,923,079 9,891,536

Durante el tercer trimestre de 2014 fueron recibidos recursos de la DNE en Liquidación, para que el Ministerioatienda compromisos y obligaciones laborales y administrativos que quedaron pendientes al cierre definitivo de laDNE. Dichos recursos correspondieron a la suma'de $ 7.727.389 miles de pesos, relacionadas en las resolucionesmencionadas en el párrafo Bancos de la Nota de Carácter Especifico relacionados con la consistencia yrazonabilidad de las cifras.

NOTA 2

GRUPO 14 - DEUDORESRepresenta el valor de los derechos de cobro en desarrollo de las funciones asignadas al Ministerio de Justicia ydel Derecho, como son el cobro coactivo que se ejerce para la recuperación de las multas impuestas por infraccióna la Ley 30 de 19B6, asi como el control de los avances y anticipos asignados a los diferentes proyectos yprogramas bajo la responsabilidad del Ministerio.

El saldo de Deudores, corresponde:

(Cifras en miles $)


1401 Ingresos No Tributarios 4390451.647 4.311.151.B37

1413 Transferencias por Cobrar 43.763.245 14.643.063

1420 Avances y Anticipos Entregados 25.122.075 35.BOB.5BB

1424 Recursos Entregados en Administración O 2.9B7423

1470 Otros Deudores B7.74B.636 B1435.267

TOTAL DEUDORES 4.547.085.603 4.446.026.17B

El saldo de esta cuenta de $ 4.547.085.603 miles de pesos, al corte del 31 de diciembre de 2015 corresponde a losiguiente:

1401 Ingresos no Tributarios: Corresponde a las multas e intereses causados e impuestas por infracción a laLey 30 de 1986 por valor de $ 4.390451.647 miles de pesos. reportado por la Oficina Jurídica - Grupo de Cobro

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Coactivo, con corte al mes de agosto de 2015, debido a que con la expedición del decreto 0272 de 2015 en suarticulo 20, las multas impuestas a parir de la fecha en mención fueron direccionadas a la entidad facultada(Consejo Superior de la Judicatura). El informe incluye la cartera por multas, entregada por el Grupo de CobroCoactivo de la DNE al Grupo de Cobro Coactivo del Ministerio, de acuerdo al Acta de Entrega del 23 de septiembrede 2014, en dicha entrega se incluyó unas multas disciplinarias impuestas a dos ex funcionarios de la DNE enLiquidación.

Los saldos de Ingresos No Tributarios, comprenden:(Cifras en miles $)

CONCEPTO DIC 2015 I DIC 2014Multas por infracción a la Lev 30 de 1986 1.875.885.019 1.796.585.209Intereses por multas por Infracción Ley 30 de 1986 (4) O ODEUDORES RECIBIDOS DE LA DNE EN L1QUIDACION:

Multas por infracción a la Ley 30 de 1986 (1) 2.502.302.926 2.502.302.926Intereses por multas por Infracción Ley 30 de 1986 (4) O OSAE SAS (2) 12.243.778 12.243.778Sanciones Procuraduria (3) 19.924 19.924TOTAL INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4.390.451.647 4.311.151.837

(1) El detalle a nivel de terceros de la cartera por multas es controlada por el Grupo de Cobro Coactivo y fueremitida con el memorando MEM15-0007841-0AJ-1500 del 01 de septiembre de 2015, el cual fue actualizadoy conciliado al corte del 31 de agosto de 2015

(2) Multa por infracción a la Ley 30 de 1986 impuesta a los Hermanos Rodriguez Orejuela, reconocida mediantela resolución No. 963 de agosto de 2014 expedida por la DNE en Liquidación sobre inmuebles incautados quela SAE SAS, debe enajenar y su producto de la venta transferirlos al Ministerio de Justicia y del Derecho paraabonarlos a la multa impuesta.

(3) Corresponde a sanciones disciplinarias impuestas a Alejandro Olaya Velásquez por la suma de $13.507 milesde pesos y Hernando Antonio Henriquez Pineda por la suma de $6.417 miles de pesos, exfuncionarios de laDNE en Liquidación.

(4) Los intereses por la cartera de multas impuestas por infracción a la Ley 30 de 1986 fueron reclasificados a lacuenta 819003 - Cuentas de Orden- Derechos Contingentes, en atención al concepto No. 20142000034151del 10 de diciembre de 2014 emitido por la Contaduria General de la Nación, relacionado con la aplicación delprincipio contable de prudencia, sobre aplicar intereses a una cartera que se califica como de dificil cobro, conel objeto de no sobreestimar los estados financieros del Ministerio.

1413 Transferencias por Cobrar: Corresponde a las transferencias pendientes por recaudar a laSuperintendencia de Notariado y Registro por la suma de $ 43.763.245 miles de pesos al corte del31 de diciembrede 2015, correspondiente al 50% de los recursos generados en cumplimiento a la Ley 55 de 1985, los cuales debenser transferidos para cubrir los proyectos de inversión relacionados con la Ley de Justicia.

1420 Avances y Anticipos Entregados: El saldo corresponde a los montos entregados por el Ministerio deJusticia y del Derecho como avances y/o anticipos sobre convenios y/o acuerdos, anticipos para adquisición debienes y servicios, y anticipos para proyectos de inversión por valor de $ 35.808.588 miles de pesos, representadosen:



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Al corte del3I de diciembre de 2015

(Cifras en miles $)

CUENTA CONTABLEV TERCERO UNIDAD EJECUTORA DIC 201S DIC 2014142003 - Anticipos sobre Convenios VAcuerdosOrganización de Estados Iberoamericanos - OEI (1) 012- DNE 1,169,038 1,169,038142012 - Anticipo para Adquisición de Bienes VServiciosServicio Aéreo Territorios Nacionales - SATENA 000 - Gestión General 157,226 127,197Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo- 000 - Gestión General 1,358 41,129FonadeOficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el 000 - Gestión General O 172,780Delito - UNODCOrganización Internacional para las Migraciones- 000 - Gestión General 425,136 1,6S7,500OIMFundación Panamericana para el Desarrollo 000 - Gestión General 863,072 1,757,235Colombia-FUPADPrograma de las Naciones Unidas para el 000 - Gestión General 629,923 ODesarrollo - PNUDDirección Antinarcóticos de la Policía 000 - Gestión General 100,863 OOficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el 002 - Fondrogas 3,034,459 13,290,081Delito - UNODCServicios Postales Nacionales 002 - Fondrogas 2,066,500 OAgrofinanzas Bursatiles 004 - Acceso Justicia O 235,000AGMIN ITALVS.R.L 006 - Coop Inter. O 644,128

142013 • Anticipos para Proyectos de InversiónCorporación Partners Colombia 004 - Acceso Justicia O 40,000

Empresa Nacional de Renovación y Desarrollo 000 - Gestión General 16,674,500 16,674,500Urbano - Virgilio Barco Vargas(2)TOTAL AVANCES V ANTICIPO 25,122,075 35,808,588

(1) Corresponde a la causación del saldo del convenio 001 de 2006 con la OEI, según resolución 246 del 10 demarzo de 2014, que fue entregado por la DNE en Liquidación al Ministerio de Justicia y del Derecho medianteel Acta de Entrega del 23 de septiembre de 2014 (página 13), del cual según '10 reportado por el Grupo deCobro Coactivo se considera procedente la proposición de conflicto de competencias ante la Sala de Consultay Servicio Civil del Consejo de Estado.

(2) Corresponde al convenio interadministrativo No 0374 de 2013, cuyo objeto contractual consiste en "Gestionarel desarrollo de una sede administrativa para EL MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO, como parte del Proyecto"Ministerios" que adelanta LA Eva SAS., equivalente en costos al valor del aporte entregado a través del presentecontrato, mediante los mecanismos permitidos por el Decreto 4184 de 2011, el Decreto reglamentario 727 de 2013. la Ley1508 de 2012 y las dem~s normas que los modifiquen, sustituyan o deroguen."


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1424 Recursos Entregados en Administración: El saldo por la suma de $ 2.987.423 miles de pesos,corresponden a los recursos a favor del Ministerio de Justicia y del Derecho girados con ocasión de los convenioscelebrados y reflejados en la subunidad ejecutora Gestión General, asi:

(Cifras en miles $)

TERCEROBENEFICIARIO DIC 2015 DIC 2014ORGANIZACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES - O I M O 2.357.500PROGRAMA DE LAS NACIONES UNIDAS PARA EL DESARROLLO- PNUD O 629.923

TOTAL RECURSOSENTREGADOSENADMINISTRACION O 2.987,423

1470 Otros Deudores: El saldo de la cuenta Otros Deudores al 31 de diciembre de 2015 es por la suma de$87.748.636 miles de pesos y está compuesto por lo siguiente: Descuentos no autorizados: Por la suma de $967miles de pesos corresponde a los descuentos efectuados por los bancos a las cuentas bancarias, las cuales seencuentran en proceso de reclamación por parte del Ministerio, Honorarios: corresponde a la reclamación a lasociedad Unión Temporal Águila de Oro Nueva Era, por la suma de $ 172.816 miles de pesos, la cual fue entregadaal Grupo de Cobro Coactivo del Ministerio de Justicia y del Derecho por parte de la DNE en Liquidación medianteel acta de entrega del 23 de septiembre de 2014 (páginas14 y 15) Y Excedentes Financieros: Corresponde a lacausación de los recursos asignados de acuerdo con el documento CONPES 3845 del 31 de diciembre de 2014,en el cual se aprobó transferir a la Nación por concepto de excedentes de la Superintendencia de Notariado yRegistro correspondiente a la vigencia 2014, por la suma de $87.220.291 miles de pesos e Indemnizaciones:Derechos a favor del Ministerio de Justicia y del Derecho por concepto de indemnizaciones de procesos falladosa favor de la Entidad por valor de $ 354.561 miles de pesos, en la vigencia 2015, fallaron dos proceso nuevos:Ismael Sora Sánchez y Unión Temporal Garitas 2011.

(Cifra en miles $)DESCUENTOS NO AUTORIZADOS UNIDAD EJECUTORA DIC 2015 DIC 2014

Banco de Occidente 000 - Gestión General 318 18.279Banco de Occidente 009 - Sistema Penal 208 OBanco de Occidente 011 - Acceso Fase II 441 OBanco de Bogotá 012 - DNE O 771TOTAL CUENTA -147048 967 19.050

HONORARIOS I UNIDAD EJECUTORA DIC 2015 DIC 2014Unión Temporal Aguila de Oro Nueva Era I 012 - DNE 172.816 172.816TOTAL CUENTA -147071 172.816 172.816

EXCEDENTES FINANCIEROS I UNIDAD EJECUTORA DIC 2015 DIC 2014Superintendencia de Notariado y Registro I 000 - Gestión General 87.220.291 81.008TOTAL CUENTA -147074 87.881.291 81.008

INDEMNIZACIONES UNIDAD EJECUTORA DIC 2015 DIC 2014Ismael Sora Sánchez 000 - Gestión General 9.905 OMetálicas Acosta 000 - Gestión General 101.022 101.022José Lisandro Bernal 000 - Gestión General 68.856 68.856JB celulares 000 - Gestión General 65.523 65523Unión Temporal Garitas 2011 001 - Infraestructura 109256 OTOTAL CUENTA -147079 354.562 235.401



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NOTA 3

GRUPO 16 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

El saldo de las Propiedades, Planta y Equipo está compuesto por los bienes que recibió el Ministerio de Justicia ydel Derecho en la escisión del Ministerio del Interior y de Justicia en virtud de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011,asi como los bienes inmuebles y muebles transferidos por la DNE a la fecha de cierre de su liquidación (30-09-2014), según las actas de entrega formalizadas entre los correspondientes Grupo de Almacén, tanto de la DNE enLiquidación como del Ministerio de Justicia y del Derecho, Bienes Recibidos en Comodato y los bienes adquiridosdesde el 2011 hasta la presente vigencia.

Distribución de la Propiedad Planta y Equipo

EDIFICACIONES ..,

NO EXPLOTADOS .. ,

EN BODEGA .. ,

TERRENOS .. ,

EN SERVICIO ...

PROPIEDADES PLANTA .. ,

4.18%

6,21%

1.7S%

37,82%

S2,48%

100,00%

El saldo de Propiedad, Planta y Equipo, corresponde:

(Cifras en miles $)


1605 Terrenos 5.763.272 5763272

1615 Construcciones en Curso O 1.768.969

1635 Bienes Muebles en Bodega 4.838.313 5.647.457

1637 Propiedad, Planta y Equipos No Explotados 946.360 894.455

1640 Edificaciones 636.210 7.520.918

1655 Maquinaria y Equipo 89.538 59.986

1660 Equipo Médico y Científico 1.171 2.335

1665 Muebles y Enseres y Equipo de Oficina 1.216.388 1.840.526

1670 Equipos de Comunicación y Computación 6515677 6.484.275

1675 Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 167.967 851.955

1680 Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Hoteleria 6.441 11.729

1685 Depreciación Acumulada -4.943.999 (5.692.273)

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 15.237,338 25.153.604



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Para la vigencia 2014, La Propiedad, Planta y Equipo, se vio fortalecida por los bienes inmuebles recibidos de laDNE en Liquidación, con fundamento en los articulas 35 del Decreto Ley 254 de 2000 y 22 del Decreto 3183 de2011, junto con sus usos, mejoras y anexidades inmobiliarias, lo cual consta en Actas Nos. 18, 19, 20, 21 Y 22,suscritas en septiembre de 2014; quedando dicho Ministerio como titular pleno del derecho de dominio de lossiguientes bienes inmuebles, relacionados en las resoluciones 03 de 2012 y 06 de 2014 de inventarios valorados,expedidas por la DNE en Liquidación.Otro punto a tener en cuenta, es que el rublo de Propiedad, Planta y Equipo disminuyó de manera significativa pordos razones: la primera tiene que ver con la reclasificación del saldo de Edificaciones donde actualmente funcionala entidad a la cuenta contable 1715 Bienes Históricos y Culturales y segundo a la entrega de las bodegas deyumbo(valle) a la Central de Inversiones y por último a los retiros de activos como fue muebles y enseres, equipode computación y comunicación por obsolecencia.

(Cifras en miles $)

Tipo Inmueble Ciudad Matricula Valor AvaluóInmobiliaria Recibido

Edificio Carrera 13 No 52 77/83 Bogotá 50C-382791 7,822,382

Bodega No 8 Centro Industrial Panorama Yumbo - Valle 370-423455 649,872




TOTAL INMUELBLES RECIBIDOSDE LA DNE EN L1QUIDACION 10,323,858

1605 Terrenos

El saldo de la cuenta de Terrenos está representado al 31 de diciembre de 2015, por lo siguiente:

(Cifras en miles $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADASA ALMACEN SALIDA DE Saldo FinalALMACEN

31/12/2014 Compras Escisión Traslado a Otras 31/12/2015Ent. Pub.

Sede MJD era 9 No 12C 10 591,920 O O O 591,920

Lote "San Rafael" en Yopal 469,500 O O O 469,500'1 )Terreno Sede ONE - Bogotá 3,439,150 O O O 3,439,150(2)Bodega Paloquemao - Bogotá (3) 1,262,702 O O O 1,262,702

TOTALTERRENOS 5,763,272 O O O 5,763,272

(1) Corresponde a la transferencia del lote denominado "La Gloria", efectuada mediante la resolución No. 0407del 2013, y acta de entrega de fecha 26 de diciembre de 2013.

(2) Corresponde a la transferencia del predio denominado San Rafael (MI 470-31942) en Yopal (Casanare),efectuada mediante la resolución No. 1234 del 9 de agosto de 2012, sin embargo está pendiente allegar elacta de entrega de este predio aIINPEC, según transferencia efectuada mediante resolución No. 0254 del 23de mayo de 2014.

Bogotá D,C., Colombia


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(3) Corresponde al valor del avalúo comercial del terreno donde se encontraba ubicada el edificio sede de laliquidada DNE, la cual fue transferida al MJD según las actas Nos. 18, 19,20,21 Y22, suscritas en septiembrede 2014, mencionadas en el Acta de Cierre de Liquidación de la DNE, suscrita por el ministro de Justicia y delDerecho y la representante legal de la DNE en Liq.

(4) Corresponde a la Bodega ubicada en Paloquemao - Bogotá, entregada por la liquidada DNE según seevidencia en la resolución No. 012 del Consejo Nacional de Estupefacientes del9 de julio de 2014 y la Entradaal Almacén No. 044 del 11 de agosto de 2014.

1615 Construcciones en Curso

El saldo de la cuenta de Construcciones en Curso está representado al 31 de diciembre de 2014, por lo siguiente:(Cifras en miles $)

Descripción Saldo ENTRADAS A SALIDA DE Saldo FinalInicial ALMACEN ALMACEN

31/12/2014 Compras Escisión Traslado a 31/12/2015Otras En!.Públicas

Convenio 143/2011 con Unión Temporal 1,128,512 O O 1,128,512 OGaritasConvenio 1462/2011 con Jaime Uribe 79,972 O O 79,972 OJiménezConvenio 386/2009 con Consorcio Mayorga 560,485 O O 560,485 OTOTAL TERRENOS 1,768,969 O O 1,768,969 O

La disminución corresponde a la transferencia de los saldos contables efectuada aIINPEC, según acta de entregadel 25 de noviembre de 2015, Contrato No 143 de 2011 (Obra) construcción de garitas en las ciudades de Bogotá,lbagué, Jamundi y Medellín, cuyo saldo equivale a $ 1.502.904 miles de pesos y Contrato No 162 de 2011(lnterventoria) en las ciudades de Bogotá, lbagué, Jamundi y Medellín, cuyo saldo equivale a $ 235.213 miles depesos para un total de $ 1.738.117 miles de pesos y con el saldo restante $ 30.852 miles de pesos se constituyóuna cuenta por cobrar a la Unión Temporal Garitas.

1635 Bienes Muebles en Bodega

El saldo de la cuenta de Construcciones en Curso está representado al 31 de diciembre de 2015, por lo siguiente:

(Cifras en miles $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADAS A ALMACEN SALIDA DE ALMACEN Saldo Final

31/12/2014 Compras Donación Servicio Venta 31/12/2015Bienes

Maquinaria y Equipo 334,923 O O O O 334,923

Equipo Médicoy Científico 3,372 950 O O O 4,322

Muebles y Enseres y Equipo de 1,711,832 84,768 258 154,849 O 1,622,009OficinaEquipos de Comunicación y 3,592,001 741,971 O 1,462,242 O 2,871,730ComoutaciónEquipos de Comedor, Cocina y 5,329 O O O O 5,329HoteleríaTOTAL MUEBLES EN BODEGA 5,647,457 807,689 258 1,617,091 O 4,838,313

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Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusticia y del DerechoAl corte del31 de diciembre de 2015

(Cifras en miles $)

Se puede observar que hay una breve disminución de los saldos de bienes muebles en bodega del año 2015 frenteal saldo del año 2014, en razón a las salidas a envidadas a servicios son mayores que las compras realizadasdurante la vigencia 2015.

1637 Propiedad, Planta y Equipo No explotados

El saldo de la cuenta de Propiedad, Planta y Equipo No explotados corresponde a los bienes muebles que fueronreintegrados a bodega porque no son objeto de uso o explotación, cuyo valor está representado al31 de diciembrede 2015, por lo siguiente:

Descripción Saldo Inicial ENTRADAS A AlMACEN SALIDA DE AlMAC EN Saldo Final

31/12/2014 Rein\. Serv, Comodato Servicio Trans, otra Comodato Bienes 31'12/2015En\. Retirados

Muebles y Enseres y Equipo de 155,999 810,438 82,653 1,529 O 417,517 509,812 120,232

OficinaEquipos de Comunicación y 738,456 954,562 31,182 44,456 38,792 23,491 1,475,037 142,424

ComnutaciónEquipos de Transporte, tracción y O 434,884 249,107 O O O 287 683,704

elevaciónEquipos de Comedor, cocina, O 5,288 O O O 464 4,824 O

desoensaTOTAL NO EXPLOTADOS 894,455 2,205,172 362,942 45,985 38,792 441,472 1,989,960 946,360

1640 Edificaciones

El saldo de la cuenta de Edificaciones está representado al 31 de diciembre de 2015, por lo siguiente:

(Cifras en miles $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADASA ALMACEN Saldo Final

31/12/2014 Compras Traslado de Otras Traslado a 31/12/2015(1) Entidades Públicas Otras Enti~(~~es

Públicas 2Oficina 81,754 O O O 81,754

Bodega Pa\oquemao - Bogota 554,456 O O O 554,456

Bodega No. a en el e.c Panorama- 649,872 O O 649,872 OYumb~fValle\ M.I 370-423455

BOdego~,NO'e~~e.n el C.C Panorama- 689,496 O O 689,496 OYumbo Valle M,1370-423457Bodega No. 10 en el C.C Panorama - 460,384 O O 460,384 OYumbo(Valle) M.I 370-423460Bodega No. 13 en el C.C Panorama - 701,724 O O 701,724 OYumbo(Valle) M.I 370-423467Edificio Av CLL 53 No 13-27 Bogota 4,383,232 O O 4,383,232 O

TOTAL EDIFICACIONES 7,520,918 O O 6,884,708 636,210

1) El saldo a diciembre de 2014 $ 7.520.918 miles de pesos se generó entre los meses de agosto y septiembrede 2014, debido al traslado que la DNE en Liquidación efectuó de sus bienes inmuebles al Ministerio de Justiciay del Derecho, lo cual se reflejó en la contabilidad con las entradas de almacén Nos. 44 y 50 para el caso delas bodegas. El edificio donde en la actualidad funciona la entidad fue reflejado con el avalúo comercial adjuntoque respalda el Acta No. 1 suscrita entre'la DNE en Liquidación y el MJD.

Los inmuebles correspondientes a las bodegas en la ciudad de Yumbo (Valle) fueron reflejados según losavalúos comerciales que fueron actualizados en la vigencia del 2014 con la firma Apra por la suma de

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Al corte de/31 de diciembre de 2015

$2.501.476 miles de pesos, entregados por la DNE en Liquidación; igualmente del inmueble ubicado en la Av.CII. 53 NO.13-27 de la ciudad de Bogotá, se recibió avalúo técnico comercial realizado por Bienco S.A. por lasuma de $7.822.382 miles de pesos, que incluye el valor del terreno reflejado en la cuenta 1605.

2) Las Bodegas recibidas de la DNE liquidada, ubicadas en la ciudad de Yumbo (valle), fueron transferidas a laCentral de Inversiones (CISA), en abril de 2015, mediante resolución No. 651 del 10/1112014 y acta de entregadebidamente firmadas por las partes.

El edificio de la calle 53, donde se encuentra laborando el Ministerio de Justicia y del Derecho, se reclasificó ala cuenta contable 1715 Bienes Históricos y Culturales, debido al concepto que lo cataloga como tal.

1655 Maquinaria y Equipo

El saldo de la cuenta de Maquinaria y Equipos está representado al 31 de diciembre de 2015, por lo siguiente:

(Cifras en miles $)Descripción Saldo Inicial ENTRADA ALMACEN SALIDA DE ALMACEN Saldo Final

31/12/2014 Compras Trans. De Comodato Comodato Bienes 31/12/2015Otra Ent. Retirados

Equipo de construcción 7,766 O O O O O 7,766

Equipo de recreación y deporte 3,751 O 284 52,670 O 1,432 55,273

Herramientas y accesorios 8,124 1,654 919 O 760 1,148 8,789

Equipos de centros de control 3,721 8,770 O O O 3,721 8,770

Equipos de Seguridad y Rescate 210 O O O O 210 O

OlTas Maquinarias y equipos 36,414 O O O 22,192 5,282 8,940

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 59,986 10,424 1,203 52,670 22,952 11,793 89,538

Para la vigencia 2014, se recibieron bienes de maquinaria y equipo por valor $ 43.265 miles de pesos correspondea la maquinaria y equipo que el Ministerio de Justicia y del Derecho recibió de la extinta DNE en Liquidación.

1660 Equipo Médico y Cientifico

El saldo de la cuenta de Muebles y Enseres y Equipos de Oficina está representado al 31 de diciembre de 2015,por lo siguiente:

(Cifras en miles $)

DESCRIPCION DIC 2015 DIC 2014

Equipo de laboratorio 55 104

Equipo de apoyo terapeutico 1.116 2.231

TOTAL EQUIPO MEDICO 1.171 2.335

Para la vigencia 2014, se recibió de la DNE liquidada, la suma $ 1.336 miles de pesos corresponde al Equipomédico y cientlfico. Se refleja una disminución por concepto de los bienes retirados por obsolescencia, según actadel Grupo de Gestión Administrativa.


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1665 Muebles, Enseres y Equipos de Oficina

El saldo de la cuenta de Muebles y Enseres y Equipos de Oficina está representado al 31 de diciembre de 2015,por lo siguiente:

(Cifras en miles $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADASA ALMACEN SALIDA DE ALMACEN Saldo Final

31/12/2014 Tras. De Tras. De Tras. a Bienes 31/12/2015Bodega No Expl. Otra En!. Retirados

Muebles y enseres 1,555,152 127,436 1,529 O 726,705 957,412

Equipo y máquinade oficina 285,374 27,834 O O 54,232 258,976

TOTAL MUEBLES EN 1,840,526 155,270 1,529 O 780,937 1,216,388SERVICIO

Para la vigencia 2014, se recibieron bienes por la suma de $ 417.638 miles de pesos, correspondiente a mueblesy enseres y equipos de oficina de la extinta ONE en Liquidación, según actas recibidas. Hay una disminuciónsignificativa frente al periodo anterior, por el retiro de activos por obsolescencia, según actas del Grupo de GestiónAdministrativa.

1670 Comunicación y Computación

El saldo de la cuenta de Equipo de Comunicación y Computación está representado al 31 de diciembre de 2015,por lo siguiente:

(Cifras en miles $)


31/12/2014 Tras. De Tras. De Tras. a Bienes 31/12/2015Bodega No Expl. Otra En!. Retirados

Equipo de comunicación 658,078 42,093 O O 57,747 642,424

Equipo de computación 5,801,958 993,640 9,720 O 943,330 5,861,988

Eqpo eom.y comp. Sin contra. 24,239 O O 12,974 O 11,265

TOTAL EQUIPOCOMoy COMP. 6,484,275 1,035,733 9,720 12,974 1,001,077 6,515,677

La disminución corresponde en el rublo de comunicación y computación, corresponde a los activos retirados porla entidad por obsolescencia, según acta del Grupo de Gestión Administrativ8.

1675 Equipo de Transporte, Tracción y Elevación

Ei saldo de la cuenta de Equipo de Comunicación y Computación está representado al 31 de diciembre de 2015,por lo siguiente:

(Cifras en miles $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADASA ALMACEN SALIDA DEALMACEN Saldo Final

31/12/2014 Tras. De Tras. De Tras. no comodato 31/12/2015Bodega No Expl. explota.

Terrestre 540,575 O O 434,884 O 105,691

Equipo de transporte - sin cont. 311,380 O O O 249,104 62,276

TOTAL TRANSP. TRACCION 851,955 O O 434,884 249,104 167,967

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La disminución de la vigencia frente a la de12014, corresponde al traslado de vehiculos de servicio a no explotados.

1680 Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Holeleria

El saldo de la cuenta de Equipo de Comunicación y Computación está representado al 31 de diciembre de 2014,por lo siguiente:

(Cifras en miles $)

Descripción Saldo ENTRADAS A ALMACEN SALIDA DE ALMACEN Saldo FinalInicial

31/1212014 Tras. De Tras. De Tras. a no comodato 31/12/2015Bodega No Expl. explota.

Equipo de restaurantey cafeteria 10,633 O O 5,288 O 5,345Otros equipos de comedor, cae. 1,096 O O O O 1.096TOTAL EQUIPOSDE COMEDOR 11,729 O O 5,288 O 6,441

La disminución de la vigencia 2015 frente a la anterior, corresponde al traslado de equipos en servicio a noexplotados.

1685 Depreciación Acumulada

Corresponde a la depreciación acumulada de los activos para cada bien individual aplicada desde la creación del\Ministerio de Justicia y del Derecho según la Ley 1444 de mayo de 2011, manteniéndose un registro permanenteen el sistema PCT del grupo de Almacén del Ministerio de Justicia y del Derecho. El método utilizado es el de linearecta, tomando como años de vida útil los establecidos en el Manual de Procedimientos de Contabilidad PúblicaCapitulo 111,actualizado por la Contaduria General de la Nación en diciembre de 2014.

Los saldos de Depreciación Acumulada, comprenden:(Cifra en miles $)

CONCEPTO DIC 2015 DIC 2014Edificaciones -16.205 -14.570Maquinaria y Equipo -17.464 .-27.603Equipo Médico v Científico -1.171 -2.335Muebles Enseres y Equipos de Oficina -840114 -1.278.125Equipo de Comunicación V Computación -3.842.017 -4.174.451Eauipo de Transporte, Tracción v Elevación .220.587 .184.951Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Hotel -£.441 -10.238TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA -4.943.999 .5.692.273

La disminución en la depreciación de la presente vigencia frente al año anterior, obedece a que el saldo de lapropiedad, planta y equipo se vio afectada por los retiros de los activos, especialmente de la muebles y enseres,equipo de comunicación y equipo de computación, las cuales se realizaron con sus respectivas aelas del Grupode Gestión Administrativa.

NOTA 4

GRUPO 17 - BIENES DE USO PÚBLICO E HISTÓRICOS Y CULTURALES

Bogotá D.C., Colombio

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El saldo de Bienes de Uso Público e Históricos y Culturales, corresponde:

(Cifras en miles $)


31/12/2014 Tras. De Tras. De Tras. a no comodato 31/12/2015Edificaciones No Expl. explota.

Edificio Cra 9 No 12C 10 3.000,575 O O O 3,000,575 O

Obra de arte Mural - Ed Cra 9 342,401 O O O 342,401 O

Edificio Calle 53 No 1327 O 4,383,232 O O O 4,383.232

TOTAL BIENES DE USO 3,342,976 4,383,232 O O 3,342,976 4,383,232PUBLICO

En virtud del contrato de comodato No 002 suscrito entre el Ministerio de Justicia y la Contraloria General de laRepublica, el 05/01/2015se dio salida al saldo contable correspondiente al Edificio de la Cra 9 No 12C 10 y a laObra de arte ubicada en el mural de la misma edificación.

De igual forma se realizó una reclasificación mediante registro contable manual de la cuenta 1640 Edificaciones ala 1715 Bienes de Uso Público y Culturales, correspondiente al edificio de la calle 53, donde actualmente funcionala entidad, el cual fue clasificado como tal.

NOTA 5

GRUPO 19 - OTROS ACTIVOS

El saldo de la cuenta de Otros Activos esté representado en:(Cifras en miles $)


1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 109.409 216.755

1910 Cargos Diferidos 369.954 231.271

1970 Intangibles 5.627.397 4.670868

1975 Amortización Acumulada Intangibles (CR) -2.919.168 -2.324.637

1999 Valorizaciones 393.665 4593.424

TOTAL OTROS ACTIVOS 3.681.257 7.387.681

1905 Bienes y servicios Pagados por Anticipado

Corresponde a la adquisición de seguros de los bienes del Ministerio de Justicia y del Derecho adquiridos en junioy diciembre de 2015 con la firma Aseguradores Solidaria, cuyo saldo a diciembre de 2015 correspondió a $160.667miles de pesos, asi como las afiliaciones y suscripciones cuyo saldo a diciembre de 2015 corresponde a $ 48.742miles de pesos. El detalle de dichos saldos corresponde a lo siguiente:

Seguros



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(Cifras en miles $)

SEGUROS ENTIDAD FECHA DE VIGENCIA VALOR AMORTIZACION SALDO ENADQUISICION MESES TOTAL ACUM, LIBROS

SEGURO DICIEMBRESEGURODE RESPONSABILIDAD ASEGURADORA 2710612015 15 5,746 2,681 3,065CIVIL - NIT - 860524654- POLlZA SOLIDARIANo 994000000024SUBTOTAL: 5,7461 o 3,065SEGURODEAUTOMOVILES - ASEGURADORA 2710612015 15 69,403 32,388 37,015NIT - 860524654 - POLlZA No SOLIDARIA994000000047SUBTOTAL: 69,403 o 37,015SEGURODE MANEJOGLOVAL - ASEGURADORA 2710612015 15 21,5471 10,0551 11,492NIT - 860524654 - POLlZA No SOLIDARIA994000000022SUBTOTAL: 21,547 01 11,492SEGURODE TODO RIESGO - ASEGURADORA 2710612015 15 55,352 25,831 1 29,521NIT - 860524654 - POLlZA No SOLIDARIA994000000004SUBTOTAL: 55,352 o 29,521SEGUROOBLIGATORIO DE ASEGURADORA 19/1212015 12 10,663 889 9,775ACCIDENTES - NIT - 860524654 - SOLIDARIA25 POLlZASSUBTOTAL: I 10,663 o 9,775SEGURODE TRANSPORTEDE ASEGURADORA 27/0612015 15 862 402 460VALORES - NIT - 860524654- SOLIDARIAPOLlZA No 994000000007SEGURODE SERVIDORES ASEGURADORA 27/0612015 15 116,565 54,397 62,168PUBLICOS - NIT - 860524654 - SOLIDARIAPOLIZA No 994000000032SEGURODE -INFIDELIDADY aBE SEGUROS 27/0612015 16 12,750 5,578 7,172RIESGOSFINANCIEROS - NIT-860002534 - POLlZA No705901553SUBTOTAL: 130,178 o 69,800

TOTAL SEGUROS 292,889 132,222 160,667

Afiliaciones v'o suscripcionesCifras en miles $)

DESCRIPCION FECHA VALOR DIC 2015 DIC 2014ADQUISICION ADQUISICION

ESRI DE COLOMBIA 25/11/201 116982 48.742 107.233

1910 Cargos Diferidos

Representa el saldo de Cargos Diferidos representados en el inventario de los elementos de consumo, como sonmateriales y suministros, el cual se encuentra conciliado con los saldos de almacén, según informe de laCoordinación del Grupo de Administrativa del Ministerio de Justicia y del Derecho.

(Cifras en miles $)DESCRIPCION DIC 2015 DIC 2014

Materiales y suministros 369.954 227.942

Dotación a trabajadores O 3.329

TOTAL CARGOS DIFERIDOS 369.954 231.271



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Al corte del31 de diciembre de 2015

I

1970 Intangibles

Representa el costo de adquisición del conjunto de bienes inmateriales que constituyen derechos, como son laslicencias y software adquiridos para el Ministerio de Justicia y del Derecho, representados en las licencias deequipos de cómputo y del software adquirido por la entidad para el uso adecuado de las diferentes aplicaciones osistemas utilizados en el Ministerio"

Al corte del 31 de diciembre de 2015, los activos Intangibles con su respectiva amortización presentan lossiguientes saldos:

(Cifras en miles $)


1970 Intangibles 5.627.397 4.670.868

Licencias 1"855"870 1"806"211

Software 3"771"527 2"864.657

1975 Amortización Acumulada Intangibles (CR) .2.919.168 .2.324.637

Licencias -923.850 -797.080

Software -1.995.318 -1.527.558

TOTAL Saldo por Amortizar 2.708.229 2.346.231

1999 Valorizaciones

El saldo de esta cuenta, está representado por las valorizaciones que ha efectuado la entidad, de conformidad conlo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública, expedido por la Contaduria General de la Nación. El cualfue realizado en diciembre de 2013 por la firma Corporación Avalúos.

Se observa una disminución debido a que el edificio de la Cra 9 No 12C 10, fue entregado en comodato a laContraloria General de República, mediante contrato No 002 del 05 de enero de 2015.

(Cifra en miles $)DESCRIPCION DIC 2015 DIC 2014

Edificio Cra 9 No 12C 10 O 4.199.759

Oficina Cra 10 No 15-22 802 393665 393.665

TOTAL VALORIZACIONES 393.665 4.593.424

NOTA 6

CLASE 2 • PASIVOS


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Notas a los Estados Contables del Ministerio de Justicia y del DerechoAl corte del31 de diciembre de 2015

Distribución del Pasivo.7,13% 2,05%

GRUPO 24. CUENTAS POR PAGAR

• PASIVOS$ 9.772.554

• CUENTAS POR PAGAR$ 6.550.870

• OBLIGACIONES LABORALES$ 2.324.336

• PASIVOS ESTIMADOS$ 696.909

• OTROS PASIVOS$ 200.439

El saldo de la cuenta de Cuentas por Pagar está representado en:(Cifras en miles $)


2401 Adquisición de Bienes y Servicios 1.746.005 7.507.052

2403 Transferencias por Pagar 2.077.810 194.542

2425 Acreedores Varios 340.114 1.477.194

2436 Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre 389.263 603.414

2453 Recursos Recibidos en Administración 1.105.624 1105624

2460 Créditos Judiciales 892.054 477.906

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 6.550.870 11.365.732

Se evidencia una significativa disminución, en razón que las cuentas recibidas en la vigencia por los diferentesconceptos fueron causadas, obligadas y pagadas en el periodo, hasta la fecha limite permitida por el Ministerio deHacienda y Crédito Público, es decir el 29/12/2015, razón por la cual disminuyeron las cuentas por pagar.

2401 Adquisición de Bienes y Servicios

El saldo de la cuenta de Cuentas por Pagar por Adquisición de Bienes y Servicios está representado en:

(Cifras en miles $)

SUBUNIDAD DIC 2015 DIC 201412-01-01-000 Gestión General 146.050 148.99512-01-01-002 Fondrogas 160.000 O12-01-01-012 Dirección Nacional de Estupefacientes - DNE O 314.794Sub total Bienes y Servicios 306.050 463.78912-01-01-000 Gestión General 708.945 1.083.06312-01-01-004 Accesos a la Justicia 731.010 5.725.657



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Notas a Jos Estados Contables del Ministerio de Justiciay del DerechoAl corte del 31 de diciembre de 2015

SUBUNIDAD DIC 2015 DIC 2014

12-01-01-006 Cooperación Internacional Atención a Victimas O 8.052

12-01-01-007 Banco Mundial Mapa de Justicia II O 10.976

12-01-01-008 NBIS SUIN de Colombia O 163636

12-01-01-009 Sistema Penal Colombiano O 15.848

12-01-01-011 Programa de fortalecimiento del Acceso a la Justicia O 36.031

en ColombiaSub total Proyectos de Inversión 1.439.955 7.043.263

TOTAL ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 1.746.005 7.507.052

2403 Transferencias por Pagar

El saldo al31 de diciembre de 2015 por la suma de $2.077.810 miles de pesos corresponde a recursos pendientespor transferir a proveedores públicos o privados, el cual se compone en:

(Cifras en miles $)

SUBUNIDAD BENEFICIARIO DIC 2015 DIC 2014

1201-01-000 Gestión General Varios (lIanud y Mario D. 296 164.542Fernandez)

12-01-01-002 Fondo Lucha Servicios Postales Nacionales 2.066.500 30.000

contra las Drogas12-01-01-002 Fondo Lucha Julian Andrés Roa 6.277 O

contra las Drogas12-01-01-002 Fondo Lucha Federico Alberto Merchan 1.538 Ocontra las Drogas12-01-01-002 Fondo Lucha Luisa Maria Acevedo 3.199 O

contra las DrogasTOTAL TRANSFERENCIAS 2.077.810 194.542

POR PAGAR

El aumento en las transferencias por pagar, corresponde a la Obligación No 193015 el 29/12/2015 a favor de losServicios Postales Nacionales por valor de $ 2.066.500 miles de pesos.

2425 Acreedores Varios

El saldo a 31 de diciembre de 2015 corresponde a las cuentas por pagar, cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad, distribuidos as;:

(Cifras en miles $)

CONCEPTO DIC 2015 DlC 2014

Servicios Públicos 5.749 12.673Suscripciones O 288Arrendamientos 1.064 10.041Viaticos y Gastos de Viajes 2.125 265.145Seguros O 9.201Saldos a favor de beneficiarios 13.713 14.059



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Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusticia y del DerechoAl corte del 31 de diciembre de 2015

. CONCEPTO DIC 2015 DIC 2014Cheques no cobrados por reclamar O 4.340Embargos judiciales 2.541 OHonorarios 14.204 159.584Servicios 300.718 1.001.743Otros Acreedores Varios O 120TOTAL ACREEDORES VARIOS 340.114 1.477.194

2436 Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre

Corresponde a los impuestos recaudados por el Ministerio como agente retenedor a titulo de retenciones por renta,por IVA e ICA, los cuales son girados por los periodos pertinentes y antes de los plazos establecidos a la DIAN ola Secretaria de Hacienda Distrital de Bogotá, respectivamente. Al 31 de diciembre de 2015 presentaba un saldopor la suma de $ 389.263 miles de pesos.


Honorarios 91.117 141.392Comisiones 773 7.724Servicios 20.203 70.712Arrendamientos 164 742Rendimientos financieros 692 OCompras 4.270 26.635Salarios ET 383 27.312 71.122Salarios ET 384 170.258 101.516RetelVA 25.739 117.856Contratos de obra 239 1.225RetelCA 42.496 64.490TOTAL RETENCIONES POR PAGAR 389.263 603.414

2453 Recursos Recibidos en Administración

El saldo de $ 1.105.624 miles de pesos reflejado en los saldos contables al 31 de diciembre de 2015 correspondea los recursos recibidos de la extinta Dirección Nacional de Estupefacientes, a través de la Resolución No. 1049de septiembre de 2014; correspondientes a recaudos de multas Ley 30 de 1986 que no fueron aplicados a lacartera entregada al Ministerio de Justicia y del Derecho y los rendimientos generados de los recursos entregadosen atención al convenio 039 de 2006, el cual se encuentra pendiente de liquidar. El saldo se discrimina en:

(Cifras en miles $)


Recaudo Multas de Ley 30 de 1986 - NO Aplicadas a Cartera por la DNE 900.964 900.964

Rendimientos Financieros Convenio 039 de 2006 con MIJ 204.660 204.660

TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 1.105.624 1.105.624


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Notas Q los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechoAl corte del 31 de diciembre de 2015

2460 Créditos Judiciales

El saldo de la cuenta 2460 Créditos Judiciales por la suma de $ 892.054 miles de pesos, corresponde a los fallosjudiciales de sentencias de segunda instancias en contra del Ministerio, en trámite para pago, de conformidad conel informe de la Oficina Juridica del Ministerio de Justicia y del Derecho, donde reposan los expedientes y el detallede cada proceso.

IDENTIFICACION DETALLE DIC 2015 Die 2014

832,000,283 CORPORACIONAUTONOMA REGIONALDELA 394,548 oORINOQUIA CORPORINOQUIA

30,560,711 REINA MOGOLLON LOPEZ 77,000 77,000

900,457,461 MINISTERIO DEJUSTICIAY DELDERECHO 12,860 o36,151,523 SONIA ACEVEDODEOVIEDO 40,170 40,170

26,582,824 EUNICE ROJASROJAS 249,480 249,480

13,175,748 JUAN CARLOSGOYONECHEMANZANO 72,440 85,005

24,014,868 MARIELA PARRADESIERRA 45,556 oTOTAL CREDITOSJUDICIALES 892,054 451,655

NOTA 7

25 - OBLIGACIONES LABORALES

El saldo de la cuenta de Obligaciones Laborales está representado en:(Cifras en miles $)


2505 Salarios y Prestaciones Sociales 2.324.336 2.143.837

TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 2.324.336 2.143.837

2505- SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de $ 2.324.336 miles de pesos, corresponde a la consolidación de las contingencias de prestacionessociales al pasivo real que el Ministerio adeuda al corte del 31 de diciembre de 2015, en cumplimiento de lanormatividad establecida en el Manual de Procedimientos Contables, emitido por la Contadurla General de laNación, por su planta de personal de 328 funcionarios, unos vinculados de manera provisional y otros tanto decarrera administrativa; saldos que se encuentran conciliados con el informe de Gestión Humana.

FUNCIONARIOS A DlC RETIRADOS VINCULADOS FUNCIONRIOS A DIC

2014 2015

304 22 46 328



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Notas Q los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechoAl corte del 31 de diciembre de 2015

DESCRIPCION DIC 2014 PROVISiÓN PAGOS DIC 2015Nomina por Pagar 42,090 17,658,596 17,653,813 46,873Vacaciones 904,561 1,029,998 992,928 941,631Prima de Vacaciones 646,115 664,840 668,779 642,176Prima de Servicios 267,717 711,549 593,078 386,189Prima de Navidad ° 1,306,725 1,306,725 °Bonificaciones 283,354 976,240 952,127 307,467TOTAL SALARIOS 2,143,837 22,347,948 22,167,450 2,324,336

NOTA 8

27. PASIVOS ESTIMADOS

2710. PROVISION PARA CONTINGENCIAS

Esta cuenta presenta un saldo de $ 696.909 miles de pesos que corresponde a litigios fallados en primera instanciaen contra del Ministerio de Justicia y del Derecho, según informe recibido del Área Jurídica a la fecha de corte.

(Cifras en miles $)

IDENTIFICACION DETALLE DIC 2015 DIC 20147,162,709 PEDROJ05E 5UAREZVACCA ° 26,24419,253,803 JORGEELIECERSIERRAPARRA ° 668,34616,791,014 JUAN CARLOSGOMEZ LUNA 62,266 62,26641,364,465 BLANCA LUCIA ROJASDE RODRIGUEZ ° 11,34413,001,980 FRANKLlN FLOREZCARVAJAL ° 30,462

98,715,760 JOAN SMITH PEREZACEVEDO ° 5,15051,721,126 CLAUDIA STELLACASTAÑEDA 3,245 3,245

5,195,314 ROBERTOHERNANDO SANTACRUZMONCAYO 54,544 54,544

24,851,628 MARIA CRISTINAMARIN CASTRO 11,650 11,650

830,052,551 RAQUELSOFIAAMAYA PRODUCCIONESY ClA LTDA 49,650 °41,920,176 MARTHA ISABELFLOREZGOMEZ 82,000 82,000900,457,461 MINISTERIO DEJUSTICIAY DELDERECHO(*) 38,133 22,025

25,324,154 LEONILA MUÑOZ DEGALlNDEZ 361,414 361,414

4,732,548 CARLOS RAMIREZ 30,828 30,828

96,354,184 JORGEARLEYADUDELO MENARDO 3,178 °TOTAL PASIVO ESTIMADO 696,909 1,369,518

n Según el informe de la oficina asesora jurídica, no se tiene la identifícación del demandante del proceso.

NOTA 9


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29 OTROS PASIVOS

El saldo de la cuenta de Pasivos Estimados está representado en:(Cifras en miles $)


2905 Recaudos a favor de Terceros 200.439 204.683

TOTAL OTROS PASIVOS 200.439 204.683

El saldo representa los recaudos en efectivo de consignaciones realizadas por los solicitantes de la expedición delCertificado de Carencia de Informe de Tráfico de Estupefacientes, que deben tramitar en la Subdirección deFiscalización y Control de Sustancias Químicas del Ministerio; así como el recaudo de los abonos a las multasimpuestas por infracción a la Ley 30 de 1986, pendientes de aplicar a la cartera, a la espera de transferir el saldoal Consejo Superior de la Judícatura, en cumplimiento del decreto 0272 de 2015 en articulo 20.

NOTA 10

CLASE 3 - PATRIMONIO

Distribución del Patrimonio.

SUPERAVIT POR VALORIZACiÓN$ 393.655

PROVISIONES, DEPRECIACIONESY AMORTIZACIONES $ 2.096.696

RESULTADO DEL EJERCICIO$ 106.724.211

CAPITAL FISCAL $ 1.934.059.433

PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO$ 2.529.457.342

31 - HACIENDA PÚBLICA

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El saldo de la cuenta de Patrimonio está representado en:



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Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusticiay del DerechaAl corte del31 de diciembre de 2015

(Cifras en miles $)


3105 Capital Fiscal 1.434.059.433 1.445.656.931

3110 Resultado del Ejercicio 106.724.211 498827.231

3115 Superávit por Valorización 393665 4.593.424

3125 Patrimonio Público Incorporado 2.529.457.342 2.530.297.612

3128 Provisiones, Agotamiento, Depreciaciones y Amortizaciones -2.096.696 -2.656.993

TOTAL PATRIMONIO 4.568.537.955 4.476.718.205

3105 - CAPITAL FISCAL

Con un saldo de $1 '434.059.433 miles de pesos, producto del resultado del cierre de ejercicio de las vigencias2011,2012,2013 Y 2014. En cumplimiento del instructivo No 002 del 13/12/2013, de la Contaduría General de laNación, el saldo al fínal de la vigencia de las cuentas 3110- Resultado del Ejercicio, 3125 - Patrimonio PúblicoIncorporado y 3128 - Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones, deben trasladarse al inicio de la siguientevigencia a la cuenta 3105 - CAPITAL FISCAL.

3110- RESULTADO DEL EJERCICIO

Corresponde al resultado del ejercicio contable, pero como este se realiza solamente al final del periodo contableo vigencia 2015, contablemente aun no presenta saldo. Este proceso lo realiza de forma automática el Siif Nacióncuando cancela los saldos de las cuentas de resultados y lo consolida en esta cuenta.

3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION

El saldo de esta cuenta, está representado por las valorizaciones que ha efectuado la entidad, de conformidad conlo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública, expedido por la Contaduría General de la Nación. El cualfue realizado en diciembre de 2013 por la firma Corporación Avalúos.

Se observa una disminución debido a que el edificio de la Cra 9 No 12C 10, fue entregado en comodato a laContraloria General de República, mediante contrato No 002 del 05 de enero de 2015. Ver nota 5.


Edificio Cra 9 No 12C 10 O 4.199.759

Oficina Cra 10 No 15-22 802 393.665 393.665

TOTAL VALORIZACIONES 393.665 4.593.424

3125-PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO

El saldo de $ 2.529.457.342 miles de pesos al corte del 31 de diciembre de 2015, .se vio afectadoconsiderablemente en la vigencia anterior, en razón a los bienes y derechos recibidos de la extinta DirecciónNacional de Estupefacientes, entidad que fue liquidada al corte del 30 de septiembre de 2014, los cualesrepresentan la suma de $2.527.090.168 miles de pesos, distribuidos en lo siguiente:

Bogotá O.e., ColombiaCalle 53 No. 13 - 27 • Teléfono (57) (11 444 3100 •

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Al corte del31 de diciembre de2015

Cifras en miles $)

DETALLE PARCIAL DIC 2015 DIC 2014

BIENES

Bienes Inmuebles 10.323.858 10.323858

Edificio Calle 53 7.822.382

Bodegas 8, 19, 13 Y 20 Paloquemao 2.501.476

Bienes Muebles 808.608 808.608

Total Bienes 11.132.466 11.132.466

DERECHOS

Cartera por infracción a la Ley 30 de 1986 2.502.352.503

Deuda Unión Temporal Aguila Nueva según Resolución 172.806No. 380 de julio de 2013 entregada según Acla del 23 deseptiembre de 2914 al MJDDeuda de la Organización de Estados Iberoamericanos - 1.169.038OEI según Resolución No. 246 de marzo de 2014, por noejecución del proyecto NO.6 del convenio No. 01 de 2006;entregada según Acta del 23 de septiembre de 2914 alMJDSanciones disciplinarias entregadas al Grupo Coactivo del 19924MJO, cuya contrapartida se evidencia en la cuenta 1401 -Deudores en la Nota 2Cartera por multa impuesta a los Hermanos Rodriguez 12.243.421Orejuela, cuyos bienes inmuebles que la soportan debenser enajenados por SAE SAS, según lo establecidos en laResolución 0963 de aqosto de 2014Total Derechos 2.515.957.702 2.515.957.702

Total Bienes y Derechos recibidos de la extinta ONE 2.527.090.168 2.527.090.168

El saldo restante de la cuenta 3125 Patrimonio Público Incorporado corresponde a los traslados de bienes yderechos realizados por el Ministerio del Interior al Ministerio de Justicia y del Derecho en la vigencia del 2014.

3128-PROVISIONES. AGOTAMIENTOS, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

El saldo de es esta cuenta, es producto del desgaste o depreciación de los bienes de uso de la entidad, durante lavigencia 2015, según informe de almacén.

La Contaduría General de la Nación estableció que desde el año 2007 las entidades del gobierno generalpertenecientes al sector central, afeclarán el valor de la depreciación y la amortización de sus bienes, directamentedel patrimonio, cuando estos no son utilízados para actividades de producción de bienes y prestación de servicios.Por tanto el 100% de las depreciaciones de la Entidad se llevan a esta cuenta.

DESCRIPCION DIC 2015 DIC 2014Depreciaciones de propiedades, planta v equipo -1.403.366 -1.797.502Amortización de otros activos -693.330 -859.491TOTAL PROVISIONES Y AMORTIZACIONES .2.096.696 -2.656.993



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NOTA 11

Distribución de las Cuentas de Resultado .

• INGRESOS

• GASTOS

• CIERRE DE INGRESOS Y GASTOS

CLASE 4 - INGRESOS

Distribución del Ingreso.

100,00%

• INGRESOS$ 439.155.969

• TRANSFERENCIA$ 191.238.214

• OTROS INGRESOS$ 88.400.983

• INGRESOS FISCALES$ 80.875.145

• OPERACIONESINTERINSTITUCIONALES$ 78.641.627


Colle 53 No. 13 - 27 • Teléfono (57) (1) 444 3100 •

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El saldo de Ingresos está representado en:(Cifras en miles $)


41 Ingresos Fiscales 80.875.145 387.912.725

44 Ingresos Transferencias 191.238.214 168.987.346

47 Ingresos Operaciones Institucionales 78.641.627 81.865.459

48 Otros Ingresos 88.400.983 84.421.352

TOTAL INGRESOS 439.155.969 723.186.882

La disminución de la vigencia 2015, respecto a la anterior obedece a que desde el mes de febrero, en los ingresosfiscales grupo 41, se dejó de causar los ingresos por concepto de las multas ley 30 de 1986, en cumplimiento deldecreto 0272 de 2015, en su articulo 20, facultad que le asignada al Consejo Superior de la Judicatura.

El saldo al 31 de diciembre de 2015 de las cuentas de Ingresos está distribuido así:

41 Ingresos Fiscales

La cuenta 4110-lngresos Fiscales No Tributarios, corresponden a los recaudos generados por la expedición delCertificado de Carencia de Informes de Tráficos de Estupefacientes (CCITE), asi como a la causación de la carteragenerada por las multas e intereses de mora, impuestas por los procesos ejecutoriados en la aplicación de la ley30 de 1986, administrados por el Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica, causados hasta febrero de 2015.

El detalle de los recursos recaudados por los conceptos mencionados corresponden a:(Cifras en miles $)


Tasas (CCITE) 1.434.613 1.276.319

Multas recaudados por infracción a la Ley 30 de 1986 79.435.363 386.626.422

Intereses sobre las multas impuestas por infracción a la Ley 30 de 1986 8885 18.307

Devoluciones y Descuentos (08) -3.716 -8.323

TOTAL INGRESOS FISCALES NO TRIBUTARIOS 80.875.145 387.912.725

La cuenta 4195 - Devoluciones y Descuentos (08), corresponde a los generados por en los procesos deexpedición del Certificado de Carencia de Informes de Tráficos de Estupefacientes (CCITE).

44 Ingresos Transferencias

Los ingresos por transferencias corresponden a los recursos recaudados por los diferentes entes públicos,mediante los cuales se financian los proyectos de inversión y gastos de funcionamiento que se encuentran bajo laadministración del Ministerio de Justicia y del Derecho. Las transferencias asignadas corresponden a lo siguiente:

Calle 53 No. 13 - 27

Bogotá D.C., Colombia• Teléfono (57) (1) 444 3100 •

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(Cifras en miles $)

DESCRIPCION DETALLE DIC 2015 DIC 2014Proyectos de inversión Superintendencia de Notariado y Registro 179.763.245 151.393.063

(1)Paga gastos de funcionamiento Sociedad de Activos Especiales (SAE) (2) 11.474.969 17.594283TOTAL INGRESOS TRANSFERENCIAS 191.238.214 168.987.346

(1) Corresponde al 50% de los recursos generados en cumplimiento a la Ley 55 de 1985, los cuales fuerontransferidos por la Superintendencia de Notariado y Registro para cubrir los proyectos de inversiónrelacionados con /a Ley de Justicia.

(2) Corresponden a los recursos girados por la Sociedad de Activos Especiales, según resolución No 111 del25/05/2015, pertenecientes a los "Los recursos del Fondo para la Rehabilitación, Inversión y Lucha contra elCrimen Organizado - FRISCO de que trata el articulo 91 de la ley 1708 de 2014 serán girados por la Sociedadde Activos Especiales SAS - SAE, o quien has sus veces, a la Dirección General de Crédito Público y TesoroNacional."

47 Ingresos Operaciones Institucionales

4705 Fondos Recibidos: Corresponden a los fondos recibidos de la Dirección del Tesoro Nacional - DTN paracubrir los gastos asignados en el presupuesto de la vigencia fiscal del 2015, los cuales se presentan por afectaciónautomática por parte del sistema SIIF Nación.

Durante la vigencia fiscal del 2015 se generaron recaudos por fondos recibidos en:(Cifras en miles $)


Fondos Recibidos para Gastos de funcionamiento 60.712.283 55.569.749

Fondos Recibidos para Gastos de Inversión 17.817013 26.160.065

TOTAL INGRESOS Operaciones Institucionales 78.529.296 81.729.814

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

n el marco del articulo 5 de la Ley 1697 de 2013,de acuerdo con el orocedimientos establecido oor el SIIF.DETALLE DIC 2015 DIC 2014

Cuota de fiscalización yauditaje 110.558 134.763

Otras Operaciones sin flujo de efectivo 1.773 882

TOTAL OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 112.331 135.645

El saldo por los ingresos por operaciones sin flujo de efectivo, correspondiente a la cuota de fiscalización yauditajeasignada al Ministerio a favor de la Contraloria General de la República y a los ingresos transferidos por la Direccióndel Tesoro Nacional para atender desde el mes de julio el valor pagado al Ministerio de Educación por conceptode la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales"e



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_@)_"'_M_IN_J_US_T_IC_IA_ ~ ~~~~!~~48 Otros IngresosEl saldo de Otros Ingresos está representado en:

Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusticia y del DerechoAl corte del 31 de diciembre de 2015

(Cifras en miles $)


Financieros 122.272 128.188

Ajuste por Diferencia en Cambio 285.312 203.488

Otros Ingresos Ordinarios 87.221531 84.089.357

Extraordinarios 771.868 319

TOTAL OTROS INGRESOS 88.400.983 84.421.352

Financieros

El saldo de esta cuenta corresponde a rendimientos financieros en instituciones bancarias de las cuentas deahorros del Ministerio de Justicia y del Derecho y a convenios administrativos.

DESCRIPCION UNIDAD EJECUTORA DIC 2015

Banco de Bogotá 012 - DNE 82.652

Bancolombia 002 - Fondrogas 1.693

Banoccidente 011 - Acceso Justicia - Fase II 19.613

Municipio Providencia 004 - Acceso Justicia 3.523

Municipio de Chaparral 004 - Acceso Justicia 37

Municipio Puerto Caicedo 004 - Acceso Justicia 1.391

Municipio Villa de Leiva 004 - Acceso Justicia 996

Instituto Interamericano 004 - Acceso Justicia 43

Bolsa Mercantil 000 - Gestión General 10.292

La Previsora I 000 - Gestión General 93

FUPAD 000 - Gestión General 1.939

TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 122.272

Ajuste por Diferencia en Cambio

Este valor corresponde al diferencial cambiario generados en las cuentas bancarias aperturadas para el manejode recursos de proyectos en Moneda Extranjera

DESCRIPCION UNIDAD EJECUTORA DIC 2015 DIC 2014

Banoccidente 006 - Atención Victimas 18.343 10.400

Banoccidente 009 - Sistema Penal 266.969 153379

Banoccidente 010 Derechos Humanos O 39.709

TOTAL DIFERENCIA EN CAMBIO 285.312 203.488

Bogotá D.C., ColombiaCalle 53 No. 13 - 27 • Teléfono (57) (1) 444 3100

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Notas a los Estados Contables del Ministerio de Justicia y del DerechoAl corte del 31 de diciembre de 2015

Otros Ingresos OrdinariosExcedentes Financieros

El saldo de la cuenta corresponde a los recursos recibidos de acuerdo con el documento CONPES 3845 del 31 dediciembre de 2014, donde se aprobó transferir a la Nación por concepto de excedentes financieros de laSuperintendencia de Notariado y Registro

DESCRIPCIONSuperintendencia de Notariado y Registro

DIC 201587.220.291

DIC 201481.069.431

FotocopiasEn esta cuenta se contabiliza el valor cobrado por la Entidad a las personas naturales o juridicas que solicitancopias de la documentación de su interés y que está disponible al público. De acuerdo con Joestablecido en la Ley1712 de 2014, por medio de la cual se crea la Ley de Transparencia y del derecho de Acceso a la informaciónPública Nacional, la cual estableció en su articulo 26 que la respuesta a solicitudes de acceso a información públicadebe darse en los términos establecidos por la Ley, y que deberá ser gratuita o sujeta a costo que no supere elvalor de reproducción y envio al solicitante.

Usuarios VariosDESCRIPCION DIC 2015

849

DonacionesEn esta cuenta registramos los valores por concepto de donaciones de recibidas de personas naturales o jurídicas,públicas o privadas

DESCRIPCION DIC 2015Fondo de Empleados 258Otros 133TOTAL DONACIONES 391

Extraordinarios

Esta cuenta registra las recuperaciones efectuadas por la Entidad por: Reintegro del convenio no ejecutado No270 de 2013 suscrito con el Municipio de providencia, baja de bienes, remates a través del martillo, y lasindemnizaciones reconocidas por las compañías de seguros en los siniestros por perdida de activos. A 31 dediciembre de 2015, está distribuida asi:

RECUPERACIONES

El valor más representativo fue originado por el reintegro del municipio de providencia en el marco del conveniono ejecutado No 270 de 2013, según cheque de Gerencia del Banco de Bogotá No 4401901 del 27/03/2015.

DESCRIPCION DIC 2015Municipio de Providencia 750.000Banco Popular 5.171OBE Seguros 3.739Solutions System OTOTAL RECUPERACIONES 758.910

Calle 53 No. 13 - 27


• Teléfono (57) (11 444 3100 •

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Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusrieiay del DerechoAl corte del31 de diciembre de 2015

APROVECHAMIENTOS

El valor más representativo, corresponde al contrato de reciclaje suscrito con la empresa ECORENUEVA por valorde $ 2.993 miles de pesos y expedición de 3 carnets a funcionarios por valor de 20.000 cada uno para un lotal de$ 60 miles de pesos.

INDEMNIZACIONES

El valor registrado en esta cuenta corresponde al valor del proceso fallado en primera instancia a favor de la entidad, instauradocontra el señor ISMAELSORA SANCHEZ,por valor de $ 9.905 milesde pesos.

NOTA 12

CLASE 5 - GASTOS

------------ -_.__ ._...__ . ._-""-~~--- .._--- ._-

Distribución del Gasto .

• GASTOS$ 439,155,969

• OPERACIONESINTERINSTITUCIONALES$ 246.080,699

• DE ADMINISTRACiÓN$ 34.650.294

• TRANSFERENCIAS$ 34,552.571

• DE OPERACIÓN$ 14,250,253

• PROVISIONES, DEPRECIACIONES YAMORTIZACIONES$ 2.726,289

• OTROS GASTOS$171.652

Bogotá D,C., Colombia


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Está representado por los gastos que realiza la entidad para el pago del personal, tanto de salarios como de suscomponentes y de otros gastos necesarios para el normal funcionamiento para su cometido estatal, de igual losgastos por concepto de los proyectos, convenios e inversiones propios de la parte misional de la entidad, lasprovisiones por concepto de los litigios y demandas por procesos fallados en contra de la entidad, también incluyelos gastos por los recursos transferidos a la Dirección del Tesoro Nacional que no demandan flujos de efectivo porconcepto de la ley 50 de 1955 y excedentes financieros respaldado con documento CON PES 3825 del 22 dediciembre de 2014, que quedaron en cuentas por cobrar en la vigencia 2014 y efectivamente pagados en el 2015y por último los reintegros por concepto de incapacidades de los funcionarios devueltas por la EmpresasPromotoras de Salud (EPS) de vigencias anteriores y de reintegro de mayores provisiones de vigencias anteriorespor concepto de sentencias efectivamente pagadas.

Las cuales detallamos a continuación:(Cifras en miles $)


51 Gastos de Administración 34.650.294 33.333.795

52 Gastos de Operación 14.250.253 27.858.064

53 Gastos Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones 2.726.289 5.997.812

54 Gastos Transferencias 34.552.571 13.869.759

57 Operaciones Interinstitucionales 246.080.699 143.474.870

58 Otros Gastos -171.652 -174.649

TOTAL GASTOS 439.155.969 224.359.651

51 Gastos de Administración:

Como su nombre lo indica, se registran todos los gastos causados y pagados al Recurso Humano y losemolumentos de se derivan de la prestación de servicios, como los incurridos en el normal funcionamiento de laentidad para cumplimiento al cometido estatal.

(Cifra en miles de $)

DESCRIPCION DIC 2015 DIC 2014Sueldos y salarios 23.376.825 22.325.396Contribuciones imputadas 164.838 378.411Contribuciones efectivas 3.687.312 3.402.439Aportes sobre la nomina 777.555 759.693Generales 6.463.743 6.297.823Impuestos, contribuciones y tasas 180.021 170.033TOTAL GASTOS ADMINISTRACION 34.650.294 33.333.795

52 Gastos de Operación:

En este grupo se registran los pagos realizados a los proyectos y convenios administrativos suscritos con lasalcaldias para la construcción de las casas de justicias, el pago al personal contratado por prestación de servicios



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(Cifra en miles de $)

para el apoyo en el desarrollo y cumplimiento de las funciones de cometido estatal, de igual forma los demásservicios pagados por la entidad para su normal funcionamiento.


Sueldos y salarios 26.621 32.534

Generales 14.223.632 27.825.530

TOTAL GASTOS DE OPERACION 14.250.253 27.858.064

53 • Provisiones para contingencias

Litigios

Los valores registrados en este grupo corresponde a los proceso fallados en contra de la entidad en primerainstancias. en cumplimiento del Manual de Procedimientos en su capitulo V, los cuales dejan de ser una pretensión,se retiran de las cuentas de orden para convertirse en una pasivo que muy seguramente implique el desembolsoo pago a un demandante, de igual los pagos de sentencias que son traslados de otras entidades y que porcompetencias deben ser cancelados por la entidad y por los mayores valores entre lo provisionado y loefectivamente pagado.

(Cifras en miles de $)DESCRIPCION DIC 2015 DIC 2014

Fondo Ganadero del Meta O 5.202.455Juan Carlos Gómez O 62.266Sonia Acevedo O 40.170Emedelia Palacios O 164283Corporoniquia 394.548 OFrancisco acampo 138.390 ORaquel Sofi a Amaya 29.850 OSociedad Cano Builles 2107.000 OPedro José Suárez Vaca 4.893 OOtros 51.608 528638TOTAL LITIGIOS 2.726.289 5.997.812

54 - Gastos Transferencias

En esta cuenta se registraron los valores amortizados, girados en calidad de anticipos en proyectos y convenios.(Cifras en miles de $)

DESCRIPCION CONVENIO DIC 2015O/M . 163 de 2013 - 239 de 2012 1.388.072FUPAO 21 de 2014 - 243 de 2015 4.208.980aNUO 252 de 2013 484 de 2015 342.722Otros 35.557TRANSFERENCIA AL SECTOR PRIVADO 5.975.331



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Notas a los Estados Contables del Ministerio deJusticio y del DerechoAl corte del31 de diciembre de 2015

DESCRIPCION CONVENIO DtC 2015FUPAD 140 de 2013 -160 de 2012 y 089 de 2014 18.196.343FUNDACION IDEAS PARA LA PAZ 548 de 2015 490.000OEA 145.834FUNDACION GRUPO INTERNACIONAL 04 de 2015 300000FUNDACION TEATRO INTERNO 494 de 2015 80.000CORPORACION A T S 518de2015 200.160SOCIEDAD HOTELERA TEQUENDAMA 546 de 2015 88.480SERVICIOS POSTALES NACIONALES 637 de 2015 2.066.500CORPORACION DE FERIAS 591 de 2015 58.000INDUHOTEL 596 de 2015 16.425Contratos de Prestación de Servicios 6.935.498TOTAL OTRAS TRANSFERENCIAS 28.577.240

57 - Operaciones Interinstitucionales

En este rublo se registra los ingresos y reintegros generados por el Ministerio y consignados a la Dirección Generalde Crédito Público y Tesoro Nacional, por concepto de certificados de carencia, Recursos transferidos de losrecibidos del Superintendencia de Notariado y Registro en cumplimiento de la ley 55 de 1985, 50% sector justicia,incluyendo los excedentes financieros que fueron girados en la presente vigencia de los registrados en cuentaspor cobrar del año 2014.


Funcionamiento 1.489.586 1.558.957Recaudos 1.465.081 141.915.913Otras operaciones sin flujo de efectivo 243.126032 OTOTAL OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 246.080.699 143.474.870

58 - Otros Gastos

En este rublo, se registra el ajuste por diferencia en cambio que corresponde a diferencia en cambio, recursos dela Unión Europea y de la Agencia de Cooperación Internacional Europea, de la Unidad de Derechos HumanosFase 1, Sistema Penal y Atención a Victimas, la pérdida en retiro de activos mediante Resolución No 0976 dediciembre 07 de 2015 suscrita con el INPEC transferencia de bienes gratuita por un valor de $ 38.792 miles depesos, Acta No 02 04/12/2015 destrucción de Bienes Intangibles autorizado por el comité de bajas No 4 del29/10/2015 por valor $ 117.189 miles pesos, y bienes dado de baja por enajenación según Resolución 090518/11/2015 por valor de $ 1.867.174 miles de pesos, bajo la modalidad de martillo con el banco popular con elcontrato No 516 de 2015. También incluimos los ingresos recibidos de las empresas promotoras de salud, porconcepto de incapacidades de vigencias anteriores, reintegro de convenios de vigencias anteriores, reintegro deprovisiones de litigios y demandas de vigencias anteriores.

Ajuste por diferencia en cambio

Bogotá D.C., ColombiaCalle 53 No. 13 - 27 • Teléfono(57) (1) 444 3100 •

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(Cifras en miles de $)DIC 2015 DIC 2014

147.075 145.861DESCRIPCION

Ajuste por diferencia en cambios

En este rublo, se registra el ajuste por diferencia en cambio que corresponde a diferencia en cambio, recursos dela Unión Europea y de la Agencia de Cooperación Internacional Europea, de la Unidad de Derechos HumanosFase 1,Sistema Penal y Atención a Victimas.

Otros gastos ordinarios

La pérdida en retiro de activos se originó en los registros de las Resolución No 0976 de diciembre 07 de 2015suscrita con el INPEC transferencia de bienes gratuita por un valor de $ 38.792 miles de pesos, Acta No 0204/12/2015 destrucción de Bienes Intangibles autorizado por el comité de bajas No 4 del 29/10/2015 por valor $117.189 miles pesos, y bienes dado de baja por enajenación según Resolución 0905 18/11/2015 por valor de $1.867.174 miles de pesos, bajo la modalidad de martillo con el banco popular con el contrato No 516 de 2015.


Perdida en retiro de activos 219.455 O

Ajustes de ejercicios anteriores

Registramos los ingresos recibidos de las empresas promotoras de salud, por concepto de incapacidades devigencias anteriores, reintegro de convenios de vigencias anteriores, reintegro de provisiones de litigios ydemandas de vigencias anteriores.

OO

-320.296O

-120-320.516

(Cifras en miles de $)DIC 2015 DIC 2014

-493.655391.417-92.517

-123O

.194.878

DESCRIPCIONGastos de administraciónGastos de OperaciónProvisiones, Depreciaciones y AmortizacionesTransferenciasOtros gastosTOTAL AJUSTES EJERCICIOS ANTERIORES

NOTA 13

CLASE 8 • CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

Representan los procesos derivados con ocasión de la Ley 30 de 1986, que si bien han sido fallados a favor de laentidad aún no se encuentran en firme, valores que se encuentran conciliados con el informe Grupo de CobroCoactivo de la Oficina Juridica, de igual forma los intereses mora causados de los procesos que se encuentran enfirme registrados en la cuenta 14. que atendiendo el principio de prudencia, de no sobreestimar los estadosfinancieros los registramos en esta cuenta hasta tanto no reciba el pago real. De igual la cartera que fue recibidade la DNE en Liquidación, que en su momento fue castigada por prescripción o vencimiento de termino, por lotanto se reflejó como un Activo Retirado, la cual correspondió a la suma de $4.797.917.803 miles de pesos, queincluye el traslado de la cartera de intereses de multas activas por infracción a la Ley 30 de 1986, en atención alconcepto de la Contaduria General de la Nación, que fue mencionado en el numeral (4) de la Nota NO.2. de la


• Teléfono (57) (1) 444 31 00 •

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Al corte de/31 de diciembre de 2015

cuenta Deudores de estas Notas Contables, dentro de este grupo se registró el retiro varios activos corresp'ondientea la Propiedad Planta y Equipo, registrados como pérdida en retiro de activos, sustentados por los actosadministrativos: Resolución No 0976 de diciembre 07 de 2015 suscrita con el INPEC transferencia de bienesgratuita por un valor de $ 38.792 miles de pesos, Acta No 02 04/12/2015 destrucción de Bienes Intangiblesautorizado por el comité de bajas No 4 del 29/10/2015 por valor $ 117.189 miles pesos, y bienes dado de baja porenajenación según Resolución 0905 18/1112015 por valor de $ 1.867.174 miles de pesos, bajo la modalidad demartillo con el banco popular con el contrato No 516 de 2015. Se suscribieron contratos bajo la modalidad decomodato principalmente con la Contraloria General de la República y la Sociedad de Activos Especiales (SAE).


Litigios y Mecanismos alternativos de Solución de Conflictos 622.821047 619.653.837Otros Derechos Contingentes 940.968.508 809.464.539Activos Retirados 4.693.180.170 4.797.917.803Bienes Entregados a Terceros 7.934.911 OTOTAL DERECHOS CONTINGENTES 1,563,789,555 1,429,118,376

NOTA 14

CLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA

En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingentes o pretensiones por litigios laborales,Administrativos y Otros, de acuerdo con el informe enviado por la Oficina Asesora Jurídica, incluyendo lascontingencias entregadas por la DNE en Liquidación. De igual forma registramos los bienes recibidos en lamodalidad de comodato con otras entidades contables públicas.

(Cifras en miles de $)

DESCRIPCION DIC 2015 DIC 2014Litigios y Demandas 2.798.158.124 3.101.216.483Bienes Aprehendidos O 713.700Bienes Recibidos de Tercero 974.300 OTOTAL DERECHOS CONTIGENTES 2,799,132,424 3,101,930,183

J

~ c::---~ ~UR0AMIREZ ALG'E'CIRA

Contador

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Calle 53 No. 13 - 27 • Teléfono (57) (1) 444 3100 • www,minjusticia,gov.co

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ElollOro Luis Vllla,ruel

R...,¡.6 ~ Aprobó: U,," Romí".,

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@MINJUSTlCIA


DEl 01 DE ENERO Al30 DE NOVIEMBRE DE 2015(Cifras en mIles de pesos)

Código

414105411041204195

44440344044408442t4428

474705472047224725

51510151025103510451115120

525202520452115220

535304530953145330534053445345

545401540354045423

57570557205722

t 5725

Concepto


TRANSFERENCIAS

Corrientes del Gobierno Genera!Corrientes de las EmpresasSistema General de Participaciones - SGPDe) Sistema Genera! de Seguridad Social en SaludOtras Transferencias

OPERACIONES INTERINSTITUCIONALESFondos RecibidiosOperaciones de EnlaceOperaciones sin Flujo de Efectivo

Operaciones de Traspaso de Bienes, Derechos y Obligaciones

GASTOS OPERACIONALESADMINISTRACiÓNSueldos y SaJariosContribuciones ImputadasContribuciones EfectivasAportes Sobre la N6minaGeneralesImpuestos Contribuciones y Tasas

OPERACiÓNSueldos y SalariosContribuciones EfectivasGeneralesImpuestos, Contribuciones y Tasas

PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESProvisión para DeudoresProvisiones para ResponsabilidadesProvisión para ContingenciasDepreciación de Propiedades, Planta y EquipoAmortización de Propiedades, Planta y EquipoAmortización de Bienes entregados a TercerosAmortización de Intangibles

TRANSFERENCIASPor Convenios con el Sector PrivadoCorrienles al Gobiemo GeneralTransferencias Corrientes a las EmpresasOtras Transferencias

OPERACIONES INTERINSTITUCIONALESFondos EntregadosOperaciones de EnlaceOperaciones sin Flujo de EfectivoOperaciones de Traspaso de Bienes Transferidos

Notas Perlodo Actual30/11/2015

267,882,72180,852,135

O80,853,236

O-1,101

120,500,000OOOO

120,500,000

66,530,58666,419,069

O111,517

O

291,555,27330,766,94921,017,788

164,8383,378,046713,120

5,313,136180,021

10,905,363OO

10,905,363O

2,716,894OO

2,716,894OOOO

28,151,6555,530,094

OO

22,621,561

219,014,4121,482,3661,380,983

216,151,063

O

Periodo Anterior30/1112014

1,786,766,2451,567,844,311

O1,567,852,634

O-8,323

148,799,028OOOO

148,799,028

70,122,90669,988,143

O134,763

O

197,822,46427,833,60819,541,301

363,9503,098,182685,947

3,974,195170,033

16,895,38512,132

O16,883,253

O

5,793,359OO

5,793,359OOOO

9,176,634217,610

OO

8,959,024

138,123,4781,455,063

136,668,415OO

@MINJUSTlCIAIIZ TODOS POR UN

~~~~~'~~,!MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHO

ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTALDEL 01 DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2015

(Cifras en miles de pesos)

Código Concepto Notas Periodo Actual Perlodo Anterior

30/11'2015 30/1112014

EXCEDENTE (OÉF1Cm OPERACIONAL .23,672,552 1,588,943,781

INGRESOS NO OPERACIONALES 1,135,160 1,873,780

•• OTROS INGRESOS 1,135,160 1,873,780

4805 Financieros 116,753 113,117

4806 Ajuste por Diferencias en Cambio 249,090 164,683

4608 Otros Ingresos Ordinarios 1,228 1,595,666

4810 Extraordinarios 768,089 314

4815 Ajustes de Ejercicios Anteriores O O

GASTOS NO OPERACIONALES .340,353 -174,53558 OTROS GASTOS -340,353 -174,535

5803 Ajuste por Diferencia en cambio 147,075 145,861

5808 Otros Gastos Ordinarios 2,458 O

5810 Extraordinarios .489,886 O

5815 Ajustes de Ejercicios Anteriores O -320,396

EXCEDENTE (DÉFICm NO OPERACIONAL 1,475,513 2,048,315

EXCEDENTE (DÉFICIT) OEL EJERCICIO .22,197,039 1,590,992,096

,

Elaboro: Luis VilIBJ1'Ue1

Revisó y Aprobó: Uñel RBrmirez

~Ml~

7~ontBdor. T.P.: 70380.T

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MINISTERIOJUSTICIAYDELDERECHOBALANCEGENERAL

A31 DEOCTUBRE DE 2015(Cilr•• en milos de pesos)

Código ACTIVO

" Rentlls por Cobrar13l>5 VllIenc)aActuel

ACTIVOCORRIENTE11 EI~ctlvo11l>5 C~j~1110 OepóMos en Institutciones Ftn~ncieras

10.560,124

4,820455819

O3.130,010,3623,130.010,362

4.U1 01&,743

4.820.456,6191.539,537.628748.348.0414.593.424

2.529.805.100-1.827.774

713,700713.700

O

-3,130,724,062-3.130.010.362

_713.700

,2.751,774,"092.752.774.409

4.«1,229,4981,935,797.491-22.440.950

393.5652.529,237.980

-1.756.688

9.341,696

4 «1,229 498

974,300,97~,300

-2,753,148,709-2.752.774.409

_974,300

Notas Periodo Adual Periodo Anlerior

31/10/2015 31/10/20149,341,696 10,660,124","7.116 1,124,385

9.358 70.000O ,

474.185 489.349130.825 121,300, O

1.105,624 ,3.267.124 437,736

1,"50,210 754,2351.450.210 754,235

2,737,643 3,153,677696,908 1.369,516

2.040.735 2.3e.4,159

168,727 4,927,827166,727 4.927,827

O O

TOTALPASIVOY PATRIMONIO

TOTALPASIVO

PATRIMONIO

99 ACREEDORASDE CONTROL9905 ResponseDilidados Contingentes por Conl •••(BD)9915 Acreedoras de Control po, contra

31 HACIENDAPÚBUCA3105 Capital fIScal3110 Resultildo del ajerclclo3115 Supe'avil PO'Valoti2aeión3125 Patrimonio PublICOIncarporado3128 Provisiones, Depreciación y emortizaciones (CR)

27 Pasivos Eslimados2710 Provlslón pare Contingenclas

CUENTASDEORDEN ACREEDORAS91 RESPONSABIUDADES CONTINGENTES9120 UtlgfosYM••CIln~mos Mernetillos de Solcuclón Conflictos

PASIVOCORRIENTE24 Cuanl •• por Paliar2~01 Adquisklón de Bienes y Servicios Nacionales2403 T,anslerencias flO'Pagar2425 Acreedores2436 Ra1anoon en la Fuente e Impues10 da TImbre2440 ImpuestOlly T~sas por Palla'2453 Recursos Rocibidos on Administración2460 Cr6ditos Judiciales

25 Obllgaclon •• laborll",s2505 Selalios y Preslaciones Sociales

29 01ros Pasivos2905 Rocaudos a Favor de Terceros2910 IngfMOSRecibidos PO' Artticipado

25 Obligaciones labo ••••••$2505 S81a""", y Pres1aclon/!'SSociales

93 ACREEDORASDE CONTROL9325 Bienes Aprehendidos o Incautad059346 Bienes Recibidos de Tercero

27 Pasivos Esllmlldos2710 Pro•••slOnpara Con~n¡¡encles2715 P,avlsIOnpara Prestadones Sociales

PASIVONOCORRIENTE24 Cuentas por Paliar2401 AdqulsiciOnde B",nes y Servicios Naclonales

29 otros Puivos2905 Reclludos a Favor de Terceros

COdillo PASIVONo'" Periodo Actual Periodo Anlerior

31/10/2015 31/10/20144,429,133,717 4,799.138,980

8,721,241 11,090,439144.151 178,e08

8.577.090 10.911,631

4,417.992,983 4,7U,167,0854.390.451.647 4.741.061,338

O O27.127.691 41.43<1,701

O 3,282.829O O

413.6-45 408,217

2,419,493 2,461,4562411.907 O369.040 235.616

O ,4.699.1110 4,449,IlOa_2.895.1514 -2,223.770, ,21 437 477 31,277,76316.660,1580 23,341,3635,763272 5.7632721.768.959 1.768.9594.535.843 4,131,1301.397.~31 1.816£36,210 7.520.111848.660 16,7222,335 '"1.560.839 1.577.756

7205.502 6,665,863167,967 651.67111,265 6,166

-.6.437,513 ..•.963.921

4.383,232 3.342,9764.383,232 3,342.976

393,665 4 593,424393,665 ~,593.424

4,450 $711~ 48310Hi7U

O ,1,563.789.555 617,442,255622,821.048 617.442,255940,906.507 O

4,199.131.130 4,122,456,8624,691,197.019 4.122,456,862

7.934.911 O

-6,282.921,~8$ -G17•••.U.255_1,563.789.555 -617.442,255"',1599.131,930 ..•.122.45ll,8i52

TOTALACTIVO

CUENTASDE ORDENDEUDORASDERECHOS CONTINGENTESLitigiosyMecan;gmos Anernalivosde Solcución ConmctosOlros Derechos Contingantes

Bienes de so Público e HislOrlcos y Cultu •••,,"sBlanes HlslOncosy Cullu,,,le5

DEUDORASDECONTROLActivosReti,edosBienes Entregados a Tercero

ACTIVONOCORRIENTEProplod.des, Planta y EquipoTerrenClSConstruccion~ en Cu~Bienes Muebles en BDd"llaPropiedades, Planta y Equipo No ExploladosEdiftcllcionesMaqu;narilly EquipoEquipoWdlco y ClantificoMuebles, Ensores y Equipos de OficinaEquipos de Comunlcacl6n y ComputllciOnEquipo de Trer'lSporte.Tracción y EIBYllciónEquipo do Comedor, Cocma. Despensa y HolelerlaDepraciación Acumulada (CR)

DEUDORASPOR CONTRADerochos Contingentes por conttaDeudor••.•de Control por contra

otros ActivosV~lortzaclones

"81206190

••69058915

"83158347

19 otros Activos1905 Bienes y Servicios PagedClSpor Anticipado1910 Cargos Dilorldos1950 Bienes de Arte y CU~fa1970 Inlanglb/51975 AmortizaclOnAcumul~da de Inlanglbles (CR)1999 Velori>:~Glones

"1605161518351637

""16551660Hi651670167516601865

H1715

"1999

14 Deudo",s1~01 Ingresos no Tributarios1~13 Trllnsl."encles por Cobrar1420 Avances y AnticiposEntregedos1424 Recul1Kl5Entregados en Admlnlstreci6n1425 Oepl>SÍt05entregados en Garanliil1470 otros Deudores

r¿"DO -=<IR~

U?~ont>dorT.P.:703llQ..T

Elaboro Lu",V,~"<ru~Rew;OyAplobOUMjR.mir""

Página 1 de 1

---.-..--------------

<ID MINJUSTICIA


DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2015(Cifras en miles de pesos)

Código

414105411041204195

4444034404440844214428

474705472047224725

51510151025103510451115120

525202520452115220

535304530953145330534053445345

545401540354045423

575705

ct. 5720

Concepto


TRANSFERENCIASCorrientes del Gobierno GeneralCorrienles de las EmpresasSistema General de Participaciones. SGPDel Sistema General de Seguridad Social en SaludOtras Transferencias

OPERACIONES INTERINSTITUCIONALESFondos RecibidosOperaciones de Enlace con Situación de FondosOperaciones sin Flujo de EfectivoOperaciones de Traspaso de Bienes, Derechos y Obligaciones

GASTOS OPERACIONALESADMINISTRACIÓNSueldos y SalariosContribuciones ImputadasContribuciones EfectivasAportes Sobre la NóminaGeneralesImpuestos Contribuciones y Tasas

OPERACiÓNSueldos y SalariosContribuciones EfectivasGeneralesImpuestos, Contribuciones y Tasas

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONESProvisión para DeudoresProvisiones para ResponsabilidadesProvisión para ContingenciasDepreciación de Propiedades, Planta y EquipoAmortización de Propiedades, Planta y EquipoAmortización de Bienes entregados a TercerosAmortización de Intangibles

TRANSFERENCIASTransferencias al Sector PrivadoCorrientes al Gobierno GeneralTransferencias Corrientes a las EmpresasOtras Transferencias

OPERACIONES INTERINSTITUCIONALESFondos EntregadosOperaciones de Enlace

Notas Perfodo Actual Perfodo Anterfor

31110/2015 31/1012014

261,085,423 915,879,90880,689,995 723,337,558

O O80,690,229 723,345,413

O O.234 -7,855

120,500,000 125,283,898O OO OO OO O

120,500,000 125,283,898

59,895,428 67,258,45259,783,911 67,123,689

O O111,517 134,763

O O

284,968,548 169,440,43927,921,935 24,052,96718,870,835 16,849,446

164,838 O'."~,-

3,075,193 .2,814,201

646,736 618,9744,984,312 3,600,092180,021 170,254

9,288,450 13,863,465O 12,132O O

9,288,450 13,851,333

O O

2,540,569 5,791,555O O

O O2,540,569 5,791,555

O OO OO O

O O

26,366,991 7,072,0865,206,268 181,469

O O

O O21,160,723 6,890,617

218,850,603 118,660,366'1,482,366 357,4111,217,174 118,302,955

)~

@M1NJUSTlCIA


DEL 01 DE ENERO Al 31 DE OCTUBRE DE 2015(Cifras en miles de pesos)

57225725

4848054806480848104815

585803580858105815

Operaciones sin Flujo de Efectivo 216,151,063 O

Operaciones de Traspaso de Bienes Transferidos O O

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL .23,883,125 746,439,469

INGRESOS NO OPERACIONALES 1,101,822 1,734,037

OTROS INGRESOS 1,101,822 1,734,037

Financieros 107,956 86,126

Ajuste por Diferencias en Cambio 229,294 114,293

Otros Ingresos Ordinarios 980 1,533,304

Extraordinarios 763,592 314

Ajustes de Ejercicios Anteriores O O

GASTOS NO OPERACIONALES .340,353 .174,535

OTROS GASTOS .340,353 .174,535

Ajuste por Diferencia en cambio 147,075 145,861

Otros Gastos Ordinarios 2,458 O

Extraordinarios O O

Ajustes de Ejercicios Anteriores .489,886 .320,396

EXCEDENTE (DEFICIT) NO OPERACIONAL 1,442,175 1,908,572

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO .22,440,950 748,348,041

,

Elaboro: Luis VillalTUel

Revis6 y Aprobó: Une! Rarmirez

~~/conlador

T.P.: 70380-T

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CUARTO TRIMESTRE 2015 - minjusticia.gov.co · 1401 Ingresos noTributarios 4,390,451,647 4,311,151,837 ... " Propiedades,Plan!ayEquipo 15,237.338 25.153.804 TOTALPASIVO 9172 ... CONTABLE