FINANZAS 2015

INDICESECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACINFORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETENOMBRE DEL PROYECTO:CRIA Y ENGORDA DE GANADO PORCINOVI. Anlisis FinancieroAPRESUPUESTO DE INVERSIONBCALCULOS TECNICOSB.I.MEMORIAS DE CALCULOB. II.PROYECCION DE COSTOSCPROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.C.I.COSTOS TOTALESC.II.PROYECCION DE INGRESOSC.III.ESTADO DE RESULTADOSC.IVFLUJO DE EFECTIVODANALISIS DE RENTABILIDADD.I.PUNTO DE EQUILIBRIOD.II.VAN,TIR Y R-B/C

PRESUPUESTO DE INVERSIONMEMORIAS DE CALCULOPROYECCION DE COSTOSPROYECCION DE INGRESOSFLUJO DE EFECTIVOESTADO DE RESULTADOSPUNTO DE EQUILIBRIOVAN,TIR Y R-B/CCOSTOS TOTALES

A. PRESUPUESTO DE INVERSIONCria y Engorda de Ganado PorcinoPRESUPUESTO DE INVERSIONEQUIPOS Y MATERIALESMaterial para contruccion de zahurda de Pie de Cria y EngordaCONCEPTOSUNIDADCANTIDADCOSTO UNITARIOMONTOSPROGRAMASOCIOSTOTALACTIVO FIJOConceptoUnidadCantidadPrecio unitarioTotalProgramaGrupoTerreno para las instalacionesm2200$300.00$60,000.00$60,000.00$60,000.00CementoTon.4$2,420.00$9,680.00$9,680.00Zahurda para pie de Criaobra1$92,770.00$92,770.00$71,970.00$20,800.00$92,770.00ArenaM320$400.00$8,000.00$8,000.00Bascula ganadera capacidad 300kg.Equipo1$4,500.00$4,500.00$4,500.00$4,500.00GravaM320$400.00$8,000.00$8,000.00Material electricolote1$1,753.00$1,753.00$1,753.00$1,753.00TabiconMillar4$4,100.00$16,400.00$16,400.00Herramientas de trabajolote1$3,710.00$3,710.00$3,710.00$3,710.00Lamina galvanizada(3-05x8m)Pieza50$280.00$14,000.00$14,000.00Tinaco de 2500 litrosPieza1$7,800.00$7,800.00$7,800.00$7,800.00Puerta 1.2 mts alto (herreria)Pieza8$1,580.00$12,640.00$12,640.00Hembras pie de Cria Landrace x Yorkshirecabeza22$6,000.00$132,000.00$132,000.00$132,000.00ArmexPieza55$190.00$10,450.00$10,450.00Semental Landrace Duroccabeza1$8,000.00$8,000.00$8,000.00$8,000.00Malla ciclonicaRollo 20 m8$1,100.00$8,800.00$8,800.00SUBTOTAL$310,533.00$227,980.00$82,553.00$310,533.00Bebedero(chupon automatico)Pieza30$160.00$4,800.00$4,800.00ACTIVO DIFERIDOTotal$92,770.00$71,970.00$20,800.00Capacitacion y asistencia tecnicapresupuesto1$24,000.00$24,000.00$24,000.00$24,000.00*Segn reglas de operacin para los giros porccolas, avcolas, acucolas y cuncolas en los que se permitir invertir hasta un 30% del proyecto para contsrucciones y remodelaciones.0.00.00.072000SUBTOTAL$24,000.00$24,000.000.0$24,000.00MATERIAL ELECTRICOCAPITAL DE TRABAJOCONCEPTOSU.MCANTIDADP.U.CTO. TOTALCapital de trabajo mensuallote127,634.97$27,634.97$12,020.00$15,614.97$27,634.97CABLE NUM 12ROLLOS1620620.00SUBTOTAL$27,634.97$12,020.00$15,614.97$27,634.97CHALUPAS GALVPIEZAS2816.00TOTAL$362,167.97$264,000.00$98,167.97$362,167.97CONTACTOSPIEZAS340120.00APAGADORESPIEZAS335105.00TAPASPIEZAS23876.00FUETECANTIDADPORCENTAJEMANGUERA 1/2ROLLOS1340340.00PROGRAMA$264,000.0072.89%TUBOS 1/2 GALVPIEZAS21224.00SOCIOS$98,167.9727.11%CENTRO CARGA 904PIEZAS1260260.00TOTAL$362,167.97100.00%PASTILLAS SQUARENPIEZAS296192.00SUBTOTAL1,753.00ESTRUCTURA FINANCIERAREQUERIMIENTO DE EQUIPO Y HERRAMIENTASFUENTEINV. FIJAINV. DIFERIDACAP. TRABAJOTOTALESPORCENTAJE %CONCEPTOSCANTIDADU.M.P. UNITARIOCTO. TOTALSOCIOS$82,553.000.0$15,614.97$98,167.9727.11%BASCULA DE 300 KILOS DIGITAL1PIEZAS$4,500.00$4,500.00PROGRAMA$227,980.00$24,000.00$12,020.00$264,000.0072.89%CARRETILLA, PALA, BIELDO, PACHETES, ETC.1LOTE$3,710.00$3,710.00TOTALES$310,533.00$24,000.00$27,634.97$362,167.97100.00%TONACO 2500 LITROS DE CAPACIDAD2PIEZAS$3,900.00$7,800.00PORCENTAJE (%)86%7%8%100%%TOTAL$16,010.00CLASIFICACION DE INVERSIONTIPO DE FINANCIAMIENTOCANTIDADINV. FIJA$310,533.00INV. DIFERIDA$24,000.00CAP. TRABAJO$27,634.97TOTALES$362,167.97

ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO ACOSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIRBIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOSON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTOINSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIN DEL PROYECTO

A. DESARROLLO DE PIARACria y Engorda de Ganado PorcinoDESARROLLO DE LA PIARAConceptos y UnidadesValor UnitarioSituacin ActualAos12345Composicin de la piaracerdas (vientres)2229323234cerdas Final de ao191819202020Cerdas para reemplazo0101415677lechones hembra0147194211216229lechones macho0146193210215228Sementales ( Nm. )0111111Crias nacidas (Lechones)3546505255crias nacidas por camada343452492505535crias menos mortalidad293386421432457Total de cabezas ( Nm. ) 1/0316417454464492Lechones destetados por hembra al ao121160174178189147Compra de GanadoCerdas vientres22Sementales ( Nm. )11111MortalidadAdultos Vientres y Sem. ( Nm. ) 3/34555Corderos (as) antes del destete ( Nm. )3445495153Corderos (as) despues del destete ( Nm. )1520222324VentasCerdas de Desecho07889Sementales de Desecho00000Cerdas para reemplazo10141567Cerdas (hembras)para engorda y venta137180196210222lechones (hembras)para Cra00000Cerdos (machos)para engorda y venta146193210215228Lechones( machos) para Cra00000283373406425450Datos de Produccinao 1ao 2ao 3ao 4ao 5Numero de partos/cerda/ao2.22.22.22.22.2Fertilidad85%85%85%85%85%Pariciones ( % )85%85%85%85%85%Numero de lechones por parto8.88.88.88.88.8Cerdas para Reemplazo ( % )7%7%7%3%3%lechones (hembras)para Cra0%0%0%0%0%Cerdas (hembras)para engorda y venta93%93%93%97%97%Lechones( machos) para Cra0%0%0%0%0%Cerdos (machos)para engorda y venta100%100%100%100%100%Cerdas de Desecho0%25%25%25%25%Desecho de Sementales ( % )0%0%25%25%25%Relacion cerdas /semetal0.230.230.230.230.230.23MortalidadVientres y Sementales ( % )15%15%15%15%15%15%CRIAS MUERTAS ANTES DEL DESTETE10%10%10%10%10%10%CRIAS MUERTAS DESPUES DEL DESTETE5%5%5%5%5%5%

B.I. MEMORIAS DE CALCULOCria y Engorda de Ganado PorcinoGRUPO:VENTAS ANUALESCONCEPTOAOS12345Cerdas de Desecho07889Sementales de Desecho00000Cerdas (hembras)para engorda y venta137180196210222lechones (hembras)para Cra00000Cerdos (machos)para engorda y venta146193210215228Lechones( machos) para Cra00000283450PESOPRECIOA O SCONCEPTOPROMEDIO EN KGS.DE VENTA12345Cerdas de Desecho15014.500.015,225.0017,400.0017,400.0019,575.00Sementales de Desecho15014.500.00.00.00.00.0Cerdas (hembras)para engorda y venta8019.00207,799.20274,238.40298,269.60318,470.40337,637.600.00.00.00.00.0Cerdos (machos)para engorda y venta8019.00221,920.00293,360.00319,200.00326,800.00346,560.00Lechones( machos) para Cra0.0Total de Ingresos429,719.20582,823.40634,869.60662,670.40703,772.60MANO DE OBRACantidad anual$ anual1Administrador 24 veces al aoAdministrar, supervisar y coordinar los trabajos operativos de la granja, ayudar en algunas trabajos de la granja$70.002416801Se requeriran de los 3 empleados directos los 365 dias al aolimpieza de las instalaciones, aplicar los controles sanitarios preventivos de la granja, cuidar la granja$70.00365$76,650.00MANO DE OBRA$78,330.00RECUPERACION DE SEMENTALESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 511111$8,000.00$8,000.00$8,000.00$8,000.00SERVICIOS12345LUZ$1,200.00$1,200.00$1,200.00$1,200.00$1,200.00AGUA$850.00$850.00$850.00$850.00$850.00PUBLICIDAD$150.00$150.00$150.00$150.00$150.00$2,200.00$2,200.00$2,200.00$2,200.00$2,200.00MEDICO VETERINARIOJORNAL10020020000enfermedadproductodosiscosto/dosisfrecuencia de aplicacincosto totalmastitis (antibiotico)Citius 5%1 ml/50 kg de peso62.3Cuando se presenten la enfermedad623Penicilina G procainapeniyectil1 ml/ 20 kg de peso42.5Cuando se presente la enfermedad425oxitretciclinaoxi -2001 kg/ton de alimento1100En caso de presentar infecciones o diarreas1100dipironadipirona 502 ml *25 kg de peso2.56Cuando se requiera64vacunas2212peste porcinaparvo lepto - 75 ml36.9cada seis mesesfco de 250 ml para 50 dosisfiebre porcina clasicaporcivac2 ml30.2lechones despues de las ocho semanas, cerdas quinto dia despues del partodesparacitacion interna/externa (ivermectina)Virbamec ADE1 ml/ 33 kg de peso33.47cada tres mesesVitaminasDuphasol ADE12.92cada tres mesesciclo de vidacostosCrecimiento y acabadoreproductorespeso corporalCERDOS DE 5 - 10 KGCERDOS DE 10 - 20 KGCERDOS DE 20 - 35 KGCERDOS DE 35 - 60 KGCERDOS DE 60 - 100 KG110 - 250ganancia diaria kg0.20.50.60.750.90.35Consumo diario Kg0.30.751.722.62dias3025253445concentradoconcentrado630775822834858787maiz271184135134108162Roca fosforica403234242542Sal444444Vitaminas y minerales555455azucar50000100010001000100010001000costossorgo2.91827697.52383.82418.62488.22282.3Canavalia0.9243.9202.4121.5120.697.2145.8Roca fosforica1.14435.237.426.427.546.2Sal1.14.4244.44.44.44.4Vitaminas y minerales6308030243030azucar1680000000precio / ton2949.31039.12577.125942647.32508.7Precio/kg2.94931.03912.57712.5942.64732.5087Clase de animalConsumo diario de aguaSemental10-15 litros15Marrana en gestacin10-17 litros136Marrana en lactancia20-30 litros210Lechones destetados2-4 litros272Lechones en crecimiento6-8 litros5281161SISTEMA DE ALIMENTACIONCONSUMOSistemaconsumo kg/diaHorarioproporcionIII%%PIE DE CRIASementalesLlenado diario2.5009:00 AM5:00 PM50%50%PrimerizasLlenado diario2.5009:00 AM5:00 PM50%50%Vacias GestantesLlenado diario2.5009:00 AM5:00 PM50%50%GestantesLlenado diario2.5009:00 AM5:00 PM50%50%GestantesLlenado diario2.5009:00 AM5:00 PM50%50%Gestantes LactantesLlenado diario3.5009:00 AM5:00 PM50%50%LactantesLlenado diario4.5009:00 AM5:00 PM50%50%CRECIMIENTO Y ENGORDAEdad meses Peso0-1 De 1.2 a 6Libre acceso0.1509:00 AM100%1-2 De 6 a 16Libre acceso0.5009:00 AM100%2-3 De 16 a 33Libre acceso1.6009:00 AM100%3-4 De 33 a 52Libre acceso2.4009:00 AM100%4-5 De 52 a 90Libre acceso3.0009:00 AM100%5-6 De aCOSTOS VARIABLES (SANIDAD Y ALIMENTACION)PRODUCTOSENEFEBMARABRMAYJUNJULAGOSEPOCTNOVDICENEROTOTALHEMBRAS REPRODUCTORAS Y SEMENTALES96096096096096096096096096096096096011520alimento requerido por mes2.512.512.512.512.512.512.512.512.512.512.512.512.51Costo de alimento/ kg$2,408.35$2,408.35$2,408.35$2,408.35$2,408.35$2,408.35$2,408.35$2,408.35$2,408.35$2,408.35$2,408.35$2,408.35$28,900.22costo de alimentacion$6,041.83$6,041.83$6,041.83$6,041.83$6,041.83$6,041.83$6,041.83$6,041.83$6,041.83$6,041.83$6,041.83$6,041.83$72,501.99peste porcina$848.700.00.00.00.00.0$848.700.00.00.00.00.0$1,697.40fiebre porcina clasica$694.600.00.00.00.0$694.600.00.00.00.00.0$694.60$2,083.80desparacitacion interna/externa (ivermectina)$769.810.00.0$769.810.00.00.0$769.810.00.00.0$769.81$3,079.24Vitaminas$297.160.00.00.00.0$297.160.00.00.00.00.0$297.16$891.48subtotal$8,652.10$6,041.83$6,041.83$6,811.64$6,041.83$7,033.59$6,890.53$6,811.64$6,041.83$6,041.83$6,041.83$7,803.40$80,253.91$80,253.91CERDOS DE 5 - 10 KG60.5260.520alimento requerido por mes544.72544.7231,089.45Costo de alimento/ kg$2.952.9493$2.95costo de alimentacion$1,606.551606.55$3,213.10peste porcina0.0$2,233.360.0$2,233.360.00.0$4,466.73Vitaminas$1,827.850.01827.84848640910.00.00.0$3,655.70subtotal$3,434.40$2,233.363434.4002039156$2,233.360.00.0$11,335.53$11,335.53CERDOS DE 10 - 20 KG000141000014100alimento requerido por mes1.03911.03911.03911.03911.03911.0391$6.23Costo de alimento/ kg0.00.00.0$146.880.00.00.00.0$146.88$146.88$146.88$146.88$734.41costo de alimentacion0.00.00.00.0$152.630.00.00.00.0$152.630.00.0$4,578.75subtotal0.00.00.00.0$152.630.00.00.00.0$152.630.00.0$4,578.75$305.25CERDOS DE 20 - 35 KG141141141.355141.355alimento requerido por mes2.57712.57712.57712.577110.31Costo de alimento/ kg$364.29$364.29$364.29$364.290.0$364.29costo de alimentacion$938.80$938.80$938.80$938.800.0$3,755.21fiebre porcina clasica0.0$5,216.000.0$5,216.000.0$10,432.00desparacitacion interna/externa (ivermectina)$4,731.150.0$4,731.15$9,462.30Vitaminas1826.30660.0$1,826.31$3,652.61subtotal0.00.00.00.0$938.80$12,712.260.00.00.0$938.80$12,712.260.0$27,302.12$27,302.12CERDOS DE 35 - 60 KG141.36141.36alimento requerido por mes0.000.000.000.000.004,240.654,240.650.000.000.004,240.654,240.65$16,962.60Costo de alimento/ kg0.00.00.00.00.0$2.59$2.590.00.00.0$2.59$2.59$2.59costo de alimentacion0.00.00.00.00.0$11,000.25$11,000.250.00.00.0$11,000.25$11,000.25$44,000.98subtotal0.00.00.00.00.0$11,000.25$11,000.250.00.00.0$11,000.25$11,000.25$44,000.98$44,000.98CERDOS DE 60 - 100 KG$141.36alimento requerido por mes0.000.000.000.000.000.004,042.7511,025.691,470.090.000.004,042.7511,025.69$31,606.98Costo de alimento/ kg0.00.00.00.00.00.0$2.65$2.65$2.65$2.65$2.65$2.652.65$2.65costo de alimentacion0.00.00.00.00.00.0$10,702.38$29,188.31$3,891.770.00.0$10,702.3829,188.31$83,673.15subtotal0.00.00.00.00.00.0$10,702.38$29,188.31$3,891.770.00.0$10,702.38$29,188.31$83,673.15$83,673.15COSTO TOTAL$8,652.10$6,041.83$6,041.83$10,246.04$9,366.62$30,746.10$28,593.16$35,999.95$13,368.01$9,366.62$29,754.34$29,506.03$29,188.31$251,144.45$246,870.95GASTOS Y COSTOS DE OPERACIN ANUALCONCEPTOS/AOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Alimento para hembras rep. Y sementales$28,900.22$54,922.22$59,665.42$61,209.24$64,700.81Alimento de inicio 5 - 10 kg$3,213.10$4,241.09$4,611.98$4,719.83$5,004.57Alimento crec. 10- 20$4,578.75$5,508.07$7,275.39$7,914.63$131,488.32Alimento 20- 35 kg$27,302.12$30,964.31$40,899.48$44,493.05$46,496.30Alimento ceba 35-60 kg$44,000.98$49,867.78$65,868.30$71,655.72$74,881.93Alimento ceba 60-100 kg$83,673.15$87,564.93$115,660.91$125,823.28$131,488.32peste porcina$6,164.13$6,965.53$7,576.697,757.73$8,223.92fiebre porcina clasica$12,515.80$5,004.14$6,402.40$6,905.32$7,364.26desparacitacion interna/externa (ivermectina)$12,541.54$7,643.90$15,344.08$8,524.24$9,035.77Vitaminas$8,199.79$827.91$891.99$918.56$965.73TIPO DE ALIMENTO Y SU PRECIO POR KILOGRAMOPrecio / KiloTipo de alimentoTipo de AlimentoMaizConcentradoGrano %Consent. %$ / KiloPIE DE CRIASementalesApiaba$2.80$4.2060%40%$3.36PrimerizasApiaba$2.80$4.2060%40%$3.36VaciasApiaba$2.80$4.5060%40%$3.48GestantesApiaba$2.80$4.5060%40%$3.48GestantesApiaba$2.80$4.5060%40%$3.48Gestantes LactanteApiaba$2.80$4.5060%40%$3.48LactantesApiaba$2.80$4.5060%40%$3.48CRECIMIENTO Y ENGORDAEdad meses Peso0-1 De 1.2 a 6Preiniciador F1$2.80$8.000%100%$8.001-2 De 6 a 16Preiniciador F2$2.80$8.000%100%$8.002-3 De 16 a 33Iniciador$2.80$8.0050%50%$5.403-4 De 33 a 52Crecimiento$2.80$4.5060%40%$3.484-5 De 52 a 90Engorda$2.80$4.5060%40%$3.485-6 De a

B. II. PROYECCION DE COSTOSCria y Engorda de Ganado PorcinoPROYECCION DE COSTOSCOSTOS DEL PROYECTOCOSTOSAOAOAOAOAOCONCEPTOSEMANA/MES/CICLO123450.0Alimento para hembras rep. Y sementales$2,408.35$28,900.22$54,922.22$59,665.42$61,209.24$64,700.81Alimento de inicio 5 - 10 kg$267.76$3,213.10$4,241.09$4,611.98$4,719.83$5,004.57Alimento crec. 10- 20$381.56$4,578.75$5,508.07$7,275.39$7,914.63$131,488.32Alimento 20- 35 kg$2,275.18$27,302.12$30,964.31$40,899.48$44,493.05$46,496.30Alimento ceba 35-60 kg$3,666.75$44,000.98$49,867.78$65,868.30$71,655.72$74,881.93Alimento ceba 60-100 kg$6,972.76$83,673.15$87,564.93$115,660.91$125,823.28$131,488.32peste porcina$513.68$6,164.13$6,965.53$7,576.69$7,757.73$8,223.92fiebre porcina clasica$1,042.98$12,515.80$5,004.14$6,402.40$6,905.32$7,364.26desparacitacion interna/externa (ivermectina)$1,045.13$12,541.54$7,643.90$15,344.08$8,524.24$9,035.77Vitaminas$683.32$8,199.79$827.91$891.99$918.56$965.73MANO DE OBRA$6,527.50$78,330.00$78,330.00$78,330.00$78,330.00$78,330.00RECUPERACION DE SEMENTALES0.00.0$8,000.00$8,000.00$8,000.00$8,000.00SERVICIOS(AGUA, LUZ, TELEFONO)$183.33$2,200.00$2,200.00$2,200.00$2,200.00$2,200.00MEDICO VETERINARIO$1,666.67$20,000.00$20,000.00$20,000.00$20,000.00$20,000.00TOTAL$27,634.97$331,619.60$362,039.87$432,726.63$448,451.61$588,179.93

ana:DESGLOSADO EN EL CUADRO DE PROYECCIONana:10 % INCREMENTO DE LA PRODUCCIO + 5 % DE INFLACION DE VENTAana:SOLO SE CONSIDERO GAS

C.I. COSTOS TOTALESCria y Engorda de Ganado PorcinoCOSTOS TOTALESCOSTOS FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5peste porcina$6,164.13$6,965.53$7,576.69$7,757.73$8,223.92fiebre porcina clasica$12,515.80$5,004.14$6,402.40$6,905.32$7,364.26desparacitacion interna/externa (ivermectina)$12,541.54$7,643.90$15,344.08$8,524.24$9,035.77Vitaminas$8,199.79$827.91$891.99$918.56$965.73MANO DE OBRA$78,330.00$78,330.00$78,330.00$78,330.00$78,330.00RECUPERACION DE SEMENTALES0.0$8,000.00$8,000.00$8,000.00$8,000.00SERVICIOS(AGUA, LUZ, TELEFONO)$2,200.00$2,200.00$2,200.00$2,200.00$2,200.00MEDICO VETERINARIO$20,000.00$20,000.00$20,000.00$20,000.00$20,000.00TOTAL$139,951.26$128,971.47$138,745.16$132,635.85$134,119.68COSTOS VARIABLESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Alimento para hembras rep. Y sementales$28,900.22$54,922.22$59,665.42$61,209.24$64,700.81Alimento de inicio 5 - 10 kg$3,213.10$4,241.09$4,611.98$4,719.83$5,004.57Alimento crec. 10- 20$4,578.75$5,508.07$7,275.39$7,914.63$131,488.32Alimento 20- 35 kg$27,302.12$30,964.31$40,899.48$44,493.05$46,496.30Alimento ceba 35-60 kg$44,000.98$49,867.78$65,868.30$71,655.72$74,881.93Alimento ceba 60-100 kg$83,673.15$87,564.93$115,660.91$125,823.28$131,488.32TOTAL$191,668.34$233,068.40$293,981.47$315,815.76$454,060.25AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5COSTOS FIJOS$139,951.26$128,971.47$138,745.16$132,635.85$134,119.68COSTOS VARIABLES$191,668.34$233,068.40$293,981.47$315,815.76$454,060.25COSTOS TOTALES$331,619.60$362,039.87$432,726.63$448,451.61$588,179.93

C.I.I. PROYECCION DE INGRESOSCria y Engorda de Ganado PorcinoPROYECCION DE INGRESOSVOLUMENPRECIOVENTASAOAOAOAOAOCONCEPTOUNITARIOSEM/MES/CICLO12345Cerdas de Desecho0.0$15,225.00$17,400.00$17,400.00$19,575.00Sementales de Desecho0.00.00.00.00.0Cerdas (hembras)para engorda y venta$207,799.20$274,238.40$298,269.60$318,470.40$337,637.60Cerdos (machos)para engorda y venta$221,920.00$293,360.00$319,200.00$326,800.00$346,560.000.00.00.00.00.0TOTAL$429,719.20$582,823.40$634,869.60$662,670.40$703,772.60

C. III.ESTADO DE RESULTADOSCria y Engorda de Ganado PorcinoESTADO DE RESULTADOSCONCEPTOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5( + ) VENTAS$429,719.20$582,823.40$634,869.60$662,670.40$703,772.60COSTOS FIJOS$139,951.26$128,971.47$138,745.16$132,635.85$134,119.68COSTOS VARIABLES$191,668.34$233,068.40$293,981.47$315,815.76$454,060.25( - ) COSTOS TOTALES$331,619.60$362,039.87$432,726.63$448,451.61$588,179.93( = ) UTILIDAD BRUTA$98,099.60$220,783.53$202,142.97$214,218.79$115,592.67( - ) DEPRECIACION$17,053.30$17,053.30$17,053.30$17,053.30$17,053.30( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS$81,046.30$203,730.23$185,089.67$197,165.49$98,539.37( - ) IMPUESTOS$8,104.63$20,373.02$18,508.97$19,716.55$9,853.94( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO$72,941.67$183,357.21$166,580.70$177,448.94$88,685.44COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJOVALOR ORIGINALTASAAOSDEP ANUALVALOR RESCATETerreno para las instalaciones$60,000.0010%5$6,000.00$30,000.00Zahurda para pie de Cria$92,770.0010%5$9,277.00$46,385.00Bascula ganadera capacidad 300kg.$4,500.0010%5$450.00$2,250.00Material electrico$1,753.0010%5$175.30$876.50Herramientas de trabajo$3,710.0010%5$371.00$1,855.00Tinaco de 2500 litros$7,800.0010%5$780.00$3,900.00VALOR DE RESCATE DE LOS ANIMALES AL FIN DEL QUINTO AO$46,253.75TOTAL$170,533.00$17,053.30$131,520.25VALOR DE RESCATE DE LOS ANIMALES AL FIN DEL QUINTO AOcerdas Final de ao2014.50120.0035,113.40Cerdas para reemplazo714.590.008,965.35lechones hembra0.0lechones macho0.0Sementales ( Nm. )114.50150.00217546,253.75

DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AOS, CONSIDERANDO LA FORMULA ESTABLECIDA.BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO

C.IV FLUJO DE EFECTIVOCria y Engorda de Ganado PorcinoFLUJO DE EFECTIVOCONCEPTOS / AOAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5( + ) VENTAS0.0$429,719.20$582,823.40$634,869.60$662,670.40$703,772.60( + ) VALOR DE RESCATE0.00.00.00.0$131,520.25( = ) INGRESOS TOTALES0.0$429,719.20$582,823.40$634,869.60$662,670.40$835,292.85COSTOS FIJOS0.0$139,951.26$128,971.47$138,745.16$132,635.85$134,119.68COSTOS VARIABLES0.0$191,668.34$233,068.40$293,981.47$315,815.76$454,060.25( = ) COSTOS TOTALES0.0$331,619.60$362,039.87$432,726.63$448,451.61$588,179.93COMPRA ACTIVO FIJO$310,533.00COMPRA ACTIVO DIFERIDO$24,000.00COMPRA CAPITAL DE TRABAJO$27,634.97( = ) SALDO FINAL$(362,167.97)$98,099.60$220,783.53$202,142.97$214,218.79$247,112.93

DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN PERIODO DETERMINADO.

D.I. PUNTO DE EQUILIBRIOCria y Engorda de Ganado PorcinoPUNTO DE EQUILIBRIOCONCEPTOS / AOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5VENTAS$429,719.20$582,823.40$634,869.60$662,670.40$703,772.60COSTOS FIJOS$139,951.26$128,971.47$138,745.16$132,635.85$134,119.68COSTOS VARIABLES$191,668.34$233,068.40$293,981.47$315,815.76$454,060.25COSTOS TOTALES$331,619.60$362,039.87$432,726.63$448,451.61$588,179.93PUNTO DE EQUILIBRIO $$252,634.01$214,914.99$258,398.81$253,402.55$377,993.94PUNTO DE EQUILIBRIO %59%37%41%38%54%El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas

CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA FORMULA ESTUDIADA.

D. II ANALISIS DE RENTABILIDADCria y Engorda de Ganado PorcinoVAN,TIR Y R-B/CTASA DE ACTUALIZACION10%AOINGRESOSCOSTOSFLUJO DETASAINGRESOSEGRESOSEFECTIVO(1+t)-nACTUALIZADOSACTUALIZADOSAO 00.0$362,167.97$(362,167.97)1.0000.0$362,167.97AO 1$429,719.20$331,619.60$98,099.600.909$390,653.82$301,472.36AO 2$582,823.40$362,039.87$220,783.530.826$481,672.23$299,206.50AO 3$634,869.60$432,726.63$202,142.970.751$476,986.93$325,113.92AO 4$662,670.40$448,451.61$214,218.790.683$452,612.80$306,298.48AO 5$695,240.03$588,179.93$107,060.100.621$431,689.36$365,213.46TOTAL$3,005,322.63$2,525,185.61$480,137.02$2,233,615.13$1,959,472.70VAN$274,142.43Se aceptaTIR35.31%Se aceptaB/C1.14Se aceptaCRITERIO DE DECISINEl proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN es mayor que cero, lo que significa que se recupera la inversion del proyecto, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 aos, es decir, una ganancia extra y un excedente de dinero.Se tiene una TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica la viabilidad del proyecto.La relacion costo beneficio es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de $.14 centavos

VALOR ACTUAL NETOTASA INTERNA DE RETORNORELACION BENEFICIO-COSTO

CALENDARIO DE ACT.Cria y Engorda de Ganado PorcinoPrograma de manejo y programa de sanidadACTIVIDADENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPT.OCT.NOV.DIC.123412341234123412341234123412341234123412341234Construccin de galerasxxxxxxxxadquisicin de vientres y sementalesxxxxxxAdquisicin de insumos para alimentacinxxxxxxxxxxxxxBotiqunxxxxxxxxVacunacinxxxxxxxxxxxxDesparasitadoxxxxxxxxVitaminadoxxxxxxxxxxComplejo respiratorioxxxxxxxxSales mineralesxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx