CREDITOS COMERCIALES1. INTRODUCCIONEn el trabajo a continuacin
se hada a conocer que los crditos comerciales son montos de dinero
en moneda nacional o extranjera que otorga el Banco a empresas de
diverso tamao para satisfacer necesidades de Capital de Trabajo,
adquisicin de bienes, pago de servicios orientados a la operacin de
la misma o para refinanciar pasivos con otras instituciones y
proveedores de corto plazo y que normalmente es pactado para ser
pagado en el corto o mediano plazo. Asi mismo notaremos los tipos
de crditos derivan de este como ser el crdito de capital de
inversin y el crdito de capital de operaciones y como estos son
diferentes en caractersticas debido al tipo de crdito a
realizaste.El crdito comercial tiene su importancia en que es un
uso inteligente de los pasivos a corto plazo de la empresa a la
obtencin de recursos de la manera menos costosa posible. Son los
crditos a corto plazo que los proveedores conceden a la
empresa.Donde resaltaran las ventajas y desventajas:FIGURA 1
Elaboracin: propia2. DESARROLLO2.1. CREDITOEs una operacin por
la cual una entidad financiera pone a disposicin una cantidad
determinada de dinero mediante un contrato. Como contraparte, el
beneficiario del crdito se compromete a devolver el monto
solicitado en el tiempo o plazo definido, segn las condiciones
establecidas para dichos prstamos ms los intereses, comisiones y
otros costos asociados al crdito, si los hubiera.[footnoteRef:1]
[1: Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero,
www.asfi.gob.bo/ConsumidorFinanciero/EducacinFinanciera/Prstamos.aspx.]
2.2. ASPECTOS DEL CREDITO2.2.1. GarantasLas garantas son una
fuente alternativa de pago cuando el prestatario no cumple con la
cancelacin de las cuotas a favor de una entidad financiera,
conforme al plazo y condiciones del contrato. 2.2.2. Garanta
PersonalEl garante es la persona que se obliga de conformidad con
las normas legales prescritas, a responder financieramente por el
cumplimiento de los compromisos contrados por otra persona.2.2.3.
Sujeto de crdito Toda persona natural o jurdica es sujeto de
crdito, siempre y cuando tenga una capacidad de pago, que ser
evaluada por las entidades financieras al momento de otorgar el
crdito.2.2.4. Contrato de crditoEs un documento en virtud del cual
la entidad financiera pone a disposicin de su cliente, recursos
para ser utilizados en un plazo determinado.2.2.5. Comisiones o
recargosLas entidades financieras no deben cobrar comisiones o
gastos por servicios que no hubiesen sido aceptados expresamente y
por escrito, mediante un contrato suscrito con el cliente.
Asimismo, las entidades financieras no deben incluir en los
contratos de prstamo, cobros por formularios ni ajustes en la tasa
de inters que no sean los resultantes de lo pactado con los
clientes.2.3. ELEMENTOS PRINCIPALES DEL CRDITOUn crdito presenta
como elementos ms importantes: el monto desembolsado, las cuotas o
amortizaciones peridicas, un plazo determinado y una tasa de
inters, incluyendo comisiones u otros recargos, asociados con el
crdito; todos ellos pactados entre la entidad financiera y el
cliente.2.4. ENTIDADES QUE OTORGAN CRDITOSEstas son todas las
entidades financieras nacionales o extranjeras que se encuentren
autorizadas por ASFI. El Sistema de intermediacin financiera
distingue cuatro grupos: Bancos Comerciales (BCC) Entidades
Especializadas en Microfinanzas (EMF) Mutuales de Ahorro y Prstamo
(MAP) Cooperativas de Ahorro y Crdito Abiertas (CAC).2.5. TIPO DE
CRDITOHasta el 29 de septiembre del 2010, los crditos los crditos
de la intermediacin financiera se dividan en: Comercial Microcrdito
Hipotecario de Vivienda Consumo Pero a partir del 30 de septiembre
del 2010 para adelante los crditos de intermediacin financiera se
dividen en: Empresarial PYME Microcrdito Vivienda ConsumoExplicando
a profundidad estos tipos de crdito se dice que:Crdito Empresarial:
Crdito cuyo objeto es financiar actividades de produccin,
comercializacin o servicios de empresas de gran tamao.Crdito de
Vivienda: Crdito otorgado a una persona natural o jurdica,
destinado a la adquisicin de un terreno, construccin de una
vivienda, o para la compra y mejoramiento de una vivienda.Crdito
PYME: Crdito otorgado a pequeas y medianas empresas, con el objeto
de financiar actividades de produccin, comercializacin o
servicios.Microcrdito: Crdito otorgado a una persona natural o
jurdica, o a un grupo de prestatarios, con el objeto de financiar
actividades econmicas de pequea escala, cuya fuente principal de
pago la constituye el producto de las ventas e ingresos generados
por dichas actividades.Crdito de Consumo: Crdito concebido a una
persona natural, con el objeto de financiar la adquisicin de bienes
de consumo o el pago de servicios, cuya fuente principal de pago es
el salario de la persona o ingresos provenientes de actividades
independientes, adecuadamente verificados.
FIGURA 2: TIPOS DE CREDITO
Fuente: Recopilacin de Normas para Servicios Financieros2.6.
CREDITO COMERCIALLos Crditos Comerciales son montos de dinero en
moneda nacional o extranjera que otorga el Banco a empresas de
diverso tamao para satisfacer necesidades de Capital de Trabajo,
adquisicin de bienes, pago de servicios orientados a la operacin de
la misma o para refinanciar pasivos con otras instituciones y
proveedores de corto plazo y que normalmente es pactado para ser
pagado en el corto o mediano plazo (hasta 4 aos).Evidente mente a
partir del ao 2010 el crdito comercial en Bolivia segn la Autoridad
de Supervisin del Sistema Financiero y la recopilacin de las normas
para servicios financieros se dividi en tres tipos de crditos:
Empresarial PYME Microcrdito 2.6.1. Crdito empresarialTodo
crdito otorgado a una persona natural o jurdica con el objeto de
financiar actividades de produccin, comercializacin o servicios, y
cuyo tamao de la actividad econmica se encuentre clasificando por
el ndice de Gran Empresa de acuerdo a los parmetros establecidos
por el ASFI.Para los clientes que califiquen en esta categora, la
evaluacin de la capacidad de pago del deudor, deber ser determinada
utilizando la informacin financiera y patrimonial presentada por el
sujeto de crdito al servicio de Impuestos Nacionales. 2.6.2. Crdito
pymeTodo crdito otorgado a una persona natural o jurdica con el
objeto de financiar actividades de produccin, comercializacin o
servicios y que el tamao de su actividad econmica se encuentre
clasificado por el ndice de Mediana Empresa y Pequea Empresa, de
acuerdo a los parmetros establecidos por la ASFI.2.6.3.
MicrocrditoTodo crdito otorgado a una persona natural o jurdica, o
a un grupo de prestatarios, con el objeto de financiar actividades
de produccin, comercializacin y servicios, cuya fuente principal de
pago la constituye el producto de las ventas e ingresos generados
por dichas actividades. Por el tamao de la actividad econmica se
encuentra clasificado en el ndice de microempresa, de acuerdo a los
parmetros establecidos por la ASFI.En general algunos crditos
dentro de estos tres tipos de crditos se encuentran los:Crdito para
capital de operaciones: Es el crdito obtenido por el deudor
destinado a cubrir necesidades de financiamiento para el pago por
concepto de insumos, materia prima, mano de obra y otros necesarios
para ejecutar sus operaciones. Es caracterstica que el
financiamiento con este propsito sea de corto plazo. Crdito para
capital de inversin: Es el crdito obtenido por el deudor destinado
a cubrir necesidades de financiamiento para el pago por concepto de
maquinaria y equipo u otros bienes duraderos, para incrementar o
mejorar la capacidad productiva o de ventas. Es caracterstica que
el financiamiento con este propsito sea de mediano y largo plazo.
Contrato de lnea de crdito (apertura de crdito): Es un contrato en
virtud del cual la EIF pone a disposicin de su cliente recursos
para ser utilizados en un plazo determinado en operaciones de
crdito directo y contingente.
2.7. INFORMACIN QUE NECESITA PARA OTORGAR UN CRDITO FIGURA 1:
INFORMACION NECESARIA
Fuente: Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI.)
EXPERIENCIANecesita saber qu producto elabora el solicitante del
crdito, El tiempo que est funcionando su actividad, La cantidad que
produce, Dnde vende el producto, La cantidad que vende.DESTINO DE
CREDITOPara qu se solicita el crdito, las cosas que se comprarn con
el dinero: Maquinaria y equipo, Materia prima, Materiales,
Vehculos, Terrenos y Otros.CAPACIDAD DE PAGO Se debe demostrar que
el solicitante cuenta con el ingreso suficiente para cubrir los
gastos de funcionamiento de la actividad productiva, los gastos
familiares y el pago de las cuotas del crdito que se solicita.
PATRIMONIOTodo lo que tiene en ente natural o jurdico como ser;
Dinero en efectivo, Dinero en Bancos, Cuentas por cobrar a
clientes, Materia prima en almacn, Maquinaria y equipo, Vehculos,
Muebles y enseres, Construcciones y terrenos, menos las Deudas por
pagar o Adelantos de clientes otros.HISTORIAL CREDITICIOEs el
registro de cuntos crditos se han obtenido en la vida, si se ha
cumplido o no con los compromisos de deuda y si ha sido puntual con
los pagos.3. ENTIDADES BANCARIAS Y SUS CRDITOS COMERCIALES
(EMPRESARIAL, PYME, MICROCRDITO)3.1. BANCO FIESegn la entrevista
realizada a la Lic. Luna Adriana, Oficial de Crdito del banco fie,
sucursal Satlite equina Escaln Agero.La normativa boliviana
clasifica los crditos de acuerdo al destino de los mismos, este
banco ofrece actividades a financiar como:1. Productivas 1.
Produccin agropecuaria 1. Servicios1. Comercio1. Ingresos
fijosObjeto del crditoQue con los recursos del Banco FIE se puede
financiar estos crditos comerciales.Capital de inversinLos fondos
pueden ser utilizados por empresarios para realizar inversiones en
instalaciones, maquinarias, vehculos, herramientas y equipo,
destinados a incrementar o diversificar la produccin o mejorar la
calidad de sus productos o servicios.Tambin se incluye la
construccin o compra de talleres, tiendas, locales o espacios
fsicos que utilicen para su actividad y el financiamiento para
contratos anticrticos, as como la remodelacin, ampliacin y refaccin
de los mencionados inmuebles.Cuando se trate de crditos destinados
a proyectos de construccin inmobiliarios, se deber verificar que la
fuente de repago originada por los ingresos del proyecto se
encuentre libre de contingencias legales, evitando en todo momento
dao econmico que perjudique a los adjudicados que realizan o
realizaran pagos, incluyendo a adjudicados que no tengan relacin
contractual con la entidad.Complementariamente para el crdito
agropecuario, se considera animales (reproductores, de carga de
trabajo e insectos), material vegetal (plantines de cultivos
perennes), planes de manejo forestal y mejoras de infraestructura
productiva (en mallado, postes, corrales, potreros, riego y
drenaje, establecimiento de pastizales y otros).Capital de
operacinLos fondos pueden ser utilizados por los empresarios para
el incremento del capital de trabajo, mediante l adquisicin de
materia prima, insumos, pago de sueldos, alquileres o servicios.
Tambin incluye la compra de mercadera para su posterior
comercializacin.Adicionalmente, para el crdito agropecuario, se
considera animales para engorde, jornales o mano de obra, materias
primas (semilla y plantines de cultivos no perennes) y agroqumicos
(pesticidas, fungicidas y otros), fertilizantes, vacunas,
medicamentos, alimentos (de inicio. Crecimiento y engorde), forraje
y otros.Plazo El plazo mximo de los financiamientos est en funcin
al objeto del crdito (EMPRESARIAL, PYME, MIROCREDITO), de acuerdo
al siguiente detalle:TABLA 1: PLAZOS DE FINANCIAMIENTO
MAXIMOOBJETOPLAZO EN MESES
GARANTIA REALGARANTIA NO REAL
CAPITAL DE INVERSIONCapital de inversin9660
Vivienda productiva12060
CAPITAL DE OPERACIONES3624
Fuente: Banco fie3.1.1. TASA DE INTERESVigente a partir del 1 de
junio del 2015:TABLA 2: TASA DE INTERES ANUAL DE MICROCREDITO, PyME
Y EMPRESARIAL
FUENTE: BANCO FIE[footnoteRef:2] [2: ANEXO 1, TABLA DE TASAS DE
INTERES FACILITADO POR LA LIC. ADRIANA LUNA OFICIAL DE
CREDITO.]
3.1.2. REQUISITOS DEL DISTINTOS CREDITOS COMERCIALES 3.1.2.1.
LNEA DE CRDITOAsegurar de contar con dinero para atender los
requerimientos del cliente o del negocio, con el formulario nmero
cinco se puede pedir una solicitud de crdito bajo la lnea de
crdito. (ANEXO)[footnoteRef:3]. [3: FORMULARIO PARA LA SOLICITUD DE
CREDITO.]
Ventajas:1. Cada operacin bajo esta modalidad mantiene su
vencimiento individual que puede extenderse ms all del vencimiento
de la Lnea de Crdito.1. Duracin de tresaos, de la cual puede hacer
hasta tresoperaciones de crdito, es decir, se aprueba un monto
superior donde el cliente retira de acuerdo a sus
necesidades.Amortizaciones:1. Podrn ser semanales, quincenales,
mensuales, bimestrales, trimestrales, semestrales o irregulares en
funcin a un plan de pagos, dependiendo de la actividad, del ciclo
productivo, de la rotacin de inventarios, y principalmente de la
capacidad de pago del cliente.Requisitos:1. Tener un crdito
anterior y haber demostrado un buen comportamiento como cliente de
Banco FIE (cumplimiento de plazos de pagos).3.1.2.2. CREDITO
EMPRESARIALGrandes o pequeas empresas, para el financiamiento, con
el formulario nmero uno se puede pedir una solicitud de crdito en
el banco.[footnoteRef:4]Ventajas: [4: ANEXO 1, LA SOLICITUD DE
CREDITO AL BANCO.]
1. Acceder a un crdito rpido y oportuno en bolivianos o
dlares.1. Cuotas disminuyen mes a mes.1. Intereses convenientes.1.
Plazos adecuados a tus necesidades.1. Garantas accesibles.1. Pueden
convertirte en un cliente preferencial y gozar de las mejores
ventajas en la obtencin de nuevos crditos.1. Accede rpidamente
aboletas de garantapara participar de licitaciones, propuestas,
contratos y otras transacciones comerciales.Destino:1. Compra de
materia prima y mercadera.1. Compra de maquinaria y herramientas.1.
Mejoramiento, ampliacin o compra de vivienda.1. Ampliacin y
mejoramiento de las instalaciones e infraestructura.1. Cualquier
otra necesidad que tenga el negocio.Garantas:1. Personal.1.
Hipotecaria de inmuebles.1. Hipotecaria de vehculo.1. Prendaria sin
desplazamiento.1. Prendaria con desplazamiento.1. Depsitos a plazo
fijo.1. Ttulos valor.Amortizaciones:1. Podrn ser semanales,
quincenales, mensuales, bimestrales, trimestrales, semestrales o
irregulares en funcin a un plan de pagos, dependiendo de la
actividad, del ciclo productivo, de la rotacin de inventarios, y
principalmente de la capacidad de pago del cliente.Requisitos:1.
Actividad econmica que funcione mnimo seis meses.1. Cdula de
Identidad.1. Cdula de Identidad de tu cnyuge (si tuvieras).1.
Licencia de funcionamiento o NIT (si lo tuviera).1. Factura o aviso
de cobranza de algn servicio donde figure la direccin actual de su
domicilio.3.1.2.3. CRDITO PYMEFinanciamiento para el
fortalecimiento de unidades econmicas con crditos rpidos y
oportunos, con el formulario nmero uno se puede solicitar crditos
para empresarios.[footnoteRef:5] [5: ANEXO1, FORMULARIO PARA
SOLICITUD DE CREDITOS PARA EMPRESARIOS]
Destino:1. Compra de materia prima1. Compra de maquinaria1.
Mejoramiento, ampliacin de vivienda.1. Ampliacin y mejoramiento de
las instalaciones e infraestructura.Amortizaciones:Podrn ser
semanales, quincenales, mensuales, bimestrales, trimestrales,
semestrales o irregulares en funcin a un plan de
pagos.Requisitos:1. Actividad econmica funcione mnimo un ao.1.
Estados financieros.1. Cdula de Identidad.1. Licencia de
funcionamiento o NIT (si lo tuviera).1. Factura o aviso de cobranza
de algn servicio donde figure la direccin actual de su
domicilio.3.1.2.4. MICROCREDITOSCrdito para personas de ingreso
fijo: AsalariadoPara personas con ingresos fijos, utilizando para
lo que necesite, con el formulario nmero tres hace una solicitud de
crdito a personas con ingresos fijos.[footnoteRef:6] [6: ANEXO 1,
FORMULARIO PARA LA SOLICITUD DE CREDITO DE PERSONAS CON INGRESO
FIJO]
Ventajas:1. Accedes a un crdito de libre disponibilidad rpido y
oportuno en bolivianos o dlares.1. Cuotas que disminuyen mes a
mes.1. Intereses convenientes.1. Plazos adecuados a tus
necesidades.1. Puede convertirse en cliente preferencial y gozar de
las mejores ventajas en la obtencin de nuevos crditos.Requisitos:1.
Cdula de Identidad.1. Certificado de trabajo.1. Tres ltimas
papeletas de pago.1. Aportes a la AFP.1. Factura o aviso de
cobranza de algn servicio donde figure la direccin actual de su
domicilio.Garantas:1. Personal.1. Documentos en custodia de
inmueble o vehculo.3.2. BANCO UNINSegn la entrevista realizada con
la Lic. Aliaga Donka Subgerente del Banco Unin, Sucursal San
Miguel, Av. Montenegro. 3.2.1. TASA DE INTERES
ACTIVAS[footnoteRef:7] [7: TABLA DE TODOS LOS PRODUCTOS CON SUS
TASAS RESPECTIVAS ANEXO 2]
Vigente desde el 3 de junio del 2015:TABLA 3: TASAS DE INTERES
ACTIVAS BANCO UNION
FUENTE: Banco Unin
TABLA 4: TASAS DE INTERES ACTIVAS BANCO UNION
FUENTE: Banco Unin TABLA 5: TASAS DE INTERES ACTIVAS BANCO
UNION
FUENTE: Banco Unin
TABLA 6: TASAS DE INTERES ACTIVAS BANCO UNION
FUENTE: Banco Unin 3.2.2. REQUISITOS GENERALES[footnoteRef:8]
[8: ANEXO 2.]
SOLICITANTE Fotocopia de carnet TITULAR, y CONYUGUE (si
corresponde) Factura de luz y/o agua DOMICILIO Y NEGOCIO Croquis
DOMICILIO Y NEGOCIO Respaldos de negocio; NIT, FUNDEMEPRESA, LIBRO
DE VENTAS, LICENCIA DE FUNCIONAMENTO (si corresponde) Vehculo.-
ruat, soat, poder o documento privado, ltimo pago de impuestos,
certificado de trabajo (si corresponde) Vivienda.- folio real,
testimonio y ultimo impuesto. Maquinaria.- pliza de importacin y
documento privado (si corresponde)EDE CREDITO ONESamiento.es que
ofrece el Banco union SO FIJO" Respaldo de pasivos: PLAN DE PAGOS Y
ULTIMOS TRES PAGOS DE DEUDA O EXTRACTO, (si corresponde) En caso
que se encuentre como segundo ingreso SALARIO, ULTIMA BOLETA DE
PAGO, CERTIFICADO DE TRABAJO O APORTES AFP.
GARANTE PERSONAL Fotocopia de carnet GARANTE Y CONYUGE DE
GARANTE Factura de luz y agua Croquis de domicilio Respaldo de
activos VEHICULO, VIVIENDA, MAQUINARIA, ETC. Respaldo de ingresos
independientes, respaldo de negocios NIT, FUNDEMEPRESA Y/O LICENCIA
DE FUNCIONAMIENTO.3.2.3. CARACTERISTICAS DE CREDITOS EMPRESARIALES
PYMES Y MICROCREDITOS.Dentro de los crditos comerciales que ofrece
el Banco unin estn:3.2.3.1. CREDITOS EMPRESARIALES
3.2.3.2. CREDITOS PYMES
3.2.3.3. MICROCREDITOS
4. CONCLUSIONESel crdito comercial son montos de dinero en
moneda nacional o extranjera que otorga el Banco a empresas de
diverso tamao para satisfacer necesidades de Capital de Trabajo,
adquisicin de bienes, pago de servicios orientados a la operacin de
la misma o para refinanciar pasivos con otras instituciones y
proveedores de corto plazo y que normalmente es pactado para ser
pagado en el corto o mediano plazo. Esta denominacin de crditos
comerciales a partir de 29 de junio del 2010 cambio, este se dividi
en crditos empresariales, crditos pymes y microcrditos. Estos
crditos son crditos dado para por lneas de crditos, capital de
operaciones y capital de inversin.As mismo se analiz los diferentes
tipos de inters que tiene estos crditos considerando el Banco Unin
y el Banco fie, donde no hubomucha variacin de tasas de inters
activa de estos.
5. BIBLIOGRAFIA BANCO FIE, Sucursal Satelite Equina Escalon
Agero # 1314, Lic. Luna Adriana, oficial De Crdito, tel. 2811447,
cel. 70535583. BANCO UNION, Sucursal San Miguel, Av. Montenegro,
Lic. Aliaga Donka. Subgerente de sucursal, cel. 73093688. AUTORIDAD
DE SUPERVISION DEL SISTEMA FINANCIERO (ASFI), www.asfi.gob.bo
8
INDICE DE CONTENIDO
1.INTRODUCCION12.DESARROLLO22.1.CREDITO22.2.ASPECTOS DEL
CREDITO22.2.1.Garantas22.2.2.Garanta Personal22.2.3.Sujeto de
crdito22.2.4.Contrato de crdito22.2.5.Comisiones o
recargos32.3.ELEMENTOS PRINCIPALES DEL CRDITO32.4.ENTIDADES QUE
OTORGAN CRDITOS32.5.TIPO DE CRDITO32.6.CREDITO
COMERCIAL52.6.1.Crdito empresarial62.6.2.Crdito
pyme62.6.3.Microcrdito62.7.INFORMACIN QUE NECESITA PARA OTORGAR UN
CRDITO83.ENTIDADES BANCARIAS Y SUS CRDITOS COMERCIALES
(EMPRESARIAL, PYME, MICROCRDITO)93.1.BANCO FIE93.1.1.TASA DE
INTERES113.1.2.REQUISITOS DEL DISTINTOS CREDITOS
COMERCIALES123.1.2.1.LNEA DE CRDITO123.1.2.2.CREDITO
EMPRESARIAL133.1.2.3.CRDITO PYME153.1.2.4.MICROCREDITOS153.2.BANCO
UNIN163.2.1.TASA DE INTERES ACTIVAS173.2.2.REQUISITOS
GENERALES193.2.3.CARACTERISTICAS DE CREDITOS EMPRESARIALES PYMES Y
MICROCREDITOS.203.2.3.1.CREDITOS EMPRESARIALES203.2.3.2.CREDITOS
PYMES213.2.3.3.MICROCREDITOS224.CONCLUSIONES225.BIBLIOGRAFIA24
ANEXO 1
ANEXO 2
