Copia de Ejercicio Camaronera - (genesis).xlsx

RESUMEN DE COMPRAS CREDITOSPOR PAGAR

Fecha Ref CONCEPTOS 220

16-Jan

Compra de alimento balanceado 3,000.00 14.50 43,065.00

Larvas Pisc 1 4,800.00 1.10 Larvas Pisc 2 9,600.00 1.10 Larvas Pisc 3 14,400.00 1.10 Larvas Pisc 4 19,200.00 1.10 Compra de larvas 48,000.00 52,272.00

18-Jan Compra de alimento balanceado 2,000.00 16.00 31,680.00

25-Jan Reparación de embarcaciones 5,684.00 26-Jan Compra de cohetes 247.50 30-Jan Aceite de Vehículos 544.50

31-JanPlanilla de Agua 380.00 Planilla de víveres 1,980.00

TOTAL ###

VERIFICACION DEBITO 137,280.00 CREDITO 137,280.00

RESUMEN DE PAGOS : MES DE ENERO

CONCEPTOSCREDITOS

Bancos100

1 Compra de Utiles 891.00 2 Planilla de luz 560.00 3 Planilla # 1 de Alimento Balanceado 43,065.00 4 Rol Camaroneras 1,200.00 5 Rol Oficina Guayaquil 14,000.00 6 Rol Personal de ventas 2,500.00 7 Guardianía 646.80 8 Arriendo 1,104.00

63,966.80

VERIFICACION DEBITO 64,085.00 CREDITO 64,085.00

EGRESOS DE BODEGA: MES DE ENERO

1%

CONCEPTOS CANTIDADDÉBITOS

120 111Piscina #1 4 60.40 Piscina #2 8Piscina #3 12Piscina #4 800

Fact#1

Fact#2

Nº de egreso

CREDITOS BANCARIOS

Piscina #5 50Piscina #1 2 30.20 Piscina #2 3Piscina #3 7Piscina #4 373Piscina #5 60

19,916.90 90.60

1% 2%CREDITOS

RETENCIONES231 120 111 112 113 114 640

435.00 43,500.00

5,280.00 10,560.00

15,840.00 21,120.00

528.00

320.00 32,000.00

116.00 5,800.00 2.50 250.00 5.50 550.00 - 380.00 20.00 2,000.00 1,427.00 ### 5,280.00 ### ### ### ###

RESUMEN DE PAGOS : MES DE ENERO1% 8% 2%

CREDITOSRetenciones

231 220 610 620 640 9.00 900.00

560.00 43,065.00

1,200.00 14,000.00

2,500.00 13.20 132.00 528.00 96.00 1,200.00 118.20 ### ### 2,500.00 1,728.00

EGRESOS DE BODEGA: MES DE ENERO

15.10

DÉBITOS

112 113 114 115

120.80 181.20

12,080.00

755.00

45.30 105.70

5,632.30 906.00

166.10 286.90 ### 1,661.00

ASIENTOS DE DIARIO

ASIENTO #1 COMPRAS

CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS

111 Inventario Piisc en Proceso#1 5,280.00




120 Bodega de materiales 75,500.00

640 Gastos Generales de Piscinas 8,980.00

220 Cuentas por pagar

231 Retención en la fuente

137,280.00

ASIENTO #2 COMPROBANTES DE EGRESO


220 Cuentas por pagar 43,065.00

610 Gastos de administración 16,792.00

620 Gastos de Ventas 2,500.00


100 Bancos

231 Retención en la fuente

64,085.00

ASIENTO #3 CONSUMO DE ALIMENTO BALANCEADO


111 Inventario Piisc en Proceso#1 90.60





120 Bodega de materiales

19,916.90

COSTO ORIGINALINSTALACION

ESTASA DE

DEPRECIACIÓN

120,000.00 20%

240,000.00 20%

360,000.00 20%

480,000.00 20%

80,000.00 20%Embarcaciones 800,000.00 20%Vehículos 500,000.00 20%

ASIENTO #4 DEPRECIACIÓN



161 Dep. Acum. Piscina #1 Instalaciones





166 Dep. Acum. Embarcaciones

167 Dep. Acum. Vehículos

21,500.00

PRORRATEO DE GASTOS GENERALES DE PISCINAS

PISCINAS HECTÁREASDÍAS

1 40 16

2 80 16

3 120 16

4 160 16

5 30 16

32,208.00

ASIENTO #5 PRORRATEO DE GASTOS A CENTROS DE COSTOS



Piscina #1 Instalaciones









640 Gastos Generales de Piscinas

32,208.00

274,989.90

ASIENTOS DE DIARIO

ASIENTO #1 COMPRAS

CRÉDITOS

135,853.00

1,427.00

137,280.00


CRÉDITOS

63,966.80

118.20

64,085.00


CRÉDITOS

19,916.90

19,916.90

24

24,000.00 1,000.00

48,000.00 2,000.00

72,000.00 3,000.00

96,000.00 4,000.00

16,000.00 666.67 160,000.00 6,666.67 100,000.00 4,166.67

21,500.00


CRÉDITOS

1,000.00

2,000.00

3,000.00

4,000.00

666.67

6,666.67

4,166.67

21,500.00


GGP

640.00 2,996.09

1,280.00 5,992.19

1,920.00 8,988.28

2,560.00 11,984.37 ALICUOTA 4.6813953

480.00 2,247.07

6,880.00 32,208.00


CRÉDITOS

DiIAS/ HECTÁREAS

32,208.00

32,208.00

274,989.90

KARDEX

FECHA CONCEPTOUNIDADES DOLARES

Entrada Salida Saldo Entrada Salida Saldo

16-Jan Planilla #1 3,000.00 3,000.00 43,500.00 43,500.00

18-Jan Planilla #2 2,000.00 5,000.00 32,000.00 75,500.00

1,304.00 3,696.00 19,690.40 55,809.60

1,052.00 2,644.00 15,885.20 39,924.40

KARDEX

14.50

15.10

15.10

15.10

COSTO PROMEDIO

1% 2%

RESUMEN DE COMPRAS CREDITOS

POR PAGARRETENCIONES

Fecha Ref CONCEPTOS 220 231 120 640

18-Feb 2,900.00 14.00 ### 406.00 ###

25-Feb Reparación embarcaciones 8,722.00 178.00 8,900.00 26-Feb Compra de cohetes 178.20 1.80 180.00 28-Feb Aceite de Vehículos 891.00 9.00 900.00 28-Feb Planilla de agua 550.00 550.00

28-Feb Planilla de víveres 2,475.00 25.00 2,500.00

TOTAL ### 619.80 ### ###

RESUMEN DE PAGOS : MES DE FEBRERO

1% 2% 8%

CONCEPTOSCRÉDITOS

Bancos Retenciones

100 231 220 610 620 640

9 Honorarios profesionales 9,200.00 800.00 ###

10 Planilla de luz 1,500.00 1,500.00

11 Planilla # 2 de alimento balanceado ### ###

12 Rol Camaroneras 2,300.00 2,300.00

13 Rol Oficina Guayaquil ### ###

14 Rol Personal de ventas 3,200.00 3,200.00

15 Guardianía 1,470.00 30.00 300.00 1,200.00

16 Arriendo 2,208.00 192.00 2,400.00

### ### ### ### ### ###

EGRESOS DE BODEGA: MES DE FEBRERO

1% 14.52

CONCEPTOS CANTIDADCREDITOS BANCARIOS DÉBITOS

120 111 112 113 114 115

Piscina #1 4 58.10

Piscina #2 8 116.20

Piscina #3 12 174.30

Piscina #4 800 ###

Piscina #5 50 726.23

Piscina #1 2 29.05

Piscina #2 3 43.57

Piscina #3 7 101.67

Piscina #4 373 5,417.68

Piscina #5 60 871.48

19,157.95 87.15 ### 275.97 ### ###

planilla # 3Compra de alimento balanceado

Nº de egreso

ASIENTO #1 PRÉSTAMO BANCARIO


100 Bancos 250,000.00

210 Préstamos bancarios

250,000.00

ASIENTO #2 COMPRAS



640 Gastos generales de piscina 13,030.00

220 Cuentas por Pagar

231 Retenciones en la fuente

53,630.00



220 Cuentas por Pagar 31,680.00


620 Gastos de ventas 3,200.00

640 Gastos generales de piscina 3,500.00

100 Bancos

231 Retenciones en la fuente

70,580.00








120 Bodega de materiales

19,157.95

INSTALACIONES COSTO ORIGINAL

120,000.00 20%

240,000.00 20%

360,000.00 20%

480,000.00 20%

80,000.00 20%

Embarcaciones 800,000.00 20%

Vehículos 500,000.00 20%









166 Dep. Acum. Embarcaciones

167 Dep. Acum. Vehículos

21,500.00


PISCINAS HECTÁREASDÍAS

1 40 16

2 80 16

3 120 16

4 160 16

5 30 16

38,030.00


TASA DE DEPRECIACIÓ

N












640 Gastos generales de piscina

38,030.00

ASIENTO #6 VENTAS


100 Bancos 636,541.85

400 Ventas

636,541.85

ASIENTO #7 COSTO DE VENTAS


500 Costo de ventas Err:509

115 Inventario Piscina en Proceso #5

Err:509

ASIENTO #8 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES


650 Participación trabajadores 86,053.62


86,053.62

ASIENTO #9 IMPUESTO A LA RENTA


660 Impuesto a la renta 121,909.30


294,016.54

Err:509

ASIENTO #1 PRÉSTAMO BANCARIO

CRÉDITOS

250,000.00

250,000.00

ASIENTO #2 COMPRAS

CRÉDITOS

53,010.20

619.80

53,630.00


CRÉDITOS

69,558.00

1,022.00

70,580.00


CRÉDITOS

19,157.95

19,157.95

24

24,000.00 1,000.00

48,000.00 2,000.00

72,000.00 3,000.00

96,000.00 4,000.00

16,000.00 666.67

160,000.00 6,666.67

100,000.00 4,166.67

###


CRÉDITOS

1,000.00

2,000.00

3,000.00

4,000.00

666.67

6,666.67

4,166.67

21,500.00


GGP

640.00 3,537.67

1,280.00 7,075.35

1,920.00 ###

2,560.00 ### ALICUOTA 5.53

480.00 2,653.26

6,880.00 ###


DiIAS/ HECTÁREAS

CRÉDITOS

38,030.00

38,030.00

ASIENTO #6 VENTAS

CRÉDITOS

### 12.35

636,541.85

636,541.85

ASIENTO #7 COSTO DE VENTAS

CRÉDITOS

Err:509

Err:509

ASIENTO #8 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES

CRÉDITOS

86,053.62

86,053.62

ASIENTO #9 IMPUESTO A LA RENTA

CRÉDITOS

121,909.30

294,016.54

Err:509

KARDEX

FECHA CONCEPTOUNIDADES DOLARES

Entrada Salida Saldo Entrada Salida Saldo

Saldo inicial 2,644.00 39,924.40 15.10

18-Feb Planilla #3 2,900.00 5,544.00 40,600.00 80,524.40 14.52

874.00 4,670.00 12,694.50 67,829.90 14.52

445.00 4,225.00 6,463.45 61,366.45 14.52

COSTO PROMEDIO

Super "U" S. A.LIBRO MAYOR

CUENTA: 100 BANCOS

FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS

Jan-16 Apertura 40,000.00

Jan-31 Egreso bancario

Feb-16 Préstamo bancario 250,000.00

Egreso bancario

Feb-25 Ventas 636,541.85

CUENTA: 105 Cuentas por cobrar



CUENTA: 111 Inventario Piisc en Proceso#1


Jan-16 16-Jan Compras 5,280.00 Consumo de alimento balanceado 90.60

Prorrateo de gastos 2,996.09

Consumo de alimento balanceado 87.15




Jan-16 16-Jan Compras 10,560.00 Consumo de alimento balanceado 166.10






Jan-16 16-Jan Compras 15,840.00







Jan-16 16-Jan Compras 21,120.00 Consumo de alimento balanceado 17,712.30


Consumo de alimento balanceado 17,037.36




Jan-16 Consumo de alimento balanceado 1,661.00 Prorrateo de gastos 2,247.07

Consumo de alimento balanceado 1,597.71


Costo de ventas

CUENTA: 120 Bodega de materiales


Jan-16 16-Jan Compras 75,500.00 Consumo de alimento balanceado

Feb-18 Compras 40,600.00 Consumo de alimento balanceado

CUENTA: 140 Activo Fijo : Terrenos


Jan-16 Apertura 1,505,000.00

CUENTA: 151 Piscina #1 Instalaciones















CUENTA: 156 Embarcaciones



CUENTA: 157 Vehículos



CUENTA: 161 Dep. Acum. Piscina #1 Instalaciones


Jan-16 Apertura

Jan-31 Depreciación

Feb-28 Depreciación



Jan-16 Apertura

Jan-31 Depreciacioón

Jan-28 Depreciacioón



Jan-16 Apertura





Jan-16 Apertura





Jan-16 Apertura



CUENTA: 166 Dep. Acum. Embarcaciones


Jan-16 Apertura



CUENTA: 167 Dep. Acum. Vehículos


Jan-16 Apertura



CUENTA: 210 Préstamos bancarios


Feb-16 Préstamos bancarios

CUENTA: 220 Cuentas por pagar


Jan-16 Apertura

Jan-16 Compras

Egreso bancario 43,065.00

Feb-18 Compras

Egreso bancario 31,680.00 Participación a trabajadores

Impuesto a la renta

CUENTA: 231 Retención en la fuente


Jan-16 Compras

Egreso bancario

Feb-18 Compras

Egreso bancario

CUENTA: 301 Capital social


Jan-16 Apertura

CUENTA: 302 Reserva legal


Jan-16 Apertura

CUENTA: 303 Superavit (déficit) acumulado



CUENTA: 400 Ventas


Feb-25 Ventas

CUENTA: 500 Costo de ventas


Feb-25 Costo de venta 8,159.03

CUENTA: 610 Gastos de administración


Jan-16 Egresos bancarios 16,792.00 Egresos bancarios 32,200.00

CUENTA: 620 Gastos de Ventas


Jan-16 Egresos bancarios 2,500.00 Egresos bancarios 3,200.00

CUENTA: 640 Gastos Generales de Piscina


Jan-16 AD #1 Compras 8,980.00

Jan-31 AD #2 Egresos Bancarios 1,728.00

Jan-31 AD#4 Depreciación 21,500.00

AD#5

Feb-28 Compras 13,030.00

Prorrateo de Gastos generales de Piscina

Feb-28 Egresos Bancarios 3,500.00

Feb-28 Depreciación 21,500.00

CUENTA: 650 Participación trabajadores


Feb-28 Participación trabajadores 86,053.62

CUENTA: 660 Impuesto a la renta


Feb-28 Impuesto a la renta 121,909.30

###

Prorrateo de Gastos generales de Piscina

Super "U" S. A.LIBRO MAYOR

CREDITOS SALDO

40,000.00

63,966.80 - 23,966.80

226,033.20

69,558.00 156,475.20

793,017.05

CREDITOS SALDO

47,185.00

CREDITOS SALDO

5,280.00 5,370.60

8,366.69

8,453.84

11,991.52

CREDITOS SALDO

10,560.00 10,726.10

16,718.29

16,878.06

23,953.41

CREDITOS SALDO

15,840.00

16,126.90

25,115.18

25,391.15

36,004.17

CREDITOS SALDO

21,120.00 38,832.30

50,816.67

67,854.03

82,004.73

CREDITOS SALDO

1,661.00 3,908.07

5,505.78

8,159.03

8,159.03 -

CREDITOS SALDO

75,500.00 19,916.90 55,583.10

96,183.10 19,157.95 77,025.15

CREDITOS SALDO

1,505,000.00

CREDITOS SALDO

120,000.00

CREDITOS SALDO

240,000.00

CREDITOS SALDO

360,000.00

CREDITOS SALDO

480,000.00

CREDITOS SALDO

80,000.00

CREDITOS SALDO

800,000.00

CREDITOS SALDO

500,000.00

CREDITOS SALDO

60,000.00 60,000.00

1,000.00 61,000.00

1,000.00 62,000.00

CREDITOS SALDO

120,000.00 120,000.00

2,000.00 122,000.00

2,000.00 124,000.00

CREDITOS SALDO

180,000.00 180,000.00

3,000.00 183,000.00

3,000.00 186,000.00

CREDITOS SALDO

240,000.00 240,000.00

4,000.00 244,000.00

4,000.00 248,000.00

CREDITOS SALDO

40,000.00 40,000.00

666.67 40,666.67

666.67 41,333.33

CREDITOS SALDO

400,000.00 400,000.00

6,666.67 406,666.67

6,666.67 413,333.33

CREDITOS SALDO

250,000.00 250,000.00

4,166.67 254,166.67

4,166.67 258,333.33

CREDITOS SALDO

250,000.00 250,000.00

CREDITOS SALDO

300,000.00 300,000.00

135,853.00 435,853.00

392,788.00

53,010.20 445,798.20

414,118.20

86,053.62 500,171.82

121,909.30 622,081.12

CREDITOS SALDO

1,427.00 1,427.00

118.20 1,545.20

619.80 2,165.00

1,022.00 3,187.00

CREDITOS SALDO

2,500,000.00 2,500,000.00

CREDITOS SALDO

150,000.00 150,000.00

CREDITOS SALDO

67,815.00

CREDITOS SALDO

636,541.85 636,541.85

CREDITOS SALDO

8,159.03

CREDITOS SALDO

16,792.00

48,992.00

CREDITOS SALDO

2,500.00

5,700.00

CREDITOS SALDO

$ 8,980.00

- $ 10,708.00

$ 32,208.00

32,208.00 $ -

$ 13,030.00

$ 16,530.00

$ 38,030.00

38,030.00 $ -

CREDITOS SALDO

86,053.62

CREDITOS SALDO

121,909.30

###

Super "U" S. A.

BALANCE DE COMPROBACIÓN

Al 28 de febrero de 2013

CODIGO CUENTA DEUDOR ACREEDOR

100 Bancos 793,017.05

105 Cuentas por cobrar 47,185.00

111 Inventario Piscina en Proceso #1 11,991.52




115 Inventario Piscina en Proceso #5 -


140 Activo Fijo : Terrenos 1,505,000.00

151 Piscina #1 Instalaciones 120,000.00





156 Embarcaciones 800,000.00

157 Vehículos 500,000.00

161 Dep. Acum. Piscina #1 Instalaciones 62,000.00





166 Dep. Acum. Embarcaciones 413,333.33

167 Dep. Acum. Vehículos 258,333.33

210 Préstamos bancarios 250,000.00

220 Cuentas por pagar 622,081.12

231 Retención en la fuente 3,187.00

301 Capital social 2,500,000.00

302 Reserva legal 150,000.00

303 Superavit (déficit) acumulado 67,815.00

400 Ventas 636,541.85

500 Costo de ventas 8,159.03


620 Gastos de ventas 5,700.00

640 Gastos generales de piscina -

650 Participación trabajadores 86,053.62

660 Impuesto a la renta 121,909.30

TOTAL 5,494,809.97 5,494,809.97

Contabilidad CamaroneraEstados Financieros 38 04/19/2023Johnny Martínez Ramírez

Super "U" S. A.

Estado de Resultados

del 16 al 28 de Febrero de 2013

Libras

Ventas 51,541.85 12.35 636,541.85

Costo de ventas 8,159.03

Larvas

Alimento Balanceado

Gastos Generales de Piscina

Total Costo de Ventas 8,159.03

Utilidad Bruta 628,382.82

Gastos Operacionales

Administración 48,992.00

Ventas 5,700.00

Total Gastos Operacionales 54,692.00

Utilidad (Pérdida) antes de impuestos 573,690.82

Participación de Trabajadores 15% 86,053.62

Utilidad (Pérdida) antes de I. Renta 487,637.19

Impuesto a la renta 25% 121,909.30

Utilidad neta 365,727.89

Super "U" S. A.ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al 28 de febrero de 2013

Activos

Activo Circulante

Bancos 793,017.05

Cuentas por Cobrar 47,185.00

Inventarios Piscinas en Proceso 153,953.82

Bodega de Materiales 77,025.15

Total Activo Circulante 1,071,181.02

Activo Fijos

Terreno 1,505,000.00

Instalaciones - neto 618,666.67

Embarcaciones - neto 386,666.67

Vehículos 241,666.67

Total activo fijo - neto 2,752,000.01

Total Activos 3,823,181.02

Pasivos

Pasivos Circulantes

Préstamos Bancarios 250,000.00

Cuentas por pagar 622,081.12

Retenciones en la fuente 3,187.00

Total pasivo circulante 875,268.12

Patrimonio

Capital social 2,500,000.00

Reserva Legal 150,000.00

Superávit ( Déficit) acumulado - 67,815.00

Utilidad (pérdida) del ejercicio 365,727.89

Total patrimonio 2,947,912.89

Total Pasivos y Patrimonio 3,823,181.02

Documents

Copia de Ejercicio Camaronera - (genesis).xlsx