CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS³n-de... · Diagrama de Flujo ... Elaboración de Nombramiento de Auditoría Administrativa y de Comprobación del contenido

CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS

Dirección de Probidad

“Juntos por una Guatemala honesta y transparente”

1

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

DIRECCIÓN DE PROBIDAD




2

Página Dirección de Probidad

Objetivo……………………………………………………………………… 1

Marco Legal………………………………………………………………… 2

Red de Procesos….……………………………………………………….. 3 Procedimiento: Trámite para dejar sin efecto resolución de sanción

por ser personal bajo el Renglón 029……………….......

4

Diagrama de Flujo………………………………………………………... 6 Procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración

Jurada Patrimonial ………………………………………………………

7

Diagrama Flujo……………………………………………………………. 9 Departamento de Declaración Jurada

Patrimonial……………………………………………..………………….

Objetivo……………………………………………………………………… 12 Marco Legal………………………………………………………………… 13

Red de Procesos………………………………………………………….. 14

Procedimiento: Presentación de Declaración Jurada

Patrimonial………………………………………………………………….

15 Diagrama de Flujo………………………………………………………... 17

Procedimiento: Ampliación de Declaración Jurada

Patrimonial………………………………………………………………….


Procedimiento: Notificación de Sanción de la Declaración Jurada

Patrimonial……………………………………………………….





3

Departamento de Análisis, Verificación e Investigación

Patrimonial………………………………………………………………...

Objetivo……………………………………………………………………… 23

Marco Legal………………………………………………………………… 24

Red de Procesos.………………………………………………………….. 25

Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoría Administrativa y de Comprobación del contenido de la

Declaración Jurada Patrimonial……………………………………….

26

Diagrama de Flujo………………………………………………………... 27 Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoría para

comprobación del Delito de Incumplimiento de la presentación

de la Declaración Jurada Patrimonial……………… 28 Diagrama de Flujo………………………………………………………... 29

Procedimiento: Funcionarios objeto de comprobación del

contenido de las Declaraciones Juradas (Primeras y Cierres Art.24 Decreto 89-2012 y art. 17 Decreto 31-2012)…………… 30

Diagrama de Flujo………………………………………………………... 31

Procedimientos: Funcionarios o Ex -Funcionarios que

incumplieron con presentar Declaración Jurada Patrimonial Decreto 31-2012 (Sujetas Fiscalización)…………………………

32

Diagrama de Flujo………………………………………………………... 33

Procedimiento: Auditoria Administrativa….………………………... 34 Diagrama de Flujo………………………………………………………... 40

Procedimiento: Comprobación del Contenido de las

Declaraciones Juradas Patrimoniales……..………………………... 42 Diagrama de Flujo………………………………………………………... 46

Procedimiento: Comprobación del Delito de Incumplimiento de

presentación de la Declaración……………..………………………... 48 Diagrama de Flujo………………………………………………………... 51

Procedimiento: Monitoreo de Reportes del Movimiento de

Personal, Altas, Ascensos y Bajas, por medio del –DAVIP-……... 52

Diagrama de Flujo………………………………………………………... 54 Simbología Básica para la Descripción de Procedimientos

Administrativos……………………………………………………………. 55




1

OBJETIVO

Con los procedimientos que se realizan en la Dirección de Probidad, se pretende efectuar el estudio, análisis, comprobación y control de los

expedientes y declaraciones relacionadas con bienes y deudas, en base a lo

que regula la Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y Empleados Públicos, emitiendo las resoluciones correspondientes.

Asimismo, promover la transparencia de la gestión pública y la

responsabilidad de las personas que ejerzan función pública, de acuerdo con las disposiciones legales vigentes en la materia.




2

MARCO LEGAL

Según lo establece el Artículo 34 del Acuerdo Gubernativo 318-2003,

Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General de Cuentas, y el Artículo 1º del Acuerdo del Despacho No. A-13-2004, esta Dirección

juntamente con sus Departamentos es la responsable de efectuar el

estudio, análisis, comprobación, control de los expedientes y declaraciones, relacionadas con bienes y deudas, según lo regulado en la

Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y Empleados

Públicos.




3

RED DE PROCESOS

ProcesoProcedimiento Dependencia

Dirección de

Probidad

Rebaja de sanción pecuniaria de la

Declaración Jurada Patrimonial

Trámite para dejar sin efecto

Resolución de Sanción por ser

personal bajo renglón 029

Estudio, análisis,

comprobación y

control de

declaraciones de

bienes y deudas




4


Dirección, Unidad ,Sección, Departamento: Dirección de Probidad

Procedimiento: Trámite para dejar sin efecto Resolución de Sanción por ser personal bajo el Renglón 029

Hoja 1 de 2

Fecha de Elaboración: Agosto 2012

Paso Actividad Responsable Unidad

Administrativa

1

Presenta solicitud para dejar sin efecto sanción económica impuesta

Declarante empleado o Funcionario

Público

Dirección de

Probidad

2

Recibe solicitud al declarante, firma y sella de recibido y registra el expediente en el sistema de control respetivo

Asistente Administrativo

3 Revisa expediente que contenga los documentos de respaldo para trámite correspondiente

4

Revisa en el sistema de información patrimonial y el archivo físico para analizar y verificar si procede la solicitud de dejar sin efecto la sanción

5 Redacta Providencia de conformidad al Acuerdo A-038-2011 relacionada al Reglón 029

6 Recibe expediente y traslada al Sub-Contralor de Probidad


Ejecutivo

7

Recibe y analiza expediente para verificar si aplica el Acuerdo A-038-2011

Sub-Contralor 8

Emite resolución dejando sin efecto sanción económica

9

Traslada expediente para continuar con el procedimiento

10 Recibe y traslada por conocimiento al notificador para continuar con el trámite correspondiente

Asistente administrativo

Ejecutivo




5


Dirección Unidad ,Sección, Departamento : Dirección de Probidad

Procedimiento: Trámite para dejar sin efecto Resolución de

Sanción por ser personal bajo el Renglón 029 Hoja 2 de 2

Fecha de Elaboración: agosto 2012


Administrativa

11

Recibe e informa vía telefónica o por correo electrónico al declarante la resolución emitida

Notificador

Dirección de

Probidad

12 Se presenta a recibir resolución Funcionario

Público

13

Traslada expediente al

Departamento de Declaración Jurada Patrimonial, para cancelar la sanción en el Sistema de Información Patrimonial y para que se archive el expediente

Notificador

14 Fin del Procedimiento




6

Diagrama de Flujo

Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas Página 1/1

Nombre de la Dependencia: Dirección de Probidad

Nombre del Procedimiento: Trámite para dejar sin efecto Rresolución de Sanción por ser

personal bajo el Renglón 029

Asistente

administrativo

Secretaria

Z.13subcontralor notificador

Declarante/

Funcionario

Público

inicio

Presenta solicitud

para dejar sin efecto

sancion económica

impuesta

Recibe solicitud al

declarante, firma y

sella de recibido y

registra el

expediente

Revisa expediente

que contenga los

documentos de

respaldo

Revisa sistema de

información

patrimonial y archivo

Redacta providencia

de conformidad al

acuerdo A-038-2011

relacionada al

renglón 029

Recibe expediente y

traslada al

Subcontralor de

Probidad

Recibe y analiza

expediente para

verificar si aplica

el acuerdo

Emite resolución

dejando sin efecto

sanción económica

Traslada expediente

para continuar con el

procedimiento

Recibe y traslada

por conocimiento al

notificador para el

trámite

correspondiente

Recibe e informa vía

telefónica o por

correo electrónico al

declarante

Se presenta a recibir

resolución

Se traslada expediente

al Departamento de

Declaración Jurada

Patrimonial se

archive

Fin




7



Notificadores

Procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración

Jurada Patrimonial Hoja 1 de 2



Administrativa

1

Solicita formulario de rebaja de sanción a notificadores

Declarante empleado o Funcionario

Público

Dependencia

del Estado

2

Llena y entrega el formulario en

original y copia con los datos de la sanción impuesta

Notificador

Dirección de

Probidad

3 Recibe y entrega copia sellada del formulario de solicitud de rebaja

4 Recibe y verifica los datos de la solicitud de rebaja

5

Recibe y elabora oficio, integra expediente con varias solicitudes de rebaja y lo traslada a la Sub-Contraloría de Probidad

6 Envía expediente conformado a la Sub-Contraloría para que se trámite correspondiente

7

Recibe expediente y lo traslada al Sub-Contralor de Probidad


8 Recibe, analiza y verifica que el expediente, impone y aplica la rebaja de sanción económica Sub-Contralor

de Probidad

Sub-Ccontraloría

de Probidad

9

Emite resolución con el monto de la rebaja autorizada

10 Traslada expediente para continuar con el procedimiento

11 Recibe y traslada por conocimiento al notificador para el trámite correspondiente


Dirección de

Probidad

12

Recibe e informa vía telefónica o por correo electrónico al declarante la autorización de rebaja de sanción

Notificador

13 Se presenta a recibir resolución de rebaja de sanción

Funcionario Público




8



Notificadores

Procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración

Jurada Patrimonial Hoja 2 de 2



Administrativa

14 Notifica la rebaja de sanción otorgada por el Sub-Contralor de Probidad


Dirección de

Probidad

15

No esta de acuerdo con la Sanción autorizada presenta Memorial interponiendo recurso de revocatoria

16 Esta de acuerdo con la sanción efectúa el pago respectivo

17 Entrega original y copia del recibo de pago al notificador

18 Sella y firma original y copia del recibo de pago

Notificador

19

Entrega el recibo original sellado al interesado, indicándole que debe archivarlo por cualquier requerimiento posterior

20 Ingresa datos del pago al control establecido y adjunta la fotocopia del recibido al expediente

21

Traslada reporte semanal magnético con copia de los recibos de pago a la

Asistente del Departamento de Declaración Jurada patrimonial, para la actualización correspondiente

22

Asistente de Departamento de Declaración Jurada Patrimonial, digitaliza los pagos realizados en el sistema






9

Diagrama de Flujo


Nombre de la Dependencia: Dirección de Probidad Notificadores

Nombre del procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración

Jurada Patrimonial

Notificador SubcontralorAsistente

Administrativo

Declarante /

Funcionario

Público

Inicio

Solicita formulario

de Rebaja de

Sanción al Notificador

Llena y entrega el

formulario en original

y copia

Recibe y entrega

copia sellada

del formulario

Recibe y verifica los

datos de la

solicitud

Recibe y elabora

oficio e integra

expediente

Envía expediente

conformado a la

Subcontraloria

Para el tramite

Recibe expediente y

traslada al

Subcontralor

Recibe y analiza

expediente, aplica la

rebaja de sanción

Emite Resolución

con el monto de la

rebaja autorizada

Traslada expediente

para continuar

con el

procedimientos

Recibe y traslada por

conocimiento al

notificador

Recibe e informa vía

telefónica o por

correo electrónico

Se presenta a recibir

resolución de rebaja

de sanción

Notifica la rebaja

de sanción

Otorgada por

el Subcontralor de

Probidad

2

A




10

Diagrama de Flujo


Nombre de la Dependencia: Dirección de Probidad Notificadores

Nombre del procedimiento: Rebaja de Sanción Pecuniaria de la Declaración

Jurada Patrimonial

SubcontralorAsistente

AdministrativoNotificador

Declarante /Funcionario

Público

1

De acuerdo

con Sanción

SiNo

Elabora memorial

con recurso de

revocatoria

Efectúa el pago

respectivo

Entrega original y

copia del recibo de

pago al

notificador

Sella y firma original

Y copia del

recibo de pago

Entrega el recibo

original sellado al

interesado,

Ingresa datos del

pago al control

Traslada reporte

semanal magnético

con copia

Secretaria

Departamento de

Declaración Jurada

Patrimonial, digitaliza

los pagos

Fin

A




11

PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE DECLARACIÓN

JURADA PATRIMONIAL




12

OBJETIVO

Ayudar a alcanzar lo establecido en la Ley de Probidad, relacionado con la

recepción de las declaraciones juradas patrimoniales, coordinando con los

distintos departamentos de recurso humano de las instituciones del

Estado a efecto de que los empleados públicos presenten la declaración

jurada patrimonial.




13

MARCO LEGAL

Según lo establece el Artículo 34 del Acuerdo Gubernativo 318-2003,

Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General de Cuentas, y

el Artículo 1º del Acuerdo del Despacho No. A-13-2004, esta Dirección juntamente con sus Departamentos es la responsable de efectuar el

estudio, análisis, comprobación, control de los expedientes y

declaraciones, relacionadas con bienes y deudas, según lo regulado en la Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y Empleados

Públicos.




14

Red de Procesos

Proceso ProcedimientoDependencia

Dirección de

Probidad

Departamento de

Declaración Jurada

Patrimonial

Recepción de

Declaraciones

Juradas

Patrimoniales

Presentación de

Declaración Jurada

Patrimonial

Ampliación de la

Declaración Jurada

Patrimonial

Notificación de

sanción de la

Declaración Jurada

Patrimonial




15


Unidad, Sección, Departamento : Departamento Declaración Jurada Patrimonial

Procedimiento: Presentación de Declaración Jurada Patrimonial Hoja 1 de 2



Administrativa

1

Consulta en ventanilla si está obligado a presentar Declaración Jurada Patrimonial, según Artículo 4. y 20. de la Ley de Probidad

Declarante / Empleado o Funcionario

Público

Departamento de Declaración Jurada

Patrimonial

2

Está obligado, compra formulario de Declaración Jurada Patrimonial en la agencia bancaria

3 Compra Formulario Declaración Jurada Patrimonial, (DJP-1) en la agencia bancaria

4 Con el recibo de pago se dirige a ventanilla de Probidad para recoger el formulario forma DJP-1

5 Llena el formulario con los datos solicitados y elabora anexos

6 Entrega formulario DJP-1 en original y copia con los anexos correspondientes

7 Recibe formulario DJP-1 en original y copia

Encargado de Ventanilla

8

Verifica que el formulario DJP-1 contenga todos los datos y anexos que se solicitan en el mismo

9

Ingresa los datos al Sistema de Información Patrimonial –SIP-

10 Revisa si el declarante tiene sanción se notifica la Sanción, según el procedimiento establecido

11

Recibe, sella y firma el formulario DJP-1 y sus anexos en original y copia, anotando fecha y hora de recibido




16


Unidad, Sección, Departamento : Departamento Declaración Jurada

Patrimonial

Procedimiento: Presentación de Declaración Jurada Patrimonial

Hoja 2 de 2



Administrativa

12 Entrega constancia con el número de registro de probidad y copia sellada al declarante

Encargado de

Ventanilla Departamento

de Declaración Jurada

Patrimonial 13

Firma constancia y Recibe copia sellada y

firmada

Declarante

empleado o funcionario

Público





17

Diagrama de Flujo


Nombre de la Entidad: Departamento Declaración Jurada Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Presentación de Declaración Jurada Patrimonial

Encargado de VentanillaDeclarante / empleado o


Inicio

consulta en

ventanilla

Está obligado,

compra formulario

de Declaración

Jurada Patrimonial

Compra formulario

DJP- 1 en la agencia

bancaria

Con el recibo de

pago se dirige a

ventanilla de

Probidad

Recibe formulario

DJP-1 origina y copia

Recibe formulario

DJP-1 en original y

copia

Verifica que el

formulario DJP-1

contenga todos los

datos y anexos que

Solicita en el mismo

Ingresa los datos al

Sistema de

Información

Patrimonial -SIP-

Revisa si el declarante

tiene sanción se notifica

la sanción, según el

Procedimiento

establecido

No: Recibe y sella

firma el formulario

anotando fecha y

hra. de recibido

Recibe, sella y firma el

formulario DJP-1 y sus

anexos en original y

copia, anotando fecha y

hora de recibido

Firma el declarante

la constancia

Fin

Llena el formulario

con los datos

solicitados y elabora

anexos

Entrega formulario

DJP-1 en original y

copia

Entrega constancia

con el número de

registro de probidad

y copia sellada al

declarante

Firma constancia y

recibe copia sellada

y firmada




18


Unidad, Sección, Departamento : Departamento Declaración Jurada Patrimonial

Procedimiento: Ampliación de Declaración Jurada Patrimonial Hoja 1 de 1



Administrativa

1

Solicita el formulario DJP-2 Ampliación de la Declaración Jurada Patrimonial informando que adquisición se tuvo de conformidad con el artículo 26. de la Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y Empleados Públicos

Declarante/ Empleado


Departamento de

Declaración Jurada

Patrimonial

2

Entrega el formulario de Ampliación en

original y copia en ventanilla del Departamento Declaración Jurada Patrimonial, Dirección de Probidad

3

Ingresa los datos del Formulario de Ampliación al Sistema de Información Patrimonial -SIP- y verifica el número de registro de Probidad del interesado

Encargado de Ventanilla 4

Coloca sello y firma de recibido en el formulario de Ampliación y entrega copia al declarante

5 Traslada por medio de reporte diario toda la

documentación que ingresa y la envía al archivo

6 Adjunta el formulario de Ampliación al

expediente personal correspondiente Encargado de

Archivo

7

Se Archiva el expediente





19

Diagrama de Flujo

Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas página 1/1

Nombre de la Entidad: Departamento Declaración Jurada Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Ampliación de Declaración Jurada Patrimonial

Encargado

de ventanillaEncargado de Archivo

Declarante/

Empleado o


Inicio

Solicita formulario

de Ampliación

Traslada por medio de

reporte diario toda la

documentación que

ingresa

Entrega el formulario de

Ampliación en original y

copia en ventanilla

Ingresa los datos del

formulario de Ampliación

al sistema de

información Patrimonial

Coloca sello y firma de

recibido en el formulario

de

ampliación

Adjunta formulario de

ampliación al

expediente personal

Fin

Archiva

el

expediente




20


Unidad, Sección, Departamento, Departamento: Declaración Jurada

Patrimonial

Procedimiento: Notificación de Sanción de la Declaración Jurada Patrimonial

Hoja 1 de 1



Administrativa

1 Verifica que sea el interesado quien se presente a la ventanilla para ser notificado

Encargado de

Ventanilla

Departamento de


2 Si no es el interesado debe presentar carta de autorización para que pueda realizar el tramite

3 Imprime propuesta de sanción y cédula de notificación generada por el Sistema de Información Patrimonial

4 Firma y sella las cédulas de notificación

5 Entrega sugerencia de sanción y cédula de notificación

6 Sugiere al interesado que puede utilizar un formulario para solicitar rebaja de la sanción impuesta

7

Recibe cédulas de notificación, firma de enterado y devuelve cedula firmada al encargado de ventanilla

Declarante/ Empleado

Funcionario

Público

8 Recibe las cédulas y verifica que estén debidamente firmadas Encargado

de Ventanilla

Departamento de


9 Traslada cédulas de notificación a la secretaria del Departamento de Declaración Jurada Patrimonial





21

Diagrama de Flujo


Nombre de la Dependencia: Departamento Declaración Jurada Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Notificación de Sanción de la Declaración Jurada Patrimonial

Encargado

de Declarante/empleado


Ventanilla

Inicio

Verifica que sea el

Interesado quien

presenta ventanilla

para ser

notificado

Si no es el interesado

debe presentar carta de

autorización para que

pueda realizar el trámite

Imprime propuesta

de sanción y cédula

de notificación

generada por

-SIP-

Firma y sella las

cédulas de

notificación

Entrega sugerencia

de sanción y cedula

de notificación

Recibe cédula y

verifica que estén

debidamente

firmadas

Traslada cédula de

notificación a la

asistente

administrativa del

Departamento

Fin

Sugiere al interesado

un formulario para

solicitar rebaja de

sanción

Recibe cédula de

notificación, firma de

enterado y devuelve

cédula firmada al

encargado de ventanilla




22

PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE ANÁLISIS, VERIFICACIÓN

E INVESTIGACIÓN PATRIMONIAL




23

OBJETIVO

Planificar y coordinar la realización de las auditorías administrativas a

organizaciones y entidades del Estado para determinar el cumplimiento de

requerir la presentación de la Declaración Jurada Patrimonial y de notificar los movimientos de personal a la Dirección de Probidad.

Planificar y coordinar la realización de auditoría de comprobación de las

Declaraciones Juradas Patrimoniales para determinar el delito de

incumplimiento del deber de presentar la Declaración Jurada Patrimonial, y determinar la presunción de los delitos de falsedad, o probable

enriquecimiento ilícito.




24

MARCO LEGAL

Según lo establece el Artículo 34 del Acuerdo Gubernativo 318-2003, Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General de Cuentas, y

el Artículo 1º del Acuerdo del Despacho No. A-13-2004, esta Dirección

conjuntamente con sus Departamentos es la responsable de efectuar el estudio, análisis, comprobación, control de los expedientes y

declaraciones, relacionadas con bienes y deudas, según lo regulado en la

Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y Empleados Públicos, su reglamento y el Decreto 31-2012 Ley Contra la Corrupción.




25

RED DE PROCESOS

Dirección

de

Probidad

Departamento de Análisis,

Verificación e Investigación

Patrimonial

Realizar Auditorías Administrativas

a Entidades, y de Comprobación a

Declaraciónes Juradas

Patrimoniales de Funcionarios y

Empleados Públicos

Elaboración de Nombramiento de

Auditoría Administrativa y de

Comprobación del Contenido de la


Funcionarios o Ex-funcionarios

que incumplieron con presentar


Decreto 31-2012 (sujetas a

Fiscalización)

Auditorías

Administrativas

Comprobación del Contenido de las

Declaraciones Juradas

Patrimoniales

Comprobación del Delito de

Incumplimiento de Presentación de

la Declaración

Monitoreo de Reportes del

Movimiento de Personal, Altas,

Ascensos y Bajas, por medio del

--DAVIP-

Elaboración de Nombramiento de

Auditoría para Comprobación del

Delito de Incumplimiento de la

presentación de la Declaración

Jurada Patrimonial

Funcionarios objeto de

comprobación del contenido de las

Declaraciones Juradas (Primeras y

cierres Art. 24 Decreto 89-2012 y

Art.17 Decreto 31-2012




26


Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial.

Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoría

Administrativa y de Comprobación del contenido de la Declaración Jurada Patrimonial

Hoja 1 de 1

Fecha de Elaboración: julio 2013


Administrativa

1 Entrega Plan Operativo Anual –POA-de Entidades y personas a auditar Director

Dirección de

Probidad

2 Recibe el Plan Operativo Anual


Departamento de

Análisis, Verificación

e Investigación Patrimonial

3 Registra los datos para elaborar el nombramiento

4

Imprime y traslada el nombramiento a la Dirección de Probidad

5 Firma y sella el nombramiento

Director

Dirección de

Probidad 6 Traslada el nombramiento al Subcontralor de Probidad

7 Recibe, revisa, firma y sella el Nombramiento

Subcontralor de Probidad

Subcontraloría de

Probidad 8

Traslada el nombramiento al Jefe del Departamento de Análisis , Verificación e Investigación Patrimonial


9 Recibe y traslada el nombramiento a los Auditores

Asistente

Administrativo


Verificación

10

Fin del Procedimiento




27

Diagrama de Flujo


Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoría Administrativa y de

comprobación del contenido de la Declaración Jurada Patrimonial

Dirección de ProbidadDepartamento


E Investigación

Patrimonial

Subcontralor Recibe,

revisa firma y sella

nombramiento

Asistente

Administrativo. traslada

el nombramiento al Jefe

de -DAVIP-

Director Firma y sella

nombramiento

Asistente

Admon.Registra los

datos

para elaborar

nombramientos

Director Traslada

nombramiento al

Subcontralor de

Probidad

Asistente

Administrativo Recibe

el Plan Operativo Anual

Director Entrega Plan

Operativo

Anual -POA- de

entidades y personas

A auditar

inicio

Subcontraloría

de

Probidad

Asistente

Administrativo Recibe y

traslada

Nombramiento a los

Auditores

Fin

Asistente

Administrativo

Imprime y traslada el

nombramientos




28


Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial.

Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoría para Comprobación del Delito de Incumplimiento de la presentación de la


Hoja 1 de 1



Administrativa

1

Genera reporte el Departamento de Declaración Jurada Patrimonial de las personas que presentaron extemporáneamente la Declaración y traslada a Dirección de Probidad

Jefe

Departamento de


2

Director recibe y traslada reporte de

probables denuncias al Jefe del Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial para emitir nombramientos

Director Dirección

de Probidad

3 Recibe reporte y determina a quienes se

fiscalizará para emitir los nombramiento respectivos

Jefe

Departamento

de Análisis, Verificación


4 Recibe registra los datos para elaborar

el nombramiento Asistente Administrativo

5 Imprime y traslada el nombramiento a

la Dirección de Probidad

6 Recibe ,firma y sella nombramiento Director Dirección De

Probidad 7 Recibe y traslada el nombramiento al

Sub-Contralor de Probidad Asistente

Administrativo

8 Recibe, revisa, firma sella y traslada el

nombramiento Sub-Contralor de

Probidad Sub-Contraloría

de Probidad

9

Recibe Nombramiento firmado y lo traslada al Jefe del departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial

Asistente

Administrativo

10

Recibe y entrega nombramiento a los Auditores

Asistente

Administrativo

Departamento de

Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial





29

Diagrama de Flujo


Nombre de la dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Elaboración de Nombramiento de Auditoria para Comprobación

del Delito de Incumplimiento de la presentación de la Declaración Jurada Patrimonial



Patrimonial

Dirección de

Probidad

Sub Contraloría de

Probidad

Departamento de

Declaración

Jurada

Patrimonial

inicio

Jefe

Genera Reporte el

Depto. Declaración

Jurada Patrimonial

Director

Recibe y traslada reporte

de probables denuncias al

Jefe de DAVIP para emitir

nombramiento


Recibe registra los datos

para elaborar el

nombramiento


imprime y traslada el

nombramiento a la


Director

recibe, firma y sella

nombramiento


Recibe y traslada el

nombramiento al Sub-

Contralor de Probidad


Recibe, revisa firma sella y

traslada el nombramiento

Fin


Recibe nombramiento

firmado y lo traslada al Jefe

de

-DAVIP-


Recibe y entrega

nombramiento a los

Auditores

Jefe

Recibe reporte y determina

a quienes se fiscalizará

para emitir nombramiento

respectivo




30


Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e

Investigación Patrimonial

Procedimiento: Funcionarios objeto de comprobación del Contenido de las Declaraciones Juradas(Primeras y cierres

Art. 24 Decreto89-2012 y Art. 17 Decreto 31-2012)

Hoja 1 de 1



Administrativa

1 Con base al Plan Operativo programa

Auditorias

Jefe

Departamento de

Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial.

2 Elabora listado de las personas sujetas a la Fiscalización, Funcionarios y Empleados Públicos

3

Asigna Auditor

4 Imprime y traslada el nombramiento a la Dirección de Probidad


5 Recibe listados de los nombramientos firma y sella Director

Dirección de

Probidad 6 Traslada a Sub contralor para firma

7 Recibe listados , firma y traslada -DAVIP-


Subcontraloría de Probidad

8 Recibe listados de los Nombramientos


Departamento de Análisis, Verificación

e Investigación Patrimonial 9 Elabora nombramientos





31

Diagrama de Flujo


Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis, Verificación


Nombre del Procedimiento: Funcionarios objeto de comprobación del Contenido

de las Declaraciones Juradas (Primeras y cierres Art. 24 Decreto 89-2012 y

Art. 17 Decreto 31-2012)

Dirección

de

Probidad


Verificación e


Subcontraloría de

Probidad

Jefe

elabora listado de las personas

sujetas a la fiscalización y

funcionarios y empleados

Jefe

Asigna auditor

Jefe

Con base al Plan Operativo

Programa auditorias


recibe listados de los

nombramientos


Imprime y traslada el

nombramiento a la Dirección de

Probidad

inicio

Fin

Director

Recibe listado para elaborar

nombramientos


elabora nombramientos

Subcontralor

Recibe listados, firma y

traslada- DAVIP-




32


Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial

Procedimiento: Funcionario o Ex funcionarios que

incumplieron con presentar Declaración Jurada Patrimonial Decreto 31-2012

Hoja 1 de 1



Administrativa

1

El Director de Probidad, traslada el reporte de probables denuncias al Jefe de Departamento de Análisis,

Verificación e Investigación Patrimonial -DAVIP- para emitir nombramiento

Director Dirección de

Probidad

2

Recibe, elabora listado de todas las personas que presentaron extemporáneamente la Declaración Jurada Patrimonial

Jefe Departamento de

Análisis, Verificación e Investigación

Patrimonial

3 Asigna Auditor

4 Recibe listados para elaborar nombramientos Asistente

Administrativo 5 Elabora los nombramientos

6 Recibe nombramientos y firma Director Dirección de

Probidad





33

Diagrama de Flujo


Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Funcionarios o Ex-funcionarios que incumplieron con presentar

Declaración jurada Patrimonial Decreto 31-2012 (sujetas a Fiscalización)

Departamento de Análisis, Verificación e

Investigación PatrimonialDirección de Probiadad

Inicio

Director Traslada el

reporte de probables

denuncias al Jefe de DAVIP

para emitir nombramiento

Jefe

Recibe, elabora listado de todas

las personas que presentaron

extemporáneamente la


Jefe

Asigna Auditor


Recibe listados para

elaborar nombramientos


Elabora los nombramientos

Director Recibe

nombramiento y firma

Fin




34




Procedimiento: Auditoría Administrativa Hoja 1 de 6



Administrativa

1

ACTIVIDADES DE GABINETE Emite el nombramiento de comisión y traslada a Subcontralor de Probidad

Director de Probidad


2 Recibe, firma de Visto Bueno del

nombramiento de comisión

Subcontralor

de Probidad

Subcontralor

de Probidad

3 Recibe y entrega Nombramiento de Comisión


Departamento de Análisis, Verificación


4 Recibe Nombramiento

Auditor

Gubernamental y Supervisor

5

PLANIFICACIÓN 5.1 Elabora Memorando de Planificación, cuestionario de Auditoria, Programa y Cronograma

5.2 Revisa y aprueba el memorando de Planificación, cuestionario de Auditoria, Programa y Cronograma

Jefe

6

6. EJECUCION DE LA AUDITORÍA

6.1 AUDITORÍA DE CAMPO 6.1.1 Se presenta ante la autoridad de la Entidad a auditar

Comisión de Auditoría




35







Administrativa

6

6.1.2 Entrega nombramiento, cuestionario de auditoría y requerimiento de solicitud de información y documentación

6.1.3 Extrae los datos generales y necesarios; relacionados con las Nóminas de Sueldos y contratos renglones presupuestarios 011,021,022 y 031, de los funcionarios y empleados de la Entidad, obligados a presentar Declaración Jurada Patrimonial elaborando la cédula correspondiente

Auditor Gubernamental

6. EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA

6. 1 AUDITORÍA DE CAMPO

6.1.4 Supervisión de campo

Supervisor

Gubernamental

Departamento de



6.1.5 Elabora y notifica los hallazgos relacionados con el incumplimiento de los artículos 19 y 20 del Reglamento de la Ley de Probidad y Responsabilidad de Funcionarios y Empleados Públicos; asimismo, cita a los responsables de las deficiencias detectadas para la respectiva discusión de hallazgos 6.1.6 Solicita carta de representación (salvaguarda) a la máxima autoridad de la Entidad auditada 6.1.7 Recibe carta de Representación (salvaguarda) y otra información y documentación requerida





36







Administrativa

6

6.2 AUDITORÍA DE GABINETE

6.2.1 Discute los Hallazgos con los responsables de las deficiencias detectadas

de la entidad auditada (siempre y cuando se hayan formulado) 6.2.2 Analiza y evalúa la documentación de descargo presentada por los responsables con el objeto de desvanecer o confirmar los hallazgos

Comisión de

Auditoría y Jefe

Departamento de


6.2.3 Agrupa, ordena y folia los papeles de trabajo 6.2.4 Con la información de la cédula según numeral 6.1.3 verifica en el Sistema de Información Patrimonial –SIP- la situación respecto a la presentación de la Declaración Jurada Patrimonial de cada funcionario y empleado obligado,

incluyendo los no obligados, elaborando la cédula correspondiente

Auditor

Gubernamental

6.2.5 Con la información de la cédula mencionada anteriormente, elabora las cédulas de trabajo de las inconsistencias encontradas,= Funcionarios y empleados activos, quienes presentaron declaración, quienes no han presentado, etc.




37






Administrativa

6

6.2.6 Realiza escaneo de las cédulas


Departamento de


6.2.7 Determina delitos de incumplimiento de presentar la Declaración Jurada Patrimonial Decreto 31-2012

6.2.8 Elabora Proyectos de Denuncia y traslada para su conocimiento al Jefe de -DAVIP-


Y Supervisor

6.2.9 revisa proyecto y traslada a Dirección de Probidad para que conozca

Jefe

6.2.10, Revisa Proyecto y traslada a Subcontralor de Probidad



6.2.11 Recibe proyecto y traslada a la Dirección de Asuntos Jurídicos la denuncia para presentarla al Ministerio Público


Sub Contraloría de

Probidad




38






Administrativa

6

6.3 COMUNICACIÓN DE RESULTADOS (INFORME)

6.3.1 Elabora el borrador del informe de Auditoría de

conformidad con el Acuerdo No.A-28-2012, tomando en cuenta lo que aplique a esta actividad 6.3.2 Registra la información del borrador del Informe al Sistema 6.3.3 revisa el borrador del Informe

6.3.4 Imprime y encuaderna el borrador del Informe


Departamento de


6.3.5 Traslada el borrador del Informe al Jefe de -DAVIP- para Visto Bueno

Supervisor

6.3.6 Recibe, revisa y traslada informe a la Dirección de Probidad para conocimiento;

Jefe

6.3.7 Recibe el borrador del Informe lo revisa, firma y traslada a Sub Contralor de Probidad para su oficialización


Dirección de

Probidad




39






Administrativa

6

6.3.8 Devuelve a la Dirección de Probidad el borrador del Informe Aprobado y Oficializado

Sub contralor de Probidad;

Sub contralor de Probidad;

6.3.9 Imprime y encuaderna el Informe Oficial


Departamento de


Patrimonial

6.3.10 Entrega el Informe Oficial a la Entidad Auditada

6.3.11 Elabora las Sanciones Económicas

6.3.12 Revisa y aprueba las Sanciones Económicos

Sub Contralor de Probidad

Sub contralor de Probidad

6.3.13 Entrega el Informe oficial gerencial, estadístico SR1,sanciones económicas y papeles de trabajo al Sistema de Información Gubernamental –SIG- de la Contraloría General de Cuentas


Departamento de


Patrimonial

6.3.14 Entrega copia del Informe oficial, gerencial, estadístico SR1, y Sanciones económicas para su archivo a la Asistente Administrativo del Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial

6.3.15 Fin del Procedimiento




40

Diagrama de Flujo


Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación

Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Auditoria Administrativa

Subcontraloría

Probidad

Departamento de análisis, verificación e


Dirección de

Probidad

inicio

Director

Emite el nombramiento de

comisión y traslada a


Subcontralor

recibe, firma, de Visto

Bueno del nombramiento

de comisión


Recibe y entrega

Nombramientos de

Comisión

comisión de Auditoría

presenta ante la autoridad

de la Entidad a auditar

Auditor Gub. Entrega

nombramiento ,

cuestionario de auditoría

y requerimiento de

solicitud de información y

documentación

Auditor y Supervisor

recibe nombramiento

Jefe

Revisa y aprueba el

memorando de

planificación

Auditor Gub. Ejecución y

supervisión de campo

Auditor Gub. Elabora y

notifica los hallazgos

relacionados con el

incumplimiento y las

deficiencias detectadas

Auditor Gub. Recibe carta

(salvaguarda) y otra

información y

documentación requerida

comisión de Auditoría y

Jefe Discute los Hallazgos

con los responsables de

las deficiencias detectadas

comisión de Auditoría Analiza

y evalúa la documentación de

descargo presentada por los

responsables con el objeto de

desvanecer

Auditor Gub. Agrupa,

ordena y folia los papeles

de trabajo

Auditor Gub. Con la

información de la cédula

verifica en el sistema -SIP-

la situación de la

declaración jurada

patrimonial

Auditor Gub. Con la

información de la cédula

mencionada anteriormente

quienes presentaron

declaración jurada

patrimonial

2

Auditor Gub. Solicita carta

de representación

(salvaguarda) a la máxima

Autoridad de la entidad

auditada




41

Diagrama de Flujo


Nombre de la Dependencia: Departamento de Análisis , Verificación e Investigación

Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Auditoría Administrativa

Departamento

de Análisis,

Verificación


Subcontraloria

Probidad

Dirección de

Probidad

1


realiza escaneo de las cédulas

Auditor Gub. y Supervisor

Determina delitos de

incumplimiento de presentar

la DJP

Auditor Gub.

Elabora proyecto de Denuncia

y traslada para su

conocimiento al Jefe -DAVIP-

Jefe

revisa proyecto y traslada a

Dirección de Probidad para

que conozca

Director

Revisa proyecto y traslada a



Recibe proyecto y traslada a la

Dirección de Asuntos Jurídicos

La denuncia para presentarla al MP


Devuelve a la Dirección de Probidad el

borrador del informe aprobado y

oficiaolizado

Director

Recibe el borrador del informe lo revisa,

firma y traslada a Subcontralor de

Probidad para su oficialización Auditor Gub.

Elabora el borrador del informe de

Auditoría de conformidad tomando en

cuenta lo que aplique a esta actividad

Auditor Gub.

Registra la información del

borrador del informe al

sistema

Auditor Gub.

Revisa el borrador del informe

Auditor Gub.

Inprime y encuaderna el

borrador del informe

Supervisor

Traslada el borrador del

informe al Jefe de DAVIP-

para Visto Bueno

Jefe

Recibe, revisa y traslada

informe a la dirección de

Probidad para conocimiento

A

Auditor Gub. Entrega el

Informe Oficial a la entidad

Auditada

Auditor Gub. Imprime y

encuaderna el informe Oficial

Fin

A

B

Auditor Gub. Elabora las

Sanciones Económicas


Devuelve a la Dirección de Probidad el

borrador del informe aprobado y

oficiaolizado

Auditor Gub. Elabora las

Sanciones Económicas

Auditor Gub. Entrega el

Informe oficial gerencial,

estadístico y SR1,Sanciones

Económicas

Auditor Gub. Entrega copia del

informe oficial, gerencial Informe

oficial gerencial, estadístico y

SR1,Sanciones Económicas




42


Unidad, Departamento o Sección: Departamento de Análisis, Verificación


Procedimiento: Comprobación, del contenido de las Declaraciones

Juradas Patrimoniales Hoja 1 de 4



Administrativa

1

2

DEFINICIÓN Y BASE LEGAL

Artículo 24 del Decreto Número 89-

2002 del Congreso de la República de

Guatemala, Ley de Probidad y

Responsabilidades de funcionarios y

Empleados Públicos

Director, Auditor Gubernamental

y Jefe




Patrimonial

1. NOMBRAMIENTO

1.1 Emite y autoriza el Nombramiento

Director y Sub

Contralor

Dirección de Probidad y


1.2 Recibe Nombramiento


Departamento Análisis,


Patrimonial

2. EJECUCIÓN DE LA ACTIVIDAD 2.1 Consulta en el Sistema de Información Patrimonial –SIP- o el Sistema de Información de Probidad -IPROB- los datos consignados por el declarante en las Declaraciones Juradas Patrimoniales primera o cierre según sea el caso 2.2 Consulta el expediente físico del declarante, solicitándolo al Departamento de Declaración Jurada Patrimonial


Departamento de






43




Procedimiento: Comprobación, del Contenido de las Declaraciones Juradas Patrimoniales

Hoja 2 de 4



Administrativa

2

2.3 Para confirmar la situación Patrimonial del declarante en relación a la o las declaraciones Juradas

Patrimoniales presentadas, solicita información pertinente a los Bancos del Sistema, SAT, DICABI, Registro de la Propiedad, Tribunal Supremo Electoral, Registro Mercantil, Municipalidades, Ministerio de Gobernación, Dirección General de Migración, así como a otras Entidades que se estimen necesarias 2.4 Analiza, comprueba, verifica y compara los datos proporcionados por las entidades del Sector Público y Privado con los datos consignados por el declarante en las Declaraciones Juradas Patrimoniales primera o cierre según sea el caso 2.5 Efectúa otras pruebas de auditoría

que considere necesarias, elaborando los cuadros y cédulas necesarias 2.6 Si de la verificación resulta que ha habido inexactitud en la información aportada, se cita al declarante y se le notifica las deficiencias detectadas y se le corre audiencia por quince días, para que se manifieste al respecto y en su caso, efectúe las aclaraciones o rectificaciones que correspondan, elaborando el acta respectiva


Departamento de


Patrimonial


Supervisor




44




Procedimiento: Comprobación, del Contenido de las Declaraciones




Administrativa

2

2.7 Analiza y evalúa la documentación y

argumentos presentados por el declarante


Departamento de

Análisis, Verificación e


2.8 Si no desvanece o no aclara los respectivos señalamientos imputados, se le deducen las responsabilidades presentándolas adonde corresponda 2.9 Si encuentran presunción de algún delito, elaboran el proyecto de denuncia y trasladan al Jefe de -DAVIP-

Auditor Gubernamental/ Supervisor y Jefe

del DAVIP

2.10 Recibe, revisa y traslada a Dirección de Probidad

Jefe

2.11 Recibe, conoce el proyecto y traslada a Sub Contralor para su conocimiento Director


2.12 Recibe, revisa y traslada proyecto de denuncia a la Dirección de Asuntos Jurídicos

Sub Contralor

Sub Contraloría de Probidad

2.13 Recibe y dictamina si es procedente la denuncia 2.14 Si es procedente se adjuntan los medios de prueba y se presenta ante el Ministerio Público -MP-

Director(a) Asuntos Jurídicos

Dirección de Asuntos Jurídicos




45




Procedimiento: Comprobación, del Contenido de las Declaraciones




Administrativa

3

1. COMUNICACIÓN DE RESULTADOS

3.1Elabora el borrador del Informe de conformidad con el Acuerdo No. A-28-2012, tomando en cuenta lo que aplique a esta actividad;

Auditor Gubernamental y

Supervisor Departamento

de Análisis, Verificación


3.2 Revisa el borrador del Informe;

Jefe 3.3 Traslada el borrador del Informe al Director de Probidad para revisión,

conocimiento y firma

3.4 Recibe autoriza y aprueba el

borrador del informe para trasladar al Sub Contralor de Probidad

Director


3.5 Recibe, revisa y oficializa el Informe,

de no encontrar alguna inconsistencia

Sub Contralor

de Probidad

Sub Contraloría de

Probidad

3.6 Imprime y encuaderna el Informe oficial


Departamento de

Análisis, Verificación e


3.7 Entrega el Informe Oficial al

Sistema de Información Gubernamental –SIG- para su custodia

3.8 Fin del Procedimiento




46

Diagrama de Flujo


Nombre de la Entidad: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación

Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Comprobación, del Contenido de las Declaraciones Juradas

Patrimoniales

Dirección de

Probidad

Departamento de

Análisis,

Verificación e

Investigación

Patrimonial

Dirección de Asuntos

Jurídicos

Sub Contraloría

de Probidad

inicio

Subcontralor autoriza el

nombramientoAuditor Gubernamental

Recibe nombramiento

Auditor Gub. Consulta en el

sistema de Información

Patrimonial SIP o IPROB

Auditor confirma la situación

Patrimonial del declarante en

relación a las declaraciones

Auditor Analiza, comprueba,

verifica y compara los datos

proporcionados por las

entidades del sector Público y

Privado

Auditor efectúa otras pruebas de

auditoría que considere necesarias

Auditor Gubernamental/

Supervisor si de la verificación

resulta que ha habido inexactitud

en la información aportada

Auditor analiza y evalúa la

documentación y argumentos

presentados por el declarante

Auditor Gub./ Supervisor y Jefe

sino desvanece o no aclara se

deducen las responsabilidades

Director Emite y autoriza el

nombramiento

Auditor Gub./ Supervisor

Si encuentran presunción de algún delito,

elaboran el proyecto de denuncia y

trasladan al Jefe de DAVIPy Jefe sino

desvanece o no aclara se deducen las

responsabilidades

Auditor Gub./ Supervisor y Jefe

sino desvanece o no aclara se

deducen las responsabilidades

Auditor Gub./ Supervisor y si

encuentran presunción de algún

delito, elaboran el proyecto de

denuncia y trasladan al Jefe de

DAVIP

Jefe

Recibe, revisa y traslada a

dirección de ProbidadA

A

Director

Recibe, conoce el proyecto y

traslada a Subcontralor para su

conocimiento

Director de Asuntos

Jurídicos recibe y dictamina

si es procedente la denuncia

Subcontralor recibe y traslada

proyecto de denuncia a Dirección

Asuntos Jurídicos

B

B

1




47

Diagrama de Flujo

Nombre de la Institución: Contraloría General de Cuentas Página 2 /2

Nombre de la Entidad: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación

Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Comprobación, del Contenido de las Declaraciones Juradas

Patrimoniales


Jurídicos

Departamento de

Análisis,

Verificación e

Investigación

Patrimonial

Dirección de

Probidad

Sub Contraloría

de Probidad

Jefe

traslada el borrador del

informe al director de

Probidad

Jefe

Visa el borrador del informe

Auditor Gubernamental/Supervisor elabora

borrador del informe de conformidad con el

Acuerdo No. A-28-2012 tomando en cuenta

lo que aplique a estaactividad

Director recibe, conoce el

proyecto y traslada a Sub

Contralor para su

conocimiento

1

Auditor Gubernamental entrega al

sistema de información

Gubernamental -SIG-

Fin


recibe, revisa y oficializa el

informe traslada

Auditor Gubernamental/Imprime

y encuaderna el Informe Oficial




48




Procedimiento: Comprobación del Delito de Incumplimiento de presentación de la Declaración

Hoja 1 de 3



Administrativa

1

DEFINICIÓN Y BASE LEGAL

Artículo 16 Decreto Número 31-2012

Ley contra la Corrupción, Articulo

4,20 y 26 Decreto 89-2002 del

Congreso de la República de

Guatemala, Ley de Probidad y

Responsabilidades de funcionarios y

Empleados Públicos Acuerdo

Gubernativo 613-2005 reglamento de

la ley de Probidad, artículo 9,10 y 21

Ex funcionarios, funcionarios y/o

empleados Públicos obligados de

acuerdo a la Ley

Dirección de Probidad Departamento de


Patrimonial

2

Recibe reporte de la Dirección de

Probidad Asistente

Administrativo 3

Traslada al Jefe del Departamento la

Providencia para su conocimiento

4

Recibe reporte y emite nombramiento de acuerdo al recurso Humano disponible y traslada para firma a Director de Probidad

Jefe

5 Recibe nombramiento firma y traslada para Visto Bueno a Sub Contralor de Probidad

Director de

Probidad Dirección de Probidad

6 Recibe nombramiento firma y devuelve el nombramiento a la Dirección de Probidad

Subcontralor de

Probidad





49





presentación de la Declaración Hoja 2 de 3



Administrativa

7 Recibe nombramiento y traslada al Jefe del Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial -DAVIP-

Director de

Probidad

Dirección de

Probidad

8 Recibe nombramiento y entrega al Auditor nombrado

Jefe

Departamento de



9 Recibe nombramiento y procede a comprobar el incumplimiento


10

Recaba información solicita autorización para consultar expediente físico a efecto de determinar si está obligado por salario o cargo que desempeña y si procede la denuncia

11

Analiza si procede: elabora proyecto de denuncia y el informe de Auditoría y traslada al Supervisor para garantizar la calidad de trabajo

12 Recibe, revisa y firma la denuncia traslada al Jefe –DAVIP-

Supervisor

13 Recibe, revisa y avala para su traslado a Dirección de Probidad

Jefe

14 Recibe, firma de conocimiento el informe y

proyecto de denuncia traslada a Sub Contraloría de Probidad



15 Recibe, Informe y Proyecto de Denuncia para su conocimiento y da Visto Bueno



16

Recibe el Proyecto de Denuncia para los efectos si procede el Proyecto de Denuncia se presenta ante el Ministerio Público y con sello de recibido traslada copia a la Dirección de Probidad

Director

Dirección

de Asuntos Jurídicos




50





presentación de la Declaración Hoja 3 de 3



Administrativa

18 Recibe el Proyecto de Denuncia y lo traslada al Jefe de - DAVIP-para sus respectivas correcciones;



19

Recibe Proyecto y lo entrega al Auditor asignado, para que realice las correcciones. Recibe copia de la denuncia presentada ante el Ministerio Público.

Jefe Departamento de Análisis, Verificación


20 Recibe copia de la denuncia presentada ante el Ministerio Público y realiza las correcciones






51

Diagrama de Flujo


Nombre de la dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Comprobación del Delito de Incumplimiento de Presentación de la

Declaración


Jurídicos

Sub Contraloría de

Probidad

Dirección de

Probidad

Departamento de

Análisis,

Verificación e

Investigación

Patrimonial

Jefe

Recibe nombramiento y procede

a comprobar el incumplimiento


Recibe Nombramiento

firma y devuelve

nombramiento

Inicio

Director

Recibe nombramiento, firma y

traslada para Visto Bueno a Sub

Contralor de probidad

Director

recibe, nombramiento y lo

traslada al Jefe de DAVIP

Sub- Contralor

Recibe, informe y proyecto de

Denuncia para su conocimiento

y da Visto Bueno

Asistente traslada al Jefe de

DAVIP la providencia para su

conocimiento

Jefe recibe reporte y emite

nombramiento de acuerdo al

recurso Humano disponible


Recibe nombramiento y

procede a comprobar el

incumplimiento


Recaba información,

solicita autorización para

consultar expediente

Físico

Auditor Gub. Analiza si

procede elabora proyecto

de denuncia y lo traslada

al Supervisor

Director

Recibe, firma de conocimiento

el informe y proyecto de

denuncia traslada al Sub

Contraloría de Probidad

Supervisor

recibe, revisa y firma la

denuncia traslada a Jefe

de DAVIP

Jefe

recibe, revisa y avala para su

traslado a Dirección de Probidad

Director

Recibe el proyecto de denuncia

para los efectos:

Director

Si Procede el proyecto de

denuncia se presenta ante el

Ministerio Público y con sello de

recibido traslada copia a la


Director

Recibe el proyecto de denuncia y

lo traslada al Jefe de -DAVIP-

para sus respectivas correcciones

Jefe

Recibe proyecto y lo entrega al

Auditor asignado, para que

realice las correcciones

Auditor

Recibe copia de la denuncia

presentada ante el Ministerio

Público

Fin

Jefe

recibe, revisa y avala para su

traslado a Dirección de Probidad

Asistente Administrativo recibe

reporte de la Dirección de

Probidad




52




Procedimiento: Monitoreo de Reportes de Movimientos de personal,

Altas, ascensos y Bajas, por medio del -DAVIP- Hoja 1 de 2



Administrativa

1

Realiza monitoreo de que Instituciones cumplen con reportar el movimiento de personal y así mismo de requerir la

presentación de la Declaración Jurada Patrimonial, con base al Acuerdo Gubernativo 613-2005, Reglamento de la Ley de Probidad y responsabilidades de Funcionarios y Empleados Públicos Articulo 19,20 y 21 y Decreto 89-2002 Art.20 y 22

Funcionarios y Empleados Públicos

Organismos del Estado,

Entidades Autónomas,

Descentralizadas y las

Municipalidades

2 Recibe expedientes y sella de recibido



Verificación


3

Reporta, traslada listado del personal en forma detallada, Alta o Baja de toma de posesión o entrega de cargo, respectivamente , Actas, ascensos traslada expediente a Analista

4 Recibe el expediente asignado de la entidad que reporta

Analista

5 Verifica en el SIP a las personas obligadas a presentar DJP, tanto por toma de posesión, o entrega de cargo,

6

Constata si la información laboral reportada en la Declaración, pertenece a la Entidad que

la reporta o si existe error, al ingresarla al sistema por parte de la persona que digita

7

Establece que la presentación de la declaración tanto de primera, ampliación o cierre, haya sido presentada dentro del plazo legal de 30 0 60 días

8

Elabora cuadro de Altas y Bajas con el listado de las entidades que reportaron movimientos y de las personas revisadas en el SIP, dicho reporte es elaborado y se traslada al Jefe DAVIP para emitir nombramiento




53




Procedimiento: Monitoreo de Reportes de Movimientos de

personal, Altas, ascensos y Bajas, por medio del -DAVIP- Hoja 2 de 2



Administrativa

9

Traslada reporte mensual de las Entidades que fueron objeto de revisión, Entidades -DJP- movimiento del personal que enviaron y cantidad de personas que revisó en el Sistema

Analista



Patrimonial 10

Se emite un Nombramiento de Auditoría Administrativa, cuando existe duda de aquellas Entidades que no están cumpliendo con lo establecido con el Decreto 89-2002 Ley de Probidad y Responsabilidad de Funcionarios y Empleados Públicos y Acuerdo Gubernativo 613-2005 su Reglamento





54

Diagrama de Flujo


Nombre de la dependencia: Departamento de Análisis, Verificación e Investigación

Patrimonial

Nombre del Procedimiento: Monitoreo de Reportes de Movimientos de Personal, Altas,

ascensos y Bajas, por medio del -DAVIP-

AnalistaAsistente

Administrativo

Funcionarios y

Empleados Pùblicos

Inicio

Recibe el expediente asignado

de la entidad que reporta

Verifica en el SIP a las personas

obligadas a presentar DJP, tanto por

toma de posesión o entrega de cargo

Constata si la información laboral reportada en

la Declaración, pertenece a la Entidad que la

reporta o si existe error, al ingresarla al

Sistema por parte de persona que digita

Establece que la presentación de la declaración

tanto de primera, ampliación o cierre, haya sido

presentada dentro del plazo legal de 30 o 60

días

Elabora cuadro de Altas y Bajas con

el listado de las entidades que

reportaron movimientos y

de las personas revisadas en el SIP,

dicho reporte es elaborado y se

traslada al Jefe DAVIP para emitir

nombramiento

Traslada reporte mensual de las

Entidades que fueron objeto de

revisión Entidades -DJP- y

movimiento del personal

Movimiento del personal que enviaron

y cantidad de personas que revisó en

el Sistema

Se emite un nombramiento de Auditoría

Administrativa, cuando existe duda de aquellas

entidades que no están cumpliendo con lo

establecido con el Decreto 89-2002 Ley de

Probidad

Fin

Recibe expediente

Y sella de recibido

Reporta, traslada listado del personal

en forma detallada, Altas o Bajas,

toma de posesión o entrega de cargo

respectivo

Realiza monitoreo de que Instituciones

cumplen con reportar el movimiento de

personal con base al Acuerdo Gubernativo 613-

2005, Reglamento de la Ley de Probidad y

Responsabilidades de Funcionarios y

Empleados Públicos Art. 19,20 y 21 y el

Decreto 89-2002 Art.20 y22




55

SIMBOLOGÍA BÁSICA PARA LA DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS

ADMINISTRATIVOS

Inicio o Final: Indica el principio o el fin del flujo

Puede ser acción o lugar; además, se usa para

indicar una unidad administrativa o persona que

recibe o proporciona información.

Actividad: Describe las funciones que

desempeñan las personas involucradas en el

procedimiento.

Documento: Representa cualquier documento

que entre, se utilice, se genere o salga del

procedimiento.

Decisión o alternativa: Indica un punto dentro

del flujo en donde se debe tomar una decisión

entre dos o más opciones.

Archivo Permanente: Indica que se guarde un

documento en forma permanente.

Archivo Temporal: Indica que se guarde un

documento en forma temporal.




56

Proceso Predefinido: Hace referencia a otro

procedimiento preestablecido.

Conector de página: Representa una conexión o

enlace con otra hoja diferente, en la que continúa

el diagrama de flujo.

Conector: Representa una conexión o enlace del

diagrama de flujo dentro de la misma página.

Transporte o Desplazamiento: Indica el

movimiento de los empleados, material y equipo

de un lugar a otro.

Conector Dinámico: Establece de forma

automática la ruta entre las formas.

Conector de Línea: Conecta los procesos en el

diagrama, mediante las líneas r

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