CONG TY TNHH MOT THANH VlEN THUONG M';'I DICH VT) TRANG THI

BAo cAo TAl CHiNH DA. DU<}C KIEM ToANCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013

CONG TY TNlllI MOT THANH VrEN TWONG M~I DICH VlJ TRANG THI

Ml)C Ll)C

Trang

BAo cAo CUA BAN GlAM DOC 1 - 2

BAo cAo KlEM ToAN DOC LAp

BAo cAo TAl CHlNH DA DVQC KlEM ToAN

3-4

Bang Can d6i kS toan 5-6

Bao cao KSt qua hoat dong kinh doanh

Bao cao Liru chuyen tien t~

Thuyet minh Bao cao tai chinh 9 - 26

.'

7

8

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN THUONG M~I DJCH vy TRANG THI

BAo cAo CUA BAN GIA.M DOC

Ban Giam d6c Cong ty TNHH MQt thanh vien Thirong rnai Dich vu Trang Thi trinh bay Bao cao nay cungvoi Bao cao tai chinh da diroc kiSm toan cho nam tai chinh k8t thuc ngay 31 thang 12 narn 2013.

CONGTY

Cong ty TNHH MQt thanh vien Thuong mai Dich vu Trang Thi (goi tiit la "Cong ty") la doanh nghiep Nhamroc thanh I~p theo Quyet djnh s6 2884/QD-UB ngay 1711111992 va Quyet djnh s6 1787/QD-UB ngay29/411993 cua UBND thanh ph6 Ha NQi. Theo Quyet djnh s6 3467/QD-UBND ngay 13/7/2010 cua UBNDthanh Ph6 Ha NQi, Cong ty Thirong rnai Dich vu Trang Thi chuyen sang hinh thirc Cong ty TNHH MQtthanh vien.

Cong ty c6 Gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh s6 0106000690 do So' K8 hoach va DAu nr thanh ph6 HaNQi dp IAndAu ngay 10/511993. Gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh thay d6i IAnthir 10 ngay 14/5/2014,Ma s6 doanh nghiep la 0100107437.

Ten Cong ty bang tieng Anh: TRANG THI COMMERCIAL SERVICE COMPANY LIMITED.

Ten Cong ty vi8t tk Cong ty Tlurong rnai Dich vu Trang Thi.

V6n di~u I~cua Cong ty la: 89.445.527.708 VND.

Dia chi tru sa chinh: s6 12+ 14 ph6 Trang Thi, phirong Hang Trong, quan Hoan Kiern, thanh ph6 Ha NQi.

Thong tin v~ Chi nhanh Cong ty gorn:

1. Trung tam Thuong mai Dich vu lOB Trang Thi;2. Trung tam Kinh doanh Ban buon;3. Trung tam Kinh doanh Cat Linh;4. Trung tam Kinh doanh Trang Thi;5. Trung tam Kinh doanh 24 Thu6c B~c;6. Trung tam Kinh doanh Dai La;7. Trung tam Kinh doanh Dong Anh;8. Xi nghiep Sira chira CO" - Dien - Lanh;9. Trung tam Kinh doanh Thanh Tri.

BANGIAMDOC

Cac thanh vien Ban Giarn d6c Cong ty da di~u hanh Cong ty trong nam va d8n ngay I~p Bao cao nay gorn:

Ong Le Anh Dung

Ba Trfrn Thi Thiio

Ban Giam dBc Giam d6c

Ph6 Giam d6c

Ba Nguyen Thi Kim Anh Ph6 Giarn d6c (b6 nhiern ngay 01/02/2013)

cAc SV KI:E:NSAU NGAy KET TmJC NIEN DQ KE ToAN

Theo nhan dinh cua Ban Giam d6c, xet tren cac khia canh trong y8u, khong co sir kien b~t thirong nao xayra sau ngay kh6a s6 k8 toan him anh huang d8n tinh hinh tai chinh va hoat dQng cua Cong ty cfrn thi8t phaidi~u chinh hoac trinh bay tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k8t thuc ngay 31 thang 12 narn 2013.

KIEM ToAN VIEN

Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k8t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013 duoc kiern toan boi Cong ty Hop danhKiSm toan Vi~t Nam (CPA VIETNAM) - Thanh vien Hang KiSm toan Quoc t8 Moore Stephens.

------------ - - -

CONG TY TNIllI MOT THANH VIEN TWONG MAl DICH VU TRANG Till. .. .

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC (Ti~p theo)

TRA.CHNHI¥M CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam d6c Cong ty co trach nhiern I~p Bao cao tai chfnh phan anh mot each trung tlurc va hop Iy tinhhinh tai chinh cling nhir k~t qua hoat dong kinh doanh va tinhhinh hru chuyen tiSn t~ cua Cong ty trongnarn. Trong viec I~p Bao cao tai chfnh nay, Ban Giarn d6c duoc yeu d.u phai:

• Lila chon cac chinh sach k~ toan thich hop va ap dung cac chinh sach do mot each nhfit quan;• Dua ra cac phan doan va uoc tfnh mot each hop Iy va than trong;• Neu ro cac nguyen t~c k~ toan thich hop co duoc tuan thu hay khong, co nhfmg ap dung sai lech trong

yeu dn diroc cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;• Thi~t k~, thuc hien va duy tri h~ thong ki~m soat noi bo lien quan toi viec I~p va trinh bay hop Iy Bao

cao tai chinh d~ Bao cao tai chfnh khcng b] sai sot trong y~u k~ ca do gian l~n hoac bj 16i;• Lap Bao cao tai chinh tren co so hoat dong lien tuc tnr tnrong hop khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p

tuc hoat dong kinh doanh.

Ban Giam d6c xac nhan rang Cong ty dii tuan thu cac yeu d.u neu tren trong viec I~p Bao cao tai chfnh.

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern dam bao rang s6 sach k~ toan diroc ghi chep mot each phu hop d~phan anh mot each hop Iy tinh hinh tai chinh cua Cong ty a·bfit ky thai di~m nao va dam bao r~ng Bao caotai chinh phu hop voi cac Chu~n mire k~ toan Vi~t Nam, Ch~ do k~ toan doanh nghiep Viet Nam hien hanhva cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh. Ban Giarn d6c cling chiutrach nhiern dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va vi v~y thirc hien cac bien phap thich hop d~ nganchan va phat hien cac hanh vi gian I~n va sai pham khac,

Le Anh DungGiam d6cHIJN6i, ngay 20 thong 7 ndm 2014

2

CPAVIETNAM CONGTV HQP DANH KIEM rOAN vl~r NAMTru sa chinh TP. Ha NQi:5617, Lo 2C, Khu Do th] Trung Yen,Ph6 Trung H6a, Qu~n Cau Giay, HA Ni;ii

T +84 (4) 3 783 2121F +84 (4) 37832122E info@cpavietnam.vnW www.cpavietnam.vnss. 49312014IBCKT-BCTCICPA VIETNAM

BAo cAo KIEM ToAN DOCLAPvS Bao cao rei chinh narn 2013 .

cua C6ng ty TNHH M9t thanh vien Thuong mai Dich vu Trang Thi

Ban Giam d6cCong ty TNIllI MQt thanh vien Thuong mal Dich VI} Trang Thi

Chung t6i aa kiSm toan Bao cao tai chinh kern theo cua C6ng ty TNHH M9t thanh vien Thuong rnai Dichvu Trang Thi, duoc I~p ngay 20 thang 7 nam 2014, nr trang 05 aSn trang 26, bao g6m Bang Can a6i kS to antai ngay 31/ 12/2013, Bao cao KSt qua hoat a9ng kinh doanh, Bao cao Luu chuyen tiSn t~ cho narn tai chinhkSt thuc cung ngay va Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh.

Kfnh giri:

Trach nhiem ctia Ban Giam d6c

Ban Giam a6c C6ng ty chiu trach nhiern vS viec I~p va trinh bay trung thirc va hop Iy Bao cao tai chinh cuaC6ng ty theo Chuan mire kS toan Vi~t Nam, ChS aQ kS toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh va cac quydjnh phap Iy co lien quan aSn viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhiern vS kiSm soat n9ibQ rna Ban Giam a6c xac djnh la cAn thiet as darn bao cho viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh khong cosai sot trong ySu do gian I~n hoac nhfrm I~n.

Trach nhiem ctia Ki~m toan vi en

Trach nhiern cua chung toi la dira ra y kiSn vS Bao cao tai chinh dira tren kSt qua cua cuoc kiSm toanoChung t6i aa tiSn hanh kiSm toan theo cac Chuan mire kiSm toan Viet Nam. Cac Chuan mire nay yeu cAuchung t6i tuan thu chuan mire va cac quy dinh vS dao dire nghS nghiep, I~p kS hoach va thuc hien cuockiSm toan as dat duoc su darn bao hop Iy vS viec li~u Bao cao tai chinh cua C6ng ty co con sai sot trongySu hay kh6ng.

C6ng viec kiSm toan bao gorn thirc hien cac thu tuc nh~m thu thap cac bang chirng kiSm toan vS cac s6 lieuva thuyet minh tren Bao cao tai chinh. Cac thu tuc kiern to an diroc lira chon dira tren xet doan cua kiSmtoan vien, bao gorn danh gia rui ro co sai sot trong ySu trong Bao cao tai chinh do gian I~n hoac nhfrm I~n.Khi thirc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien aa xem xet kiem scat nQi bQ cua C6ng ty lien quanaSn viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh trung tlurc, hop Iy nharn thiet kS cac thu tuc kiem toan phu hopvoi tinh hinh thuc tS, tuy nhien kh6ng nharn muc dich dira ra y kien vS hieu qua cua kiSm scat nQi bQ cuaC6ng ty. C6ng viec kiern to an cling bao gorn danh gia tinh thich hop cua cac chinh sach kS toan aU9'C apdung va tinh hop ly cua cac uoc tinh kS toan cua Ban Giam a6c cling nhir danh gia viec trinh bay tong thSBao cao tai chinh.

Chung t6i tin tuong rang cac b~ng clnrng kiem toan ma chung t6i aa thu thap diroc la afry au va thich hoplam co so cho y kiSn kiSm to an ngoai tnr cua chung t6i.

Coo s6' ciia y ki~n ki~in toan ngoai trir

Chung toi kh6ng tham gia quan sat c6ng tac kiSm ke tiSn mat, hang t6n kho va tai san c6 dinh tai thai aiSm31 thang 12 narn 2013 do duoc b6 nhiern lam kiern to an vien sau ngay nay, chung t6i aa thirc hien cac thutuc kiSm to an thay thS khac nhung cac thu tuc nay cling kh6ng cung dp au bang clnrng kiem toan as chophep chung t6i dua ra y kiSn vS tinh hien hfru va afry au cua khoan muc tiSn mat, hang t6n kho va tai san c6dinh tren Bang Can a6i kS to an tai ngay 31 thang 12 nam 2013 cua C6ng ty.

C6ng ty trfch tiSn thuS a&t va thue a&t h:;tch toan vao chi phi th&p han so vo-i Th6ng bao t:;tm tfnh tiSn thuSa&t va tiSn thue a&t do Ca quan thuS th6ng bao tu nam 2012 vo-i s6 tiSn 4.836.396.779 a6ng. Hi~n t:;ti C6ngty cung T6ng C6ng ty Thuo'ng m:;ti Ha NQi aa co van ban len cac ca quan co thAm quySn as nghj xem xetl:;timuc trfch nQP. Muc trfch nQp cU6i cung tren co sO'th6ng bao l:;ticua cua co quan thuS (nSu co).

3MOORE STEPHENS

JNrERNA nONAL UMITEDAn inlkpelllhnt m.mlnr firm of

IETNAM

y ki~n ki~m toan ngoai trirt , , , ' .•

Theo y kien cua chung toi, ngoai tnr anh huang cua cac van de neu tai doan "Co sa cua y kien kiern to anngoai tnr", Bao cao tai chinh kern theo dii phan anh trung thirc va hop ly, tren cac khia canh trong ySu tinhhinh tai chinh cua Cong ty TNHH MQt thanh vien Thirong mai Dich vu Trang Thi tai ngay 31 thang 12 nam2013, cling nhu kSt qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen tiSn t~ cho nam tai chinh kSt thuccling ngay, phu hop voi Chuan mire kS toan Viet Narn, ChS dQ kS toan doanh nghiep Viet Narn hien hanhva cac quy dinh phap ly co lien quan dSn viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Le Thi Thanh VanKi~m toan viense Gi~y CN DKHN kiem toan: 2723-2014-075-1

.'

4

CONG TY TNIllI MOT THANH VIEN TWONG MAl DICH VU TRANG TIDBao cao tai chinh eho n'am tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3

M~u B 01-DNBANG CAN DOl KE ToANT~i ngay 31 thang 12 narn 2013

31112/2013 0110112013TAl sAN MS TM- VND VND

A- TAl sAN NGAN H~N 100 212.821.847.664 245.144.062.415(100 = 110+120+130+140+150)

1- Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n 110 6.1 50.434.984.169 43.647.848.368I. Ti~n 111 26.234.984.169 19.147.848.3682. Cac khoan nrong duong ti~n 112 24.200.000.000 24.500.000.000

11- Cac khoan d5u nr tai chinh ng~n han 120 5.442.105.575 11.409.020.195I. Dftu tu ngan han 121 6.2 5.442.105.575 11.409.020.195

111- Cac khoan phai thu ngh han 130 113.336.385.246 165.626.461.985I. Phai thu khach hang 131 32.915.445.557 114.761.888.7702. T~a truce eho nguoi ban 132 43.554.291.737 9.161.370.4405 Cac khoan phai thu khac 135 6.3 36.866.647.952 41.703.202.775

IV- Hang tAn kho 140 6.4 41.707.718.326 22.645.334.700I. Hang t6n kho 141 41.707.718.326 22.645.334.700

V- Tai san ng~n han khac 150 1.900.654.348 1.815.397.1671. Chi phi tra truce ngan han 151 1.411.679.889 879.032.9852. Thu~ GTGT duoc khau tnr 152 6.5 151.240.136 694.504.2613. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc 154 6.5 41.599.800 25.256.7084. Hi san ngan han khac 158 6.6 296.134.523 216.603.213

B- TAl SAN DAI H~N 200 83.384.861.695 79.615.405.323(200 = 220+250+260)

11- Tai san eB djnh 220 61.262.849.822 55.063.777.4501. Tai san e6 dinh hfru hinh 221 6.7 59.909.010.323 40.319.663.393

Nguyen gid 222 99.269.997.666 76.837.470.338Gi6: tri hao man liiy ki 223 (39.360.987.343) (36.517.806.945)

4. Chi phi xay dung co ban do dang 230 6.8 1.353.839.499 14.744.114.057

IV- Cac khoan d5u nr tai chinh dai han 250 13.800.000.000 13.800.000.0002. D§.utu vao C6ng ty lien ket, lien doanh 252 6.9 13.800.000.000 13.800.000.000

V. Tai san dai han khac 260 8.322.011.873 10.751.627.8731. Chi phi tra tnroc dai han 261 6.10 8.322.011.873 10.751.627.873

TONG C(>NG TAl SAN (270 = 100+200) 270 296.206.709.359 324.759.467.738

5

Nguy~n Th] Cue

CONG TY TNIDI MOT THANH VIEN THTiONG MAl DICH VU TRANG THIRio cao tai ehinh eho n'am tai ehinh kSt thuc ngay 31 thang 12 ~am 20i 3

M~u B 01-DNBANG CAN DOl KE TOliN (Ti~p theo)

T~i ngay 31 thang 12 narn 2013

3111212013 0110112013NGUONVON MS TM VND VND

A- NQPHAITRA 300 121.807.432.632 174.094.648.260(300 = 310+330)

1- Ng ng~n han 310 118.514.716.947 167.791.089.742I. Vay va no ngan han 311 6.11 7.829.439.174 8.527.446.2302. Phai tra nguoi ban 312 37.305.120.409 53.370.958.6963. Ngiroi mua tra tien tnroc 313 2.373.895.833 155.510.9354. ThuS va cac khoan phai nQP Nha ruroc 314 6.12 6.228.259.029 3.744.978.5655. Phai tra ngiroi lao dong 315 5.089.486.064 6.562.358.7426. Chi phi phai tra 316 6.13 13.336.687.872 55.622.474.5309. Cac khoan phai tra, phai nop ngan han khac 319 6.14 26.668.450.344 19.307.126.56011. Quy khen thirong, phuc loi 323 19.683.378.222 20.500.235.484

11- Ng'dili han 330 3.292.715.685 6.303.558.5183. Phai tra dai han khac 333 6.15 2.530.060.850 1.712.906.2264. Vay va no dai han 334 6.16 1.825.816.6968. Doanh thu chua thuc hien 338 762.654.835 2.764.835.596

B- VON CHU sa HUu 400 174.399.276.727 150.664.819.478(400 = 410)

1- v6n chu SO'hfru 410 6.17 174.399.276.727 150.664.819.4781. V6n dfru tir cua chu s6 hiru 411 61.944.293.186 61.944.293.1863. V6n khac cua chu s6 hfiu 413 81.617.175.851 81.617.175.8517. Quy dfru tu phat tri~n 417 6.952.752.441 909.761.8658. Quy du phong tai ehinh 418 6.042.990.57610. Loi nhuan sau thue chira phan phoi 420 23.734.457.24911. Nguon v6n dfru tu xay dung co ban 421 150.598.000 150.598.000

TONG C(>NG NGUON VON (440 = 300+400) 440 296.206.709.359 324.759.467.738

cAc CHi TIEU NGoAI BANG CAN DOl KE TOliN

Chi tieu TM -----------------------------3111212013

9.120.489.624

724,35

0110112013

6.463.919.889

723,63

- V~t nr, hang hoa nhan gifr hQ, nhan gia cong (VND)

- Do la My (USD)

NglfOi I~p bi~u K~ toan trlf(Yng

Le Anh Dung

6

CONG TY TNHH MQT THANH VrEN TWONG ~I DlCH \TV TRANG THIBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2013

Mftu B 02-DN

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANHCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 narn 2013

Nam 2013 Nam 2012CmTrEU MS TM VND VND

1. Doanh thu ban hang va cung c~p dich V\1 01 6.18 615.720.233.082 718.414.152.508

2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 6.18 33.602.723.831 12.571.250.071

3.Doanh thu thufrn v~ ban hang

10 6.18 582.117.509.251 705.842.902.437va cung dp dich V\1 (10 = 01-02)

4. Gia v6n hang ban 11 6.19 465.365.354.504 627.369.290.871

5. LQi nhu~n g<)pv~ ban hang20 116.752.154.747 78.473.611.566

va cung dp djch v\l (20 = 10-11)

6. Doanh thu h01;1tdQng tai chinh 21 6.20 5.030.169.589 8.371.222.369

7. Chi phi tai chinh 22 6.21 565.195.036 1.219.572.016

Trang do: Chi phi liii vay 23 565.195.036 1.219.572.016

8. Chi phi ban hang 24 56.299.276.231 50.195.408.091

9. Chi phi quan Iy doanh nghiep 25 14.624.705.518 21.1 04.007.950

10 L9i nhu~n thu~n tir hoat d<)ng 30 50.293.147.551 14.325.845.878. kinh doanh {30 = 20+(21-22)-(24+25)}

11. Thu nhap khac 31 6.22 5.498.093.338 8.442.720.198

12. Chi phi khac 32 6.22 1.858.584.123 767.297.572

13. LQi nhu~n khac (40 = 31-32) 40 3.639.509.215 7.675.422.626

14. Tang lQi nhuan k~ toan trinrc thu~50 53.932.656.766 22.001.268.504

(50 = 30+40+45)

15. Chi phi thu~ TNDN hien hanh 51 6.23 13.473.869.772 5.346.187.894

16. Chi phi thu~ TNDN hoan lai 52

17 LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p 60 40.458.786.994 16.655.080.610. doanh nghiep (60 = 50-51-52)

Nglfoi l~p bi~u K~ toan trlfOng

.'

Nguy~n Thi Cuc

7

Le Anh Dung

CONG TY TNlllI MOT THANH VrEN THUONG ~ DlCH vu TRANG TillBao cao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2013

M~u B 03-DNBAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~

(theo p~u07lg philp gidn tiep)Cho narn tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2013

Nam 2013 Nam 2012CHi TItu MS VND VND

I. Luu chuyen ti~n tir hoat dQng kinh doanh1. Lol nhuiin tnarc t/tu! 01 53.932.656.766 22.001.268.504

2. Diiu chinb cho cdc khoiin- Khftu hao tai san c6 djnh 02 5.296.643.686 6.627.587.804- Cac khoiin dir phong 03 (1.853.154.597)- Lai, 16tir hoat d9ng d~u nr 05 (5.050.442.316) (8.371.222.369)- Chi phi 11liyay 06 565.195.036 1.219.572.016

3.Loi nhuiin lir hoat tl9ng kinlt doanlt trutrc

08 54.744.053.172 19.624.051.358thay tlgi vt5n luu tl9ng- Tang, giam cac khoan phiii thu 09 52.737.466.462 (54.623.791.017)- Tang, giam hang t6n kho 10 (19.062.383.626) 35.974.771.378- Tang, giiim cac khoiin phiii trii 11 (50.244.788.941) 4.802.690.836- Tang, giam chi phi tra truce 12 1.896.969.096 2.607.056.652- Ti~n 11liyay dll tra 13 (565.195.036) (1.219.572.016)

- Thu~ thu nhap doanh nghiep dll n9P 14 (10.491.732.155) (7.521.995.300)- Ti~n thu khac tir hoat dong kinh doanh 15 1.152.244.662 704.782.881

Luu clluyln liin t/tulin tir IIO(lt tl9ng kinh doanh 20 30.166.633.634 347.994.772

II. Luu chuyen ti~n tir hoat dQng dAu tu·

1. Ti~n chi d~ mua sarn, xay dung TSCf)21 (16.757.982.681 ) (28.817.168.502)

va cac tai siin dai han khac

2.Ti~n thu tir thanh ly, nhUQ11gban TSCf)

22 1.629.554.136 359.349.540va cac tai siin dai han khac

3. Ti~n chi cho yay, mua cac cong cu nc cua don vi khac 23 (13.000.000.000) (6.409.020.195)

4.Ti~n thu h6i cho yay, ban lai

24 18.966.914.620 10.369.000.000cac cong cu no cua don vi khac

5. Ti~n chi d~u tu g6p v6n vao dun vi khac 25 (2.100.000.000)7. Ti~n thu 11licho yay, c6 tire va loi nhuan dircc chia 27 5.030.169.589 8.371.222.369

Luu cllUyln tiin t/tulin tir hoct tl9ng tlliu ttr 30 (4.131.344.336) (18.226.616.788)

Ill. Luu chuyen ti~n tir hoat dQng tai chinh

1. Ti~n thu tu phat hanh c6 phieu, nhan v6n g6p31 16.823.662.061

cua chu s6 hiru3. Ti~n yay ngan han, dai han nhan duoc 33 9.464.984.748 9.464.984.748

4. Ti~n chi trii no g6c yay 34 (11.988.808.500) (J 0.419.40 1.360)

6. C6 tire, loi nhuan dll tra cho chu s6 htru 36 (16.724.329.745) (5.839.555.866)

Luu chuyen tiin t"ulin tir "O(lt tl9ng tai chin" 40 (19.248.153.497) 10.029.689.583

Luu chuy~n ti~n thuan trong ky (50 = 20+30+40) 50 6.787.135.801 (7.848.932.433)

Ti~n va tuong durrng ti~n dfiu ky 60 43.647.848.368 51.496.780.801

Ti~n va nrong dunng ti~n cu6i ky (70 = 50+60+61) 70 50.434.984.169 43.647.848.368

NgU'oi l~p bi~u K~ toan truong

NgUY~D Th] Cue8

CONG TY TNlllI MOT THANH VIEN THUONG MAl DICH VU TRANG THIBao cao tai chinh cho n·am tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3TIIUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH

1. THONG TIN KHAI QuAT'

MAU B 09-DN

,Hinh thirc SO' hfru v6n

Cong ty TNHH Mot thanh vien Thuong mai Dich vu Trang Thi (goi t~t la "Cong ty") la doanhnghiep Nha ruroc thanh I~p theo Quyet dinh s6 2884/QD - UB ngay 1711111992 va QUYSt dinh s6I 787/QD-UB ngay 29/4/1993 cua UBND thanh ph6 Ha NOi. Theo Quyet dinh s6 3467/QD-UBNDngay 13/712010 cua UBND thanh Ph6 Ha NOi, Cong ty Thirong mai Dich vu Trang Thi chuyensang hinh thirc Cong ty TNHH Mot thanh vien.

Cong ty co Gilly chirng nh~n dang ky kinh doanh s6 0106000690 do So' KS hoach va Dh ill thanhph6 Ha Noi clip I§.n d§.u ngay 10/511993. Gilly chirng nhan dang ky kinh doanh thay d6i I§.n thir 10ngay 14/05/2014, Ma s6 doanh nghiep la 0100107437.

Ten Cong ty bang tieng Anh: TRANG Till COMMERCIAL SERVICE COMPANY LIMITED.

Ten Cong ty viSt t~t: Cong ty Thuong mai Dich vu Trang Thi.

·v6n di~u I~ cua Cong ty la 89.445.527.708 VND.

Dia chi tru So' chinh: se 12+ 14 ph6 Trang Thi, phirong Hang Trong, quan Hoan KiSm, thanh ph6HaNoi.

S6 lao dong binh quan cua Cong ty trong nam: 450 nguoi.

1.1. Ngimh ngh~ kinh doanh va hoat di}ng chinh

• Kinh doanh ban buon, ban le cac hang hoa tieu dung, nr li~u san xuat, v~t ttr, hoa chat, thiSt bi,phirong ti~n phuc vu rnoi nhu c§.u cua thi tnrong;

• Lam dai Iy cho cac thanh ph§.n kinh tS trong va ngoai mroc;• T6 chirc san xuat, gia cong, dich vu sua chira cac d6 dung di~n nr, di~n I~, phuong tien, d6 di~n;• T6 chirc cac dich vu kinh doanh khach san, cho thue van phong dai dien va cac dich vu du lich

(khong bao g6m kinh doanh quan bar, phong hat Karaoke, vG tnrong);• Lien doanh lien kSt voi cac t6 chirc kinh tS trong va ngoai mroc dS mo rong cac hoat dong kinh

doanh xUllt nh~p khau, san xuat, dich vu cua Doanh nghiep;• XUllt kh&u: hang thu cong my nghe (sanh SU, may tre dan, d6 g6), hang may mac, hang cong

nghiep nhe, hang nong san, thuy san, cac loai hoa chllt Cong nghiep, hoa chllt thirc pham, thircpharn nroi song, thirc pham cong nghiep, nrou san xullt trong mroc;

• Nhap kh&u: v~t tir, nguyen lieu, hoa chllt va thiet bi ky thuat phuc vu san xuat, phirong tien v~ntai, hang tieu dung (xe dap, xe may, phu tung xe dap, phu tung xe may), hang di~n ill, dandung, hang dien lanh, v~t li~u xay dung, trang thiSt bj nQi thllt, hang thiet bi cong nghiep;

• Kinh doanh bllt dong san;• Mua ban, cho thue nha;• San xuat, chS biSn va kinh doanh hang an uong, giai khat (khong bao g6m kinh doanh quan bar);• Nhap kh&u trang thiSt bi y tS;• XUllt kh&u sari ph&m cong nghiep, khoang sari;• Kinh doanh ban buon, ban le xang d§.u, gas, khi d6t;• V~n chuyen khach phuc vu tharn quan, du lich;• Kinh doanh yang, bac, da quy, dai Iy thu d6i ngoai t~;• In hroi thu cong, may, jheu;• Kinh doanh hoat dong luyen t~p thS due th&m my (cau lac bo);• Trong gifr 0 to, xe may, xe dap.,',

Hoat dong chinh cua Cong ty trong nam: Kinh doanh ban buon, ban le cac hang hoa tieu dung, ill

lieu san xu~t, v~t nr, hoa ch~t, thiet bi; Mua ban, cho thue nha, ban nha dir an.

9

CO G TY TNIllI MOT THANH VIE THUONG MAl DICH VU TRANG TillBao cao tai chinh cho n'am tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

2. CO SO L~ BAo cAo TAl cHiNH vA NAM TAl cHiNHMAUB 09-DN

CoosO' I~p Bao cao Uli chinh

Bao cao tai chfnh kern theo duoc trinh bay bang D6ng Viet Nam (VND), theo nguyen t~c gia g6cva phu hop voi cac chuAn mire k~ toan Viet Nam, Ch~ d9 k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam hienhanh va cac quy dinh co lien quan d~n viec l~p va trinh bay Bao cao tai chfnh.

Niim tai chinh

Nam tai chfnh cua Cong ty b~t d&u tit ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12.

3. CHUAN MVC vA CRE DO ICEToAN Ap DT}NG

Ch~ dQ va Chu~n muc k~ toan ap dyng

Cong ty ap dung Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Nam diroc ban hanh kern theo Quyet dinh s615/2006/QE>-BTC ngay 20 thang 3 narn 2006, Thong nr s6 244/2009fIT-BTC ngay 31 thang 12

'nam 2009 huang d~n sua d6i, b6 sung Ch~ d9 k~ toan doanh nghiep va cac ChuAn rmrc k~ toan VietNam do BQ Tai chinh ban hanh.

Tuyen ba v~ vi~c tufin thu Chu~n rmrc k~ toan va Ch~ dQ k~ toan

Ban Giam d6c Cong ty dam bao di'i tuan thu d&y du cac ChuAn rrurc k~ toan Viet Nam, Ch~ d9 k~toan doanh nghiep Viet Nam hien hanh va cac quy dinh co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Baocao tai chfnh cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013.

Khong co Chuan mire k~ toan moi nao I&n d&u tien ap dung trong nam tai chfnh 2013.

Hinh thirc k~ toan ap dung

Cong ty su dung hinh thirc k~ toan Nhat ky chirng tit.

4. Ap DT}NGHUONG DAN ICEToAN MOl

HU'(Yngd~n rno'i v~ ch~ dQ quan Iy, sir dung va trich khdu hao tai san cB dinh

Ngay 25 thang 4 nam 2013, BQ Tai chfnh di'i ban hanh Thong nr s6 45/2013fIT-BTC ("Thong ttr45") huang d~n ch~ de:>quan ly, su dung va trfch kh§.u hao tai sari c6 dinh. Thong tir nay thay th~Thong nr s6 203/2009/TT-BTC ("Thong nr 203") ngay 20 thang 10 narn 2009 cua BQ Tai chfnhhuong d~n ch~ dQ quan ly, str dung va trfch khau hao tai san c6 dinh. Thong nr 45 co hieu hrc thihanh k~ ttr ngay 10 thang 6 narn 2013 va ap dung cho narn tai chinh 2013 tro di. Ban Giam d6cdanh gia Thong tir 45 khong co anh huang trong y~u d~n Bao cao tai chfnh cua Cong ty cho nam taichfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2013.

HO'6'ng d~n mrri v~ trich I~p d,! phong giam gia dau to' dai han vao doanh nghi~p

Ngay 28 thang 6 nam 2013, BQ Tai chfnh di'i ban hanh Thong nr s6 89/2013/TT-BTC ("Thong nr89") sua d6i, b6 sung Thong nr s6 228/2009/TT-BTC ngay 07 thang 12 narn 2009 cua BQ Tai chfnhhirong d~n ch~ dQ trfch l~p va su dung cac khoan du phong giam gia hang t6n kho, t6n th§.t cackhoan d&u ttr tai chfnh, no phai thu kho doi va bao hanh san pham, hang hoa, cong trinh xay I~p taidoanh nghiep, Thong tir 89 co hieu hrc thi hanh k~ tir ngay 26 thang 7 narn 2013. Ban Giam d6cdanh gia Thong tir 89 khong co anh huang trong y~u d~n Bao cao tai chfnh cua Cong ty cho nam taichfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013.

10

CONG TY TNIllI MOT THANH VIEN TWaNG MAl DICH VU TRANG THIBao cao tai chinh cho n'am tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 ~am 20 i3THUYET MINH BAO CAO TAl cHiNH (TIEP THEO)

5, cAC cHiNH sxcn KE TOAN AI>DVNG

MAU B 09-DN

I ,

U6'e tinh ke toan

Viec I~p Bao cao tai chinh twin thu thee cac Chufrn rmrc k~ toan Viet Nam, Ch~ dQ k~ toan doanhnghiep Viet Nam hien hanh va cac quy dinh co lien quan d~n viec I~p va trinh bay Bao cao taichinh yeu du Ban Giam d6e phai co nhtrng iroc tfnh va gia djnh anh huang d~n s6 lieu bao cao v~cong no, tai san va viec trinh bay cac khoan cong no va tai san tiem tang tai ngay I~p Bao cao taichinh cling nhu cac s6 lieu bao cao v~ doanh thu va chi phi trong su6t narn tai chinh. K~t qua hoatdQng kinh doanh thuc t~ co th~ khac voi cac iroc tinh, gia dinh d~t ra.

Cong cu tai chinh

Ghi nhan ban dllu

Tai san tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban dllu, tai san tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6e cong cac chi phi giao dich. co lien quan tnrc ti~p d~n viec mua s~m tai san tai chinh do.

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n mat, ti~n gjri ngan han, cac khoan phai thu ngan han vacac khoan phai thu khac, cac khoan eho vay va cong cu tai chinh chira niern y~t.

Cong no tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban dllu, cong no tai chinh diroc ghi nhan thee gia g6e cong cac chi phi giao dichco lien quan true ti~p d~n viec phat hanh cong no tai chinh do.

Cong no tai chinh cua Cong ty bao gorn cac khoan phai tra nguoi ban, phai tra khac, cac khoan nova cac khoan vay.

Danh gia lai sau Illn ghi nhan ban dllu

Hien tai, chira co quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dllu.

Ti~n va nrong dirong ti~n

Ti~n mat va cac khoan tirong dirong ti~n m~t bao g6m ti~n m~t tai quy, cac khoan dllu ttr ngan hanhoac cac khoan dllu nr co kha nang thanh khoan eao d~ dang chuyen d6i thanh ti~n va it co rui rolien quan d~n viec bi~n dong gia tri chuyen d6i cua cac khoan nay.

Ngoai t~

Cac nghiep vu phat sinh bang cac loai ngoai t~ duoc chuyen d6i thee tY gia tai ngay phat sinh nghiepvu cua Ngan hang Cong thuong Viet Nam - Chi nhanh Ha NQi. Tai ngay k~t thuc nien dQ k~ toan, s6du cac khoan muc ti~n t~ co g6e ngoai t~ diroc danh gia Iai thee ty gia mua vao cua Ngan hang Congthirong Vi~t Nam - Chi nhanh Ha NQi. T~t ca cac khoan chenh lech tY gia thirc t~ phat sinh trongnam va chenh lech do danh gia lai diroc ghi nhan vao Bao cao K~t qua hoat dong kinh doanh.

Cac khoan phai thu va dv phong nQ'kh6 doi

DIJ phong phai thu kho doi duoc trieh I~p eho nhfrng khoan phai thu da: qua han thanh toan tir sauthang tro len, hoac cac khoan thu ma nguoi no kho co kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha sanhay cac kho khan nrong W.

11

CONG TY TNlllI MOT THANH VIEN THUONG MAl DICH VU TRANG THIBao cao tai chinh cho nOamtai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 narn 20i3

TIIUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP THEO)

So cAc CHINH sxcn ICE ToAN AP Dl}NG (Ti~p theo)

Hang tAn kho

Hang t6n kho diroc xac djnh tren co So' gia g6c, trong tnrong hop gia g6c hang t6n kho cao hon giatri thuan co th~ thuc hien duoc thi phai tinh thee gia tri -thuan co th~ thirc hien diroc. Gia g6c hangt6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t lieu tnrc tiSp, chi phi lac dQng tnrc ti~p va chi phi san xu~tchung, n~u co, d~ co duoc hang t6n kho a dia di~m va trang thai hien tai, Gia tri thuan co th~ thirchien duoc diroc xac dinh bang gia ban uoc tinh tnr cac chi phi d~ hoan thanh cung chi phi ti~p thi,ban hang va phan phoi phat sinh.

MAUB09-DN

Hang t6n kho duoc hach toan thee phuong phap ke khai thuong xuyen. Gia xu~t kho duoc tinh theephuong phap nh~p tnroc, xu~t tnroc,

0,,)' phong giarn gia hang t6n kho cua Cong ty diroc trfch I~p thee cac quy dinh k~ to an hien hanh,Theo do, Cong ty duoc phep trfch I~p Du phong giam gia hang t6n kho 16i thai, hong, kern phamch~t trong tnrong hQ'P gia tri thirc t~ cua hang t6n kho cao hon gia tri thuan co th~ thirc hien duoctai thai diSm kSt thuc nien dQ kS toano

Tai san c6 djnh hii'u hinh va khAu hao

Tai san c6 djnh hfru hinh diroc phan anh thee gia g6c, trinh bay thee nguyen gia tnr gia tri hao rnonlily k~.

Tai san c6 dinh hiru hlnh duoc kh~u hao thee phirong phap dirong thang dira tren thai gian htrudung uoc tinh. Thoi gian kh~u hao Cl,J thS nhu sau:

ThOi gian khAu hao(Nam)

Nha cira, v~t kiSn trueMay moc, thiSt biPhuong ti~n v~n taiThiSt bi, dung Cl,J quan Iy

05 - 5003 - 1006 - 1003 - 06

DAu tu vao Cong ty lien k~t

Cong ty lien kSt la mot cong ty rna Cong ty co anh hirong dang k~ nhirng khong phai la Cong ty conhay Cong ty lien doanh cua Cong ty. Anh huang dang k~ th~ hien a quyen tham gia vao viec dira racac quyet dinh v~ chinh sach tai chinh va hoat dQng cua ben nhan d~u ill nhung khong co anhhuang v~ mat kiern scat hoac d6ng kiern soat nhirng chinh sach nay.

Chi phi xay duug CO' ban dO'dang

Cac tai san dang trong qua trinh xay dung phuc Vl,J rnuc dich san xuat, cho thue, quan trj hoac chob~t ky muc dich nao khac duoc ghi nhan thee gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi djch Vl,J va chiphi liii yay co lien quan phu hop vo'i chinh sach k~ toan cua Cong ty. Vi~c tinh kh~u hao cua cac taisan nay duoc ap dung gi6ng nhir voi cac tai san khac, bat d~u tir khi tai san a vao trang thai s~nsang str dung.

Chi phi tra trmrc dai han

Chi phi tra tnroc dai han cua Cong ty bao g6m cac chi phi cai tao, sua chtra, thiet k~ noi thM taiTrung tam Thuong mai lOB Trang Thi. Cac chi phi nay diroc phan b6 vao kSt qua kinh doanh theephuong phap duong thang voi thai gian t6i da la 10 nam, thee HQ'p d6ng hop tac kinh doanh s638/TMDVTT/2007 ngay 12/9/2007 gitra Cong ty TNHH MQt thanh vien Tlnrong mai Dich Vl,J

Trang Thi va Cong ty C6 phan Thuong mai Nguyen Kim, thai gian hop tac la 10 narn.

Chi phi tra tnroc dai han khac cua Cong ty bao g6m chi phi cong Cl,J dung Cl,J va cac chi phi tra tnrockhac diroc ph an b6 dua tren thai gian hiru dung iroc tinh.

12

CONG TY TNIDI MOT THANH VIEN TWONG MAl DICH VU TRANG THIBao cao tai chfnh cho n'am tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)

5, CAC CHiNH SACH KE TOAN AP DVNG (Ti~p theo)

MAUB 09-DN

, ,

Yon chii SO' hiru

V6n d~u tu cua chu So' hii'u diroc ghi nhan theo s6 v6n rhuc gop cua chu so' hfru.

V6n khac cua chu So' hiru la gia tri V6n gop cua Cong ty C6 phan Thirong mai Nguyen Kim theothoa thuan tai HQ'p d6ng hop tac kinh doanh s6 38ffMDVTT/2007 ngay 12/9/2007 v~ viec hop tackinh doanh tai dia diSm lOB Trang Thi.

LQ'i nhuan sau thue chua phan ph6i la s6 IQ'inhuan ill cac hoat d9ng cua doanh nghiep sau khi tnr (-)=khoan di~u chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai sot trongyeu cua cac narn tnroc.

Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi d6ng thai thoa man tfrt ca narn (5) di~u kien sau:(a) Cong ty da chuyen giao ph~n Ian rui ro va IQ'i ich g~n li~n voi quyen So' hiru san pharn hoac

hang hoa cho ngiroi mua;(b) Cong ty khong con nam giu quyen quan Iy hang hoa nhir ngiroi So' hiru hang hoa hoac quyen

kiSm soat hang hoa;(c) Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i ch~c chan;(d) Cong ty se thu diroc IQ'i ich kinh t~ tir giao dich ban hang; va(e) Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

Doanh thu cua giao djch v~ cung clip dich VI,Idiroc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich do diroc xacdinh mot each dang tin cay. Truong hop giao dich v~ cung clip djch VI,Ilien quan d~n nhieu IcY thldoanh thu diroc ghi nhan trong narn theo k~t qua ph~n cong viec da hoan thanh tai ngay cua BangCan d6i k~ toan cua ky do. K~t qua cua giao dich cung clip dich VI,Iduoc xac dinh khi thoa man tfrtca b6n (4) di~lI kien sau:

(a) Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan;(b) Co kha nang thu diroc IQ'i ich kinh t~ nr giao djch cung clip djch vu do;(c) Xac dinh duoc phan cong viec da hoan thanh tai ngay cua Bang Can d6i k~ toan; va(d) Xac dinh duoc chi phf phat sinh cho giao djch va chi phf dS hoan thanh giao djch cung cfrp dichVI,Ido.

Lai ti~n gtri duoc ghi nhan tren CO' So' d6n tfch, duoc xac dinh tren s6 du cac tai khoan ti~n gui valai sufrt ap dung.

Lai tir cac khoan d~u tir diroc ghi nhan khi Cong ty co quyen nhan khoan lai.

Chi phi di vay

Chi phi di vay lien quan tnrc ti~p d~n viec mua, d~u tir xay dung hoac san xufrt nhirng tai san dnmot thai gian tuong d6i dai dS hoan thanh dira vao str dung hoac kinh doanh diroc cong vao nguyengia tai san cho d~n khi tai san do diroc dira vao su dung hoac kinh doanh. Tfrt ca cac chi phi lai vaykhac duoc ghi nhan vao Bao cao K~t qua hoat d9ng kinh doanh khi phat sinh.

13

CONG TY TNlllI MOT THANH VrEN TWONG MAl DICH VU TRANG THIBao cao tai chinh cho n'am tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5. cAc cHiNH SACH KE ToAN Ap Dl)NG (Ti~p theo)

Thu~

TllU~ thu nhap doanh nghiep thS hien t6ng gia tri cua s6 tllU~ phai tra hien tai va s6 thue hoan Iai,

MAUB 09-DN

S6 tllU~ hien tai phai tra duoc tinh dua tren thu nhap chiu thu~ trong narn. Thu nhap chiu thu~ khacvoi IQ'inhuan thuan duoc trinh bay tren Bao cao K~t qua hoat dong kinh doanh vi khong bao gorn cackhoan thu nhap hay chi phi tinh thu~ hoac diroc kh~u tnr trong cac nam khac (bao g6m ca 16 mangsang, neu c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu tllU~ hoac khong duoc kh~u tnr.

Viec xac dinh thu~ thu nhap cua Cong ty can cir vao cac quy djnh hien hanh v~ thu~. Tuy nhien,nhtmg quy dinh nay thay d6i theo tung thoi ky va viec xac dinh sau cung v~ thu~ thu nhap doanhnghiep tuy thuoc vao k~t qua kiSm tra cua CO'quan thue c6 th&m quyen,

Cac loai thue khac duoc ap dung theo cac lu~t thue hien hanh tai Viet Nam.

6. THONG TIN BO SUNG CHO CHI TIEU TRiNH BAy TREN BANG CAN DOl KE ToAN,BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH

6.1. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n3111212013

VND0110112013

VNDTi~n m~tTi~n gU'iNgan hangTi~n dang chuyenCac khoan tuong duong ti~n

Tang

732.028.63525.448.874.534

54.081.00024.200.000.000

1.104.699.90017.873.926.468

169.222.00024.500.000.000

50.434.984.169 43.647.848.368

Cac khoan tuong duong ti~n cua Cong ty la khoan ti~n giri c6 ky han tai ngan hang voi thoi han guiduoi 03 thang.

6.2. Dfiu tu ng~n han31112/2013

VND0110112013

VND

D&u tu ngan han khacCong ty CP DT Phat triin Ha tdngThU07/g mai Ha noiTimg Cong ty Thuong mai Ha NoiCong ty C6phdn Gia sue Gia cdmCong ty C6phdn Vang Thong LongNgdn hang TMCPCT Chi nhdnh Ha NoiTang

5.442.105.575 11.409.020.195

2. 000. 000. 000 2. 000. 000. 000

1. 000. 000. 0003. 000. 000. 0005. 000. 000. 000

409.020.195

3. 000. 000. 000

442.105.5755.442.105.575 11.409.020.195

Khoan cho vay Cong ty C6 phan D&u ill Phat triSn H~ t&ng Thuong rnai Ha NQi: Can cir Cong van s61049/TCT -BTCKT &KT ngay 10/1112011, T6ng Cong ty Thuong rnai Ha NQi ch~p thuan viec Cong tyCP D&u ttr Phat triSn H~ tang TI1lJ'O'ngmai Ha NQi d~ nghi huy dQng v6n tarn thoi cua Cong ty TMDVTrang Thi. Theo HQ'p d6ng vay s6 01/111DV-DVTT ngay 10/1112011, thoi han vay tir 11111/2011 d~n3016/2012, lai su~t 16,5%1 narn. Cac Phu luc hop d6ng gia han thai han tra no g6c trong do c6 Phu luc01/13/DV-DVTT, gia han thoi han tra no g6c d~n 30/6/2013. Lai su~t cho vay tinh t11'01/4/2013 la12%/nam. Tai san dam bao ti~n cho vay: khong c6 tai san dam bao.

Khoan cho vay Cong ty C6 ph&n Gia sue Gia earn: Can cir TO' trlnh 12/04/2012 cua Cong ty C6 ph&nGia sue Gia earn, T6ng Cong ty Thuong mai Ha NQi chap thuan chu tnrong bao lanh cho Cong ty C6ph&n Gia sue Gia c&m duoc vay v6n tir cac Cong ty thanh vien cua T6ng Cong ty dS triSn khai du an.Theo HQP dong s6 GSGC 04112, nr 16/4/2012 d~n 16/10/2012, lai su~t cho vay 14.5%/nam, phu luchop d6ng s6 GSGC ngay 04/412012, gia han d~n 3016/2013, lai su~t ill thai diSm 01/4/2013 1a12%/nam. Tai san dam bao ti~n cho vay: khong c6 tai san dam bao.

14

CONG TY TNlllI MOT THANH VrEN TWONG MAl DICH VU TRANG TillBao cao tai chfnh cho n·am tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

6.3. Cac khoan phai thu khac

MAUB09-DN

31112/2013VND

0110112013VND

Phai thu khac- Cho vay Cong ty CP Ddu tuva PhQt triin Do thi Long Giang (*)

- Ldi vay Cong ty CP Ddu tuva Phat tridn Do thi Long Giang

- Cdc khoan phai thu khdc

TAng

36.866.647.952

36.841.697.952

41.703.202.775

39.918.061.789

24.950.000 1.785.140.986

36.866.647.952 41.703.202.775

Trong (/0:

(*): Cong ty C6 phan D~u ttr Long Giang vay tiSn theo Cong van ngay 2110112010, Cong van ngay06/4/20 II, llii su~t diroc tinh theo llii suM tiSn gui cua Ngan hang Cong thirong cong b6 theo tung'thai ky.

6.4. Hang tan kho31112/2013 0110112013

VND VND

Nguyen lieu, vat li~u 41.489.700 81.519.190Hang hoa 41.666.228.626 22.563.815.510

TAng 41.707.718.326 22.645.334.700

6.5. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nurrc31112/2013 0110112013

VND VND

Thu~ gia tri gia tang con diroc kh~u tnr 151.240.136 694.504.261Thu~ thu nhap doanh nghiep nQP tnroc (*) 41.599.800 25.256.708

TAng 192.839.936 719.760.969

(*): Thu~ thu nhap doanh nghiep nQP tnroc la s6 tien ke khai, tam nQP thue thu nh~p doanh nghieptheo tY I~2% tren doanh thu thu duoc tiSn tir hoat dQng chuyen nhirong b~t dong san.

6.6. Tai san ng~n han khac31112/2013 0110112013

VND VND

Tarn irng 117.976.248 59.174.000Carn c6, ky qui, ky ciroc ngan han 178.158.275 157.429.213

TAng 296.134.523 216.603.213

15

CONG TY TNlllI MOT THANH VIEN THUONG MAl DICH VU TRANG TillBao cao tai chinh cho n'am tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 ~am 20i3

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

6.7. Tai san ea dinh hiru hinh

NGUYE GIA.

Sa dir tai 0110112013

Tang trong namMua trongnarnBAu tu XDCB hoan thanh

Giam trong namChuyen sang du an xay dung co ban do dangThanh Iy, nhirong banPhan loai hili tai san

Sa dir t~i 31112/2013GIA. TRl BAO MON LUY KE

sa du t~i 0110112013

Tang trong nam

Kh~u hao trong nam

Giam trong namThanh ly, nhirong banPhan loai lai tai san

Sa dir t~i 31112/2013GIA. TRl CON L~IT~i 0110112013T~i 31112/2013

Nba cira,vat ki~n true. May moc, thi~t hi

Phuong ti~nv~n tai, truyen d~n Tang

48.617.982.57418.302.581.251

1.302.58l.25117.000.000.000

84.101.888

12.905.707.628

8.233.855.700

15.313.780.136

8.233.855.700651.982.065 3.367.825.670

84.10 l.888 3.367.825.670651.982.065

MAUB09-DN

D071 vi tinh: VND

76.837.470.338

26.536.436.9511.302.581.251

25.233.855.7004.103.909.623

3.451.927.558651.982.065

66.836.461.937 11.945.954.466 99.269.997.66620.487.581.263

19.978.896.745

2.630.519.0592.630.519.059

33.640.76033.640.760

10.218.506.817

940.911.421940.91l.421

610.817.139

6.320.403.383

1.725.213.206l. 725.213 .206

1.809.005.389l.809.005.389

610.817.139

36.517.806.945

5.296.643.6865.296.643.6862.453.463.2881.842.646.149

610.817.139

22.575.775.044 10.548.601.099 6.236.611.200 39.360.987.343

28.639.085.829 2.687.200.811 8.993.376.753 40.319.663.39344.260.686.893 9.938.980.164 5.709.343.266 59.909.010.323

Trong do:

Nguyen gia tai san c6 djnh hiru hinh dll kh.1u hao hSt nhung v~n con sir dung tai 31112/2013 lit: 15.138.648.197 VND.Nguyen gia tai san c6 dinh hiru hinh cuoi nam cho thanh Iy lit: 96.086.962 VND.

16

CONG TY TNIDI MOT THANH VIEN TRUONG MAl DICH VU TRANG TillBaa cao tai chinh cho n'am tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

6.8. Xay dl}'ng coo ban do' dang

MAU B 09-DN

Nam 2013VND

Nam 2012VND

T~i ngay 0 I thang 01Tang

KSt chuyen tai san c6 djnhKSt chuyen gia v6n dir an Xuan ThuyGiarn khac

T~i ngay 31 thang 12

14.744.114.05715.455.401.430

(25.233.855.700)

8.589.473.90267.127.951.490(2.249.192.503)

(44.152.598.924)(14.571.519.908)(3.611.820.288)

1.353.839.499 14.744.114.057

Chi tiit cdc ciing trinlt31112/2013

VND0110112013

VNDCong trinh ChQ' T6 - Dong AnhCac cong trinh khac

TAng

1.224.367.963129.471.536

14.211.700.248532.413.809

1.353.839.499 14.744.114.057

6.9. D~u tu vao cong ty lien k~t31112/2013 0110112013

S3111Qng Gia tri S8111Qng Gia triCP VND CP VND

180.000 1.800.000.000 180.000 1.800.000.000

1.200.000 12.000.000.000 1.200.000 12.000.000.000

1.380.000 13.800.000.000 1.380.000 13.800.000.000

Cong ty CP Dich VI,!

Thuong mai Nghla Do

Cong ty CP D§.u nr Thuong maiDich VI,! Xuan Thuy

T6ng

Trong do:

• G6p v6n vao Cong ty CP Dich vu Thuong mai NghTa Do dSn thai diSm 31112/2013, s6 v6nda g6p 1.800.000.000 d6ng.

• Narn 20 II, Cong ty CP D~u nr Thuong rnai Dich VI,! Xuan Thuy tang v6n diSu I~ tir 25 15'd6ng len 40 15' d6ng, Cong ty TNHH Mot thanh vien Thuong mai Djch VI,! Trang Thi g6p30%, nrong irng s6 v6n g6p 12 15' d6ng. Tai 31112/2013, Cong ty TNHH Mot thanh vienThirong mai Dich VI,! Trang Thi thirc g6p s6 v6n 1215' d6ng.

17

CONG TY TNmI MOT THANH VIEN TWONG MAl DICH VU TRANG THIBao cao tai chinh cho n·am tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

6.10. Chi phi tra trurrc dai han

T~i ngay 01 thang 01TangPhan b6 vao chi phi trong nam

T~i ngay 31 thang 12

Chi ti~t theo khoan muc chi phi

Tai Trung tiim Tlurong mal lOB Trang ThiPlasma LG 42PC3RL~p O?t h~ th6ng di~11Sua chfra thang cU6nN9i thfrt tnrng bayThi~t k~ bang hi~uTB ki~m soat h~ thongCo sa ha t~ng rnangH~ thong t6ng daiH~ thong TB h9i thaoH~ thong ha t~l1grnangCai tao t~ng h~mChi phi cai tao, nang cfrp phat sinh narn 2010LM lai nSn gach t~ng 1, t~ng 2Sua chlra cong chinh

K~ tnrng bay, quay buc

TAng

6.11. Vay va nQ'ngin han

Vay ng~n han- NH C6ng thuong Viet Nam - CN Ha N{Ji- Cac d6i tU9'11g khac

TAng

6.12. Thu~ va cac khoan phai n{)p Nha nmrc

Thu~ gia trj gia tangThu~ thu nhap doanh nghiepThu~ thu nhfip ca nhan

TAng

18

Nam 2013VND

MAU B 09-DN

Nam 2012VND

13.181.243.87310.751.627.873

(2.429.616.000) (2.429.616.000)

8.322.011.873 10.751.627.873

31112/2013VND

0110112013VND

637.745.453505.612.13820.727.207

460.263.925210.004.695477.698.469759.019.860287.187.405

93.690.605149.191.62179.274.783

2.662.646.846404.939.458138.659.992

1.435.349.416

791.781.809632.015.17125.909.047

619.655.209262.505.895605.084.709961.425.156363.770.709118.674.761188.976.037100.4 14.727

3.442.816.165539.919.274184.879.996

1.913.799.208

8.322.011.873 10.751.627.873

31112/2013VND

0110112013VND

7.829.439.174

7.829.439.174

8.527.446.2301.621.523.6396.905.922.591

7.829.439.174 8.527.446.230

3111212013VND

0110112013VND

454.873.7315.553.869.772

219.515.526

973.280.1842.505.389.063

266.309.318

6.228.259.029 3.744.978.565

CONG TY TNlllI MOT THANH VrEN TWONG MAl DICH VU TRANG THIBao cao tai ehinh eho n'am tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

6.13. Chi phi phai tra

MAU B 09-DN

31112/2013VND

0110112013VND

Chi phi phai tra dir an d&u tir 173 Xuan ThuyChi phi phai tra Trung tam 10B Trang Thi

TAng

12.816.518.483520.169.389

55.622.474.530

13.336.687.872 55.622.474.530

6.14. Cac khoan phai tra, phai nQp ngiin han khac31112/2013

VND0110112013

VND

Kinh phi cong do anBao hiSm xii h9i

Cac khoan phai tra, phai nQP khac. Cong ty cs phdn DT&PT Long Giang (*)Cac khoan phai Ira, phai nop khac

TAng

221.198.337(1.965.030)

26.449.217.03716.724.329.7459.724.887.292

258.304.750(5.506.672)

19.054.328.4828.220.047.716

10.834.280.766

26.668.450.344 19.307.126.560

(*): Khoan phai tra Cong ty cs phan D&u nr va Phat triSn Long Giang la khoan phan ph6i loi nhuantheo thoa thuan tai Hop d6ng hop tac kinh doanh s6 0108/HTKD/2004ITT ngay 04/8/2004 gitraCong ty Thuong mai Dich vu Trang Thi va Cong ty cs phan D&u ttr va Phat tri~n Do thj LongGiang v~ viec g6p v6n d&u nr du an Chung CI1 173 Xuan Thuy,

6.15. Phai tra dai han khac31112/2013 0110112013

VND VND

DIJ an TITMDV & Nha 62.079.990.000 1.262.835.376

tai 173 Xuan Thuy (*)Phai tra dai han khac 450.070.850 450.070.850

TAng 2.530.060.850 1.712.906.226

(*): Day la gia tri khoan ti~n nguoi mua tra ti~n truce theo hop d6ng mua nha tai cac DIJ an Trungtam Thuong rnai Dich vu va Nha 6 173 Xuan Thuy.

6.16. Vay va nQ'dai han31112/2013

VND0110112013

VND

Vay dai han

SO- giao dich 1- Ngdn hang Cong thuongVi?t Nam

1.825.816.696

1.825.816.696

TAng 1.825.816.696

19

CONG TY TNHH MOT THANH VrEN TmfONG MAl DICH VU TRANG THIBao cao Utichinh cho n·am tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 ;lam 20 i3THlNET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO) MAU B 09-0N

6.17. VBn chii SO' hfruDon vi tinh: VND

L<Ji nhuan

VBn dfiu ttr VBn khac Quj' dfiu nr Quy dl! phong sau thu~ NguBn vBnciia chii SO' hfru ciia ch ii SO' h fru phat tri~D tai chinh chira phan phBi dfiu tir XDCB Tang

SB dir tai 0110112012 44.497.400.435 78.196.427.761 909.761.865 2.020.131.747 25.517.670.894 150.598.000 151.291.990.702

Tang trong Dam 17.446.892.751 3.420.748.090 4.022.858.829 16.655.080.610 41.545.580.280Tang v6n 3.420.748.090 3.420.748.090Uii 16.655.080.610 16.655.080.610Phan phoi loi nhuan 3.633.319.564 3.633.319.564Tang ill loi nhuan 17.446.892.751 389.539.265 17.836.432.016

Giam trong Dam 42.172.751.504 42.172.751.504Phan phdi loi nhuan 42.172.75l.504 42.172.75l.504

SB dir tai 31112/2012 61.944.293.186 81.617.175.851 909.761.865 6.042.990.576 150.598.000 150.664.819.478

SB dtr tai 0110112013 61.944.293.186 81.617.175.851 909.761.865 6.042.990.576 150.598.000 150.664.819.478

Tang trong Dam 6.042.990.576 40.458.786.994 46.501.777.570Tang v6n 6.042.990.576 6.042.990.576La:i 40.458.786.994 40.458.786.994

Giam trong Dam 6.042.990.576 16.724.329.745 22.767.320.321Giam v6n 6.042.990.576 6.042.990.576Phan ph6i loi nhuan 16.724.329.745 16.724.329.745

SB dir tai 31112/2013 61.944.293.186 81.617.175.851 6.952.752.441 23.734.457.249 150.598.000 174.399.276.727

Trong do:

V6n khac cua chu So' hftu tai 31112/2013 la V6n g6p cua C6ng ty C6 phAn Thtrong rnai Nguyen Kim theo thoa thuan tai HQ"pd6ng hop tac kinh doanh s638ITMDVTT/2007 ngay 12/9/2007 vS viec hop tac kinh doanh tai dia diSm lOB Trang Thi. ~

CONG TY TNHH MOT THANH VIEN TWONG M~I DICH VV TRANG THIBao cao tai chinh cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

6.18. Doanh thu ban hang va eung dp djch Vl}

MAU B 09-DN

Nam 2013 Nam 2012VND VND

Doanh thu ban hang 587.530.602.298 647.529.858.489Doanh thu cung dp d ich vu 28.189.630.784 20.821.519.490Doanh thu ban nha du an 50.062.774.529

T6ng 615.720.233.082 718.414.152.508

Cac khoan giam trir doanh thu 33.602.723.831 12.571.250.071Giam gia hang ban 24.147.796.486Hang ban b] tra lai 9.454.927.345 12.571.250.071

Doanh thu thuan 582.117.509.251 705.842.902.437

6.19. Gia vBn hang ban

Nam 2013 Nam 2012VND VND

Gia v6n cua hang h6a da: ban 506.820.948.178 583.216.691.947Gia v6n ban nha dir an (*) (41.455.593.674) 44.152.598.924

T6ng 465.365.354.504 627.369.290.871

Trong do:

(*) Narn 2013, Cong ty c6 khoan giam gia v6n ban nha dir an do chenh lech giam giua chi phi da:trich tnroc cua cac nam tnroc va chung tir quyet toan chi phi thirc t~ phat sinh narn 2013 vo'i s6 ti~n41.455.593.674 VND.

6.20. Doanh thu hoat d{)ng tai chinh

Nam 2013 Nam 2012VND VND

Lai ti~n gtri, tien cho yay 4.960.509.589 7.377.722.365C6 tire, IQ·inhuan duoc chia 69.660.000 924.000.000Doanh t11U hoat d9ng tai chinh khac 69.500.004

T6ng 5.030.169.589 8.371.222.369

6.21. Chi phi tai chinhNarn 2013 Nam 2012

VND VND

Lai ti~n yay 565.195.036 1.219.572.016

T6ng 565.195.036 1.219.572.016

21

CO G TY TNHH MOT THANH VIEN TWONG MAl DICH VU TRANG TillRio cao tai chinh cho n·am tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

6.22. TIJu nh~p khac/chi phi khac (thudn)

MAU B 09·D

Narn 2013 Narn 2012VND VND

1.629.554.136 359.349.540

3.126.3 54.593 5.816.936.874

1.769.560.847742.184.609 496.872.937

5.498.093.338 8.442.720.198

1.609.281.409 359.349.540249.302.714 407.948.032

1.858.584.123 767.297.572

3.639.509.215 7.675.422.626

Thu nh~p khacThu nhap tir thanh 1y, nhuong ban TSCf)TiSn dSn bu GPMB Cat Linh

Uii nop cham tiSn nha,phi chuyen nhtrong hop d6ng

Hoan nhap dir phong tro dp m§t viec lam

Thu nhap khac

T6ng

Chi phi khacGia trj can lai cua tai sanChi phi khac

·T6ng

Thu nh~p khac/chi phi khac (thuan)

6.23. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Nam 2013 Narn 2012VND VND

L<fi nhu~nl (L6) trmrc thu~ 53.932.656.766 22.001.268.504

Di~u chinh cho thu nh~p chiu thu~Tnr: Thu nhap khong chju thu~ 69.660.000 924.000.000Cong: Cac khoan chi phi khong diroc kh§u tnr 32.482.324 307.483.074

Thu nh~p chju thu~ 53.895.479.090 21.384.751.578

Thu~ su§t hien hanh 25% 25%

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p 13.473.869.772 5.346.187.894Thu~ thu nhap thee thu~ suat thong thuong 13.473.869.772 5.346.187.894

Thu~ thu nh~p hoan lai

T6ng 13.473.869.772 5.346.187.894

6.24. Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u taNam 2013 Nam 2012

VND VND

Chi phi nguyen lieu, Y~t lieu 8.216.123.242Chi phi nhan cong 36.087.192.305 29.049.429.366Chi phi khau hao tai san c6 dinh 5.296.643.686 6.576.626.784Chi phi dich YI,lmua ngoai 6.583.229.496 8.336.755.700Chi phi khac bang tiSn 22.956.916.262 16.319.450.088

T6ng 70.923.981.749 68.498.385.180

22

CO G TY TNIDI MOT THANH VIEN TmiONG MAl DICH VU TRANG THIBao cao tai chinh cho n'am tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 ~am 20 i3THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

7. ,THONG TIN KHAc

MAU B 09-DN

7.1 Di~u chinh h6i taS6 lieu d~u ky da: duoc diSu chinh theo Bien ban ki~m tra cua Chi Cue Tai chinh Doanh nghiep HaNQi ngay 24 thang 12 narn 2013.

Bang Gin dBi k~ toan

sa dtr t~i0110112013

VND

sa du t~i31112/2012

VNDChenh I~eh

VNDChi tieu

Quy khen thuong, phuc 19'iV5n d~u nr cua chu so' hiruQuy d~u tu phat tri~n

CQng thay d6i Ngu6n vBn

20.500.235.48461.944.293.186

909.761.865

12.601.699.09567.390.338.870

3.362.252.570

7.898.536.389(5.446.045.684)(2.452.490.705)

7.2 Cong cu tai chinh - Quan Iy rui ro

Quan Iy rui ro van

Cong ty quan tri nguon v6n nharn dam bao r~ng Cong ty c6 th~ vira heat dong lien tI,IC vira t5i dah6a 19'i Ich cua cac c6 dong thong qua t6i uu h6a s6 dtr nguon von va cong no.

ciu true v5n cua Cong ty g6m c6 cac khoan no (bao g6m cac khoan vay nhir da: trinh bay taiThuy~t minh s5 6.11 tnr di tiSn va cac khoan nrong dirong tien) va ph~n v5n thuoc chu sa hiru congty g6m v5n g6p, cac quy dir trfr va 19'i nhuan sau thue chira phan ph5i.

Cac chinh sach k~ toan chii y~u

Chi ti~t cac chinh sach k~ to an chu yeu va cac phirong phap ma Cong ty ap dung (bao g6m cac tieuchi d~ ghi nhan, co' sa xac dinh gia tri va CO" so' ghi nhan cac khoan thu nhap va chi phi) d5i voi tirnglo~i tai san tai chinh, cong no tai chinh va cong cu v6n duoc trinh bay chi ti~t tai Thuyet minh s6 5.

Cac loai cong cu tai chinh

Tai san tai ehinh31112/2013 0110112013

VND VND

50.434.984.169 43.647.848.36869.782.093.509 156.465.091.545

5.442.105.575 11.409.020.195

125.659.183.253 211.521.960.108

7.829.439.174 10.353.262.92666.503.631.603 74.390.991.48213.336.687.872 55.622.474.530

87.669.758.649 140.366.728.938

Ti~n va cac khoan tuong Quang tienPhai thu khach hang va phai thu khac£)~u tu ng~n han

T6ng

Cong nQ'tai ehinhCac khoan vayPhai tra nguoi ban va phai tra khacChi phi phai tra

T6ng

23

-----~

Quem If; rid ro liii sudt .JT

Cong ty chiu rui ro Illi suftt trong ySu phat sinh tir cac khoan yay chju Illi suftt dll duoc kY kck Cong ty Nchiu rui ro Illi suat khi Cong ty yay v6n theo lai suftt tha n6i va Illi suftt c6 dinh. Rui ro nay se do Congty quan tri bang each duy tri a rmrc d9 hop Iy cac khoan yay lai suat c6 dinh va Illi suftt tha n6i.

CONG TV TNHH MOT THANH VrEN TmfONG M~I DJCH VlJ TRANG THIBao cao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 narn 2013

TIIUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

7.2 ,Cong ey. tai ehinh - Quan ly rui ro (Ti~p theo)

MAUB09-DN

Cac IOl;lieong cu tai ehinh (ti~p)

Cong ty chira danh gia gia trj hop Iy cua tai san tai chinh va cong no tai chinh tai ngay kSt thuc niend9 kS toan do Thong tu 21 0/2009/TT -BTC ngay 06/1112009 huang dfrn ap dung Chuan mire kStoan quoc tS vS trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6i voi cong cu tai chinh clingnhir cac quy dinh hien hanh chira co huang dfrn cu thS vS viec xac dinh gia tri hop ly cua cac tai santai chinh va cong no tai chinh. Thong tu210/2009/TT-BTC yeu du ap dung Chu&n mire Bao caotai chinh Quoc tS vS viec trinh bay Bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6i voi cong cu taichfnh nhirng khong dira ra huang dfrn tirong duong cho vi~c danh gia va ghi nhan cong cu tai chinhbao gem ell ap dung gia tri hop ly, nharn phu hop voi Chu&n mire Bao cao tai chinh Quoc tB.

Muc ticu quan ly rfii ro tai ehinh

Rui ro tai chinh bao gorn rui ro thj tnrong (bao g6m rui ro tY gia, rui ro Illi suM va rui ro vS gia), ruiro tin dung, rui ro thanh khoan va rui ro Illi suftt cua dong tien,

Rui ro th] tnriYng

Hoat dong kinh doanh cua Cong ty se chu ySu chiu rui ro khi co SIJ thay d6i vS tY gia h6i doai va Illisuat. Cong ty khong thirc hi~n cac bi~n phap phong ngira rui ro nay do thiSu thi tnrong mua caccong cu tai chinh.

Quem If; rid ro tY gia

Cong ty khong thirc hien mot s6 cac giao djch co g6c ngoai t~, theo do, Cong ty se chiu rui ro khi cobiSn d9ng vS tY gia, Cong ty khong thuc hien bien phap dam bao do thiSu thi tnrong mua cac congcu tai chinh nay.

Rui ro tin dung

Rui ro tin dung xay ra khi mot khach hang hoac d6i tac khong dap irng diroc cac nghia vu trong hopd6ng dfrn dSn cac t6n thftt tai chinh cho Cong ty. Cong ty co chinh sach tin dung phu hop va tlurongxuyen theo d6i tinh hinh dS danh gia xem Cong ty co chiu rui ro tin dung hay khong.

Cong ty khong co bftt ky rui ro tin dung trong ySu nao voi cac khach hang hoac d6i tac boi vi cackhoan phai thu dSn tir mot s6 IU9ng Ian khach hang heat d9ng trong nhieu nganh khac nhau vaphan b6 o' cac khu vue dia Iy khac nhau.

Quan ly rui ro thanh khoan

Muc dich quan ly rui rq thanh khoan nham dam bao du nguon v6n dS dap irng cac nghia vu taichinh hien tai va trong nrong lai. Tinh thanh khoan cling diroc Cong ty quan Iy nham dam bao rmrcphu tr9i giira cong no dSn han va tai san dSn han trong ky a mire co thS diroc kiem soat d6i voi s6von rna Cong ty tin rang co thS tao ra trong ky do. Chinh sach cua Cong ty la theo d6i thuongxuyen cac yeu du vS thanh khoan hien tai va dir kiSn trong nrong lai nh~m dam bao Cong ty duytri du mire dir phong tiSn m~t, cac khoan yay va du v6n ma cac chu sa hfru cam kSt gop nh~m dapung cac quy dinh vS tinh thanh khoan ng~n h~n va dai h~n hO'n.

24

o~,,

CONG TY TNlllI MOT TIIANH VrEN TWONG ~I DlCH VlJ TRANG TillBao cao tai chinh cho narn tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 narn 2013

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)

7.2 q>Dg cu tai chinh - QUaD Iy rui ro (Ti~p theo)

QUaD Iy riii ro thanh khoan (ti~p)

MAUB09-DN

Bang duoi day trinh bay chi tiSt cac mire dao han thee hop d6ng con lai d6i voi cong no tai chinhphi phai sinh va thai han thanh toan nhir da diroc thoa thuan. Bang nay diroc trinh bay dua trendong tiSn chira chiSt kh~u cua cong no tai chinh tinh thee ngay sorn nh~t ma Cong ty phai tra vatrinh bay dong tiSn cua cac khoan g6c va tien lai. Ngay dao han thee hop d6ng duoc dua tren ngaysorn nh~t rna Cong ty phai tra.

3111212013 Tir 1- 5 DamVND

TaDgVND

Duo'i 1 DamVND

Cac khoan vayPhai tra ngiroi ban va phai tra khacChi phi phai tra

2.530.060.8507.829.439.174

66.503.631.60313.336.687.872

7.829.439.17463.973.570.75313.336.687.872

0110112013 Tir 1- 5 DamVND

TaDgVND

Dum 1 DamVND

Cac khoan vayPhai tra ngiroi ban va phai tra khacChi phi phai tra

8.527.446.23072.678.085.25655.622.474.530

1.825.816.6961.712.906.226

10.353.262.92674.390.991.48255.622.474.530

Ban Giam d6c danh gia mire t~p trung rui ro thanh khoan a mire thap, Ban Giam d6c tin tuong rangCong ty co thS tao ra du nguon tiSn dS dap irng cac nghia vu tai chinh khi dSn han,

Bang sau day trinh bay chi tiSt mire dao han cho tai san tai chinh phi phai sinh. Bang duoc I~p tren cosa mire dao han thee hop d6ng chira chiet kh~u cua tai san tai chinh g6m lai ill cac tai san do, nSu co.Viec trinh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh la dn thiSt dS hiSu duoc vi~c quan Iy rui rothanh khoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan diroc quan Iy tren co sa ccng no va tai san thuAn.

TiSn va cac khoan nrong duong tiSnPhai thu khach hang va phai thu khacD&utu ngan han

Dum 1 Dam Tir 1- 5 Dam TaDgVND VND VND

50.434.984.169 50.434.984.16969.782.093.509 69.782.093.5095.442.105.575 5.442.105.575

Dum 1 Dam Tir 1- 5 Dam TaDgVND VND VND

43.647.848.368 43.647.848.368156.465.091.545 156.465.091.54511.409.020.195 11.409.020.195

31112/2013

0110112013

TiSn va cac khoan nrong duong tiSnPhai thu khach hang va phai thu khac8&u nr ng~n han

25

CONG TY TNHH MOT THANH vrEN THUONG M~I DlCH VV TRANG THIBao cao tai chinh cho narn tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

7.3 s6 lieu so sanhI •

MAUB 09-DN

se lieu so sanh la s6 lieu tren Bao cao tai chinh cho narn tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 narn2012 da diroc kiern toano se li~u d§.u ky da diroc di~u chinh theo Bien ban kiern tra cua Chi Cue Taichinh Doanh nghiep Ha Noi ngay 24 thang 12 narn 2013.

NglfiYi I~p bi~u K~ toan truongHil N{Ji, ngay 20 thdng 7 ndm 2014.--::.=~Giamd6e

Nguy~n Huy Hung Nguy~n Th] Cue Le Anh Dung

.r

26