Colaborativo 2 contabilidad

7/24/2019 Colaborativo 2 contabilidad

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Evaluacin Intermedia

Momento 3 Aporte individual.

Contabilidad.

Cdigo del curso: 10200A!22

"resentado a

#oraida $ucia Castro Angel.

%niversidad &acional Abierta ' a (istancia %&A(

CEA( )A*

Escuela de ciencias +,sicas- ecnolog/a e Ingenier/a

011201

1. e constitu'e la sociedad Egor Ltda el 1 de mar4o de 201- en la notaria 2 de +ogot,-(.C.- con escritura p5blica 16777- ba8o el numero 3306763 e inscrita en la c,mara decomercio mediante matricula mercantil A36019 con un mil cuotas de inters social conun valor nominal de ; 20.000. c


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papeler/a corporativa. $a socia )uana "re4 aporta en e=ectivo ;1.000.000- un c>e?ue porun valor de ;1.000.000 ' un ve>/culo cu'o valor es de ;.000.000. El socio )uan $pe4aporta muebles ' enseres por valor de ;3.000.000 al igual ?ue un e?uipo de cmputo porvalor de ;3.000.000. El socio "edro @am/re4 aporta una o=icina por valor de ;.000.000.e utili4ara para inventarios el sistema permanente ' el mtodo promedio ponderado.

110505CAJA GENERAL

DBITO CRDITO$1,000,000$

1,000,000

154005AUTOS, CAMIONETAS

DBITOCRDIT

O$4,000,000

152405MUEBLES Y ENSERES


3/28

DBITOCRDIT

O$3,000,000

152805EQUIPO PROC. DE DATOS

DBITOCRDIT

O

$3,000,000

15110O!ICINAS

DBITOCRDIT

O$8,000,000

311505CUOTAS O PARTES

DBITO CRDITO $ 20,000,000


4/28

2. e pagan gastos de constitucin as/:

Bonorarios de Abogado ;300.000 @etencin del 10@egistro notarial 100.000Matricula Mercantil 1.000ramites 0.000

!!!!!!!!!1.2.000

1"1004ORGANI#ACIN Y PREOP.

DBITO

CRDIT

O$300,000

524015TR%MITES Y LICENCIAS

DBITOCRDIT

O$50,000

23515&ONORARIOS

DBITO CRDITO


5/28

$

30,000

240805IMPUESTO SOBRE LAS

'ENTASDBITO CRDITO

$24,000

23"15&ONORARIOS

DBIT

O CRDITO $ 24,000

524005NOTARIALES

DBITOCRDIT

O$100,000


6/28

524010REGISTRO MERCANTIL

DBITOCRDIT

O$

814,000

524015TR%MITES Y LICENCIAS

DBITOCRDIT

O$50,000

110505CAJA GENERAL


7/28

DBITO CRDITO

1

$1,000,000 $ 2"0,000 2

1

$1,000,000 $ 100,000 2

$ 814,000 2$ 50,000 2

3. e >ace apertura cuenta corriente en el banco la Esperan4a con el saldo eDistente enca8a.

111005MONEDA NACIONAL

DBITO CRDITO$ ",000

110505CAJA GENERAL

DBITO CRDITO

1

$1,000,000 $ 2"0,000 2

1

$1,000,000 $ 100,000 2

$ 814,000 2$ 50,000 2

$ ",000 3

. El banco emite &ota (ebito- por concepto de c>e?uera por ;270.000.

530505


8/28

GASTOS BANCARIOS

DBITOCRDIT

O$2"0,000


DBITO CRDITO3 $ ",000 $ 2"0,000 4

. e compra papeler/a a crdito a (inamarca- para consumo interno- estim,ndose ?uees para un periodo de 3 meses- por valor de ;600.000 m,s IA.

1"1020(TILES Y PAPELER)A

DBITOCRDIT

O$*00,000


9/28


10/28

2335*5OTROS

DBITO CRDITO$ 1,044,000 5$ 250,000

7. e gira c>e?ue a la aseguradora Al=a. iendo la cobertura de la pli4a de meses.

2335*5OTROS

DBITO CRDITO

" $ 250,000$

1,044,000 5$ 250,000 6

111005

MONEDA NACIONALDBITO CRDITO$ 2"0,000 4$ 250,000 "


11/28

. e compra un producto gravado con IA de papeler/a al proveedor "apeln $tda. por

valor de ;.000.000 F1.000 unid. a ;.000 c


12/28

6. e compra un producto gravado con IA de papeler/a al proveedor "apelitos .A. porvalor de ;6.00 F11 unid. a ;.00 c


13/28


DBITO CRDITO3 $ ",000 $ 2"0,000 4

$ 250,000 7

8$4,40,000 $ 5",420

10

11. e venden mercanc/as por valor de ;.000.000 m,s IA F00 unid. a ;10.000 c


14/28

8

$5,000,000

$1,**",824

11

9 $ 4*,500

413528'ENTA ELEMENTOS PAPELER)ADBIT

O CRDITO $ 4,000,000

130505NACIONALES

DBITO CRDITO$4,40,000 $ 4,40,000


15/28

13528COSTO DE 'ENTAS

PAPELER)A

DBITOCRDIT

O$1,**",824

12. e recepcionan los recibos de servicios p5blicos as/: tel=ono ;0.000- energ/a;.000- acueducto ' alcantarillado ;.000.

513535TEL!ONO

DBITOCRDIT

O$80,000

233550SER'ICIOS P(BLICOSDBITO CRDITO

$ 80,000$ 5,000$ 8,000


16/28

513530ENERG)A ELCTRICA

DBITOCRDIT

O$5,000

513525ACUEDUCTO Y

ALCANTARILLADODBITO

CRDITO

$8,000

13. e cancelan los servicios p5blicos en c>e?ue.


DBITO CRDITO3 $ ",000 $ 2"0,000 4

$ 250,000 7

$ 5",4201

0

$ 213,000 1


17/28


18/28

$ 5,000,000

530520INTERESES

DBITOCRDIT

O$112,500

1. e causa la nmina de sueldos as/: sueldo gerente ;1.700.000- secretaria un MM$-auD. transporte vigente- se le practica las siguientes deducciones a la secretaria: embargo

8udicial ;0.000 ' los de salud ' pensin correspondiente. "ara este e8ercicio se debe

calcular prestaciones sociales- para=iscales ' seguridad social.

51050SUELDOS

DBITOCRDIT

O$2,344,350


19/28

51052"AU+ILIO DE TRANSPORTE

DBITOCRDIT

O$"4,000

5105*

APORTES EPS

DBITOCRDIT

O$1**,2"0

5105"0APORTES PENSION

DBITOCRDIT

O$281,322


20/28

51058

APORTES ARP

DBITOCRDIT

O$12,238

5105"2APORTES CAJA DE

COMPENSAC.

DBITOCRDIT

O$*3,""4

5105"8APORTES SENA

DBITOCRDIT

O$

4,88"


21/28

5105"8APORTES SENA

DBITOCRDIT

O$1,480

510530CESANT)AS

DBITOCRDIT

O$

201,44*

510533INTERESES SOBRE

CESANT)AS

DBITO

CRDIT

O$24,184


22/28

51053PRIMA DE SER'ICIOS

DBITO CRDITO$201,44*

51053*'ACACIONES

DBITOCRDIT

O$100,845

23"005APORTES EPS

DBITO CRDITO $ 2*3,044

23"00APORTES ARP

DBITO CRDITO

$

12,238


23/28

23"010APORTES ICB!, SENA Y

CAJADBITO CRDITO $ 142,141

23"025EMBARGOS JUDICIALES

DBITO CRDITO

$

40,000

238030!ONDOS DE CESANTIAS O

PENSIODBITO CRDITO $ 3"5,0*

21005


24/28

CESANT)ASDBITO CRDITO $ 201,44*

21010INTERESES SOBRE

CESANT)ASDBIT

O CRDITO

$

24,184

21015'ACACIONES

DBITO CRDITO $ 100,845

21020PRIMA DE SER'ICIOS

DBITO CRDITO $ 201,44*


25/28

250505SALARIOS POR PAGARDBITO CRDITO

$

2,1*0,802

1. e cancela nmina en c>e?ue.

111005

MONEDA NACIONALDBITO CRDITO

3 $ ",000 $ 2"0,000 41

4

$4,88",500 $ 250,000 7

$ 5",4201

0

$ 213,0001

3

$2,1*0,802

1

250505SALARIOS POR PAGARDBITO CRDITO

1

$2,1*0,802

$2,1*0,802

1

5


26/28

17. e e=ect5a pago e?uivalente al 0 del saldo de nuestros proveedores- se giranc>e?ues.


DBITO CRDITO

3$ ",000

$

2"0,0004

1

4

$4,88",500

$250,000 7

$ 5",4201

0

$213,000

1

3

$2,1*0,802

1

6

$2,*00,000

1"

220501PAPELON LTDA

DBITO CRDITO1"

$2,*00,000

$5,800,000 8


27/28

1. e recibe c>e?ue de nuestro cliente MegateD cancelando la totalidad de la deuda.

111005

MONEDA NACIONALDBITO CRDITO

3

$",000 $ 2"0,000 4

1

4

$4,88",500 $ 250,000 7

18

$4,40,000 $ 5",420

1

0

$ 213,0001

3

$

2,1*0,802

1

6

$2,*00,000

1

7

130505NACIONALES

DBITO CRDITO1

1

$4,40,000

$4,40,000 18

Kardex


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AMORTIZACION.

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