CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN THIẾT KẾ CẢNG-KỸ THUẬT … Bao cao tai c… · - Đo đạc bản đồ, thiết kế xây dựng ... trực kiêm Giám đốc dự án

CNG TY C PHN T VN THIT K CNG-K THUT BIN

Bo co ti chnh ring c kim ton cho nm ti chnh kt thc vo ngy 31 thng 12 nm 2013

CNG TY C PHN T VN THIT K CNG - K THUT BIN

MC LC

Trang

BO CO CA HI NG QUN TR 1-3

BO CO KIM TON C LP 4-5

BO CO TI CHNH C KIM TON

Bng cn i k ton 6-9

Bo co kt qu hot ng kinh doanh 10

Bo co lu chuyn tin t 11

Thuyt minh bo co ti chnh 12-29

CNG TY C PHN T VN THIT K CNG - K THUT BIN 92 Nam K Khi Ngha, Phng Bn Ngh, Qun 1, Thnh Ph H Ch Minh BO CO CA HI NG QUN TR

1

Hi ng Qun tr hn hnh trnh bo co ny cng vi Bo co ti chnh c kim ton ca Cng ty C phn T vn Thit k Cng - K thut Bin cho nm ti chnh kt thc vo ngy 31 thng 12 nm 2013.

1. Cng ty

Cng ty C phn T vn Thit k Cng - K thut Bin (Cng ty) l doanh nghip c phn ha t X nghip T vn Thit k Cng K thut Bin theo quyt nh s 3203/Q-BGTVT ngy 24 thng 10 nm 2004 ca B Trng B Giao thng Vn ti. Cng ty c hot ng theo Giy chng nhn ng k kinh doanh s 4103002981 (m s doanh nghip 0303592115) ngy 23 thng 12 nm 2004, chng nhn thay i ln th chn ngy 31 thng 5 nm 2012 do S K hoch v u t Thnh ph H Ch Minh cp. Cc ln thay i giy chng nhn ng k kinh doanh ch yu l do tng vn iu l. Theo Giy chng nhn ng k kinh doanh, ngnh ngh kinh doanh ca Cng ty nh sau : - Kho st v t vn cng trnh cng - k thut Bin, cng trnh thy cng trong xng ng tu; - Kho st mng li giao thng vn ti thy; - Kho st v t vn cc hng mc h tng c s lin quan n cc cng trnh cng - k thut

bin, cng trnh thy cng trong xng ng tu; - T vn lp h s mi thu, t vn gim st, t vn kim nh cc cng trnh chuyn ngnh; - Xy dng thc nghim cc cng trnh giao thng vn ti; - Thit k cc cng trnh giao thng (cng, ng thy); Thit k cc cng trnh thy; - Thit k cc cng trnh thy li (p, ng hm, cng, knh ti, cng trnh bo v b sng); - Thit k cng trnh k thut h tng th; - Thit k kt cu cng trnh dn dng v cng nghip; - T vn u t (Tr t vn u t ti chnh); Lp bo co u t; - Lp d n u t xy dng cng trnh cc cng trnh giao thng, dn dng v cng nghip; - Lp quy hoch cc cng trnh giao thng, dn dng v cng nghip; - o c bn , thit k xy dng cng trnh giao thng (cu, ng b); - Thit k kin trc cng trnh dn dng v cng nghip; - Thit k ni - ngoi tht cng trnh; - Thit k h thng in cng trnh dn dng v cng nghip; - Thit k cp thot nc cng trnh; - Lp bo co nh gi tc ng mi trng; - Dch v t vn hng hi; - Kinh doanh bt ng sn; - Kho bi v lu gi hng ha. - Xy dng cng trnh k thut dn dng khc. Tr s chnh ca Cng ty c t ti s 92 Nam K Khi Ngha, qun 1, thnh ph H Ch Minh. Cng ty c 2 chi nhnh : - Chi nhnh pha Bc c t ti Nh s 21 Tp th Bnh vin Ni Tit, Lng H - Thanh Xun

ko di, phng Nhn Chnh, qun Thanh Xun, thnh ph H Ni ; v - Chi nhnh Thnh ph H Ch Minh c t ti ta nh Vn Phng Portcoast s 328 Nguyn

Trng Tuyn, phng 2, qun Tn Bnh, thnh ph H Ch Minh.

2. Cc thnh vin ca Hi ng Qun tr v Ban iu hnh Cc thnh vin ca Hi ng Qun tr v Ban iu hnh ca Cng ty iu hnh hot ng ca Cng ty trong sut nm ti chnh v n ngy lp Bo co ny bao gm cc v nh sau:

Hi ng Qun tr ng Trn Tn Phc Ch tch ng Nguyn Vn Lc Ph ch tch ng Nguyn Mnh ng y vin ng Phm Duy ng y vin ng Phm Anh Tun y vin B Nguyn Th Tm Trinh y vin


2

Ban iu hnh ng Trn Tn Phc Tng gim c ng Phm Anh Tun Ph Tng gim c thng trc kim Gim c d n ng Nguyn Mnh ng Ph Tng gim c kim Gim c chi nhnh Pha Bc ng Phm Duy ng Ph Tng gim c kim Gim c k thut ng Nguyn Danh Nam Ph Tng gim c ng Trng Ngc Tng K s trng B Nguyn Th Tm Trinh Gim c ti chnh Nhn S

3. nh gi tnh hnh kinh doanh

Kt qu hot ng kinh doanh ca Cng ty cho nm ti chnh kt thc vo ngy 31 thng 12 nm 2013 v tnh hnh ti chnh vo cng ngy ny c th hin trong Bo co ti chnh nh km.

4. Cc s kin pht sinh sau ngy kt thc nm ti chnh

n ngy lp bo co ny, Hi ng Qun tr v Ban iu hnh Cng ty cho rng khng c s kin no c th lm cho cc s liu v thng tin c trnh by trong Bo co ti chnh kim ton ca Cng ty b phn nh sai lch.

5. Kim ton vin

Cng ty TNHH Kim ton AFC Vit Nam c ch nh l kim ton vin thc hin kim ton Bo co ti chnh cho nm ti chnh kt thc vo ngy 31 thng 12 nm 2013 ca Cng ty.

6. Cng b trch nhim ca Ban iu hnh i vi Bo co ti chnh

Ban iu hnh Cng ty chu trch nhim lp Bo co ti chnh v m bo Bo co ti chnh phn nh trung thc v hp l v tnh hnh ti chnh vo ngy 31 thng 12 nm 2013 cng nh kt qu hot ng kinh doanh v lu chuyn tin t trong nm ti chnh kt thc cng ngy ca Cng ty. lp Bo co ti chnh ny, Ban iu hnh Cng ty c yu cu: - La chn ph hp v p dng nht qun cc chnh sch k ton; - Thc hin cc xt on v c tnh mt cch hp l v thn trng; - Trnh by cc nguyn tc k ton ang c p dng, tu thuc vo s khc bit trng yu cng

b v gii trnh trong Bo co ti chnh; - Lp cc bo co ti chnh trn c s hot ng lin tc tr khi gi thuyt Cng ty s tip tc hot

ng khng cn ph hp; v - Thit lp, thc hin v duy tr h thng kim sot ni b nhm ngn chn v pht hin gian ln

v sai st.

Ban iu hnh Cng ty cam kt rng tun th cc yu cu nu trn trong vic lp Bo co ti chnh v nhn thy khng c vn bt thng xy ra c th nh hng n kh nng hot ng lin tc ca doanh nghip.

Ban iu hnh Cng ty chu trch nhim m bo s k ton c ghi chp y , phn nh trung thc v hp l tnh hnh ti chnh ca Cng ty v m bo Bo co ti chnh ca Cng ty c lp ph hp cc chun mc k ton, ch k ton doanh nghip Vit Nam v cc quy nh php l c lin quan n vic lp v trnh by bo co ti chnh. Ban iu hnh cng chu trch nhim m bo an ton cho cc ti sn v thc hin cc bin php ph hp ngn nga v pht hin sai st v cc trng hp vi phm khc.


3

7. Ph duyt cc bo co ti chnh

Chng ti ph duyt Bo co ti chnh nh km. Bo co ti chnh ny c kim ton v phn nh trung thc v hp l v tnh hnh ti chnh ca Cng ty vo ngy 31 thng 12 nm 2013, kt qu hot ng kinh doanh v lu chuyn tin t trong nm ti chnh kt thc cng ngy v c lp ph hp vi cc chun mc k ton, ch k ton doanh nghip Vit Nam v cc quy nh php l c lin quan n vic lp v trnh by bo co ti chnh.

Thay mt Hi ng Qun tr ng TRN TN PHC Ch tch Hi ng Qun tr Tp. H Ch Minh ngy 28 thng 3 nm 2014

4

S : 36/2014/BCKT-HCM.00126

BO CO KIM TON C LP

v Bo co ti chnh cho nm ti chnh kt thc vo ngy 31 thng 12 nm 2013 ca Cng ty C phn T vn Thit k Cng - K thut Bin

Knh gi: Cc c ng Cc thnh vin Hi ng Qun tr v Ban iu hnh Cng ty C phn T vn Thit k Cng K thut Bin Chng ti kim ton bo co ti chnh km theo ca Cng ty C phn T Vn Thit k Cng - K Thut Bin (gi tt l Cng ty), c lp ngy 28 thng 3 nm 2014, t trang 6 n trang 29, bao gm Bng cn i k ton ti ngy 31 thng 12 nm 2013, Bo co kt qu hot ng kinh doanh, Bo co lu chuyn tin t cho nm ti chnh kt thc cng ngy v Bn thuyt minh bo co ti chnh.

Trch nhim ca Ban iu hnh Ban iu hnh Cng ty chu trch nhim v vic lp v trnh by trung thc v hp l bo co ti chnh ca Cng ty theo chun mc k ton, ch k ton doanh nghip Vit Nam v cc quy nh php l c lin quan n vic lp v trnh by bo co ti chnh v chu trch nhim v kim sot ni b m Ban iu hnh xc nh l cn thit m bo cho vic lp v trnh by bo co ti chnh khng c sai st trng yu do gian ln hoc nhm ln. Trch nhim ca Kim ton vin Trch nhim ca chng ti l a ra kin v bo co ti chnh da trn kt qu ca cuc kim ton. Chng ti tin hnh kim ton theo cc chun mc Kim ton Vit Nam. Cc chun mc ny yu cu chng ti tun th chun mc v cc quy nh v o c ngh nghip, lp k hoch v thc hin cuc kim ton t c s m bo hp l v vic liu bo co ti chnh ca Cng ty c cn sai st trng yu hay khng. Cng vic kim ton bao gm thc hin cc th tc nhm thu thp cc bng chng kim ton v cc s liu v thuyt minh trn bo co ti chnh. Cc th tc kim ton c la chn da trn xt on ca kim ton vin, bao gm nh gi ri ro c sai st trng yu trong bo co ti chnh do gian ln hoc nhm ln. Khi thc hin nh gi cc ri ro ny, kim ton vin xem xt kim sot ni b ca Cng ty lin quan n vic lp v trnh by bo co ti chnh trung thc, hp l nhm thit k cc th tc kim ton ph hp vi tnh hnh thc t, tuy nhin khng nhm mc ch a ra kin v hiu qu ca kim sot ni b ca Cng ty. Cng vic kim ton cng bao gm nh gi tnh thch hp ca cc chnh sch k ton c p dng v tnh hp l ca cc c tnh k ton ca Ban iu hnh cng nh nh gi vic trnh by tng th bo co ti chnh. Chng ti tin tng rng cc bng chng kim ton m chng ti thu thp c l y v thch hp lm c s cho kin kim ton ngoi tr ca chng ti. C s ca kin kim ton ngoi tr 1. n ngy 31 thng 12 nm 2013, khon cng n phi thu Cng ty C Phn T vn Thit k

Giao thng vn ti pha Nam (Tedi South) vi s tin l 9.765.516.627 VND l s tm tnh. V vy, nu c bt k s iu chnh no i vi khon n phi thu ny u c th nh hng n tnh hnh ti chnh ca Cng ty.

5

BO CO KIM TON C LP (tip theo)

2. Theo chun mc k ton, ch k ton doanh nghip Vit Nam hin hnh, trong iu kin hot ng bnh thng, bo co ti chnh c lp trn c s gi gc. Nh nu ti mc 3.1, mc 3.7, mc 4.10 v mc 4.20 ca thuyt minh bo co ti chnh, trong nm 2009, nm 2010, cn c vo chng th thm nh gi s 02171209/KHDN ngy 26 thng 12 nm 2009 v cn c vo chng th thm nh gi s 03691/2010/VLAND-HCM ngy 20 thng 12 nm 2010 do Cng ty TNHH thm nh gi t Vit pht hnh, Cng ty c thc hin vic nh gi li ti sn c nh v hnh quyn s dng t theo gi th trng. Vic nh gi ny c ghi nhn trong Bo co ti chnh nm 2009 v 2010 v lm tng gi tr ti sn c nh v hnh quyn s dng t trong nm 2009 thm khong 73.377.039.634 VND, nm 2010 thm khong 15.571.675.186 VND. Ngoi ra, Cng ty cng cha d phng chi ph thu thu nhp doanh nghip (nu c) i vi khon chnh lch tng thm do nh gi li ti sn ny.

kin kim ton ngoi tr

Theo kin ca chng ti, ngoi tr cc nh hng ca vn nu ti on C s ca kin kim ton ngoi tr, bo co ti chnh phn nh trung thc v hp l, trn cc kha cnh trng yu tnh hnh ti chnh ca Cng ty C phn T Vn Thit K Cng - K Thut Bin ti ngy 31 thng 12 nm 2013, cng nh kt qu hot ng kinh doanh v tnh hnh lu chuyn tin t cho nm ti chnh kt thc cng ngy, ph hp vi cc chun mc k ton, ch k ton doanh nghip Vit Nam v cc quy nh php l c lin quan n vic lp v trnh by bo co ti chnh. Vn cn nhn mnh Chng ti lu ngi c n Thuyt minh 4.13 trong Bn thuyt minh bo co ti chnh, vo ngy 31 thng 12 nm 2013 cc khon li hoc l ca khon u t vo cc Cng ty con, cc Cng ty lin kt v cc khon u t di hn khc cha c ghi nhn vo Bo co ti chnh do Cng ty cha nhn c Bo co ti chnh ca cc Cng ty ny. V vy, Kt qu kinh doanh v tnh hnh ti chnh ca Cng ty cho nin kt thc vo ngy ny c th b thay i nu khon li hoc l ca khon u t trn c ghi nhn. kin kim ton ngoi tr ca chng ti khng lin quan n vn ny.

T BU TON DIP QUC BNH Ph Tng Gim c Kim ton vin S Giy CN KHN kim ton: 1201-2013-009-1

S Giy CN KHN kim ton: 2200-2013-009-1

CNG TY TNHH KIM TON AFC VIT NAM

Thnh ph H Ch Minh, ngy 28 thng 3 nm 2014

CNG TY C PHN T VN THIT K CNG - K THUT BIN92 Nam K Khi Ngha, Phng Bn Ngh, Qun 1, Thnh ph H Ch Minh

BNG CN I K TONNgy 31 thng 12 nm 2014

31/12/2014 01/01/2014 VND VND

TI SNTI SN NGN HN 100 205.426.743.352 226.461.345.400 Tin v cc khon tng ng tin 110 4.1 1.163.988.398 9.726.978.941

Tin 111 1.163.988.398 7.316.978.941 Cc khon tng ng tin 112 - 2.410.000.000

Cc khon u t ti chnh ngn hn 120 4.2 3.752.000.000 1.542.526.800 u t ngn hn 121 3.752.000.000 1.542.526.800 D phng gim gi CK u t ngn hn 129 - -

Cc khon phi thu 130 106.092.548.467 97.315.714.387 Phi thu khch hng 131 4.3 17.382.145.924 13.380.746.806 Tr trc cho ngi bn 132 4.4 38.499.400.680 28.656.865.627 Phi thu ni b ngn hn 133 - - Phi thu theo tin k hoch hp ng xy dng 134 - -

Cc khon phi thu khc 135 4.5 50.590.336.750 55.657.436.841 D phng cc khon phi thu kh i 139 (379.334.887) (379.334.887)

Hng tn kho 140 4.6 89.092.135.237 111.725.256.328 Hng tn kho 141 89.092.135.237 111.725.256.328 D phng gim gi hng tn kho 149 - -

Ti sn ngn hn khc 150 5.326.071.250 6.150.868.944 Chi ph tr trc ngn hn 151 42.545.399 57.755.711 Thu GTGT c khu tr 152 4.16 1.066.330.761 887.794.245 Thu v cc khon phi thu Nh nc 154 4.16 768.222.381 - Giao dch mua bn li tri phiu Chnh ph 157 - - Ti sn ngn hn khc 158 4.7 3.448.972.709 5.205.318.988

M s

Thuyt minh

6



31/12/2014 01/01/2014 VND VND

M s

Thuyt minh

TI SNTI SN DI HN 200 325.599.896.357 324.462.241.923 Cc khon phi thu di hn 210 9.765.516.627 9.765.516.627

Phi thu di hn ca khch hng 211 4.8 9.765.516.627 9.765.516.627 Vn kinh doanh n v trc thuc 212 - - Phi thu ni b di hn 213 - - Phi thu di hn khc 218 - - D phng phi thu di hn kh i 219 - -

Ti sn c nh 220 171.247.139.761 175.214.373.921 Ti sn c nh hu hnh 221 4.9 37.853.558.140 40.910.396.269

Nguyn gi 222 57.330.075.729 57.232.015.217 Gi tr hao mn ly k 223 (19.476.517.589) (16.321.618.948)

Ti sn c nh thu ti chnh 224 - - Nguyn gi 225 - - Gi tr hao mn ly k 226 - -

Ti sn c nh v hnh 227 4.10 100.356.136.153 101.274.155.310 Nguyn gi 228 106.943.584.325 106.943.584.325 Gi tr hao mn ly k 229 (6.587.448.172) (5.669.429.015)

Chi ph xy dng c bn d dang 230 4.11 33.037.445.468 33.029.822.342 Bt ng sn u t 240 - -

Nguyn gi 241 - - Gi tr hao mn ly k 242 - -

Cc khon u t ti chnh di hn 250 4.12 143.120.730.729 137.270.730.729 u t vo cng ty con 251 111.279.873.729 105.429.873.729 u t vo cng ty lin kt, lin doanh 252 24.287.907.000 24.287.907.000 u t di hn khc 258 7.552.950.000 7.552.950.000 D phng gim gi u t di hn 259 - -

Ti sn di hn khc 260 1.466.509.240 2.211.620.646 Chi ph tr trc di hn 261 4.13 1.466.509.240 2.211.620.646 Ti sn thu thu nhp hon li 262 - - Ti sn di hn khc 268 - -

TNG CNG TI SN 270 531.026.639.709 550.923.587.323

7



31/12/2014 01/01/2014 VND VND

M s

Thuyt minh

NGUN VNN PHI TR 300 258.621.040.291 280.379.517.409 N ngn hn 310 244.608.186.605 267.551.049.292

Vay v n ngn hn 311 - - Phi tr cho ngi bn 312 4.14 13.041.525.100 16.525.231.730 Ngi mua tr tin trc 313 4.15 192.137.757.558 213.565.219.816 Thu v cc khon phi np nh nc 314 4.16 27.975.084.592 27.759.774.779 Phi tr cng nhn vin 315 381.750.000 1.518.082.400 Chi ph phi tr 316 - - Phi tr ni b 317 - - Phi tr theo tin k hoch hp ng xy dng 318 - -

Cc khon phi tr, phi np khc 319 4.17 9.039.189.941 4.641.172.668 D phng phi tr ngn hn 320 - - Qu khen thng v phc li 323 4.18 2.032.879.414 3.541.567.899 Giao dch mua bn li tri phiu Chnh ph 327 - -

N di hn 330 14.012.853.686 12.828.468.117 Phi tr di hn ngi bn 331 - - Phi tr di hn ni b 332 - - Phi tr di hn khc 333 4.19 12.828.468.117 12.828.468.117 Vay v n di hn 334 - - Thu thu nhp hon li phi tr 335 - - D phng tr cp mt vic lm 336 - - D phng phi tr di hn 337 - - Doanh thu cha thc hin 338 4.20 1.184.385.569 - Qu pht trin khoa hc cng ngh 339 - -

VN CH S HU 400 272.405.599.418 270.544.069.914 Vn ch s hu 410 4.21 272.405.599.418 270.544.069.914

Vn u t ca ch s hu 411 120.870.700.000 120.870.700.000 Thng d vn c phn 412 7.625.000.000 7.625.000.000 Vn khc ca ch s hu 413 - - C phiu qu 414 - - Chnh lch nh gi li ti sn 415 88.948.714.820 88.948.714.820 Chnh lch t gi hi oi 416 - - Qu u t pht trin 417 7.460.000.000 7.460.000.000 Qu d phng ti chnh 418 6.310.000.000 6.310.000.000 Qu khc thuc vn ch s hu 419 - - Li nhun cha phn phi 420 41.191.184.598 39.329.655.094 Ngun vn u t XDCB 421 - -

Ngun kinh ph v qu khc 430 - - Ngun kinh ph 432 - - Ngun kinh ph hnh thnh TSC 433 - -

TNG CNG NGUN VN 440 531.026.639.709 550.923.587.323

8



Ti sn thu ngoi - - Vt t, hng ha nhn gi h, nhn gia cng - - Hng ha nhn bn h, nhn k gi - - N kh i x l - VND - - Ngoi t cc loi - - - USD 4.1 2.662,62 108.094,50 - JPY 4.1 29.751,00 29.751,00 D ton chi s nghip, d n - -

CH TIU NGOI BNG CN I K TON Thuyt minh 31/12/2013 01/01/2013

NG NGC THU NHAN NGUYN TH TM TRINH TRN TN PHCK ton trng Gim c Ti chnh-Nhn s Tng Gim c

TP. H Ch Minh, ngy 28 thng 3 nm 2014

9


BO CO KT QU HOT NG KINH DOANHNm ti chnh kt thc vo ngy 31 thng 12 nm 2013

Nm 2013 Nm 2012 VND VND

Doanh thu bn hng v cung cp dch v 01 80.366.738.263 38.880.747.749 Cc khon gim tr doanh thu 02 - - Doanh thu thun 10 5.1 80.366.738.263 38.880.747.749 Gi vn hng bn 11 5.2 67.858.263.618 29.776.327.040 Li nhun gp 20 12.508.474.645 9.104.420.709 Doanh thu hot ng ti chnh 21 5.3 1.060.435.577 1.874.214.251 Chi ph ti chnh 22 5.4 2.788.763.889 43.310.617

Trong : chi ph li vay 23 2.788.763.889 - Chi ph bn hng 24 - - Chi ph qun l doanh nghip 25 5.5 9.964.765.022 11.219.130.285 Li nhun t hot ng kinh doanh 30 815.381.311 (283.805.942) Thu nhp khc 31 5.6 1.962.810.832 1.727.461.276 Chi ph khc 32 5.7 560.843.811 130.820.237 Li nhun khc 40 1.401.967.021 1.596.641.039 Tng li nhun k ton trc thu 50 2.217.348.332 1.312.835.097 Chi ph thu thu nhp doanh nghip hin hnh 51 5.8 417.845.244 47.046.006

M s

Thuyt minh

10

Chi ph thu thu nhp doanh nghip hin hnh 51 5.8 417.845.244 47.046.006 Chi ph thu thu nhp doanh nghip hon li 52 - - Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip 60 1.799.503.088 1.265.789.091

Li c bn trn c phiu 70 5.9 1.489 1.047



10


BO CO LU CHUYN TIN T - Theo phng php trc tipNm ti chnh kt thc vo ngy 31 thng 12 nm 2013

Nm 2013 Nm 2012 VND VND

LU CHUYN TIN T HOT NG KINH DOANHTin thu t bn hng, cung cp dv, doanh thu khc 01 119.670.295.913 91.928.215.619 Tin chi tr cho ngi cung cp hng ha, dch v 02 (52.780.391.259) (50.730.381.361) Tin chi tr cho ngi lao ng 03 (21.604.495.479) (28.677.250.481) Tin li vay tr 04 (2.788.763.889) - Thu thu nhp doanh nghip np 05 (7.236.614.863) (3.485.476.091) Tin thu khc t hot ng kinh doanh 06 19.479.678.127 13.546.611.240 Tin chi khc t hot ng kinh doanh 07 6.4 (36.443.162.096) (23.173.681.380) Lu chuyn tin thun t hot ng kinh doanh 20 18.296.546.454 (591.962.454)

LU CHUYN TIN T HOT NG U TTin chi mua sm, XD TSC v cc TSDH khc 21 (1.481.822.272) (985.298.580) Tin thu thanh l, nhng bn TSC v TSDH khc 22 529.791.323 - Tin chi cho vay, mua cng c n ca n v khc 23 (17.697.394.129) (35.046.719.125) Tin thu hi cho vay, bn li cng c n ca V khc 24 5.915.441.699 15.855.720.571 Tin chi u t gp vn vo n v khc 25 (2.000.000.000) (4.896.200.000) Tin thu hi u t gp vn vo n v khc 26 - - Tin thu li cho vay, c tc v li nhun c chia 27 1.055.760.809 1.832.421.713

M s

Thuyt

11

Lu chuyn tin thun t hot ng u t 30 (13.678.222.570) (23.240.075.421)

LU CHUYN TIN T HOT NG TI CHNHTin thu t nhn vn gp ca ch s hu 31 - - Tin chi tr vn gp cho cc ch s hu 32 - - Tin vay ngn hn, di hn nhn c 33 - - Tin chi tr n gc vay 34 - - C tc, li nhun tr cho ch s hu 36 - - Lu chuyn tin thun t hot ng ti chnh 40 - -

LU CHUYN TIN THUN TRONG K 50 4.618.323.884 (23.832.037.875) TIN V TNG NG TIN U K 60 5.103.832.689 28.935.870.564 nh hng ca thay i t gi hi oi quy i ngoi t 61 4.822.368 - TIN V TNG NG TIN CUI K 70 5.1 9.726.978.941 5.103.832.689



11

CNG TY C PHN T VN THIT K CNG - K THUT BIN 92 Nam K Khi Ngha, Phng Bn Ngh, Qun 1, Thnh Ph H Ch Minh THUYT MINH BO CO TI CHNH Cho nm ti chnh kt thc vo ngy 31 thng 12 nm 2013

12

Bn thuyt minh ny l mt b phn khng th tch ri c c cng vi cc bo co ti chnh nh km. 1. C IM HOT NG

Cng ty C phn T vn Thit k Cng - K thut Bin (Cng ty) l doanh nghip hot ng theo Giy chng nhn ng k kinh doanh s 4103002981 (m s doanh nghip 0303592115) ngy 23 thng 12 nm 2004 do S K hoch v u t Thnh ph H Ch Minh cp v c thay i n ln th 9 ngy 31 thng 5 nm 2012. Cc ln thay i giy chng nhn ng k kinh doanh ch yu l do tng vn iu l. Ngnh ngh kinh doanh ca Cng ty l: - Kho st v t vn cng trnh cng - k thut Bin, cng trnh thy cng trong xng ng

tu; - Kho st mng li giao thng vn ti thy; - Kho st v t vn cc hng mc h tng c s lin quan n cc cng trnh cng - k thut

bin, cng trnh thy cng trong xng ng tu; - T vn lp h s mi thu, t vn gim st, t vn kim nh cc cng trnh chuyn ngnh; - Xy dng thc nghim cc cng trnh giao thng vn ti; - Thit k cc cng trnh giao thng (cng, ng thy); - Thit k cc cng trnh giao thng (cng, ng thy); Thit k cc cng trnh thy; - Thit k cc cng trnh thy li (p, ng hm, cng, knh ti, cng trnh bo v b

sng); Thit k cng trnh k thut h tng th; - Thit k kt cu cng trnh dn dng v cng nghip; - T vn u t (tr t vn u t ti chnh); Lp bo co u t; - Lp cc d n u t xy dng cng trnh cc cng trnh giao thng, dn dng v cng

nghip. - Lp quy hoch cc cng trnh giao thng, dn dng v cng nghip; - o c bn , thit k xy dng cng trnh giao thng (cu, ng b); - Thit k kin trc cng trnh dn dng v cng nghip; Thit k ni - ngoi tht cng trnh; - Thit k h thng in cng trnh dn dng v cng nghip; - Thit k cp thot nc cng trnh; Lp bo co nh gi tc ng mi trng; - Dch v t vn hng hi; Kinh doanh bt ng sn; Kho bi v lu gi hng ha. - Xy dng cng trnh k thut dn dng khc.

Tr s chnh ca Cng ty c t ti s 92 Nam K Khi Ngha, qun 1, thnh ph H Ch Minh. Cng ty c 2 chi nhnh : - Chi nhnh pha Bc c t ti Nh s 21 Tp th Bnh vin Ni Tit, Lng H - Thanh Xun

ko di, phng Nhn Chnh, qun Thanh Xun, thnh ph H Ni - v Chi nhnh Thnh ph H Ch Minh c t ti ta nh Vn Phng Portcoast s 328 Nguyn

Trng Tuyn, phng 2, qun Tn Bnh, thnh ph H Ch Minh. Vo ngy 31 thng 12 nm 2013 tng s cn b nhn vin Cng ty l 143 ngi (cui nm 2012 tng s nhn vin cng ty l 168 ngi).

2. C S LP BO CO TI CHNH

Bo co ti chnh c trnh by bng ng Vit Nam, c lp theo cc chun mc k ton, ch k ton doanh nghip Vit Nam hin hnh.

Bo co ti chnh c lp trn c s gi gc. Cc chnh sch k ton c Cng ty p dng nht qun v ph hp vi cc chnh sch k ton c s dng trong nhng nm trc.

Nm ti chnh ca Cng ty bt u t ngy 1 thng 1 v kt thc vo ngy 31 thng 12 hng nm. n v tin t c s dng trong k ton l ng Vit Nam (VND). Hnh thc s k ton p dng ca Cng ty l Chng t ghi s.


13

3. CC CHNH SCH K TON CH YU

3.1 Quy c k ton chung

Cc chnh sch k ton ca Cng ty s dng lp cc bo co ti chnh c p dng nht qun vi cc chnh sch c p dng lp cc bo co ti chnh ngoi tr trng hp ghi nhn ti thuyt minh s 3.7 v s thay i trong chnh sch k ton lin quan n vic p dng hng dn k ton mi nh trnh by di y

p dng hng dn k ton mi Hng dn mi v ch qun l, s dng v trch khu hao ti sn c nh: Ngy 25 thng 04 nm 2013, B Ti chnh ban hnh Thng t s 45/2013/TT-BTC (Thng t 45) hng dn ch qun l, s dng v trch khu hao ti sn c nh. Thng t ny thay th Thng t s 203/2009/TT-BTC (Thng t 203) ngy 20 thng 10 nm 2009 ca B Ti chnh hng dn ch qun l, s dng v trch khu hao ti sn c nh. Thng t 45 c hiu lc thi hnh k t ngy 10 thng 06 nm 2013 v p dng cho nm ti chnh 2013 tr i. Hng dn mi v trch lp d phng gim gi u t di hn vo doanh nghip Ngy 28 thng 06 nm 2013, B Ti chnh ban hnh Thng t s 89/2013/TT-BTC (Thng t 89) sa i, b sung Thng t s 228/2009/TT-BTC ngy 07 thng 12 nm 2009 ca B Ti chnh hng dn ch trch lp v s dng cc khon d phng gim gi hng tn kho, tn tht cc khon u t ti chnh, n phi thu kh i v bo hnh sn phm, hng ho, cng trnh xy lp ti doanh nghip. Thng t 89 c hiu lc thi hnh k t ngy 26 thng 07 nm 2013.

3.2 Tin v cc khon tng ng tin

Tin bao gm tin mt ti qu, cc khon tin gi ngn hng (khng k hn) v tin ang chuyn. Cc khon tng ng tin l cc khon u t ngn hn c thi hn thu hi hoc o hn khng qu 3 thng c kh nng chuyn i d dng thnh mt lng tin xc nh v khng c ri ro trong chuyn i thnh tin.

3.3 Cc giao dch bng ngoi t

Trong nm, cc nghip v pht sinh bng ng tin khc vi VND c quy i ra VND theo t gi hi oi vo ngy pht sinh nghip v. Cc khon chnh lch t gi thc t pht sinh trong nm c ghi nhn vo doanh thu hot ng ti chnh hoc chi ph ti chnh. Vo thi im cui nm ti chnh, cc khon mc tin t (tin v cc khon tng ng tin, cc khon phi thu, n phi tr) c gc ngoi t c nh gi li theo t gi bnh qun lin ngn hng do Ngn hng Nh nc Vit Nam cng b vo thi im cui nm. Cc khon chnh lch t gi pht sinh do nh gi li cc khon mc tin t c gc ngoi t c ghi nhn vo doanh thu hot ng ti chnh hoc chi ph ti chnh.

3.4 Cc khon phi thu

Cc khon phi thu thng mi v cc khon phi thu khc c phn nh theo nguyn gi tr i d phng phi thu kh i. D phng n phi thu kh i th hin phn gi tr d kin b tn tht do cc khon phi thu khng c khch hng thanh ton pht sinh i vi s d cc khon phi thu ti thi im lp Bng cn i k ton. Vic trch lp hoc hon nhp khon d phng n phi thu kh i c ghi nhn vo chi ph qun l doanh nghip trn bo co kt qu hot ng kinh doanh.


14

3.5 Hng tn kho Hng tn kho c tnh theo gi gc. Trng hp gi tr thun c th thc hin thp hn gi gc th tnh theo gi tr thun c th thc hin c. Gi gc hng tn kho bao gm chi ph mua, chi ph ch bin v cc chi ph lin quan trc tip khc pht sinh c c hng tn kho a im v trng thi hin ti. Gi tr thun c th thc hin c l gi bn c tnh tr chi ph bn hng c tnh. Hng tn kho c ghi nhn theo phng php k khai thng xuyn. Gi tr nguyn vt liu c xc nh theo gi thc t ch danh ca chi ph nguyn vt liu . Chi ph sn xut kinh doanh d dang bao gm chi ph nguyn vt liu trc tip, chi ph nhn cng trc tip v chi ph sn xut chung c lin quan c phn b da trn mc hot ng bnh thng. D phng cho hng tn kho c trch lp cho phn gi tr d kin b tn tht do gim gi vt t, thnh phm, hng ha tn kho thuc quyn s hu ca Cng ty c th xy ra (gim gi, km phm cht, li thi,) da trn bng chng hp l v s gim gi tr vo thi im cui nm ti chnh. Cc khon tng hoc gim d phng ny c ghi nhn vo gi vn hng bn trn Bo co kt qu hot ng kinh doanh.

3.6 Ti sn c nh hu hnh

Ti sn c nh hu hnh c th hin theo nguyn gi tr i gi tr hao mn ly k. Nguyn gi ca mt ti sn c nh bao gm gi mua v cc khon chi ph lin quan trc tip n vic a ti sn vo s dng. Nhng chi ph mua sm, nng cp v i mi ti sn c nh c chuyn ha thnh ti sn c nh, nhng chi ph bo tr v sa cha c ghi vo chi ph ca nm hin hnh. Khi bn hay thanh l ti sn, nguyn gi v gi tr hao mn ly k ca ti sn c xa s trong cc bo co ti chnh v bt k cc khon li l no pht sinh do vic thanh l u c hch ton vo bo co kt qu hot ng kinh doanh.

Khu hao ti sn c nh hu hnh c tnh theo phng php khu hao ng thng theo thi gian hu ch c tnh ca cc ti sn nh sau :

Nh ca, vt kin trc 15 - 30 nm My mc thit b 3 - 8 nm Phng tin vn ti 3 - 10 nm Thit b truyn dn 6 - 8 nm Thit b dng c qun l 3 - 5 nm


15

3.7 Ti sn c nh v hnh

Ti sn c nh v hnh c phn nh theo nguyn gi v gi tr hao mn lu k. Quyn s dng t Nguyn gi ban u ca Quyn s dng t c ghi nhn theo gi gc bao gm chi ph mua v cc chi ph pht sinh trc tip c c quyn s dng t. Quyn s dng t c cp cho thi hn khng xc nh, do khng trch khu hao. Cng ty c quyn s dng t cc din tch t ti cc a im sau : Din tch a im 400,4m2 s 328 ng Nguyn Trng Tuyn, Qun Tn Bnh,

thnh ph H Ch Minh

76.486,00 m2 tha 65, bn s 52 x Phc Ha, huyn Tn Thnh, tnh B Ra Vng Tu

54,70m2 s 83 Trn Vn Kiu, Phng 13, Qun 5, thnh ph H Ch Minh Trong nm 2009, gi tr quyn s dng t ca cc din tch ti cc a im trn c nh gi li v ghi nhn trong Bo co ti chnh theo gi tr c thm nh bi Cng ty TNHH thm nh gi t Vit, theo chng th thm nh gi s 02171209/KHDN ngy 26 thng 12 nm 2009. Trong nm 2010, gi tr quyn s dng t ca cc din tch ti cc a im trn c nh gi li v ghi nhn trong Bo co ti chnh theo gi tr c thm nh bi Cng ty TNHH thm nh gi t Vit, theo chng th thm nh gi s 03691/2010/VLAND-HCM ngy 20 thng 12 nm 2010. Phn mm vi tnh Phn mm vi tnh c ghi nhn nh ti sn c nh v hnh, c khu hao theo phng php ng thng trong thi gian t 3 n 6 nm.

3.8 Xy dng c bn d dang

Chi ph xy dng c bn d dang l chi ph xy dng cc cng trnh cha hon thnh v khng trch khu hao trong sut giai on u t xy dng d dang.

3.9 u t vo cng ty con, cng ty lin kt v cng ty lin doanh Cc khon u t vo cng ty con c ghi nhn khi Cng ty nm quyn kim sot trn phng din ti chnh cng nh chnh sch hot ng, thng c th hin thng qua vic nm gi trn 50% quyn biu quyt i vi cng ty ny. Cc khon u t vo cng ty lin kt c ghi nhn khi Cng ty c nh hng ng k nhng khng phi kim sot, thng c th hin thng qua vic nm gi t 20% n 50% quyn biu quyt i vi cng ty . Cc khon u t vo cng ty lin doanh c ghi nhn khi c tha thun bng hp ng ca hai hay nhiu bn cng thc hin hot ng kinh t, m hot ng ny c ng kim sot bi cc bn gp vn lin doanh. Trong bo co ti chnh ring ca Cng ty, cc khon u t vo cc cng ty con c th hin theo gi gc tr i khon l do tn tht.


16

3.10 Vn ch s hu

Vn u t ca ch s hu Vn u t ca ch s hu l vn gp ca cc c ng c ghi nhn theo mnh gi. Thng d vn c phn Thng d vn c phn c ghi nhn khi pht sinh chnh lch tng/(gim) do pht hnh c phiu cao/(thp) hn mnh gi v chnh lch tng/(gim) so vi gi mua li khi ti pht hnh c phiu qu.

3.11 Doanh thu

Doanh thu cung cp dch v Doanh thu cung cp dch v c ghi nhn da trn phn cng vic hon thnh trong k v c khch hng xc nhn vo bin bn nghim thu. Cng ty pht hnh ha n bn hng cn c vo bin bn nghim thu tng phn trn c s hp ng c k kt. Doanh thu hot ng ti chnh Doanh thu hot ng ti chnh bao gm cc khon doanh thu tin li, c tc, li nhun c chia v doanh thu hot ng ti chnh khc c coi l thc hin trong k, khng phn bit cc khon doanh thu thc t thu c tin hay s thu c tin.

3.12 Thu

Thu thu nhp doanh nghip Chi ph thu thu nhp doanh nghip hin hnh l s thu thu nhp doanh nghip phi np tnh trn thu nhp chu thu trong nm v thu sut thu thu nhp doanh nghip c p dng. Thu sut thu thu nhp doanh nghip c p dng trong nm 2013 l 25%.

Cc loi thu khc: theo quy nh hin hnh ca Vit Nam.

3.13 Cng c ti chnh Cng ty chu ri ro th trng, ri ro tn dng v ri ro thanh khon. Nghip v qun l ri ro l nghip v khng th thiu cho ton b hot ng kinh doanh ca Cng ty. Cng ty xy dng h thng kim sot nhm m bo s cn bng mc hp l gia chi ph khi ri ro pht sinh v chi ph qun l ri ro. Ban iu hnh lin tc theo di quy trnh qun l ri ro nhm m bo s cn bng hp l gia ri ro v kim sot ri ro.


17

Cng c ti chnh ghi nhn ban u v trnh by Ti sn ti chnh Theo Thng t 210/2009/TT-BTC, ti sn ti chnh c phn loi mt cch ph hp cho mc ch thuyt minh trong cc bo co ti chnh bao gm: ti sn ti chnh c ghi nhn theo gi tr hp l thng qua bo co kt qu hot ng kinh doanh, cc khon u t nm gi n ngy o hn, cc khon cho vay v phi thu, ti sn ti chnh sn sng bn. Cng ty phn loi cc ti sn ti chnh ny ph thuc vo bn cht v mc ch ca ti sn ti chnh v c quyt nh ti thi im ghi nhn ban u. Ti thi im ghi nhn ban u, ti sn ti chnh c xc nh theo nguyn gi cng vi cc chi ph lin quan trc tip n vic mua, pht hnh ti sn ti chnh . Ti sn ti chnh ca Cng ty bao gm: tin v cc khon tng ng tin; cc khon u t ngn hn v u t di hn khc; cc khon phi thu khch hng; phi thu khc v cc khon k qu. N phi tr ti chnh Theo Thng t 210/2009/TT-BTC, n phi tr ti chnh c phn loi mt cch ph hp cho mc ch thuyt minh trong bo co ti chnh bao gm: n phi tr ti chnh c ghi nhn theo gi tr hp l thng qua bo co kt qu hot ng kinh doanh, cc khon n phi tr ti chnh c xc nh theo gi tr phn b. Cng ty phn loi cc khon n ti chnh ph thuc vo bn cht v mc ch ca khon n phi tr ti chnh v c quyt nh ti thi im ghi nhn ban u. Ti thi im ghi nhn ban u, n phi tr ti chnh c xc nh theo nguyn gi cng vi cc chi ph lin quan trc tip n vic pht hnh n phi tr ti chnh . N phi tr ti chnh ca Cng ty bao gm: cc khon vay v n; phi tr ngi bn v cc khon phi tr khc. nh gi li sau ghi nhn ban u Hin ti cha c yu cu xc nh li gi tr ca cc cng c ti chnh sau ghi nhn ban u. B tr cc cng c ti chnh Cc ti sn ti chnh v n phi tr ti chnh c b tr v gi tr thun s c trnh by trn bng cn i k ton nu, v ch nu, Cng ty c quyn hp php thc hin vic b tr cc gi tr c ghi nhn ny v c nh b tr trn c s thun, hoc thu c cc ti sn v thanh ton n phi tr ng thi. Vo ngy 31 thng 12 nm 2013, gi tr hp l ca ti sn v n phi tr ti chnh tng ng vi gi tr ghi s ca cc khon mc ny. Ban iu hnh cho rng cho rng gi tr hp l ca nhng ti sn v n phi tr ti chnh ny khng c chnh lch trng yu vi gi tr ghi s ca chng ti ngy kt thc nm ti chnh.

3.14 Cc bn c lin quan Cc bn c coi l lin quan nu mt bn c kh nng kim sot hoc c nh hng ng k i vi bn kia trong vic ra quyt nh ti chnh v hot ng. Cc bn cng c coi l lin quan nu cng c kim sot hoc cng chu s nh hng ng k ca mt bn th ba.


18

4. THNG TIN B SUNG CHO CC KHON MC TRNH BY TRONG BNG CN I K TON 4.1 Tin v cc khon tng ng tin

31/12/2013 01/01/2013 VND VND Tin mt ti qu 337.173.742 272.488.846Tin gi ngn hng 6.979.805.199 4.831.343.843Cc khon tng ng tin 2.410.000.000 - 9.726.978.941 5.103.832.689

S d tin gi ngn hng vo ngy 31 thng 12 nm 2013 bao gm :

Nguyn t tng ng VND

ng Vit Nam 6.917.734.344 la M 2.662,62 56.010.874 Yn Nht 29.751,00 6.059.981 6.979.805.199 S d tin gi ngn hng c k hn khng qu 3 thng ti ngy 31 thng 12 nm 2013 bao gm :

Nguyn t tng ng VND

ng Vit Nam 2.410.000.000 2.410.000.000

4.2 Cc khon u t ti chnh ngn hn

31/12/2013 01/01/2013 VND VND Tin gi ngn hng c k hn trn 3 thng 1.542.526.800 3.228.284.400 1.542.526.800 3.228.284.400

S d tin gi ngn hng c k hn trn 3 thng vo ngy 31 thng 12 nm 2013 bao gm :

Nguyn t tng ng VND

ng Vit Nam 1.410.000.000 la M 6.300,00 132.526.800 1.542.526.800

4.3 Cc khon phi thu khch hng

31/12/2013 01/01/2013 VND VND Phi thu thng mi-bn th ba 13.380.746.806 8.360.585.867

13.380.746.806 8.360.585.867


19

4.4 Tr trc cho ngi bn 31/12/2013 01/01/2013 VND VND Tr trc cho ngi bn-bn th ba 10.712.951.824 8.862.641.825Tr trc cho ngi bn-bn lin quan 17.943.913.803 12.617.682.022 28.656.865.627 21.480.323.847

4.5 Cc khon phi thu khc

31/12/2013 01/01/2013 VND VND Phi thu tin cho bn lin quan vay 37.555.947.704 47.692.354.888Phi thu tin cho bn th ba vay 17.025.254.000 -Khc 1.076.235.137 626.037.068 55.657.436.841 48.318.391.956

4.6 Hng tn kho

31/12/2013 01/01/2013 VND VND Chi ph sn xut kinh doanh d dang 111.811.298.416 108.488.420.679 111.811.298.416 108.488.420.679

4.7 Ti sn ngn hn khc

31/12/2013 01/01/2013 VND VNDTm ng cng nhn vin thc hin hp ng 5.197.288.967 3.968.951.757K qu bo lnh thc hin hp ng 8.030.021 - 5.205.318.988 3.968.951.757

4.8 Phi thu di hn ca khch hng

31/12/2013 01/01/2013 VND VNDPhi thu Cng ty C phn T vn Thit k

Giao thng Vn ti Pha Nam 9.765.516.627

9.765.516.627 9.765.516.627 9.765.516.627

Theo "H s xc nhn gi tr sn lng thc hin n ngy 31 thng 12 nm 2004 ca cc hp ng kinh t t ngy 31 thng 12 nm 2004 tr v trc" c k gia Cng ty v Cng ty C phn T vn Thit k Giao thng Vn ti Pha Nam (Tedi South), y l s chnh lch gia gi tr thc hin hon thnh ca Cng ty v tng gi tr c Tedi South tm ng n ngy 31 thng 12 nm 2004.


20

4.9 Tnh hnh tng gim ti sn c nh hu hnh

Nh ca,vt kin

trcMy mc

thit bPhng tin

vn ti Cng

VND VND VND VND Nguyn gi Vo ngy 01/01/2013 37.375.160.556 6.473.478.279 17.631.764.793 61.480.403.628Tng trong nm - 1.437.585.510 - 1.437.585.510Gim thanh l, nhng bn - - (1.102.452.810) (1.102.452.810)Gim theo thng t 45/2013 - (4.543.476.111) (40.045.000) (4.583.521.111)Vo ngy 31/12/2013 37.375.160.556 3.367.587.678 16.489.266.983 57.232.015.217Gi tr hao mn ly k Vo ngy 01/01/2013 2.989.571.890 5.800.442.892 9.147.624.533 17.937.639.315Khu hao tng trong nm 1.258.268.076 497.498.010 1.682.663.284 3.438.429.370Gim thanh l, nhng bn - - (572.661.487) (572.661.487)Gim theo thng t 45/2013 - (4.441.743.250) (40.045.000) (4.481.788.250)Vo ngy 31/12/2013 4.247.839.966 1.856.197.652 10.217.581.330 16.321.618.948Gi tr cn li Vo ngy 01/01/2013 34.385.588.666 673.035.387 8.484.140.260 43.542.764.313Vo ngy 31/12/2013 33.127.320.590 1.511.390.026 6.271.685.653 40.910.396.269

Vo ngy 31 thng 12 nm 2013, nguyn gi ti sn c nh khu hao ht nguyn gi, nhng cn s dng l 3.211.005.925 VND 4.10 Tnh hnh tng gim ti sn c nh v hnh

Quyn s dng t Phn mm

my tnh Cng

VND VND VND Nguyn gi Vo ngy 01/01/2013 99.577.816.920 7.398.110.665 106.975.927.585Tng trong nm - 39.900.000 39.900.000Gim theo thng t 45/2013 - (72.243.260) (72.243.260)

Vo ngy 31/12/2013 99.577.816.920 7.365.767.405 106.943.584.325 Ga tr hao mn ly k Vo ngy 01/01/2013 - 4.623.284.894 4.623.284.894Khu hao trong nm - 1.116.206.531 1.116.206.531Gim theo thng t 45/2013 - (70.062.410) (70.062.410)Vo ngy 31/12/2013 - 5.669.429.015 5.669.429.015 Gi tr cn li Vo ngy 01/01/2013 99.577.816.920 2.774.825.771 102.352.642.691Vo ngy 31/12/2013 99.577.816.920 1.696.338.390 101.274.155.310

Trong nm 2009 v nm 2010, nguyn gi quyn s dng t tng ln lt l 73.377.039.634 VND v 15.571.675.186 VND do nh gi li quyn s dng t nh c trnh by ti mc 3.7 ca Thuyt minh bo co ti chnh.


21

4.11 Chi ph xy dng c bn d dang

31/12/2013

VND 01/01/2013

VND Nh A 2 Trng Sn, phng 2, qun Tn

Bnh, Tp.HCM 32.878.970.909

40.718.970.909t ti trung tm TV cn c dch v hng hi 150.851.433 146.514.671 33.029.822.342 40.865.485.580

4.12 u t di hn

31/12/2013

VND 01/01/2013

VND u t vo cng ty con 105.429.873.729 105.429.873.729u t vo cng ty lin kt, lin doanh 24.287.907.000 22.287.907.000u t di hn khc 7.552.950.000 7.552.950.000 137.270.730.729 135.270.730.729 Cc khon u t vo cng ty con T l nm gi (%) Gi tr khon u t (VND) Cui nm u nm 31/12/2013 01/01/2013Cng ty CP T vn u t Portcoast 70,00 70,00 888.292.000 888.292.000Cng ty TNHH a k thut Portcoast 87,88 87,88 8.700.000.000 8.700.000.000Cng ty TNHH Thng mi & DV Tin

hc X.C.O.M 80,00 80,00 2.400.000.000 2.400.000.000Cng ty TNHH T vn Truyn thng

Ton Cu 51,00 51,00 255.000.000 255.000.000Cng ty TNHH Cng chnh AC 70,00 70,00 350.000.000 350.000.000Cng ty TNHH a Hi 94,18 94,18 14.536.581.729 14.536.581.729Cng ty CP u t Nhn Phc c 52,20 52,20 78.300.000.000 78.300.000.000 105.429.873.729 105.429.873.729 Cc khon u t vo cng ty lin doanh, lin kt T l nm gi (%) Gi tr khon u t (VND) Cui nm u nm 31/12/2013 01/01/2013Cng ty CP t vn XD Cng

ng Thy 21,00 21,00 3.445.707.000 3.445.707.000Cng ty CP t vn Xy dng Tin

Giang 30,89 30,89 3.024.000.000 3.024.000.000Cng ty CP u t HFIC 40,00 40,00 4.000.000.000 4.000.000.000Cng ty CP u t y t Si Gn Y

Khoa 41,44 41,44 11.818.200.000 11.818.200.000Cng ty CP TVXD Cng trnh 625 22,83 - 2.000.000.000 - 24.287.907.000 22.287.907.000


22

Cc khon u t di hn khc S lng

c phiu Gi tr khon u t (VND)

31/12/2013 01/01/2013Cng ty CP tip nhn v phn phi cng Ci

Mp Th Vi 25.000.000 25.000.000Cng ty CP Cng Quc t Sao Bin 3.240.000.000 3.240.000.000Cng ty CP kim nh XD Si Gn 224.500 4.287.950.000 4.287.950.000 7.552.950.000 7.552.950.000

4.13 Chi ph tr trc di hn 31/12/2013 01/01/2013 VND VNDChi ph sa cha vn phng 208.502.571 757.703.307Chi ph sa cha my mc thit b 1.236.279.196 73.515.513Chi ph dng c, cng c 766.838.879 - 2.211.620.646 831.218.820

4.14 Phi tr ngi bn

31/12/2013 01/01/2013 VND VNDPhi tr ngi bn bn th ba 16.525.231.730 26.074.053.781 16.525.231.730 26.074.053.781

Vo ngy 31 thng 12 nm 2013, s d phi tr ngi bn ch yu l tr cho Cng ty CP i l Lin hip Vn chuyn Gemadept vi s tin l 12.491.000.000 VND v vic mua nh v quyn s dng t ti A 2 Trng Sn, phng 2, qun Tn Bnh, thnh ph H Ch Minh. Cng ty ang hon chnh th tc chuyn quyn s dng t.

4.15 Ngi mua tr tin trc

31/12/2013 01/01/2013 VND VNDNgi mua tr trc 214.019.765.270 177.582.720.506 214.019.765.270 177.582.720.506

S d ngi mua tr trc l tin ng trc ca khch hng theo tin thc hin ca hp ng. Khon ng trc ny s c ghi nhn gim khi ch u t nghim thu cng trnh.

4.16 Thu v cc khon phi np Nh nc

Thu phi thu 31/12/2013 01/01/2013 VND VND Thu GTGT u vo c khu tr 887.794.245 719.540.079 887.794.245 719.540.079

31/12/2013 01/01/2013 VND VND Thu gi tr gia tng 4.202.550.778 545.759.847Thu thu nhp doanh nghip 10.517.479.517 17.336.249.136Thu thu nhp c nhn 12.233.664.842 9.670.604.147Cc loi thu khc 13.598.024 13.598.024 26.967.293.161 27.566.211.154


23

4.17 Cc khon phi tr, phi np ngn hn khc

31/12/2013 01/01/2013 VND VNDKinh ph cng on - 100.377.463Bo him x hi 148.725.872 313.407.140Bo him y t 135.777.150 56.500.949Bo him tht nghip 56.575.400 24.036.290Thu nhp do chnh lch nh gi li ti sn

gp vn vo cng ty con (*) 91.240.246 1.524.259.755

Vay cc c ng 1.960.000.000 9.860.000.000Cc khon phi tr khc 2.248.854.000 2.447.756.300 4.641.172.668 14.326.337.897

(*) Cng ty phn b khon thu nhp ny vo thu nhp khc trong thi gian 5 nm (t nm 2011

n nm 2015). 4.18 Qu khen thng, phc li

31/12/2013 01/01/2013 VND VND S d u nm 4.777.498.676 7.167.692.704Tm trch lp qu - -Thu hi tin thng ca nm 2009, thu khc 1.000.000 11.410.000Chi thng (1.236.930.777) (2.401.604.028)S d cui nm 3.541.567.899 4.777.498.676

4.19 Phi tr di hn khc

31/12/2013 01/01/2013 VND VND - Phi tr cho gi tr hon thnh ngy

31/12/2004 9.765.516.627

9.765.516.627- Phi tr khc 3.062.951.490 3.062.951.490 12.828.468.117 12.828.468.117

4.20 Vn ch s hu (CSH)

Vn u t ca ch s hu

Theo Giy chng nhn ng k kinh doanh s 0303592115 c thay i ln 9 ngy 31 thng 05 nm 2012 do S K hoch v u t cp, vn iu l ca Cng ty l 120.870.700.000 ng. n ngy 31 thng 12 nm 2012, cc c ng gp vn iu l, tng ng vi 1.208.707 c phn, mnh gi mi c phn l 100.000 VND. i din vn c ng T l S lng c phiu S tin % VND ng Trn Tn Phc 23,54 284.534 28.453.400.000ng Nguyn Chi 6,94 83.826 8.382.600.000Cc c ng khc trong cng ty 47,77 577.398 57.739.800.000Cc c ng khc ngoi cng ty 21,75 262.949 26.294.900.000Cng 100,00 1.208.707 120.870.700.000


24

4.20 Vn ch s hu (tip theo) Bng bin ng vn ch s hu

Vn u t ca ch s hu Thng d

vn c phn

Chnh lch nh gi li

ti sn

Qu u t pht trin

Qu d phng ti chnh

Li nhun cha phn phi Tng cng

VND VND VND VND VND VND VND

S d u nm trc (01/01/2012) 120.870.700.000 7.625.000.000 88.948.714.820 7.460.000.000 6.310.000.000 36.685.626.167 267.900.040.987

- Li ca nm 2012 - - - - - 1.265.789.091 1.265.789.091 - Thu hi c tc - - - - - 1.335.000 1.335.000 S d cui nm trc (31/12/2012) 120.870.700.000 7.625.000.000 88.948.714.820 7.460.000.000 6.310.000.000 37.952.750.258 269.167.165.078

S d u nm ny (01/01/2013) 120.870.700.000 7.625.000.000 88.948.714.820 7.460.000.000 6.310.000.000 37.952.750.258 269.167.165.078

- Li ca nm 2013 - - - - - 1.799.503.088 1.799.503.088 - Thu hi c tc - - - - - 1.380.000 1.380.000 S d cui nm ny (31/12/2013) 120.870.700.000 7.625.000.000 88.948.714.820 7.460.000.000 6.310.000.000 39.753.633.346 270.968.048.166

Nm 2009 v nm 2010 chnh lch nh gi li ti sn tng l 73.377.039.634 VND v 15.571.675.186 VND do nh gi li gi tr ti sn c nh v hnh - Quyn s dng t, nh c trnh by ti mc 3.7 v mc 4.10 trn y.


25

Cc giao dch v vn vi cc ch s hu

Nm 2013 VND

Nm 2012VND

Vn u t ca ch s hu Vn gp u nm 120.870.700.000 120.870.700.000 Vn gp tng trong nm - - Vn gp cui nm 120.870.700.000 120.870.700.000

C phiu

Nm 2013 Nm 2012 S lng c phiu c php pht hnh 1.208.707 1.208.707- C phiu ph thng 535.000 535.000- C phiu ph thng (c iu kin chuyn nhng) 673.707 673.707- C phiu u i - -

S lng c phiu pht hnh 1.208.707 1.208.707- C phiu ph thng 535.000 535.000- C phiu ph thng (c iu kin chuyn nhng) 673.707 673.707- C phiu u i - -

S lng c phiu ang lu hnh 1.208.707 1.208.707- C phiu ph thng 535.000 535.000- C phiu ph thng (c iu kin chuyn nhng) 673.707 673.707- C phiu u i - -

S lng c phiu qu - - Mnh gi c phiu ang lu hnh : 100.000 VND/ c phiu

5. THNG TIN B SUNG CHO CC KHON MC TRNH BY TRONG BO CO KT QU HOT

NG KINH DOANH 5.1 Doanh thu cung cp dch v

Nm 2013 Nm 2012VND VND

Doanh thu cung cp dch v 80.366.738.263 38.880.747.749Tr : Cc khon gim tr doanh thu - -Doanh thu thun 80.366.738.263 38.880.747.749

5.2 Gi vn cung cp dch v


Gi vn cung cp dch v 67.858.263.618 29.776.327.040 67.858.263.618 29.776.327.040

5.3 Doanh thu hot ng ti chnh


Li tin gi, tin cho vay 94.731.309 871.392.213Li chnh lch t gi thc hin - 41.792.538Li chnh lch t gi cha thc hin 4.674.768 -C tc nhn c do u t ti chnh 961.029.500 961.029.500 1.060.435.577 1.874.214.251


26

5.4 Chi ph hot ng ti chnh


L chnh lch t gi - 43.310.617Li vay 2.788.763.889 - 2.788.763.889 43.310.617

5.5 Chi ph qun l doanh nghip

Nm 2013 Nm 2012

VND VND

Chi ph nhn vin qun l 7.427.484.100 8.968.166.985Chi ph vt liu 37.587.679 55.066.021Chi ph dng 8.918.636 32.543.909Thu ph v l ph 378.648.015 443.029.422Chi ph dch v mua ngoi 860.733.616 1.137.708.885Chi ph d phng 379.334.887 Chi ph bng tin khc 872.058.089 582.615.063 9.964.765.022 11.219.130.285

5.6 Thu nhp khc

Nm 2013 Nm 2012

VND VND

Thu nhp do nh gi li ti sn gp vn vo cng ty con 1.433.019.509 1.433.019.467

Thu nhp t chi ph thu ph - 294.441.809Thu nhp t thanh l ti sn c nh 529.791.323 - 1.962.810.832 1.727.461.276

5.7 Chi ph khc

Nm 2013 Nm 2012

VND VND

Li chm np BHXH 25.052.488 130.820.237 Gi tr cn li ti sn thanh l 529.791.323 -Chi ph pht 6.000.000 -

560.843.811 130.820.237 5.8 Chi ph thu thu nhp doanh nghip hin hnh


Tng li nhun k ton trc thu 2.217.348.332 1.312.835.097Cc khon iu chnh tng, gim li nhun k ton xc nh li nhun chu thu thu nhp doanh nghip:

Cng chi ph khng c tr 415.062.143 130.820.237Tr thu nhp khng chu thu (961.029.500) (1.255.471.309)

Tng thu nhp chu thu 1.671.380.975 188.184.025Thu sut thu thu nhp doanh nghip 25% 25%Thu thu nhp doanh nghip d tnh phi np 417.845.244 47.046.006Chi ph thu thu nhp doanh nghip hin hnh 417.845.244 47.046.006


27

5.9 Li c bn trn c phiu

Nm 2013 Nm 2012

Li nhun k ton sau thu TNDN VND 1.799.503.088 1.265.789.091 Li nhun phn b cho c ng s hu

c phiu ph thng VND 1.799.503.088 1.265.789.091

C phiu ph thng ang lu hnh bnh qun trong nm

CP 1.208.707 1.208.707

Li c bn trn c phiu VND/CP 1.489 1.047 6. CC THNG TIN KHC

6.1 Cc bn c lin quan

Trong nm ti chnh v ti ngy kt thc nm ti chnh, bn sau y c nhn bit l bn lin quan ca Cng ty: Bn lin quan a im Mi quan h Cty CP t vn u t Portcoast TP. H Ch Minh Cng ty con Cty TNHH a k thut Portcoast TP. H Ch Minh Cng ty con Cty TNHH TM&DV tin hc Xcom TP. H Ch Minh Cng ty con Cty TNHH a Hi TP. H Ch Minh Cng ty con Cty TNHH Cng chnh AC TP. H Ch Minh Cng ty con Cty TNHH T vn truyn thng ton cu TP. H Ch Minh Cng ty con Cty CP u t Nhn Phc c TP. H Ch Minh Cng ty con Cty Cty CP t vn XD Cng ng Thy H Ni Cng ty lin kt Cty CP T vn Xy dng Tin Giang Tin Giang Cng ty lin kt Cng ty CP u t HFIC TP. H Ch Minh Cng ty lin kt Cng ty CP u t y t Si Gn Y khoa TP. H Ch Minh Cng ty lin kt Cng ty CP T vn Xy dng Cng trnh 625 TP. H Ch Minh Cng ty lin kt

6.2 Nghip v v s d vi cc bn c lin quan

Trong nm ti chnh cc nghip v ch yu ca Cng ty vi cc bn c lin quan nh sau:

Bn lin quan Ni dung nghip v S tin VNDCty TNHH a Hi Cho vay vn kinh doanh 3.802.900.374 Thu hi tin vay 4.451.590.000 Tr trc ngi bn 4.931.816.250 Mua dch v 4.780.000.000 Cty TNHH a k thut Portcoast Cho vay vn kinh doanh 12.311.452.662 Thu hi tin vay 5.551.246.700 Tr trc ngi bn 14.613.950.150 Mua dch v 9.393.302.100 Cty TNHH T vn TT Ton cu Cho vay vn kinh doanh 203.644.258 Tr trc ngi bn 269.010.500 Mua dch v 221.490.500 Cty CP u t Nhn Phc c Cho vay vn kinh doanh 1.009.585.000 Tr h 162.725 Cty CP T vn Xy dng Tin Giang Bn hng 83.397.500 Thu tin bn hng 68.803.000


28

Vo ngy 31 thng 12 nm 2013, s d cc khon phi thu ca Cng ty vi cc bn c lin quan nh sau:

Bn lin quan Ni dung nghip v Phi thu VNDCty TNHH a Hi Tr trc ngi bn 1.168.836.250 Cho vay vn kinh doanh 6.813.837.542 Cty TNHH a k thut Portcoast Tr trc ngi bn 14.713.943.874 Cho vay vn kinh doanh 26.898.454.930 Cty TNHH TM&DV tin hc Xcom Tr trc ngi bn 243.472.698 Cho vay vn kinh doanh 315.617.310 Cty TNHH Cng chnh AC Tr trc ngi bn 100.000.000 Cho vay vn kinh doanh 1.807.414.664 Cty TNHH T vn TT Ton Cu Tr trc ngi bn 1.618.442.500 Cho vay vn kinh doanh 698.162.258 Cty CP t vn u t Portcoast Tr trc ngi bn 90.000.000 Cho vay vn kinh doanh 10.000.000 Cty CP u t Nhn Phc c Cho vay vn kinh doanh 1.012.461.000 Tr h 803.353

Vo ngy 31 thng 12 nm 2013, s d cc khon phi tr ca Cng ty vi cc bn c lin quan nh sau:

Bn lin quan Ni dung nghip v (Phi tr) VNDCty CP T vn Xy dng Tin Giang ng tin dch v (39.746.376)

NG NGC THU NHAN

NGUYN TH TM TRINH TRN TN PHC K ton trng Gim c ti chnh-Nhn s Tng Gim c

Tp. H Ch Minh, ngy 28 thng 3 nm 2014

Documents

CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN THIẾT KẾ CẢNG-KỸ THUẬT … Bao cao tai c… · - Đo đạc bản đồ, thiết kế xây dựng ... trực kiêm Giám đốc dự án