ESTUDO DE VIABILIDADE DAS AGROINDÚSTRIAS

CHAPECÓ, 2 DE OUTUBRO DE 2012.

DIOGO DEOTIGELSO MARCHIORO

AGROINDÚSTRIA DE DOCES E CONSERVAS MALAGUTTI

SEDE FIGUEIRACHAPECO -SC

Matéria-PrimaUtilizada na Agroindústria

Detalhamento Ud Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

Crem kg 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00

Figo kg 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00

Uva kg 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00

Leite L 2.600,00 2.600,00 2.600,00 2.600,00 2.600,00

Amendoim kg 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00

Utilização de Matéria-Prima não se altera ao longo do projeto.

Matéria-PrimaCusto da Produção na

PropriedadeDetalhamento 

Produção  (kg)

Área (ha)

Valor da Produção - R$ Custo - R$

Unitário Total % Total Figo 10.000,00 1,50 6,00 60.000,00 40 24.000,00

Crem 10.000,00 1,00 15,00 150.000,00 40 60.000,00

Detalhamento Ud. Valor -R$Unitário Ano 1 Ano 2  Ano 3 Ano 4 Ano 5

Uva kg 1,20 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00 1.800,00

Leite L 0,70 1.820,00 1.820,00 1.820,00 1.820,00 1.820,00

Amendoim kg 4,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00

Custo da Aquisição de Terceiros

SETOR SECUNDÁRIO

R$ 111.800,00

INVESTIMENTOS

BALANÇO DE MASSA Coeficientes

Figo (100kg)100%

Cozimento/Evaporação60kg de H2O

Doce de Figo (100kg)

100%

Açúcar (60kg)60%

Uva (100kg)100%

Cozimento/Evaporação60kg de H2O

Doce de Uva (100kg)

100%

Açúcar (60kg)60%

Crem (115kg)

100%

Crem Ralado (100kg)87%

Crem em Conserva (400 vidros)

250g + 700ml

Vinagre (280 l)XX%

Casca (15kg)13%

Açúcar (50kg)

50%

Pé de Moleque (100kg)

100%

Amendoim (50kg)

50%

COMERCIALIZAÇÃODetalhamento Ud Ano 01 Ano 02 Ano 03 Ano 04 Ano 05

Quant. Quant. Quant. Quant. Quant.Doce de figo kg 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00

Doce de uva kg 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00

Conserva de crem vd 17.390,00 17.390,00 17.390,00 17.390,00 17.390,00

Doce de leite kg 1.040,00 1.040,00 1.040,00 1.040,00 1.040,00

Pé-de-moleque kg 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00

Crem in natura kg 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

• Feiras da Agroindústria Familiar Rural e,• Mercados e Padarias.

Mix de Produtos da Agroindústria

28%

2%

48%

3%

6% 14%

Doce de figoDoce de uvaConserva de cremDoce de leitePé-de-molequeCrem in natura

Detalhamento Ud Valor -R$ Valor Valor Valor Valor Valor

Doce de figo kg 9,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00

Doce de uva kg 9,00 8.100,00 8.100,00 8.100,00 8.100,00 8.100,00

Conserva de crem vd 10,00 173.900,00 173.900,00 173.900,00 173.900,00 173.900,00

Doce de leite kg 6,00 6.240,00 6.240,00 6.240,00 6.240,00 6.240,00

Pé-de-moleque kg 9,00 18.000,00 18.000,00 18.000,00 18.000,00 18.000,00

Crem in natura kg 20,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00

TOTAL 396.240,00 396.240,00 396.240,00 396.240,00 396.240,00

RECEITA BRUTA DA COMERCIALIZAÇÃO

CUSTOS FIXOSDetalhamento Ud Valor-R$

Unitário Ano 01 Ano 02 Ano 03 Ano 04 Ano 05

Mão-de-obra pessoas 7.464,00 14.928,00 14.928,00 14.928,00 14.928,00 14.928,00

Despesas Adm. mês 500,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00

Depreciação 12.907,88 11.851,76 10.795,64 9.739,52 8.683,39

Manutenção 1.056,12 2.112,24 3.168,36 4.224,48 5.280,61

TOTAL 34.892,00 34.892,00 34.892,00 34.892,00 34.892,00

CUSTOS VARIÁVEISDetalhamento Ud Valor - R$

Unitário Ano 01 Ano 02 Ano 03 Ano 04 Ano 05

Matéria Prima 147.620,00 147.620,00 147.620,00 147.620,00 147.620,00

Potes para doces unid 0,50 8.250,00 8.250,00 8.250,00 8.250,00 8.250,00

Vidros p/ conservas unid 1,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00

Emb. e Rótulos mil 300,00 10.950,00 10.950,00 10.950,00 10.950,00 10.950,00

Açúcar Mascavo kg 2,50 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00

Vinagre kg 0,75 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00

Açúcar cristal kg 1,20 7.848,00 7.848,00 7.848,00 7.848,00 7.848,00

Energia Elétrica kw/h 0,19 684,00 684,00 684,00 684,00 684,00

Energia GLP m³ 1.450,00 2.320,00 2.320,00 2.320,00 2.320,00 2.320,00

impostos % 17,00% 67.360,80 67.360,80 67.360,80 67.360,80 67.360,80

Frete % 5,00% 19.812,00 19.812,00 19.812,00 19.812,00 19.812,00

Eventuais % 1,00% 3.962,40 3.962,40 3.962,40 3.962,40 3.962,40

TOTAL   298.807,20 298.807,20 298.807,20 298.807,20 298.807,20

CUSTOS

Custos Fixos 34.892,00

Custos Variáveis 298.807,20

Custos Totais 333.699,20

FLUXO DE CAIXADiscriminação Ano 0 Ano 01 Ano 02 Ano 03 Ano 04 Ano 05

Receita da Agroindústria   396.240,00 396.240,00 396.240,00 396.240,00 396.240,00

Custo da Agroindústria   333.699,20 333.699,20 333.699,20 333.699,20 333.699,20

Fluxo de Caixa Bruto 0,00 62.540,80 62.540,80 62.540,80 62.540,80 62.540,80

Investimentos 97.600,00          

             

Fluxo de Caixa Líquido -97.600,00 54.364,12 46.508,60 46.940,15 47.377,29 47.823,13

             

Capacidade Pgto -70% 0,00 38.054,88 32.556,02 32.858,11 33.164,10 33.476,19

Ponto de Equilíbrio (PE)• É o volume de produção onde o total de receitas se

iguala ao total dos custos, não ocorrendo nem lucro nem prejuízo.

Valor Presente Líquido (VPL) Ou Valor Atual (VA)É um indicador de rentabilidade do empreendimento que proporciona uma comparação entre o valor do investimento e o valor do retorno esperado.Os valores dos rendimentos esperados são trazidos à data presente por meio de uma taxa de desconto específica, também conhecida como taxa de atratividade.

PaybackTempo necessário para que o investidor recupere o capital investido.Taxa Interna de Retorno (TIR)

É a taxa de rentabilidade de um determinado projeto

A TIR iguala as saídas e as entradas de um projeto de

investimento. Logo o VPL = Zero

PONTO DE EQUILÍBRIO

Indicador Unidade Valor

Taxa interna de retorno % 48,76

Payback Anos 2,00

Valor atual R$ 145.185,46

Ponto de equilíbrio % 35,81

Fluxo da Matéria-prima, Insumos e Produtos

Layout da Unidade de Produção

Recepção

Expedição

Equipamentos dimensionados para a Agroindústria

Quant Equipamento Descrição1 Balança

Balança eletrônica com precisão de 5g e capacidade máxima de 15kg.

1 SeladoraSeladora para produtos embalados a vácuo, com regulagem da pressão negativa, e com opcional de atmosfera modificada.

1 Câmara-friaCâmara-fria construída em isopainel, com compartimento de resfriamento a 5°C e compartimento de congelamento a -15°C.

4 Mesa inox 1x2Mesa confeccionada em aço inox 304 com estrutura em ferro galvanizado com pintura em esmalte sintético ou epóxi.

2 Tanque sanitização

Tanque em concreto para sanitização da matéria prima.

1 Tacho de cobreTacho de cobre com capacidade de 400 l para cozimento e preparo dos produtos.

2 Exaustor de parede

Exaustor para circulação do ar.

1 Pia de classificação

Pia de inox com torneiras para classificação e padronização da matéria prima.

1 Fogão industrial Fogão industrial de seis bocas, GLP.

6 Estantes Estantes em material inerte para armazenamento dos produtos.

1Recepção da matéria prima

As frutas e a batata crem são recebidas com certo padrão de qualidade, na recepção é realizada uma pré-seleção visando eliminar impurezas e ou produtos danificados pelo transporte.

2 Sanitização

Os produtos que vão para o processamento passam por um processo de lavagem, para eliminar contaminantes que possam prejudicar o processo de fabricação.

FLUXOGRAMAS DE PRODUÇÃORecepção da Matéria-prima

1 PadronizaçãoNessa etapa a batata crem é descascada, ralada e fica pronta para a embalagem e adição do conservante.

2 Adição do conservante

Após o acondicionamento do crem ralado nos vidros, na quantidade de 250g de crem por vidro, adiciona-se 700 ml de vinagre, que serve como conservante.

3 Embalagem e Armazen.//

As embalagens podem ser reutilizadas, desde que devidamente sanitizadas, porém, as tampas devem ser novas para que haja a adequada vedação do vidro. O armazenamento pode ser realizado em sala sem climatização, não exposta à luminosidade.

Processamento Batata Crem

1 Padronização

As frutas em questão não precisam ser descascadas, porém, a uva necessita ser moída e o figo cortado em pedaços menores. Algumas frutas precisam ser despolpadas.

2 Adição de açúcar

No preparo das geléias, para aumentar o rendimento do processo produtivo e melhorar a conservação adiciona-se açúcar.

3 Cozimento

Durante o cozimento tem-se como objetivo desidratar a geléia, reduzindo assim a atividade da água para melhorar a conservação e realizar alterações organolépticas do produto através da reação de Maillard.

4 Embalagem e Armazenamento

As geléias, após resfriadas, são embaladas hermeticamente, e devido à baixa atividade da água, não necessitam de armazenagem em ambiente refrigerado, porém, deve-se armazenar ao abrigo da luz.

Processamento Geléias de Frutas

1Recepção e preparo da

matéria prima

O leite é recebido na agroindústria já pasteurizado, pronto para o processamento, realiza-se a adição do açúcar para aumentar o rendimento e otimizar o processo de fabricação.

2 Cozimento

Durante o cozimento tem-se como objetivo desidratar o doce de leite, reduzindo assim a atividade da água para melhorar a conservação e realizar alterações organolépticas do produto através da reação de Maillard. Para os dadinhos aumenta-se o tempo de cozimento para que se atinja o ponto de corte.

3 Embalagem e Armazenamento

O doce de leite e os dadinhos, após resfriados são embalados hermeticamente, e devido à baixa atividade da água, não necessitam de armazenagem em ambiente refrigerado, porém, deve-se armazenar ao abrigo da luz.

FLUXOGRAMAS DE PRODUÇÃOProcessamento Leite

1Recepção e preparo da

matéria prima

O amendoim e o açúcar mascavo chegam à agroindústria prontos para o processamento, só precisa realizar-se a mistura dos mesmos.

2 Cozimento

Durante o cozimento tem-se como objetivo derreter o açúcar para formar liga com o amendoim, e realizando alterações organolépticas do produto através da reação de Maillard.

3 Embalagem e Armazenamento

Após o resfriamento, realiza-se a embalagem do produto, em embalagem hermeticamente fechada, e o armazenamento deve realizar-se ao abrigo da luz.

Processamento Pé-de-moleque

BALANÇO DE MASSAFigo (100kg)

100%

Cozimento/Evaporação60kg de H2O

Doce de Figo (100kg)

100%

Açúcar (60kg)60%

Uva (100kg)100%

Cozimento/Evaporação60kg de H2O

Doce de Uva (100kg)

100%

Açúcar (60kg)60%

Crem (115kg)

100%

Crem Ralado (100kg)87%

Crem em Conserva (400 vidros)

250g + 700ml

Vinagre (280 l)XX%

Casca (15kg)13%

Açúcar (50kg)

50%

Pé de Moleque (100kg)

100%

Amendoim (50kg)

50%