就労継続支援B型 フラワーセンタ拠点区分 資金収支計算書(自)平 成25年4月1日(至)平 成26年3月31日 第1号 の4様 式

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法 人 名

拠 川、区分

社会 福祉 法人 愛護 会

就労継続 而B型 フラワーセンタ

(単位:円)

勘 定 科 目 予算額 決算額 差 異 備 考

就労支援事業収入 11,360,000 11,623,063一263

,063

花卉栽培事業収入 10,110,000 10,301,943 一191 ,943

野菜加工事業収入 1,106,000 1,177,020 一71 ,020事 収 受託作業収入 144,000 144,100 一100

障害福祉サービス等事業収入 46,107,000 47,079,334 一972 ,334

自立支援給付費収入 45,600,000 46,568,530 一968 ,530

訓練等給付費収入 45,600,000 46,568,530 一968 ,530

利用者負担金収入 507,000 510,804一3

,804

受取利息配当金収入 9,000 9,547一547

業 入 受取利息配当金収入 9,000 9,547一547

その他の収入 3,000 3,538 一538

雑収入 3,000 3,538 一538

事業活動収入計(1) 57,479,000 58,715,482 一1,236,482

人件費支出 27,024,000 26,755,289 268,711

職員給料支出 15,584,000 15,476,932 107,068

活 職員給料支出15,584,000 15,476,932 107,068

職員賞与支出 3,654,000 3,653,280 720

非常勤職員給与支出 3,893,000 3,819,875 73,125

非常勤職員給与支出 3,893,000 3,819,875 73,125

退職給付支出 358,000 357,600 400

法定福利費支出 3,535,000 3,447,602 87,398

法定福利費支出 3,535,000 3,447,602 87,398動 事業費支出 7,486,000 7,332,017 153,983

支給食費支出

給食費支出

2,570,000

2,570,000

2,554,674

2,554,674

15,326

15,326

保健衛生費支出 135,000 106,516 28,484

保健衛生費支出 135,000 106,516 28,484

被服費支出 110,000 88,140 21,860

に 教養娯楽費支出 5,000 0 5,000

教養娯楽費支出 5,000 0 5,000

日用品費支出 30,000 13,027 16,973

水道光熱費支出 644,000 629,147 14,853

水道光熱費支出 644,000 629,147 14,853

燃料費支出 190,000 137,438 52,562

よ 燃料費支出190,000 137,438 52,562

消耗器具備品費支出 696,000 757,431 一61 ,431

保険料支出 700,000 656,758 43,242

賃借料支出 969,000 957,113 11,887

賃借料支出 969,000 957,113 11,887

車輌費支出 1,259,000 1,302,653一43

,653

作業指導費支出 142,000 129,120 12,880る 雑支出 36,000 0 36,000

雑支出 36,000 0 36,000

事務費支出 3,328,000 2,552,759 775,241

福利厚生費支出 165,000 97,245 67,755

出福利厚生費支出

職員被服費支出

165,000

85,000

97,245

56,004

67,755

28,996

収 旅費交通費支出 35,000 0 35,000

研修研究費支出 165,000 133,960 31,040

事務消耗品費支出 200,000 181,263 18,737

印刷製本費支出 120,000 107,095 12,905

印刷製本費支出 120,000 107,095 12,905

修繕費支出 1,510,000 1,214,876 295,124

支修繕費支出 1,510,000 1,214,876 295,124

通信運搬費支出 230,000 201,461 28,539

通信運搬費支出 230,000 201,461 28,539

会議費支出 1,000 0 1,000

就労継続支援B型 フラワーセ ンタ拠点区分 資金収支計算書(自)平 成25年4月1日(至)平 成26年3.月31日 第1号 の4様 式

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法 人 名

拠,、、区 分

社 会福祉 法人 愛護 会就労継続 煽B型 フラワーセンタ

(単位:円)

勘 定 科 目 予算額 決算額 差 異 備 考

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

支

出

広報費支出

業務委託費支出

業務委託費支出

手数料支出

手数料支出

租税公課支出

租税公課支出

保守料支出

渉外費支出

諸会費支出

雑支出

雑支出

就労支援事業支出

就労支援事業販売原価支出

就労支援事業製造原価支出

就労支援事業販管費支出

40,000

242,000

242,000

280,000

280,000

85,000

85,000

50,000

20,000

30,000

70,000

70,000

11,360,000

9,810,000

9,810,000

1,550,000

7,232

208,283

208,283

250,140

250,140

45,700

45,700

7,637

4,000

2,541

35,322

35,322

11,266,600

9,729,353

9,729,353

1,537,247

32,768

33,717

33,717

29,860

29,860

39,300

39,300

42,363

16,000

27,459

34,678

34,678

93,400

80,647

80,647

12,753

事業活動支出計(2) 49,198,000 47,906,665 1,291,335

事業活 動 資金 収支 差額(3)=(1)一(2) 8,281,000 10,808,817一2

,527,817

施設整備等による収支

奨 施設整備等収入計(4) 0 0 0

支

出

固定資産取得支出

構築物取得支出

器具及び備品取得支出

4,274,000

2,772,000

1,502,000

4,273,060

2,772,000

1,501,060

940

0

940

施設整備等支出計(5) 4,274,000 4,273,060 940

施設整 備 等資 金収 支差 額(6)=(4)一(5)一4

,274,000一4

,273,060一940

その

他の活動による収支

昊 その他の活動収入計(7) 0 0 0

支

出

積立資産支出

退職給付引当資産支出

支援費施設積立資産支出

拠点区分間繰入金支出

拠点区分間繰入金支出

本部繰入金支出

1,299,000

344,000

955,000

2,708,000

2,708,000

2,708,000

1,298,425

343,425

955,000

2,707,873

2,707,873

2,707,873

575

575

0

127

127

127

その他の活動支出計(8) 4,007,000 4,006,298 702

そ の他 の活 動 資金 収支 差額(9)ニ(7)一(8)一4

,007,000一4

,006,298一702

予備費(10) 0 0 0

当期 資 金 収 支 差額 合 計(11)=(3)+(6)+(9)一(10) 0 2,529,459一2

,529,459

前期末支払資金残高(12) 17,235,128 17,235,128 0

当期末 支払 資 金残 高(13)=(11)+(12) 17,235,128 19,764,587一2

,529,459

就労継続支援B型 フラワーセンタ拠点区分 事業活動計算書(自)平 成25年4月1日 (至)平 成26年3月31日

法 人 名

拠 。、区分

第2号 の4様 式

Page:1

社会 福祉 法人 愛護会

就労継続XB型 フラワーセ ンタ

勘 定 科 目 当年度決算 前年度決算 増 減

就労支援事業収益 11,623,063 0 11,623,063

花卉栽培事業収益 10,301,943 0 10,301,943

サ収 野菜加工事業収益 1,177,020 0 1,177,020

受託作業収益 144,100 0 144,100

障害福祉サービス等事業収益 47,079,334 0 47,079,334

自立支援給付費収益 46,568,530 0 46,568,530

益 訓練等給付費収益 46,568,530 0 46,568,530

利用者負担金収益 510,804 0 510,804

「サー ビス活 動 収益計(1) 58,702,397 0 58,702,397

人件費 26,968,288 0 26,968,288

職員給料 15,476,932 0 15,476,932

職員給料 15,476,932 0 15,476,932

職員賞与 2,417,327 0 2,417,327

賞与引当金繰入 1,105,527 O 1,105,527

ビ 非常勤職員給与 3,819,875 0 3,819,875

非常勤職員給与 3,819,875 0 3,819,875

退職給付費用 701,025 0 701,025

法定福利費 3,447,602 0 3,447,602

法定福利費 3,447,602 0 3,447,602

事業費 7,332,017 0 7,332,017

ス 給食費 2,554,674 0 2,554,674

費 給食費 2,554,674 0 2,554,674

保健衛生費 106,516 0 106,516

保健衛生費 106,516 0 106,516

被服費 88,140 0 88,140

日用品費 13,027 0 13,027活 水道光熱費 629,147 O 629,147

水道光熱費 629,147 0 629,147

燃料費 137,438 0 137,438

燃料費 137,438 0 137,438

消耗器具備品費 757,431 0 757,431

動 保険料656,758 O 656,758

賃借料 957,113 0 957,113

賃借料 957,113 0 957,113

車輌費 1,302,653 0 1,302,653

作業指導費 129,120 0 129,120

事務費 2,552,759 0 2,552,759

増 福利厚生費 97,245 0 97,245

福利厚生費 97,245 0 97,245

職員被服費 56,004 0 56,004

研修研究費 133,960 0 133,960

事務消耗品費 181,263 0 181,263

印刷製本費 107,095 0 107,095

減 印刷製本費 107,095 O 107,095

修繕費 1,214,876 0 1,214,876

用 修繕費 1,214,876 01,214,876

通信運搬費 201,461 0 201,461

通信運搬費 201,461 0 201,461

広報費 7,232 0 7,232

の 業務委託費 208,283 0 208,283

業務委託費 208,283 O 208,283

手数料 250,140 0 250,140

手数料 250,140 0 250,140

租税公課 45,700 0 45,700

租税公課 45,700 0 45,700部 保守料 7,637 0 7,637

渉外費 4,000 0 4,000

諸会費 2,541 0 2,541

就労継続支援B型 フラワーセンタ拠点区分 事業活動計算書(自)平 成25年4E1日 (至)平 成26年3月31日

法 人 名拠.、区分

第2号 の4様 式

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社 会福祉 法人 愛護会

就労継続 煽B型 フラ ワーセンタ

勘 定 科 目 当年度決算 前年度決算 増 減

サ

ー

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

費

用

雑費

雑費

就労支援事業費用

就労支援事業販売原価

当期就労支援事業製造原価

就労支援事業販管費

減価償却費

減価償却費

国庫補助金等特別積立金取崩額

国庫補助金等特別積立金取崩額

35,322

35,322

11,266,600

9,729,353

9,729,353

1,537,247

2,984,300

2,984,300

-1,677,338

-1,677,338

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

35,322

35,322

11,266,600

9,729,353

9,729,353

1,537,247

2,984,300

2,984,300

-1,677,338

-1,677,338

サー ビス活 動費用 計(2) 49,426,626 0 49,426,626

サー ビス活 動増減 差額(3)=(1)一(2) 9,275,771 O 9,275,771サービス

活動外増減の部

収

益

受取利息配当金収益

受取利息配当金収益

その他のサービス活動外収益

雑収益

9,547

9,547

3,538

3,538

0

0

0

0

9,547

9,547

3,538

3,538

サ ー ビス活動 外収 益計(4) 13,085 0 13,085

鴛 サー ビス 活動 外費 用計(5) 0 0 0サー ビス活 動 外増減 差額(6)=(4)一(5) 13,085 0 13,085

経常増 減 差額(7)=(3)+(6) 9,288,856 0 9,288,856

特

別

増

減

の

部

塞 特別収益計(8) 0 0 0

費

用

拠点区分間繰入金費用

拠点区分間繰入金費用

本部繰入金支出

その他の特別損失

2,707,873

2,707,873

2,707,873

0

0

0

0

0

2,707,873

2,707,873

2,707,873

0

特別 費 用計(9) 2,707,873 0 2,707,873

特 別 増 減 差 額 〔(10)ニ(8)一(9) 一2 ,707,873 0 一2 ,707,873

当期 活動 増減 差額(11)=(7)+(10) 6,580,983 0 6,580,983

繰越

活動増減差額の部

前期繰越活動増減差額(12) 22,477,462 0 22,477,462

当期 末繰越 活 動増減 差額(13)=(11)+(12) 29,058,445 0 29,058,445

基本 金取崩 額(14) 0 0 0

そ の他 の積 立 金取崩 額(15) O 0 0

そ の他 の積 立 金積立 額(16) 955,000 0 955,000

人件費積立金積立額 955,000 0 955,000

次 期繰 越活 動増 減差 額(17)ニ(13)+(14)+(15)一(16) 28,103,445 0 28,103,445

障害福祉サービス事業あいこ拠点区分 貸借対照表平 成26年3月31日 現 在

法 人 名拠,、区分

第3号 の4様 式

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社 会福祉 法人 愛護会早口 冒i止サー ビス あいこ

(単位:円)

資 産 の 部 負 債 の 部

勘定科目 当年度末 前年度末 増 減 勘定科目 当年度末 前年度末 増 滅

流動資産 20,647,833 0 20,647,833 流動負債 1,988,773 0 1,988,773

現金預金 12,531,501 0 12,531,501 短期運営資金借入金 0 0 0

有価証券 0 0 0 事業未払金 883,246 0 883,246

事業未収金 8,094,131 0 8,094,131 その他の未払金 0 0 0

未収金 11,794 0 11,794 支払手形 0 0 0

未収補助金 O 0 0 役員等短期借入金 0 0 0

貯蔵品 0 0 0■年以内返 済予定股備 資金借 入金 0 0 0

医薬品 0 0 0■年以内返 済予定長期運 営 資金借入 金 0 0

0

給食用材料 0 0 0 1年 以内返済予定 リース債務 0 0 0

商 品 ・製 品 0 0 0■年以内返 済予定役員等 長期 借入金 0 0 0

仕掛品 0 0 01年 以内返済 予定事業 区分 間借入 金 0 0 0

原材料 0 0 0■年以内返済 予定拠 点 区分 間借入 金 0 0

0

立替金 0 0 0 1年 以内支払予定長期未払金 0 O 0

前払金 10,407 0 10,407 未払費用 0 0 0

前払費用 0 0 0 預 り金 0 0 0

1年 以内回収予定長期貸付金 0 0 0 職員預 り金 0 0 0

ユ年以 内回収 予定本 業区分間長期貸 付 金 0 0 0 前受金 0 0 0ユ年以 内回収 予定拠 点区分間長期貸 付 金 0 0 0 前受収益 0 0

0

短期貸付金 0 0 0 事業区分間借入金 0 0 0

事業区分間貸付金 0 0 0 拠点区分間借入金 0 0 0

拠点区分間貸付金 0 0 0 仮受金 0 0 0

仮払金 0 0 0 賞与引当金 1,105,527 0 1,105,527

その他の流動資産 0 0 0 その他の流動負債 0 0 0

徴収不能引当金 0 0 0 固定負債 2,107,500 0 2,107,500

固定資産 59,335,501 0 59,335,501 設備資金借入金 0 0 0

基本財産 13,883,243 0 13,883,243 長期運営資金借入金 0 0 0

土地 0 0 0 リース債 務 0 0 0

建物 13,883,243 0 13,883,243 役員等長期借入金 0 0 0

定期預金 0 0 0 事業区分間長期借入金 0 0 0

投資有価証券 0 0 0 拠点区分間長期借入金 0 0 0

その他の固定資産 45,452,258 0 45,452,258 退職給付引当金 2,107,500 0 2,107,500

土地 0 0 0 長期未払金 0 0 0

建物 0 0 0 長期預 り金 0 0 0

建物付属設備 0 0 0 その他の固定負債 0 0 0

構築物 9,222,647 0 9,222,647 負債 の部合計 4,096,273 0 4,096,273

機械及び装置 25,425 0 25,425 純 資 産 の 部

車両運搬具 2,458,753 0 2,458,753 基本金 9,493,720 0 9,493,720

器具及び備品 2,110,183 0 2,110,183 基本金 9,493,720 O 9,493,720

建設仮勘定 σ 0 0 国庫補助金等特別積立金 8,870,896 0 8,870,896

有形 リース資産 0 0 0 国康補助金等特別積立金 8,870,896 0 8,870,896

権利 108,750 0 ユ08,750 その他の積立金 29,419,000 0 29,419,000

ソフ トウェ ア 0 0 0 人件費積立金 29,419,000 0 29,419,000

無形 リー ス資産 0 0 0 修繕積立金 0 0 0

投資有価証券 0 0 0 備品等購入積立金 0 0 0

長期貸付金 0 0 0 授産事業人件費積立金 0 0 0

事業区分間長期貸付金 0 0 0 授産事業修繕積立金 0 0 0

拠点区分間長期貸付金 0 0 0 授産事業備品等購入積立金 0 0 0

退職給付引当資産 2,107,500 0 2,107,500 次期繰越活動増減差額 28,103,445 0 28,103,445

長期預り金積立資産 0 0 0 (当期繰越活動増減差額) 6,580,983 0 6,580,983

支援費施設積立資産 29,419,000 0 29,419,000 (前期繰越活動増減差額) 22,477,462 0 22,477,462

授産事業繰越積立資産 0 0一 〇 純資産の部合計 75,887,061 O 75,887,061

差入保証金 0 0 0

長期前払費用 0 0 0

その他の固定資産 0 0 0

資 産 の 部 合 計 79,983,334 0 79,983,334 負債及び純資産の部合計 79,983,334 0 79,983,334

財務諸表に対する注記(障 害福祉サービス事業所フラワーセンターあいこ拠点)

1.重 要な会計方針

(1)有 価証券の評価基準及び評価方法○ 満期保有 目的の債券等 一 該当なし○ 売買目的外有価証券 一 該当なし

○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの

ー○

○○

@ 固定資産の減価償却の方法

有形固定資産 一 定額法無形固定資産 一 定額法リース資産 一 該当なし

該 当なし

(3)引 当金の計上基準○ 退職給付引当金

○ 賞与引当金

職員の退職金の支給に備 えるため、岩手県社協退職共済事業会計処理に基づいて計算した退職給付引当金を計上 している

職員の賞与の支給に備えるため、翌年度の支給見込み額の うち当年度の負担に属する金額を計上している

(4)リ ース取引の処理方 法

該 当な し

2.重 要な会計方針の変更

当年度 より新会計基準へ変更

3.採 用する退職給付制度

○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入 している。掛金は 「退職給付費用」の科 目で費用処理 している。

○ 岩手県社協の実施する退職共済制度に加入 している。掛金は 「退職給付引当資産」の科 目で

計上 している。

4、 拠点が作成する財務諸表等とサー ビス区分

当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通 りになっている

① 拠点区分の財務諸表○ 第1号 の4様 式 ○ 第2号 の4様 式 ○ 第3号 の4様 式

② 拠点区分事業活動明細書○ 別紙4

③ 拠点区分資金収支明細書○ 別紙3

サー ビス区分 な し

5.基 本財産の増減の内容及び金額基本財産の増減 の内容及び金額は以下のとお りである。

(単位:円)

基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高土地 0 0 0 0

建物 14,893,975 0 1,010,732 13,883,243

定期預金 0 0 0 0

投資有価証券 0 0 0 0

合 計 14,893,975 0 1,010,732 13,883,243

6.会 計基準第3章 第4(4)及 び(6)の 規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩 し

該当なし

7.担 保 に供 している資産

該当なし

8,固 定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

(貸借対照表上、間接法で表示 している場合は記載不要。)固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

(単位:円)取得価額 減価償却累計額 当期末残高

土地(基 本財産) 0 0 0

建物(基 本財産) 35,990,450 22,107,207 13,883,243

定期預金(基 本財産) 0 0 0

投資有価証券(基 本財産) 0 0 0

土地 0 0 O建物 0 0 0

構築物 13,181,343 3,958,696 9,222,647機械及び装置 515,865 490,440 25,425車両運搬具 5,724,450 3,265,697 2,458,753

器具及び備品 7,236,424 5,126,241 2,110,183建設仮勘定 0 0 0

有形 リース資産 0 O 0

権利 108,750 0 108,750ソフ トウェア 0 0 0

無形 リース資産 0 0 0

投資有価証券 0 0 0

長期貸付金 一 一 0拠点区分間長期貸付金 一 『 0退職給付引当資産 一 一 2,107,500

長期預り金積立資産 一 一 0

支援費施設積立資産 一 一 29,419,000

差入保証金 一 一 0長期前払費用 一 一 0その他の固定資産 一 一 0

合 計 62,757,282 34,948,28ユ 59,335,501

9.満 期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

該当なし

10.重 要 な後発事象

該当な し

11.そ の他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び

純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし