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Capítulo 3Control de documentos
Resumen del capítulo
Objetivos del capítulo
Al finalizar este capítulo podrá:
� Clasificar documentos contables
� Visualizar documentos contables
� Describir la estructura de documentos contables
� Abrir y cerrar períodos contables
� Abrir y cerrar períodos contables diferentes para distintas clases de cuenta
� Definir las cantidades que los grupos específicos de responsables estánautorizados a contabilizar
� Asignar usuarios a un grupo de tolerancia para importes mayores
� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera
Contenido del capítulo
Lección: Estructura del documento.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .126
Ejercicio 7: Cabecera documento ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .135
Ejercicio 8: Posición de documento.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .145
Lección: Períodos contables .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .153
Ejercicio 9: Períodos contables.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .159
Lección: Autorizaciones para contabilización .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .166
Ejercicio 10: Autorizaciones para contabilización .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .169
Lección: Documentos simples en la Gestión financiera .. . . . . . . . . . . . . . . . . .173
Ejercicio 11: Documentos simples en la Gestión financiera ... . . . . . . .177
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 125
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Lección: Estructura del documento
Resumen de la lección
Objetivos de la lección
Al finalizar esta lección podrá:
� Clasificar documentos contables
� Visualizar documentos contables
� Describir la estructura de documentos contables
Ejemplo empresarial
Cada día se generan en la empresa centenares de documentos financieros. Parasimplificar la tarea de archivo de los documentos originales, los documentosdeberán clasificarse en distintas categorías. Los auditores internos desean quetodos los documentos para gastos autorizados estén indicados con una clase dedocumento unívoca y procedan de un rango de números separado.
Para las distintas operaciones se necesitan distintos datos en los documentos.Algunos datos pueden ser de carácter obligatorio para determinadascontabilizaciones.
El cliente requiere que cada partida en la cuenta para gastos autorizados tenga unadescripción detallada que justifique el gasto.
Gráfico 64: Documentos en mySAP ERP Financials
126 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
El sistema SAP funciona según el principio del registro por documentos: paracada contabilización se graba un documento. El documento permanece comounidad completa en el sistema hasta su archivo.
Cada documento se identifica de forma única gracias a los campos siguientes:
� Número de documento
� Sociedad
� Ejercicio
Los documentos de mySAP ERP Financials incluyen lo siguiente:
� Una cabecera del documento (información relativa a todo el documento)
� Entre 2 y 999 posiciones de documento (información que se aplica ala posición). Si se contabilizan documentos a través de la interfase decontabilidad (por ejemplo, desde la gestión de pedidos de cliente, la gestiónde compras u otras aplicaciones), como consecuencia de ello, las posicionesdel documento contable serán idénticas en casi todos los campos. Si deseacompactar documentos contables, lea la Nota SAP 36353 y tome nota de losenlaces a otras notas relacionadas.
Datos detallados para la cabecera y las posiciones de documento (opcional)
Dos claves de control importantes:
� Clase de documento para la cabecera de documento
� Clave de contabilización para las posiciones de documento
El Sistema R/3 registra como mínimo un documento por cada operación. Cadadocumento recibe un número de documento único.
El Sistema R/3 puede asignar los números de documento (=asignación de númerosinterna) o el usuario puede asignar el número en la entrada de documentos(=asignación de números externa).
Una operación contable puede crear uno o más documentos. Por ejemplo, cuandola mercancía llega de un acreedor, se crea un documento de material para registrarlos datos importantes para la gestión de stocks. Un documento contable se creapara hacer el seguimiento de información financiera, como cuentas de mayor eimportes.
Muchas operaciones contables ocurren en el sistema para el que se crean losdocumentos, pero no se crea ningún documento contable, porque no hay ningúnefecto para la contabilidad. Un ejemplo sería un pedido en la Gestión de materiales.
Los documentos que están conectados entre sí están enlazados en el sistema demodo que tiene un resumen de cada operación contable en el sistema.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 127
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Utilizando el informe RFBELJ00, puede crear un diario resumido de documentosen el sistema. Contiene los datos más importantes para los documentosseleccionados de las cabeceras de documento y las partidas individuales en formatabular.
Puede utilizar los informes RFBUEB00 y RFBUEB01 para buscar documentosen el sistema.
Gráfico 65: Clases de documento
La clase de documento controla la cabecera de documento y se utiliza paradiferenciar las operaciones contables a contabilizar, por ejemplo, facturas deacreedores, pagos de deudores, etc. Las clases de documento se definen a nivelde mandante y, por lo tanto, son válidas para todas las sociedades. Las clases dedocumento suministradas con el sistema estándar se pueden modificar o copiar.
Las clases de documento definen lo siguiente:
� Rangos de números para números de documento
� Tipos de cuenta permitidos para contabilizaciones
Las clases de documento también definen lo siguiente:
� El status de campo de los campos "Texto de cabecera de documento" y"Número de referencia" en la cabecera del documento
� Si deben contabilizarse las facturas con el procedimiento neto
128 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
En el procedimiento recomendado por SAP para archivar documentos originales,la clase de documento controla el archivo. Almacene el documento originalsiempre con el número del documento del sistema. En caso de que el documentooriginal tenga un número externo:
� Indique el número externo del documento original en el campo "Número dereferencia" de la cabecera del documento del sistema
� Fíjese en el número del documento del sistema en el documento original
Gráfico 66: Clases de documentos estándar importantes
La clase de documento AB permite contabilizaciones en todas las clases de cuenta.
En todas las demás clases de documento sólo se pueden realizar contabilizacionesen determinadas clases de cuenta. La clase de documento DG, por ejemplo, sólopermite contabilizaciones en cuentas de deudor (D) y de mayor (S).
Para transferir documentos de liquidación desde el sistema de liquidación mySAPERP, se necesita una de las siguientes clases de documento:
� RV, la clase de documento de referencia para documentos de facturación degestión de pedidos de cliente (facturas de deudor).
� RE, la clase de documento de referencia para documentos de facturación dela gestión de materiales (facturas de acreedor).
En la asignación de números interna, el sistema asigna a cada documento delmódulo Gestión financiera un nuevo número. En la asignación de númerosexterna, el sistema transfiere el número del documento de facturación aldocumento contable siempre y cuando este número todavía no se haya utilizado.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 129
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
La mayoría de las veces el programa de pagos utiliza la clase de documento ZPpara las contabilizaciones automáticas.
Gráfico 67: Rangos de números de documento
El rango de números de documento define el rango de números para los númerosdel documento que deben asignarse. Los rangos de números de documento nodeben solaparse.
� Asignación de números interna: El sistema graba el último número dedocumento utilizado del rango de números en el campo Número actual yasigna el número siguiente a dicho número actual como siguiente número dedocumento (véase el gráfico �rangos de números de documento�, ejemplos00 y 01).
� Asignación de números externa: El usuario introduce el número deldocumento original o el número se asigna automáticamente desde otrosistema. Los números no suelen asignarse secuencialmente, de ahí queel sistema no pueda almacenar ningún número actual (ejemplo 02). Losnúmeros pueden ser alfanuméricos.
El rango de números de documento debe definirse para el año en el que se utiliza.Hay dos opciones:
� Hasta un ejercicio futuro: Al principio de un nuevo ejercicio, el sistemautiliza el número siguiente al número actual como número siguiente. Novuelve a empezar con el primer número del rango de números.
� Para cada ejercicio: Al empezar un nuevo ejercicio, el sistema empieza denuevo con el primer número del rango de números. Esto ayuda a garantizarque el rango de números sea suficiente.
130 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
Un rango de números se puede asignar a varias clases de documento. Puede copiarlos intervalos de rangos de números de documento desde una sociedad a otra, ocopiar intervalos de un ejercicio a otro.
Puede utilizar el informe RFBNUM00 para encontrar discontinuidades en laasignación de números de documento.
Gráfico 68: Funciones de las claves de contabilización
Como las clases de documento, las claves de contabilizaciónse definen a nivelde mandante.
Además de las funciones de control antes mencionadas, las claves decontabilización indican lo siguiente:
� Si la partida individual está relacionada con una operación de pago o no.Este dato se necesita para analizar el historial de pagos y la creación denotificaciones de pago.
� Si la contabilización es relevante para las ventas y las cifras de ventas dela cuenta deben actualizarse con la transacción, por ejemplo, mediante lacontabilización de una factura de deudor.
Las claves de contabilización han mejorado con las nuevas funciones de entradade documentos de Enjoy SAP. En las transacciones estándar, las claves decontabilización se denominan �Debe� y �Haber.� En el Customizing, mySAP ERPproporciona la siguientes parametrizaciones previas:
� Para las contabilizaciones de cuenta de mayor: �Debe� es la clave decontabilización 40, y �Haber� la clave de contabilización 50.
� Para las facturas de deudor: �Debe� es la clave de contabilización 01 y�Haber� es la clave de contabilización 50.
� Para las facturas de acreedor: �Haber� es la clave de contabilización 31 y�Debe� es la clave de contabilización 40.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 131
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Gráfico 69: Status de campo de documento
Durante la entrada de documentos se visualizan diferentes campos dependiendode la transacción y las cuentas que se utilicen. Por ejemplo, al contabilizargastos, suelen ser obligatorios un centro de coste y la información de impuestos.Sin embargo, al contabilizar efectivo, esta información no es necesaria. Estasdiferentes visualizaciones durante el proceso de documentos son controladas porel status de campo.
Como norma general, el status de campo específico de la cuenta se personalizapara cuentas de mayor. Para el tratamiento de deudores y acreedores, el status decampo se personaliza en la clave de contabilización según corresponda.
Como en el control del status de campo para campos de las cuentas de mayor,en este caso también se utiliza el status de campo con la prioridad más alta. Laprioridad se muestra más arriba.
Excepciones a esta regla:
� Si se utilizan divisiones, el campo División debe estar listo para entradas.Este campo se puede activar para la sociedad activando balances de división.Sólo puede utilizar el status de campo para definir si el campo es obligatorioo un campo de entrada opcional.
� Las entradas en los campos de impuestos sólo son posibles si la cuenta demayor es relevante para el impuesto.
El status de campo Ocultar no se puede combinar con el status de campo Entradaobligatoria. Esta combinación provocará un error.
132 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
Gráfico 70: Grupos de status de campo
Para cada grupo de cuentas de mayor, por ejemplo, cuentas de medios de pagoy cuentas de gastos, debe definir el status de cada campo de la entrada dedocumentos. Al utilizar estas cuentas de mayor, el campo de texto para la entradadel documento, ¿debe ser un campo obligatorio, un campo opcional o un campooculto? ¿El centro de coste será obligatorio, oculto u opcional para la entrada dedocumentos al utilizar estas cuentas de mayor? Etcétera.
Esta información está dividida en grupos de status de campo para cada grupode cuentas de mayor.
Puede asignar grupos de status de campo a las respectivas cuentas de mayor en losregistros maestros de la cuenta de mayor.
Los grupos de status de campo se resumen en una variante de status de campo.
La variante de status de campo se asigna a la(s) sociedad(es). No se puedecontabilizar hasta que finalice este proceso. Normalmente, se asigna la mismavariante de status de campo a todas sus sociedades para que la misma informaciónde status de campo sea válida entre sociedades.
mySAP ERP suministra una serie de grupos de status de campo estándar. Serecomienda copiar los grupos de status de campo estándar suministrados ymodificarlos según corresponda.
Si un documento se contabiliza en una cuenta de una contabilidad auxiliar, seutiliza el grupo de status de campo de la cuenta asociada.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 133
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Gráfico 71: Claves de contabilización estándar
SAP recomienda utilizar las claves de contabilización estándar suministradas.Si éstas deben modificarse o si deben definirse nuevas claves de contabilización,deben actualizarse todas las tablas que contienen referencias a estas claves.
Las claves de contabilización para activos fijos y materiales sólo pueden utilizarsesi se han instalado los componentes de SAP correspondientes.
Modificando la definición del status de campo de las claves de contabilización ydel grupo de status de campo, se puede hacer que el status de campo dependa dela transacción o de la cuenta.
� Dado que las cuentas de una contabilidad auxiliar no tienen ningún grupode status de campo, las diferenciaciones entre contabilizaciones se realizanprincipalmente a través de distintas claves de contabilización. Por estemotivo, hay un gran número de claves de contabilización para cuentas decontabilidad auxiliar.
En las contabilizaciones en cuentas de mayor, las diferenciaciones se realizanprincipalmente mediante distintos grupos de status de campo. Por este motivo,para las contabilizaciones en cuentas de mayor sólo se necesitan dos claves decontabilización (40 y 50).
134 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
Ejercicio 7: Cabecera documento
Objetivos de los ejercicios
Al finalizar este ejercicio podrá:
� Verificará sus conocimientos sobre clases de documento y rangos denúmeros.
� Creará una clase de documento y un rango de números.
� Verificará las asignaciones de rangos de números a las clases de documento.
Ejemplo empresarial
Cada día se generan en la empresa centenares de documentos financieros. Parasimplificar la tarea de archivo de los documentos originales, los documentosdeberán clasificarse en distintas categorías.
Los auditores internos desean que todos los documentos para gastos autorizadosestén indicados con una clase de documento unívoca y procedan de un rango denúmeros separado. El número de autorización asignado por el jefe de contabilidaddeberá introducirse en la cabecera del documento.
Tarea 1:
Conteste a las preguntas siguientes:
1. ¿Cuáles son las funciones de control más importantes de la clase dedocumento?
Tarea 2:
Complete la frase:
1. Si el usuario asigna el número de documento manualmente, esto se denominaasignación de números .Rellene los espacios en blanco para completar las frases.
Continúa en la página siguiente
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 135
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Tarea 3:
Complete la frase:
1. Los números pueden ser alfanuméricos.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.
Tarea 4:
¿Verdadero o falso?
1. Todas las sociedades pueden definir sus propias clases de documento.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.
! Correcto! Falso
2. Todas las sociedades pueden definir sus propios rangos de números dedocumento.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.
! Correcto! Falso
3. Al comienzo de un nuevo ejercicio, el sistema siempre inicia la asignaciónde números para documentos desde el principio del rango de números.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.
! Correcto! Falso
4. Los rangos de números de documento no deben solaparse.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.
! Correcto! Falso
Continúa en la página siguiente
136 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
Tarea 5:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. ¿Cuántos rangos de números pueden asignarse simultáneamente a una clasede documento?
Tarea 6:
Realice la siguiente tarea:
1. El jefe de contabilidad de su mandante desea lo siguiente:
- Las clases de documento del sistema se utilizan para agrupar losdocumentos en categorías
- Asignación de documento interna
- Números de documento en el siguiente rango de números:
SA Documento de cuenta demayor
01 0100000000-0199999999
DG Abono de deudor 16 1600000000-1699999999
KG Abono de acreedor 17 1700000000-1799999999
DR Factura de deudor 18 1800000000-1899999999
KR Factura de acreedor 19 1900000000-1999999999
Verifique si lo siguiente es válido para los rangos de números listados parasu sociedad:
- Se han creado
- Se han asignado a las clases de documento correspondientes
Si los rangos de números de documento no existen, cópielos de la sociedad1000 o de la sociedad específica de su país para el ejercicio destino.
Tarea 7:
Realice la siguiente tarea:
1. Cree la clase de documento ## para gastos autorizados (véase escenarioempresarial, nombre: Gasto autorizado ##).
Continúa en la página siguiente
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 137
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Asigne el rango de números de documento 99: 9900000000 - 9999999999a esta clase de documento con asignación de números interna. El campode referencia en la cabecera de documento debe ser un campo de entradaobligatoria.
138 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
Solución 7: Cabecera documento
Tarea 1:
Conteste a las preguntas siguientes:
1. ¿Cuáles son las funciones de control más importantes de la clase dedocumento?
Respuesta:
Rangos de números para números de documento
Tipos de cuenta permitidos para contabilizaciones
Tarea 2:
Complete la frase:
1. Si el usuario asigna el número de documento manualmente, esto se denominaasignación de números externa .
Respuesta: externa
Tarea 3:
Complete la frase:
1. Los números externos pueden ser alfanuméricos.
Respuesta: externos
Tarea 4:
¿Verdadero o falso?
1. Todas las sociedades pueden definir sus propias clases de documento.
Respuesta: Falso
Puesto que las clases de documento se definen en el nivel del mandante, éstasson válidas para todas las sociedades.
2. Todas las sociedades pueden definir sus propios rangos de números dedocumento.
Respuesta: Correcto
El número de documento identifica de forma unívoca cada documento de lasociedad en un ejercicio. Por lo tanto, los rangos de números de documentose definen en función de la sociedad.
Continúa en la página siguiente
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 139
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
3. Al comienzo de un nuevo ejercicio, el sistema siempre inicia la asignaciónde números para documentos desde el principio del rango de números.
Respuesta: Falso
El sistema sólo vuelve a empezar la asignación de números para documentosal comienzo de un año desde el principio del rango de números siempre ycuando se haya definido el intervalo de números de documento por ejercicio.
4. Los rangos de números de documento no deben solaparse.
Respuesta: Correcto
Esto garantiza la utilización de un número de documento exclusivo parauna sociedad durante un ejercicio.
Tarea 5:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. ¿Cuántos rangos de números pueden asignarse simultáneamente a una clasede documento?
Respuesta: Puede especificar un rango de números para cada clase dedocumento. Sin embargo, puede utilizar un rango de números para variasclases de documento.
Tarea 6:
Realice la siguiente tarea:
1. El jefe de contabilidad de su mandante desea lo siguiente:
- Las clases de documento del sistema se utilizan para agrupar losdocumentos en categorías
- Asignación de documento interna
- Números de documento en el siguiente rango de números:
SA Documento de cuenta demayor
01 0100000000-0199999999
DG Abono de deudor 16 1600000000-1699999999
KG Abono de acreedor 17 1700000000-1799999999
DR Factura de deudor 18 1800000000-1899999999
KR Factura de acreedor 19 1900000000-1999999999
Verifique si lo siguiente es válido para los rangos de números listados parasu sociedad:
Continúa en la página siguiente
140 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
- Se han creado
- Se han asignado a las clases de documento correspondientes
Si los rangos de números de documento no existen, cópielos de la sociedad1000 o de la sociedad específica de su país para el ejercicio destino.
a) Verifique la definición de los rangos de números:
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Rangos de números de documento!
Definir rangos de números de documento
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Sociedad GR##
Intervalo! Modificar
Verifique si los rangos de números se han definido correctamente
(véase pregunta). Si no se han definido correctamente, copie los
rangos de números de la sociedad 0001.
(Copie los rangos de números del ejercicio de origen al ejercicio de
destino):
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Rangos de números de documento!
Copiar a sociedad
Nombre de campo o tipo
de datos
Valores
Número de rango de
números
01 a ZZ
Ejercicio 1900 a 9999
Sociedad (Sociedad fuente) 0001 o su sociedad específica de país
Sociedad de destino GR##
Seleccione "Ejecutar".
Verifique la asignación de rangos de números a las clases de
documento:
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Cabecera de documento! Resumen
Haga doble clic en cada clase de documento para verificar si está
asignada a los rangos de números correctos.
Continúa en la página siguiente
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 141
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Tarea 7:
Realice la siguiente tarea:
1. Cree la clase de documento ## para gastos autorizados (véase escenarioempresarial, nombre: Gasto autorizado ##).
Asigne el rango de números de documento 99: 9900000000 - 9999999999a esta clase de documento con asignación de números interna. El campode referencia en la cabecera de documento debe ser un campo de entradaobligatoria.
a) Cree rango de números.
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Rangos de números de documento!
Definir rangos de números de documento
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Sociedad GR##
Intervalo! Modificar
Tratar! Insertar intervalo
Nombre de campo o tipo de datos Valores
No 99
Año Ejercicio actual
De número 9 900 000 000
A número 9 999 999 999
Número actual del rango de números 0
Ext En blanco
INTRO
Seleccione "Grabar".
Confirme el cuadro de diálogo "Transportar intervalos de rangos
de números" con INTRO.
Cree una clase de documento:
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Cabecera de documento! Definir
clases de documento
Tratar! Entradas nuevas
Continúa en la página siguiente
142 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Clase de documento ##
Rango de números 99
Clase doc.anulación AB
Clases de cuenta permitidas:
Activos Fijos #
Deudor #
Acreedor #
Material #
Cuenta de mayor #
Obligatorio para la entrada de
documentos:
Número de referencia #
Seleccione "Grabar".
Marque la flecha verde para retroceder una pantalla e introducir
la denominación:
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Nombre Gastos autorizados ##
Seleccione "Grabar".
Consejo: Acaba de crear un nuevo rango de números dedocumento y una nueva clase de documento. A continuaciónha asignado su rango de números a la clase de documentos.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 143
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
144 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
Ejercicio 8: Posición de documento
Objetivos de los ejercicios
Al finalizar este ejercicio podrá:
� Verificará sus conocimientos sobre las claves de contabilización y el statusde campo de los documentos.
� Creará un grupo de status de campo y lo asignará a una cuenta.
Ejemplo empresarial
Para las distintas operaciones se necesitan distintos datos en los documentos.Algunos datos pueden ser de carácter obligatorio para determinadascontabilizaciones.
El cliente requiere que cada partida en la cuenta para gastos autorizados tenga unadescripción detallada que justifique el gasto.
Tarea 1:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. ¿Cuáles son las principales funciones de control de una clave decontabilización?
Tarea 2:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. Enumere 2 componentes que influyen en el status de campo de los camposde documento.
Continúa en la página siguiente
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 145
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Tarea 3:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. En los escenarios siguientes, explique el tratamiento que recibirá el campode texto en la pantalla de entrada de documentos:
Clave de
contabilización
Grupo status-
campo
Pantalla de
entrada de
documentos
1. Texto oculto Texto opcional
2. Texto opcional Texto obligatorio
3. Texto obligatorio Texto oculto
Tarea 4:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. ¿Cuáles son las claves de contabilización estándar para las cuentas de mayory en qué columna de la cuenta se efectuarán las contabilizaciones?
Tarea 5:
¿Verdadero o falso?
1. Las claves de contabilización se definen a nivel de mandante.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.
! Correcto! Falso
Continúa en la página siguiente
146 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
Tarea 6:
Complete la frase:
1. El grupo del controla la visualización delcampo durante la entrada del documento.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.
Tarea 7:
Complete la frase:
1. Cada tiene un grupo de status de campo.Rellene los espacios en blanco para completar las frases.
Tarea 8:
Para hacer un seguimiento de las clases de vehículos alquilados, haga que elcampo Texto sea de entrada obligatoria para las posiciones de documento de lacuenta de gastos de alquiler de vehículos deportivos. Cree un grupo de status decampo nuevo, FS##, con la denominación "Gastos autorizados ##".
1. Cree este grupo de status de campo mediante la copia del grupo de status decampo G001 en la variante de status de campo 0001.
2. Convierta el campo �Texto� en un campo obligatorio.
3. Asigne el grupo de status de campo a su cuenta de mayor para Gastos dealquiler de vehículo deportivo AE02##.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 147
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Solución 8: Posición de documento
Tarea 1:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. ¿Cuáles son las principales funciones de control de una clave decontabilización?
Respuesta:
Definición de las clases de cuenta contabilizables
Cuenta (Debe o Haber)
Status de campo de una imputación adicional
Tarea 2:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. Enumere 2 componentes que influyen en el status de campo de los camposde documento.
Respuesta: Grupo de status de campo, clave de contabilización.
Tarea 3:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. En los escenarios siguientes, explique el tratamiento que recibirá el campode texto en la pantalla de entrada de documentos:
Clave de
contabilización
Grupo status-
campo
Pantalla de
entrada de
documentos
1. Texto oculto Texto opcional
2. Texto opcional Texto obligatorio
3. Texto obligatorio Texto oculto
Respuesta:
1. Oculto
2. Entrada obligatoria
3. Error
Continúa en la página siguiente
148 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
Tarea 4:
Conteste a las siguientes preguntas:
1. ¿Cuáles son las claves de contabilización estándar para las cuentas de mayory en qué columna de la cuenta se efectuarán las contabilizaciones?
Respuesta:
Debe, clave de contabilización 40
Haber, clave de contabilización 50
Tarea 5:
¿Verdadero o falso?
1. Las claves de contabilización se definen a nivel de mandante.
Respuesta: Correcto
Como las clases de documento, las claves de contabilización se definena nivel de mandante.
Tarea 6:
Complete la frase:
1. El grupo del status de campo controla la visualización del campo durantela entrada del documento.
Respuesta: status de campo
Tarea 7:
Complete la frase:
1. Cada cuenta de mayor tiene un grupo de status de campo.
Respuesta: cuenta de mayor
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23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 149
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Tarea 8:
Para hacer un seguimiento de las clases de vehículos alquilados, haga que elcampo Texto sea de entrada obligatoria para las posiciones de documento de lacuenta de gastos de alquiler de vehículos deportivos. Cree un grupo de status decampo nuevo, FS##, con la denominación "Gastos autorizados ##".
1. Cree este grupo de status de campo mediante la copia del grupo de status decampo G001 en la variante de status de campo 0001.
a) Determine la variante de status de campo asignada a su sociedad:
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Sociedad! Verificar y completar parámetros globales
(Alternativa: IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas
de Gestión financiera! Documento! Posición de documento!
Control! Asignar sociedad a variantes status campos)
Haga doble clic en la sociedad.
Registre la variante de status de campo asignada a su sociedad:__________ __________
Copie un nuevo grupo de status de campo:
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Posición de documento! Control!
Definir variantes de status de campo
Seleccione la variante de status de campo asignada a su sociedad.
En la estructura de diálogo, haga doble clic "Grupos de status
de campo".
Seleccione G001.
Tratar! Copiar como...
Sobrescriba los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de
datos
Valores
Grupo status campo FS##
Texto Gastos autorizados ##
Seleccione �Intro�.
Seleccione "Grabar". No salga todavía de esta pantalla.
Continúa en la página siguiente
150 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Estructura del documento
2. Convierta el campo �Texto� en un campo obligatorio.
a) Modifique el status de campo en el grupo de status de campo:
Haga doble clic en "FS##".
Haga doble clic en "Datos generales".
Nombre de campo o tipo de
datos
Valores
Texto Entr.oblig.
Seleccione "Grabar".
3. Asigne el grupo de status de campo a su cuenta de mayor para Gastos dealquiler de vehículo deportivo AE02##.
a) Menú SAP Easy Access: Finanzas! Gestión financiera! Libro
mayor! Registros maestros! Cuentas de mayor! Tratamiento
individual! En la sociedad
O código de transacción: FS00
Nombre de campo o tipo de
datos
Valores
Cuenta de mayor AE02##
Sociedad GR##
Cuenta de mayor! Modificar
Seleccione la etiqueta �Entrada/Banco/Inter�.
Nombre de campo o tipo de
datos
Valores
Grupo status campo FS##
Seleccione �Grabar�.
Consejo: Acaba de crear un nuevo grupo de status de campo ylo ha asignado a la cuenta de �Gastos de alquiler de vehículo�.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 151
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Resumen de la lección
Ahora podrá:
� Clasificar documentos contables
� Visualizar documentos contables
� Describir la estructura de documentos contables
152 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Períodos contables
Lección: Períodos contables
Resumen de la lección
En esta lección se describe el funcionamiento de la tabla de períodos contables.
Objetivos de la lección
Al finalizar esta lección podrá:
� Abrir y cerrar períodos contables
� Abrir y cerrar períodos contables diferentes para distintas clases de cuenta
Ejemplo empresarial
El departamento de contabilidad determina que los libros auxiliares se cerrarán alfinal de un período contable. Sin embargo, las cuentas de mayor permaneceránabiertas durante más tiempo para que se puedan reconciliar los libros mayores deGestión financiera y Controlling del último período.
Gráfico 72: Períodos contables
Los períodos contables se definen en la variante de ejercicio.
Para evitar que los documentos se contabilicen en un período contable incorrecto,puede cerrar determinados períodos contables.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 153
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Normalmente sólo está abierto el período contable actual y el resto de períodosestán cerrados. Al término de un período contable, éste suele cerrarse y se abreel siguiente período contable. Puede abrir un período contable introduciendo unintervalo en la variante de período contable que incluya este período. Puede tenerabiertos tantos períodos contables como desee.
Durante el cierre del período, puede abrir períodos especiales paracontabilizaciones de cierre.
Durante el cierre, deben estar abiertos simultáneamente dos intervalos deperíodos. Por este motivo se pueden introducir dos intervalos de períodos enla tabla de períodos contables.
Gráfico 73: La variante de período contable
Varias sociedades pueden utilizar la misma variante de período contable.Para todas las sociedades asignadas, los períodos contables se abren y cierransimultáneamente. Ello simplifica la actualización del período.
154 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Períodos contables
Gráfico 74: Verificaciones de períodos por clase de cuenta
En la cabecera de documento, se verifican los períodos asignados a la clase decuenta "+". Es la primera verificación. Por lo tanto, la clase de cuenta �+� debeestar abierta para todos los períodos que se supone están abiertos para cualquierotra clase de cuenta. La variante de período contable debe contener como mínimola clase de cuenta �+�. Si los períodos contables para diferentes clases de cuentase deben tratar del mismo modo, el control mediante la entrada + es suficiente.
Los períodos contables se pueden tratar de forma diferente para las distintas clasesde cuenta, es decir, para un período contable determinado pueden permitirsecontabilizaciones en cuentas de deudor, mientras que las contabilizaciones encuentas de acreedor no están permitidas.
A nivel de posición de documento, el sistema verifica la clase de cuenta de laclave de contabilización para garantizar que el período está abierto para la clase decuenta asignada.
El intervalo de cuentas siempre incluye cuentas de mayor. Introduciendo cuentasasociadas detrás de clases de cuentas de una contabilidad auxiliar, las cuentas deuna contabilidad auxiliar se pueden cerrar de forma diferente a las cuentas de unacontabilidad auxiliar con otras cuentas asociadas.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 155
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Gráfico 75: Dos intervalos de períodos
Durante el cierre, deben estar abiertos simultáneamente dos intervalos de períodos.Por este motivo se pueden introducir dos intervalos de períodos en la tabla deperíodos contables.
Al primer intervalo de períodos se puede asignar un grupo de autorizaciones. Eneste caso sólo pueden realizar contabilizaciones en el primer intervalo de períodoslos usuarios de este grupo de autorizaciones. Se recomienda utilizar el primerintervalo de períodos para períodos especiales y sólo dar autorización para realizarcontabilizaciones en períodos especiales a los contables encargados del cierre.
El usuario debe tener la autorización para el objeto de autorización F_BKPF_BUP(documento contable: Autorización para períodos contables), con lo que el valordel campo Grupo de autorizaciones debe coincidir con el valor de la tabla deperíodos contables.
156 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Períodos contables
Gráfico 76: Determinación de períodos contables durante la contabilización
Al introducir un documento, entre otras posiciones, usted introduce la fecha decontabilización - el sistema determina automáticamente el período contable y elejercicio basándose en la fecha de contabilización introducida.
En el resumen de documento, se visualizan la fecha de contabilización, el períodocontable y el ejercicio. El período contable determinado se introduce en eldocumento y se actualizan las cifras de operaciones para dicho período contable.
Si visualiza el saldo de una cuenta, se visualizan las cifras de operaciones paralos períodos contables.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 157
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
158 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Períodos contables
Ejercicio 9: Períodos contables
Objetivos de los ejercicios
Al finalizar este ejercicio podrá:
� Verificará sus conocimientos sobre las variantes de períodos contables.
� Creará una variante de período contable y la asignará a su sociedad.
Ejemplo empresarial
El departamento de contabilidad determina que los libros auxiliares se cerrarán alfinal de un período contable. Sin embargo, las cuentas de mayor permaneceránabiertas durante más tiempo para que se puedan reconciliar los libros mayores deGestión financiera con los de Controlling del último período.
Tarea 1:
Realice la siguiente tarea:
1. Cree una variante de período contable �PP##� con el nombre �Períodoscontables GR##�. De este modo se cumplen los requisitos del departamentode contabilidad, según los cuales los libros auxiliares sólo permaneceránabiertos durante el mes en curso, mientras que el libro mayor permaneceráabierto durante el mes en curso y el mes anterior. Asigne esta variante deperíodo contable a su sociedad.
Tarea 2:
Acabe la frase:
1. La variante de período contable se asigna a la .Rellene los espacios en blanco para completar las frases.
2. Una variante de período contable debe contener como mínimo una posicióncon la entrada .Rellene los espacios en blanco para completar las frases.
3. El rango de cuentas perteneciente a la variante de período contable estaformada por .Rellene los espacios en blanco para completar las frases.
Continúa en la página siguiente
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 159
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Tarea 3:
¿Verdadero o falso?
1. Los períodos contables se abren y cierran automáticamente.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.
! Correcto! Falso
2. No puede haber más de dos períodos abiertos simultáneamente.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.
! Correcto! Falso
3. El grupo de autorizaciones de la variante de período contable sólo hacereferencia a la autorización para efectuar contabilizaciones en períodosespeciales.Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.
! Correcto! Falso
160 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Períodos contables
Solución 9: Períodos contables
Tarea 1:
Realice la siguiente tarea:
1. Cree una variante de período contable �PP##� con el nombre �Períodoscontables GR##�. De este modo se cumplen los requisitos del departamentode contabilidad, según los cuales los libros auxiliares sólo permaneceránabiertos durante el mes en curso, mientras que el libro mayor permaneceráabierto durante el mes en curso y el mes anterior. Asigne esta variante deperíodo contable a su sociedad.
a) Cree una variante para períodos contables abiertos.
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Períodos contables! Definir variantes
para períodos contables abiertos
Tratar! Entradas nuevas
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Variante (vari) PP##
Nombre Períodos contables GR##
Seleccione "Grabar".
Define períodos en su variante.
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Períodos contables! Abrir y cerrar
períodos contables
En esta etapa puede crear o copiar desde intervalos existentes.
Para crear un intervalo, seleccione: Tratar! Entradas nuevas
Nombre de campo o tipo de datos Valores
1ª posición
Var. PP##
A + válido para todas las cuentas
De cuenta En blanco
A cuenta En blanco
Continúa en la página siguiente
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 161
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
De período 1 Mes anterior
Año Ejercicio mes anterior
A período 1 Mes actual
Año Ejercicio actual
Nombre de campo o tipo de datos Valores
2ª posición
Var. PP##
A D
De cuenta En blanco
A cuenta ZZZZZZZZZZ
De período 1 Mes actual
Año Ejercicio actual
A período 1 Mes actual
Año Ejercicio actual
Nombre de campo o tipo de datos Valores
3ª posición
Var. PP##
A K
De cuenta En blanco
A cuenta ZZZZZZZZZZ
De período 1 Mes actual
Año Ejercicio actual
A período 1 Mes actual
Año Ejercicio actual
Seleccione "Grabar".
Para copiar un intervalo existente:
Continúa en la página siguiente
162 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Períodos contables
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Períodos contables! Abrir y cerrar
períodos contables
� Seleccione las clases de cuenta D, K y S para la variante de
contabilización 0001.
� Tratar! Copiar como...
Sobrescriba la siguiente información para cada clase de cuenta:
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Var. PP##
Verifique que los datos sean correctos utilizando la información
anterior.
Seleccione �Grabar.�
Asigne una variante de período contable abierta a la sociedad.
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Períodos contables! Asignar variantes
a sociedad
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Soc. GR##
Variante (vari) PP##
Seleccione "Grabar".
Nota: Acaba de:
� Crear una variante para períodos contables abiertos.
� Definir las fechas de los períodos abiertos.
� Asignar la variante de período contable a su sociedad.
Este es un ejemplo del principio de variantes.
Tarea 2:
Acabe la frase:
1. La variante de período contable se asigna a la sociedad.
Respuesta: sociedad
Continúa en la página siguiente
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 163
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
2. Una variante de período contable debe contener como mínimo una posicióncon la entrada Válido para todas las cuentas.
Respuesta: Válido para todas las cuentas
3. El rango de cuentas perteneciente a la variante de período contable estaformada por cuentas de mayor.
Respuesta: cuentas de mayor
Tarea 3:
¿Verdadero o falso?
1. Los períodos contables se abren y cierran automáticamente.
Respuesta: Falso
La variante de período contable que contiene los períodos abiertos debeactualizarse manualmente.
2. No puede haber más de dos períodos abiertos simultáneamente.
Respuesta: Falso
Falso. Pueden abrirse simultáneamente tantos períodos como sea necesario.Sin embargo, sólo pueden haber dos intervalos de períodos abiertos al mismotiempo.
3. El grupo de autorizaciones de la variante de período contable sólo hacereferencia a la autorización para efectuar contabilizaciones en períodosespeciales.
Respuesta: Falso
Falso. El grupo de autorizaciones se aplica al primer intervalo de períodos.También puede ser un intervalo con períodos contables normales.
164 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Períodos contables
Resumen de la lección
Ahora podrá:
� Abrir y cerrar períodos contables
� Abrir y cerrar períodos contables diferentes para distintas clases de cuenta
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 165
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Lección: Autorizaciones para contabilización
Resumen de la lección
En esta lección se presenta una introducción para determinar los importesmáximos a la hora de contabilizar documentos.
Objetivos de la lección
Al finalizar esta lección podrá:
� Definir las cantidades que los grupos específicos de responsables estánautorizados a contabilizar
� Asignar usuarios a un grupo de tolerancia para importes mayores
Ejemplo empresarial
El jefe de contabilidad desea definir diferentes autorizaciones para contabilizarimportes elevados para los responsables y para él mismo.
Gráfico 77: Importes máximos
En esta sección nos concentraremos en los límites superiores para operacionesde contabilización dentro de grupos de tolerancia.
En los grupos de tolerancia puede introducir límites superiores para lo siguiente:
� Importe total por documento
� Importe por posición de deudor/acreedor
� Descuento por pronto pago que puede garantizar un usuario con este grupode tolerancia.
166 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Autorizaciones para contabilización
La moneda es la moneda local de la sociedad.
Gráfico 78: Asignación de autorizaciones de contabilización
Puede crear tantos grupos de tolerancia como desee. Cada usuario puede asignarsea un grupo de tolerancia.
A los usuarios que no han sido asignados a ningún grupo de tolerancia especial seles aplican los valores del grupo de tolerancia "____".
Éste es el grupo de tolerancia por defecto.
El grupo de tolerancia "____" normalmente contiene valores que pueden aplicarsea la mayoría de empleados.
Para los empleados que tengan límites especialmente altos o bajos, deberá crearseun grupo de tolerancia especial y asignarlo a sus usuarios de acceso al sistema.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 167
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
168 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Autorizaciones para contabilización
Ejercicio 10: Autorizaciones paracontabilización
Objetivos de los ejercicios
Al finalizar este ejercicio podrá:
� Creará grupos de tolerancia.
� Asignará un grupo de tolerancia a su usuario.
Ejemplo empresarial
Los auditores internos desean especificar las siguientes autorizaciones para eldepartamento de contabilidad (valores máximos):
� Responsables
500.000 unidades de moneda local por documento
100.000 unidades de moneda local por partida abierta
Un 5% de descuento por pronto pago
� Jefe de contabilidad
1.000.000 unidades de moneda local por documento
500.000 unidades de moneda local por partida abierta
Un 10% de descuento por pronto pago
Tarea:
Realice la siguiente tarea:
1. El grupo de tolerancia para los responsables es el grupo de tolerancia �enblanco�. Debe crear un nuevo grupo de tolerancia, SUPV, para el jefe decontabilidad según los datos del escenario empresarial antes mencionado.
2. Asigne el grupo de tolerancia del jefe de contabilidad a su propio usuario.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 169
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Solución 10: Autorizaciones paracontabilización
Tarea:
Realice la siguiente tarea:
1. El grupo de tolerancia para los responsables es el grupo de tolerancia �enblanco�. Debe crear un nuevo grupo de tolerancia, SUPV, para el jefe decontabilidad según los datos del escenario empresarial antes mencionado.
a) Modifique grupo de tolerancia �en blanco�:
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Posición de documento! Definir
grupos tolerancia para empleados
Haga doble clic en la sociedad, GR##.
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Importe por documento 500 000
Importe por partida abierta 100 000
Descuento por pronto pago porpartida individual
5%
Seleccione �Grabar.� Utilice la flecha verde para volver a la
pantalla de resumen.
Cree el grupo de tolerancia "SUPV":
Para ello, marque el grupo de tolerancia que acaba de modificar.
Tratar! Copiar como...
Sobrescriba los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Grupo SUPV
Sociedad GR##
Importe por documento 1 000 000
Importe por partida abierta 500 000
Descuento por pronto pago porpartida individual
10%
Seleccione "Intro".
Continúa en la página siguiente
170 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Autorizaciones para contabilización
Seleccione "Grabar".
2. Asigne el grupo de tolerancia del jefe de contabilidad a su propio usuario.
a) Asigne el grupo de tolerancia al usuario.
IMG: Gestión financiera! Parametrizaciones básicas de Gestión
financiera! Documento! Posición de documento! Asignar
usuarios/grupos de tolerancia
Tratar! Entradas nuevas
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Nombre de usuario Su nombre de usuario
Grupo de tolerancia SUPV
Seleccione "Grabar".
Nota: Acaba de:
� Crear un nuevo grupo de tolerancia para superiores
� Añadir nuevos límites de tolerancia a su superior
� Asignar el grupo de tolerancia de gestor al propio usuario
Este es un ejemplo del principio de variantes.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 171
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Resumen de la lección
Ahora podrá:
� Definir las cantidades que los grupos específicos de responsables estánautorizados a contabilizar
� Asignar usuarios a un grupo de tolerancia para importes mayores
172 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera
Lección: Documentos simples en la Gestión financiera
Resumen de la lección
En esta lección se explica el modo en que se contabilizan documentos simplescon la transacción Enjoy.
Objetivos de la lección
Al finalizar esta lección podrá:
� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera
Ejemplo empresarial
El cliente ha oído qué fácil es utilizar las transacciones ENJOY y desea verlasy probarlas.
Gráfico 79: Contabilizaciones simples en mySAP ERP Financials
El módulo de Gestión financiera de SAP utiliza una transacción de contabilizaciónpara varias contabilizaciones distintas, por ejemplo:
� Contabilizaciones de cuenta de mayor
� Contabilizaciones de facturas de deudor
� Contabilizaciones de abono de deudor
� Contabilizaciones de facturas de acreedor
� Contabilizaciones de abonos de acreedor
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 173
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Gráfico 80: Pantalla de contabilización Enjoy: Cabecera y primera posición
Sólo hay que introducir los datos generales para el documento de contabilizaciónen la pantalla, en la cabecera de documento, por ejemplo, factura y fecha decontabilización, texto, etc. Para introducir facturas y abonos recibidos, puededefinir una clase de documento para cada transacción, que luego aparece comoun valor de propuesta general. Puede sobrescribir esta clase de documentopropuesta en cualquier momento mientras el campo de clase de documento estélisto para la entrada durante la entrada de documento. Si no define una clase dedocumento, el sistema propone clases de documento estándar; por ejemplo, KRpara introducir facturas de acreedor.
Los campos de entrada importantes están en primer plano en una etiqueta y loscampos menos utilizados están en las etiquetas subsiguientes.
Con facturas de deudor y acreedor, introduce los datos de cuenta del interlocutorcomercial en esta sección junto con el importe de la factura o del abono. Almarcar Intro, los datos maestros del interlocutor comercial también se visualizanjunto con la denominación de la cuenta, la dirección y los datos bancarios. Puedevisualizar una lista de partidas abiertas pulsando el botón �Partidas abiertas�.
Además de los datos de cabecera y de posición (véase gráfico siguiente), la pantallade entrada también contiene un área de información donde puede ver el saldo.
Mediante el botón �Árbol�, puede acceder a variantes de pantalla, modelos deimputación de cuenta y documento apartado que puede seleccionar como modelos.Los usuarios pueden navegar desde una estructura de árbol situada en la parteizquierda de la pantalla.
174 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera
Gráfico 81: Pantalla de contabilización Enjoy: Posiciones adicionales
Introduzca las partidas individuales adicionales para el documento en la tabla dela parte inferior de la pantalla. El nombre de la cuenta aparece una vez que hayarealizado y confirmado sus entradas.
Puede seleccionar campos o columnas diferentes y modificar el tamaño y el ordende las columnas y los campos. También puede copiar partidas individuales.
En la parte superior de la pantalla, puede elegirse Reg.prelim., Contabilizar oRetener para finalizar la transacción de entrada de documentos una vez el saldoes cero.
Todavía puede utilizar la transacción estándar para introducir contabilizaciones.
Para contabilizaciones complejas, puede acceder a la transacción decontabilizaciones complejas mediante el menú. No puede volver a la pantallainicial desde la transacción de contabilizaciones complejas.
Puede introducir un texto explicativo para la partida individual. Este texto deposición se puede utilizar interna y externamente. Si desea utilizar los textospara usos externos, por ejemplo, en correspondencia, reclamaciones, avisos, etc.,introduzca un �*� delante del texto (el �*� se elimina para la impresión).
En Customizing, puede definir modelos de texto bajo una clave de cuatro dígitos;dichos modelos de texto se copian en la partida individual al copiar la claverelevante en el campo de texto durante la entrada de documento.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 175
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
176 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera
Ejercicio 11: Documentos simples en laGestión financiera
Objetivos de los ejercicios
Al finalizar este ejercicio podrá:
� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera
Ejemplo empresarial
Tras finalizar la configuración del control de documentos, efectuada segúnlas necesidades del mandante, éste solicitará verificar las parametrizacionesrealizadas. Por lo tanto, es necesario contabilizar algunos documentos simplesen el sistema SAP.
Tarea:
Atención: Recuerde que en el último ejercicio asignó el grupo detolerancia del jefe de contabilidad a su propio usuario. Ello significa queel umbral del importe definido en el grupo de tolerancia SUPV ahoratambién es válido para usted.
De ser necesario, modifique su grupo de tolerancia de nuevo a ENBLANCO.
Realice las siguientes tareas:
1. Contabilización en cuenta de mayor
Se retiran 5.000 unidades de fondos en efectivo en moneda local del bancopropio y se depositan en la caja para gastos menores. Contabilice estaoperación. (La cuenta �Caja para gastos menores� se la comunicará elresponsable del curso.) La segunda cuenta será aquella que haya asignado asu propia cuenta bancaria.
Anote el número de documento en su hoja de datos.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para que laventana de entrada de documentos llene toda la pantalla.
2. Factura de acreedor
El jefe de contabilidad alquiló un vehículo para ir a una conferencia que tuvolugar fuera de la población. Contabilice una factura de acreedor de 100.000unidades en moneda local en la cuenta de acreedor creada anteriormente(acreedor##). Seleccione la opción �Calcular impuestos�. Utilice el
Continúa en la página siguiente
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 177
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
indicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%). Introduzca elnúmero de autorización A## que ha obtenido del jefe de contabilidad en elcampo de referencia. Contabilice los gastos en la cuenta �Gastos de alquilerde vehículo�, AE02## creada previamente. Utilice la clase de documento## e introduzca una descripción (�Conferencia ##�) en el campo de entradaobligatoria �Texto� en la partida individual.
Anote el número de documento en su hoja de datos.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para que laventana de entrada de documentos llene toda la pantalla.
Si no es posible introducir la clase de documento en la cabecerade documento: mediante el pulsador �Opciones tratam.� y bajo laopción Cl. doc. seleccione �Introducir abreviatura� de la lista decuadro desplegable.
3. Factura de acreedor
En la conferencia, el jefe de contabilidad invitó a cenar a unos clientes.Contabilice una factura adicional de 330.000 unidades en moneda local en lacuenta �Costes de manutención� AE01## con los mismos criterios que enel ejercicio anterior.
Anote el nuevo número de documento en la hoja de datos.
4. Factura de deudor
En la cuenta de deudor, contabilice una factura de deudor de 220.000unidades en moneda local. Seleccione la opción �Calcular impuestos�.Utilice el indicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%).Contabilice los ingresos en la cuenta que le indique el responsable del curso.
Anote el número de documento en su hoja de datos.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para que laventana de entrada de documentos llene toda la pantalla.
5. Abonos de deudor
Contabilice un abono de deudor de 5.500 unidades de moneda local en lacuenta de deudor que creó antes. Utilice el indicador de impuestos 10 (IVArepercutido (curso) 10%).
Continúa en la página siguiente
178 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera
Anote el número de documento en su hoja de datos.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para que laventana de entrada de documentos llene toda la pantalla.
6. Visualice las posiciones de documento de deudor y/o acreedor para revisarlas contabilizaciones que ha realizado.
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 179
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Solución 11: Documentos simples en laGestión financiera
Tarea:
Atención: Recuerde que en el último ejercicio asignó el grupo detolerancia del jefe de contabilidad a su propio usuario. Ello significa queel umbral del importe definido en el grupo de tolerancia SUPV ahoratambién es válido para usted.
De ser necesario, modifique su grupo de tolerancia de nuevo a ENBLANCO.
Realice las siguientes tareas:
1. Contabilización en cuenta de mayor
Se retiran 5.000 unidades de fondos en efectivo en moneda local del bancopropio y se depositan en la caja para gastos menores. Contabilice estaoperación. (La cuenta �Caja para gastos menores� se la comunicará elresponsable del curso.) La segunda cuenta será aquella que haya asignado asu propia cuenta bancaria.
Anote el número de documento en su hoja de datos.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para que laventana de entrada de documentos llene toda la pantalla.
a) Contabilización en cuenta de mayor
Menú SAP Easy Access: Finanzas! Gestión financiera! Libro
mayor! Contabilización! Registrar documento cuenta de mayor
Si se le solicita, introduzca su sociedad, GR##, y marque "Intro".
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para
que la ventana de entrada de documentos llene toda la
pantalla.
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Datos bás.
Fecha documento Fecha actual
Fe.contab. Fecha actual
Primera posición
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180 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera
Cuenta de mayor El responsable del curso leproporcionará la denominaciónde la cuenta para gastosmenores.
D/H Debe
Importe actual en doc. 5 000
Segunda posición
Cuenta de mayor El responsable del curso leproporcionará la cuenta demayor del banco propio.
D/H Haber
Importe en moneda del documento 5 000
Documento! Simular
Verifique su documento. Haga doble clic en una posición de
documento para visualizar o modificar los datos.
Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Anote el
número de documento en su hoja de datos.
2. Factura de acreedor
El jefe de contabilidad alquiló un vehículo para ir a una conferencia que tuvolugar fuera de la población. Contabilice una factura de acreedor de 100.000unidades en moneda local en la cuenta de acreedor creada anteriormente(acreedor##). Seleccione la opción �Calcular impuestos�. Utilice elindicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%). Introduzca elnúmero de autorización A## que ha obtenido del jefe de contabilidad en elcampo de referencia. Contabilice los gastos en la cuenta �Gastos de alquilerde vehículo�, AE02## creada previamente. Utilice la clase de documento## e introduzca una descripción (�Conferencia ##�) en el campo de entradaobligatoria �Texto� en la partida individual.
Anote el número de documento en su hoja de datos.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para que laventana de entrada de documentos llene toda la pantalla.
Si no es posible introducir la clase de documento en la cabecerade documento: mediante el pulsador �Opciones tratam.� y bajo laopción Cl. doc. seleccione �Introducir abreviatura� de la lista decuadro desplegable.
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23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 181
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
a) Factura de acreedor
Menú SAP Easy Access: Finanzas ! Gestión financiera !
Acreedores! Contabilización! Factura
Si se le solicita, introduzca la sociedad, GR##, y seleccione �Intro�.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para
que la ventana de entrada de documentos llene toda la
pantalla.
Nombre de campo o tipo de
datos
Valores
Datos bás.
Acreedor Acreedor##
Fecha factura Fecha actual
IMG de A
Fe.contab. Fecha actual
Clase de documento Gastos autorizados ## (si laclase de documento no estálista para la entrada: marque elbotón �Opciones tratam.� y bajola opción Cl. doc. seleccione�Introducir abreviatura�).
Importe 110 000
Moneda Moneda de la sociedad
Calc.impto.
Ind.Impto. 1l (IVA soportado - curso 10%)
Posiciones
Cuenta de mayor AE02##
D/H Debe
Importe actual en doc. 110 000
Ind.Impto. 1l (IVA soportado - curso 10%)
Texto Conferencia ##
Documento! Simular
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182 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23-08-2007
TFIN50_1 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera
Verifique su documento. Haga doble clic en una posición de
documento para visualizar o modificar los datos.
Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Anote el
número de documento en su hoja de datos.
3. Factura de acreedor
En la conferencia, el jefe de contabilidad invitó a cenar a unos clientes.Contabilice una factura adicional de 330.000 unidades en moneda local en lacuenta �Costes de manutención� AE01## con los mismos criterios que enel ejercicio anterior.
Anote el nuevo número de documento en la hoja de datos.
a) Repita los pasos anteriores para contabilizar una factura adicional
de acreedor de 330.000 unidades de moneda local en la cuenta
�Costes de manutención� AE01##. Anote el nuevo número de
documento en la hoja de datos.
4. Factura de deudor
En la cuenta de deudor, contabilice una factura de deudor de 220.000unidades en moneda local. Seleccione la opción �Calcular impuestos�.Utilice el indicador de impuestos 10 (IVA repercutido (curso) 10%).Contabilice los ingresos en la cuenta que le indique el responsable del curso.
Anote el número de documento en su hoja de datos.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para que laventana de entrada de documentos llene toda la pantalla.
a) Factura de deudor
Menú SAP Easy Access: Finanzas ! Gestión financiera!
Deudores! Contabilización! Factura
Si se le solicita, introduzca la sociedad, GR##, mediante el pulsador
�Sociedad� y después seleccione �Intro�.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para
que la ventana de entrada de documentos llene toda la
pantalla.
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23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 183
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
Nombre de campo o tipo de
datos
Valores
Datos bás.
Deudor Su deudor
Fecha factura Fecha actual
Fe.contab. Fecha actual
Importe 220 000
Moneda Moneda de la sociedad
Calc.impto.
Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)
Posiciones
Cuenta de mayor Su instructor le proporcionará lacuenta de ingresos.
D/H Haber
Importe en moneda deldocumento
220 000
Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)
Documento! Simular
Verifique su documento. Haga doble clic en una posición de
documento para visualizar o modificar los datos.
Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Anote el
número de documento en la hoja de datos.
5. Abonos de deudor
Contabilice un abono de deudor de 5.500 unidades de moneda local en lacuenta de deudor que creó antes. Utilice el indicador de impuestos 10 (IVArepercutido (curso) 10%).
Anote el número de documento en su hoja de datos.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para que laventana de entrada de documentos llene toda la pantalla.
a) Abonos de deudor
Menú SAP Easy Access: Finanzas ! Gestión financiera !
Deudores! Contabilización! Abono
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TFIN50_1 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera
Si se le solicita, introduzca la sociedad, GR##, y seleccione �Intro�.
Consejo: Marque el pulsador �Modelos trabajo en� para
que la ventana de entrada de documentos llene toda la
pantalla.
Nombre de campo o tipo de
datos
Valores
Datos bás.
Deudor Su deudor
Fecha documento Fecha actual
Fe.contab. Fecha actual
Importe 5500
Moneda Moneda de la sociedad
Calc.impto.
Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)
Posiciones
Cuenta de mayor Su instructor le proporcionará lacuenta de ingresos.
D/H Debe
Importe moneda doc. 5500
Ind.Impto. 10 (IVA repercutido (curso) 10%)
Documento! Simular
Verifique su documento. Haga doble clic en una posición de
documento para visualizar o modificar los datos.
Seleccione �Contabilizar� para grabar el documento. Anote el
número de documento en la hoja de datos.
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23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 185
Capítulo 3: Control de documentos TFIN50_1
6. Visualice las posiciones de documento de deudor y/o acreedor para revisarlas contabilizaciones que ha realizado.
a) Visualice las posiciones de documento de deudor y/o acreedor pararevisar las contabilizaciones que ha realizado.
Visualice posiciones de documento de deudor/acreedor:
Menú SAP Easy Access: Finanzas ! Gestión financiera !
Deudores/Acreedores! Cuenta! Visualizar/Modificar partidas
Nombre de campo o tipo de
datos
Valores
Cuenta de deudor o acreedor Introduzca el número de deudoro acreedor
Sociedad GR##
Seleccione "Ejecutar".
Nota: Acaba de contabilizar dos facturas de acreedor, un abonode deudor y una factura de deudor. Luego ha visualizado laspartidas individuales para verificar sus contabilizaciones departidas individuales.
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TFIN50_1 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera
Resumen de la lección
Ahora podrá:
� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera
23-08-2007 © 2007 SAP AG. Reservados todos los derechos. 187
Resumen del capítulo TFIN50_1
Resumen del capítulo
Ahora podrá:
� Clasificar documentos contables
� Visualizar documentos contables
� Describir la estructura de documentos contables
� Abrir y cerrar períodos contables
� Abrir y cerrar períodos contables diferentes para distintas clases de cuenta
� Definir las cantidades que los grupos específicos de responsables estánautorizados a contabilizar
� Asignar usuarios a un grupo de tolerancia para importes mayores
� Contabilizar documentos simples en Gestión financiera
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