dbaskmg.kcg.gov.tw · 甲1 中華民國105年度高雄市地方總決算附屬單位決算及綜計表總說明前言 105年度（以下簡稱本年度）本市地方總決算附屬

甲1

中華民國 105 年度

高雄市地方總決算附屬單位決算及綜計表總說明

前言

105 年度（以下簡稱本年度）本市地方總決算附屬單位決算及綜計表，

經依法彙編完成。本年度各特種基金編列附屬單位決算者共計 25 個單位，

與上(104)年度比較，係減少農業局主管之岡山果菜市場股份有限公司；

另都市發展局主管之高雄市都市更新基金更名為高雄市城鄉發展及都市

更新基金；高雄市住宅管理維護基金更名為高雄市五甲國民住宅社區管理

維護基金。

本年度附屬單位決算及綜計表，分營業及非營業兩部分，營業部分為

營業基金，非營業部分區分為作業基金、債務基金、特別收入基金及資本

計畫基金等 4類，並分別彙編。

高雄市公共汽車管理處自 103 年起民營改編清理預算、高雄市岡山果

菜市場股份有限公司自 105 年 9 月 30 日解散、社會福利基金自 80 年度起

辦理清理並轉列公務預算，其本年度清理收支執行情形及資產負債實況，

不列入綜計，另以附錄表達。

壹、基金概述

本年度各基金依其性質，按主管機關區分如下：

一、營業部分

營業基金計 2個單位：

(一)財政局主管：高雄市政府財政局動產質借所。

(二)交通局主管：高雄市輪船股份有限公司。

二、非營業部分

(一)作業基金計 11 個單位：

1.人事處主管：高雄市輔助公教人員購置住宅基金。

2.財政局主管：高雄市市有財產開發基金。

3.經濟發展局主管：高雄市產業園區開發管理基金。

甲2

4.衛生局主管：高雄市立各醫療院(所)醫療藥品基金。

5.地政局主管：高雄市實施平均地權基金。

6.捷運工程局主管：高雄市大眾捷運系統土地開發基金。

7.文化局主管：高雄市文化創意產業園區發展基金。

8.交通局主管：高雄市停車場作業基金。

9.都市發展局主管：高雄市城鄉發展及都市更新基金、高雄市住

宅基金、高雄市五甲國民住宅社區管理維護

基金。

(二)債務基金計 1個單位：

財政局主管：高雄市債務基金。

(三)特別收入基金計 10 個單位：

1.教育局主管：高雄市教育發展基金。

2.經濟發展局主管：高雄市促進產業發展基金。

3.工務局主管：高雄市建築物無障礙設備與設施改善基金、高雄

市永續綠建築經營基金。

4.社會局主管：高雄市公益彩券盈餘基金。

5.環境保護局主管：高雄市環境保護基金。

6.農業局主管:高雄市農業發展基金。

7.勞工局主管：高雄市勞工權益基金、高雄市身心障礙者就業基

金。

8.文化局主管：高雄市公共藝術基金。

(四)資本計畫基金計 1 個單位：

捷運工程局主管：高雄市捷運建設基金。

貳、營業部分

一、主要營運計畫執行情形

(一)高雄市政府財政局動產質借所

1.利息收入：本年度實際質押放款每月平均餘額3億1,097萬 3,917

甲3

元，較預算數每月平均餘額 2億 9,000 萬元，增加 2,097 萬 3,917

元，約 7.23％；實際利息收入 3,358 萬 5,183 元，較預算數 3,132

萬元，增加 226 萬 5,183 元，約 7.23％。

2.流當品變賣收入：決算數 577 萬 8,450 元，較預算數 520 萬元，

增加 57 萬 8,450 元，約 11.12％，因國際金價相較於近年略有回

升，黃金拍賣平均售價較預期高，致收入較預期增加。

(二)高雄市輪船股份有限公司

行船客運實際載客量 651 萬 501 人次，較預算數 702 萬 2,952 人次，

減少 51 萬 2,451 人次，約 7.30％；實際行船客運收入 1 億 3,338

萬 2,003 元，較預算數 1 億 5,826 萬 6,000 元，減少 2,488 萬 3,997

元，約 15.72％，係因觀光人數大幅減少致營收不如預期。

二、收支及損益情形

(一)營業總收入 1億 9,335萬 7,604元，較預算數 2億 2,887萬 8,000

元，減少 3,552 萬 396 元，約 15.52％。

(二)營業總支出(含稅) 2 億 1,051 萬 948 元，較預算數 2 億 4,903

萬 1,000 元，減少 3,852 萬 52 元，約 15.47％。

(三)以上收支相抵後，本期稅後純損 1,715 萬 3,344 元，較預算數純

損 2,015 萬 3,000 元，減少虧損 299 萬 9,656 元，約 14.88％，

主要係動產質借所因國際金價相較於近年略有回升，黃金拍

賣平均售價較預期高，致收入較預期增加。

甲4

228,878

249,031

-20,153

193,358210,511

-17,153

-50,000

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

單位：千元

105年度預算數 105年度決算數

圖１、營業基金收支及損益

營業總收入

營業總支出

本期純損

三、盈虧撥補概況

(一)盈餘分配：

1.可分配盈餘：

本年度營業基金決算獲有盈餘 1,442 萬 5,623 元，連同歷年累

積盈餘 1 億 3,344 萬 8,106 元，併入本年度預算期間分配，共

計可分配盈餘為 1 億 4,787 萬 3,729 元。

2.盈餘分配情形：

(1)解繳市庫款 673 萬 6,000 元。

(2)未分配盈餘 1 億 4,113 萬 7,729 元。

(二)虧損填補：

本年度營業基金決算產生虧損 3,157 萬 8,967 元，連同歷年累積

虧損 8 億 1,588 萬 3,437 元，共計虧損 8 億 4,746 萬 2,404 元留

待以後年度填補之。

甲5

四、現金流量情形

本年度營業基金期末現金及約當現金 1,909 萬 3,406 元，與期初現金

及約當現金1,151萬 9,587元相較，現金及約當現金淨增757萬 3,819

元，其增減分析如下：

(一)營業活動之淨現金流出 3,151 萬 93 元。

(二)投資活動之淨現金流入 433 萬 311 元，其中：

1.現金流入 446 萬 3,853 元，包括押匯貼現及放款淨減 446 萬

3,600 元，減少固定資產及遞耗資產 253 元。

2.現金流出 13 萬 3,542 元，包括無形資產及其他資產淨增 3 萬

元，增加固定資產及遞耗資產 10 萬 3,542 元。

(三)融資活動之淨現金流入 639 萬 4,601 元，其中：

1.現金流入 1,313 萬 601 元，包括短期債務淨增 378 萬 7,390 元，

其他負債淨增 934 萬 3,211 元。

2.現金流出 673 萬 6,000 元，係解繳市庫款 673 萬 6,000 元。

五、資產負債實況

本年度營業基金資產、負債及業主權益內容如下：

(一)資產總額 6 億 2,019 萬 7,005 元，茲將資產項目列表如下：

資產項目本年度決算數

金額(元) 占資產總額(％)

流動資產 35,122,411 5.66

押匯貼現及放款 305,606,268 49.28

基金、投資、長期應收款

及貸墊款

1,812,290 0.29

固定資產 275,690,731 44.45

無形資產 1,110,931 0.18

其他資產 854,374 0.14

合計 620,197,005 100.00

甲6

(二)負債總額 7 億 8,436 萬 7,472 元，占負債及業主權益總額 126.47

％，茲將負債項目列表如下：

負債項目本年度決算數

金額(元)占負債及業主權益總額(％)

流動負債 702,289,560 113.24

長期負債 5,268,131 0.85

其他負債 76,809,781 12.38

合計 784,367,472 126.47

(三)業主權益總額負 1億 6,417 萬 467 元，占負債及業主權益總額負

26.47％，茲將業主權益項目列表如下：

業主權益項目本年度決算數

金額(元)占負債及業主權益總額(％)

資本 525,015,025 84.65

資本公積 249,870 0.04

累積虧損－706,100,078 －113.85

業主權益其他項目 16,664,716 2.69

合計－164,170,467 －26.47

參、非營業部分

一、作業基金

(一)主要業務計畫執行情形

1.高雄市輔助公教人員購置住宅基金

員工急難貸款實際辦理 3 人次，較預算數 10 人次，減少 7 人次，

甲7

約 70％，實際貸款金額 170 萬元，較預算數 395 萬 6,000 元，減少

225 萬 6,000 元，約 57.03％，因急難貸款利率與市場利率差異縮

小，致影響實際辦理貸款人數及金額。

2.高雄市市有財產開發基金

(1)業務資產出售出租收入預算數 3,858 萬 9,000 元，因基金財產

無法出售及標租流標，致未有相關收入。

(2)權利金收入預算數 2 億 5,000 萬元，因部分市有土地地號遭占

用，故設定地上權案未執行，致預估權利金收入未達成。

3.高雄市產業園區開發管理基金

公共設施維護費及污水處理系統使用費收入 3,561 萬 203 元，較預

算數 4,893 萬 5,000 元，減少 1,332 萬 4,797 元，約 27.23％，因

維護費及污水費延後調漲所致。

4.高雄市立各醫療院(所)醫療藥品基金

(1)門診醫療服務實際數 117 萬 3,345 人次，較預算數 122 萬 8,250

人次，減少 5萬 4,905 人次，約 4.47％；實際收入 12 億 7,290

萬 962 元，較預算數 13 億 3,217 萬元，減少 5,926 萬 9,038 元，

約 4.45％。

(2)住院醫療服務實際數 60 萬 4,057 人日，較預算數 62 萬 7,900

人日，減少 2萬 3,843 人日，約 3.80％；實際收入 14 億 5,246

萬 4,409 元，較預算數 14 億 3,761 萬 1,000 元，增加 1,485 萬

3,409 元，約 1.03％。

5.高雄市實施平均地權基金

(1)土地重劃實際辦理34萬 8,541平方公尺，較預算數412萬 2,909

平方公尺（含保留數 296 萬 3,930 平方公尺及奉准先行辦理數

12 萬 4,000 平方公尺），減少 377 萬 4,368 平方公尺，約 91.55

％；決算數 14 億 8,151 萬 9,684 元，較預算數 175 億 2,499 萬

509 元（含保留數 110 億 1,626 萬 9,509 元及奉准先行辦理數 4

億 2,541 萬 3,000 元），減少 160 億 4,347 萬 825 元，約 91.55

甲8

％，主要係因第 81、90 及 91 期重劃區正辦理環境影響評估與

水土保持計畫；多功能經貿園區、第 87 期大鵬九村重劃區、第

93 重劃區等尚未執行及一年編列預算分年執行因素所致。

(2)照價收買預算數分別為 250 平方公尺及 1,366 萬 9,000 元，因

本年度未辦理土地照價收買業務，故預算全數未執行。

(3)區段徵收實際辦理 6,961 平方公尺，較預算數 498 萬 9,278 平

方公尺（含保留數 494 萬 171 平方公尺），減少 498 萬 2,317 平

方公尺，約 99.86％；決算數 4,252 萬 7,403 元，較預算數 304

億 7,985 萬 8,095 元（含保留數 301 億 7,985 萬 8,095 元），減

少 304 億 3,733 萬 692 元，約 99.86％，主要係五甲路東側區段

徵收都市計畫審議中、大社區段徵收正辦理安全評估作業，大

寮區主機廠西側農業區尚未執行及一年編列預算分年執行因素

所致。

6.高雄市大眾捷運系統土地開發基金

大眾捷運系統土地開發收入 2,890 萬 1,954 元，較預算數 2,254 萬

3,000 元，增加 635 萬 8,954 元，約 28.21％，因租金收入及權利

金收入超出預期。

7.高雄市文化創意產業園區發展基金

(1)觀光渡輪船票收入 1,387 萬 1,980 元，較預算數 1,569 萬 7,000

元，減少 182 萬 5,020 元，約 11.63％，因觀光客減少之衝擊及

活動推行熱度未如預期。

(2)文化園區門票收入 1 億 1,887 萬 6,033 元，較預算數 1 億 7,878

萬 3,000 元，減少 5,990 萬 6,967 元，約 33.51％，因觀光客減

少之衝擊及活動推行熱度未如預期。

8.高雄市停車場作業基金

(1)路邊停車收入 7 億 6,493 萬 8,951 元，較預算數 7 億 2,454 萬

5,000 元，增加 4,039 萬 3,951 元，約 5.58％。

甲9

(2)路外停車收入 1 億 1,941 萬 7,250 元，較預算數 1 億 1,993 萬

6,000 元，減少 51 萬 8,750 元，約 0.43％。

(3)拖吊保管收入 1 億 1,891 萬 6,650 元，較預算數 1 億 3,318 萬

7,000 元，減少 1,427 萬 350 元，約 10.71％，因落實「舉發為

主，拖吊為輔」之執行原則，致實際收入不如預期。

9.高雄市城鄉發展及都市更新基金

(1)辦理都市計畫都市更新規劃決算數53萬4,570元，較預算數170

萬元，減少 116 萬 5,430 元，約 68.55％，主要因辦理高雄市協

助民眾自辦都市更新事業輔導計畫案尚未完成。

(2)辦理公共及社區環境改善計畫決算數 1,024 萬 1,697 元，較預

算數 1,456 萬 9,000 元，減少 432 萬 7,303 元，約 29.70％，主

要係大樹九曲堂都市更新整體計畫案尚未完成。

(3)補助自行辦理實施更新事業決算數 373 萬 6,344 元，較預算數

640 萬元，減少 266 萬 3,656 元，約 41.62％，主要係實際申請

並審核通過之案件較預期少所致。

10.高雄市住宅基金

本年度未編列完工國宅執行配售工作。

11.高雄市五甲國民住宅社區管理維護基金

國宅社區公共設施維護清潔支出決算數 1,786 萬 830 元，較預算數

1,616 萬 2,000 元，增加 169 萬 8,830 元，約 10.51％，主要係五

甲社區房屋屋齡老舊，公共設施多處受損，故實際執行數較預算數

多。

(二)收支及餘絀情形

1.業務總收入90億 7,306萬 5,978元，較預算數89億 7,939萬 8,000

元，增加 9,366 萬 7,978 元，約 1.04％。

2.業務總支出 85 億 200 萬 7,022 元，較預算數 89 億 1,350 萬 7,000

元，減少 4億 1,149 萬 9,978 元，約 4.62％。

甲10

8,979,3988,913,507

65,891

9,073,0668,502,007

571,059

0

1,000,000

2,000,000

3,000,000

4,000,000

5,000,000

6,000,000

7,000,000

8,000,000

9,000,000

10,000,000

單位：千元


圖２、作業基金收支及損益

業務總收入

業務總支出

本期賸餘

3.以上收支相抵後，本期賸餘 5億 7,105 萬 8,956 元，較預算數賸餘

6,589 萬 1,000 元，增加賸餘 5億 516 萬 7,956 元，約 766.67％，

主要係都市更新基金辦理都市計畫變更回饋代金超過預期。

(三)餘絀撥補概況

1.賸餘分配：

(1)可分配賸餘：

本年度作業基金決算獲有賸餘 31 億 2,966 萬 3,557 元，連同歷

年累積賸餘 46 億 6,892 萬 8,999 元，共計可分配賸餘為 77 億

9,859 萬 2,556 元。

(2)賸餘分配情形：

A. 解繳市庫 11 億 869 萬元。

B. 提供重劃區增添建設費用 8億 5,901 萬 1,632 元。

C. 填補短絀 1 億 6,648 萬 872 元。

D. 特別公積 2,843 萬 9,000 元。

E. 未分配賸餘 56 億 3,597 萬 1,052 元。

甲11

2.短絀填補：

本年度作業基金決算產生短絀 25 億 5,860 萬 4,601 元，連同歷年

累積短絀101億 3,900萬 9,919元，共計短絀126億 9,761萬 4,520

元，其中撥用賸餘填補 1 億 6,648 萬 872 元，其餘短絀 125 億 3,113

萬 3,648 元留待以後年度填補之。

(四)現金流量情形

本年度作業基金期末現金及約當現金 59 億 9,964 萬 9,343 元，與期

初現金及約當現金 53 億 9,877 萬 8,064 元相較，現金及約當現金淨

增 6億 87 萬 1,279 元，其增減分析如下：

1.業務活動之淨現金流入 35 億 4,657 萬 7,110 元。

2.投資活動之淨現金流出 15 億 3,241 萬 3,421 元，其中：

(1)現金流入 6 億 5,911 萬 6,317 元，包括減少基金及長期應收款 6

億 5,910 萬 5,242 元及減少固定資產及遞耗資產 1萬 1,075 元。

(2)現金流出 21 億 9,188 萬 9,738 元，包括無形資產及其他資產淨

增 17 億 9,934 萬 2,761 元，增加長期投資 4,450 萬元，增加基

金及長期應收款 480 萬 7,750 元，增加固定資產及遞耗資產 3

億 4,323 萬 9,227 元。

3.融資活動之淨現金流出 14 億 1,329 萬 2,410 元，其中：

(1)現金流入 7 億 881 萬 4,847 元，係增加長期債務。

(2)現金流出21億 2,210萬 7,257元，包括短期債務淨減2億4,413

萬 1,693 元，減少其他負債 2 億 1,952 萬 4,197 元，減少長期

債務 5 億 1,876 萬 1,367 元，解繳市庫款 11 億 3,969 萬元。

甲12

(五)資產負債實況

本年度作業基金資產、負債及淨值內容如下：

1. 資產總額 1,104 億 3,884 萬 2,819 元，茲將資產項目列表如下：



流動資產 40,006,941,232 36.22

基金、投資、長期應收款

及貸墊款 4,270,475,355 3.87

固定資產 46,170,085,580 41.81

無形資產 67,058,873 0.06

其他資產 19,924,281,779 18.04

合計 110,438,842,819 100.00

2. 負債總額 803 億 3,499 萬 7,971 元，占負債及淨值總額 72.74％，

茲將負債項目列表如下：

負債項

目

本年度決算數

金額(元) 占負債及淨值總額(％)

流動負債 15,613,996,161 14.14

長期負債 21,123,215,544 19.13

其他負債 43,597,786,266 39.47

合計 80,334,997,971 72.74

甲13

3.淨值總額 301 億 384 萬 4,848 元，占負債及淨值總額 27.26％，茲

將淨值項目列表如下：

淨值項目本年度決算數

金額(元) 占負債及淨值總額(％)

基金 23,284,374,373 21.08

資本公積 6,625,304,545 6.00

累積短絀 -6,834,501,090 -6.19

淨值其他項目 7,028,667,020 6.37

合計 30,103,844,848 27.26

二、債務基金


1.辦理債務還本支出 1,808 億 1,079 萬 8,300 元，較預算數 1,965 億

2,752 萬元，減少 157 億 1,672 萬 1,700 元，約 8.00％。

2.辦理債務付息支出 13 億 522 萬 3,452 元，較預算數 21 億 420 萬

3,000 元，減少 7 億 9,897 萬 9,548 元，約 37.97％，因實際借款

利率較預算利率低，致債務付息支出少。

(二)基金來源、用途及餘絀情形

1.基金來源總額1,821億 2,215萬 5,190元，較預算數1,986億 4,433

萬 1,000 元，減少 165 億 2,217 萬 5,810 元，約 8.32％。

2.基金用途總額1,821億 2,216萬 8,388元，較預算數1,986億 4,441

萬 9,000 元，減少 165 億 2,225 萬 612 元，約 8.32％。

3.以上基金來源用途相抵後，本期短絀 1萬 3,198 元，較預算數短絀

8 萬 8,000 元，減少短絀 7 萬 4,802 元，約 85.00％，因撙節一般

行政支出費用所致。

甲14

198,644,331 198,644,419

-88

182,122,155 182,122,168

-13

-20,000,000

0

20,000,000

40,000,000

60,000,000

80,000,000

100,000,000

120,000,000

140,000,000

160,000,000

180,000,000

200,000,000

單位：千元


圖３、債務基金－基金來源用途及餘絀

基金來源

基金用途

本期短絀

(三)現金流量情形

本年度債務基金期末現金及約當現金 19 億 4,791 萬 7,408 元，與期

初現金及約當現金 13 億 3,637 萬 4,537 元相較，現金及約當現金淨

增 6億 1,154 萬 2,871 元，係業務活動之淨現金流入。

(四)資產負債實況

本年度債務基金資產、負債及基金餘額之內容如下：

1.資產總額 19 億 4,791 萬 7,408 元，均為流動資產。

2.負債總額11億 4,995萬 5,153元，占負債及基金餘額總數59.04％，

均為流動負債。

3.基金餘額 7億 9,796 萬 2,255 元，占負債及基金餘額總數 40.96％。

三、特別收入基金


1.高雄市教育發展基金

(1)教學研究及訓輔計畫學員 25 萬 3,349 人，較預算數 26 萬 8,649

人，減少 1萬 5,300 人，約 5.70％；決算數 228億 8,625 萬 3,141

甲15

元，較預算數232億 7,553萬 7,000元，減少3億 8,928萬 3,859

元，約 1.67％。

(2)建教合作計畫學員 1,445 人，較預算數 1,400 人，增加 45 人，

約 3.21％；決算數 1,441 萬 3,963 元，較預算數 1,741 萬 5,000

元，減少 300 萬 1,037 元，約 17.23％，因撙節各項經費。

(3)推廣教育計畫學員 1,834 人，較預算數 1,682 人，增加 152 人，

約 9.04％；決算數 707 萬 7,770 元，較預算數 700 萬元，增加

7萬 7,770 元，約 1.11％。

(4)教育業務發展管理計畫決算數 42 億 2,397 萬 8,098 元，較預算

數 42 億 9,453 萬 2,000 元，減少 7,055 萬 3,902 元，約 1.64

％。

2.高雄市促進產業發展基金

(1)促進產業發展獎勵補助計 23 家廠商，較預算數 42 家廠商，減

少 19 家，約 45.24％；決算數 4,816 萬 9,154 元，較預算數 1

億 2,528 萬 5,000 元，減少 7,711 萬 5,846 元，約 61.55％，因

核准補貼之廠商未如預期。

(2)獎勵民間投資補貼計 22 家廠商，較預算數 28 家廠商，減少 6

家，約 21.43％；決算數 879 萬 3,255 元，較預算數 9,107 萬元，

減少 31 萬 3,745 元，約 3.45％，因部分廠商雖已獲核准補貼，

惟尚未請領所致。

(3)既有工業管線監理檢查支出計 14 家廠商，較預算數 13 家廠商，

增加 1家，約 7.69％；決算數 5,678 萬 2,646 元，較預算數 7,212

萬 4,000 元，減少 1,534 萬 1,354 元，約 21.27％，因委託工研

院辦理之既有工業管線監理檢查及防災應變計畫實際執行金額

較預算低。

(4)促進產業發展創新創業決算數 1,022 萬 8,263 元，較預算數

2,000 萬元，減少 977 萬 1,737 元，約 48.86％，因自造者空間

委辦案決標金額較預算數低，另自 6 月營運開始營運，致委辦

費執行金額較預算低。

甲16

3.高雄市建築物無障礙設備與設施改善基金

改善及推動無障礙設備與設施計畫計 333 件，較預算數 480 件，減

少 147 件，約 30.63％；決算數 140 萬 6,777 元，較預算數 170 萬

8,000 元，減少 30 萬 1,223 元，約 17.64％，因友善環境改造費用

提出需求較預期少。

4.高雄市永續綠建築經營基金

改善及推動永續綠建築設備與設施計畫計 8,777 平方公尺，較預算

數 3,280 平方公尺，增加 5,497 平方公尺，約 167.59％；決算數

3,512萬9,267元，較預算數2,196萬1,000元，增加1,316萬8,267

元，約 59.96％，因太陽光電補助計畫申請案件較預期多，另增辦

「高雄市推動鄉村綠建築暨屋頂綠化工程」。

5.高雄市公益彩券盈餘基金

(1)社會救助支出決算數4億4,182萬2,112元，較預算數4億3,981

萬元，增加 201 萬 2,112 元，約 0.46％。

(2)社會福利支出決算數 13 億 6,969 萬 2,030 元，較預算數 13 億

192 萬 5,000 元，增加 6,776 萬 7,030 元，約 5.21％。

6.高雄市環境保護基金

(1)空氣污染防制計 34 件，較預算數 38 件，減少 4 件，約 10.53

％；決算數2億 4,939萬 4,013元，較預算數4億 4,469萬 3,000

元，減少 1億 9,529 萬 8,987 元，約 43.92％，因「105-106 年

固定污染源許可管制計畫」等 18 案執行中。

(2)水污染防制計 2件，較預算數 5件，減少 3件，約 60.00％；決

算數 784 萬 5,500 元，較預算數 1,650 萬 4,000 元，減少 865

萬 8,500 元，約 52.46％，因「高雄市河川品質暨污染防治技術

研究發展管理計畫」等 2案未執行。

(3)環境教育計 9 件，較預算數 11 件，減少 2 件，約 18.18％；決

算數2,127萬 9,473元，較預算數3,742萬 5,000元，減少1,614

萬 5,527 元，約 43.14％，因「105 年高雄市環境教育學習體驗

計畫」等 6案尚在執行中。

甲17

(4)清理機具設施重置計畫計 13 件，較預算數 25 件，減少 12 件，

約 48.00％；決算數3億 8,904萬 1,137元，較預算數4億 8,630

萬 7,000 元，減少 9,726 萬 5,863 元，約 20.00％，因「104-105

年汰購廂型垃圾車 15 輛」等 19 案執行賸餘款所致。

7.高雄市農業發展基金

(1)農務與農地管理支出決算數 981 萬 181 元，較預算數 1,200 萬

元，減少 218 萬 9,819 元，約 18.25％，因提出申請補助案件

不如預期。

(2)農業發展與產銷調節支出決算數 1億 6,962 萬 4,549 元，較預

算數 2億 2,250 萬 2,000 元，減少 5,287 萬 7,451 元，約 23.76

％，因提出申請補助案件不如預期。

8.高雄市勞工權益基金

保障勞工權益計畫計 64 件，較預算數 101 件，減少 37 件，約 36.63

％；決算數 401 萬 3,655 元，較預算數 793 萬元，減少 391 萬 6,345

元，約 49.39％，因依勞資爭議處理法調解不成立之案件，協助勞

工向法律扶助基金會申請扶助以致補助金額較預期減少。

9.高雄市身心障礙者就業基金

促進身心障礙者就業計畫計 1,119 案，較預算數 1,284 案，減少 165

案，約 12.85％；決算數 5,236 萬 136 元，較預算數 5,793 萬元，

減少 556 萬 9,864 元，約 9.61％，因庇護計畫、自力更生補助及超

額獎勵金申請補助較預期少所致。

10.高雄市公共藝術基金

(1)公共藝術設置計畫決算數 1,005 萬 766 元，較預算數 1,292 萬

8,080 元(含保留數 49 萬 3,080 元及奉准先行辦理數 443 萬

5,000 元)，減少 287 萬 7,314 元，約 22.26％，因部分案件經

評估後不予執行。

(2)公共藝術裝置及維護計畫決算數 1,301 萬 2,224 元，較預算數

792 萬元，增加 509 萬 2,224 元，約 64.30％，因擴大辦理公共

藝術裝置創作活動並推展城市美學。

甲18

50,143,426

50,671,540

-528,114

51,234,14149,644,768

1,589,373

-5,000,000

5,000,000

15,000,000

25,000,000

35,000,000

45,000,000

55,000,000

單位：千元


圖４、特別收入基金－基金來源用途及餘絀

基金來源總額

基金用途總額

本期短絀

本期賸餘

(3)公共藝術推廣及教育計畫決算數 1,974 萬 6,376 元，較預算數

1,280 萬 7,000 元，增加 693 萬 9,376 元，約 54.18％，因擴大

推廣公共藝術民眾參與活動。


1.基金來源總額 512 億 3,414 萬 1,479 元，較預算數 501 億 4,342 萬

6,000 元，增加 10 億 9,071 萬 5,479 元，約 2.18％。

2.基金用途總額 496 億 4,476 萬 8,086 元，較預算數 506 億 7,154 萬

元，減少 10 億 2,677 萬 1,914 元，約 2.03％。

3.以上基金來源用途相抵後，本期賸餘 15 億 8,937 萬 3,393 元，較

預算數短絀 5 億 2,811 萬 4,000 元，減少短絀 5 億 2,811 萬 4,000

元，及增加賸餘 15 億 8,937 萬 3,393 元，約 400.95％，主要係教

育發展基金校舍等工程未執行完畢保留至下年度繼續執行、購建固

定資產賸餘款、用人費用及其他經常經費賸餘；公益彩券盈餘基金

依法獲公彩發行銀行獲配公益彩券分配款較預期多。

甲19


本年度特別收入基金期末現金及約當現金 158 億 1,447 萬 1,794 元，

與期初現金及約當現金 138 億 2,647 萬 4,950 元相較，現金及約當現

金淨增 19 億 8,799 萬 6,844 元，其增減分析如下：

1.業務活動之淨現金流入 22 億 2,168 萬 4,576 元。

2.其他活動之淨現金流出 2 億 3,368 萬 7,732 元，其中：

(1)現金流入 5 億 5,965 萬 4,997 元，包括減少長期貸款 5,167 元，

減少準備金 1,059 萬 886 元，減少其他資產 42 萬 589 元，增加

其他負債 5億 4,863 萬 8,355 元。

(2)現金流出 7 億 9,334 萬 2,729 元，包括增加準備金 777 萬 4,125

元，增加其他資產 226 萬 2,596 元，減少其他負債 7 億 7,899

萬 328 元，其他項目之現金流出 431 萬 5,680 元。


本年度特別收入基金資產、負債及基金餘額之內容如下：

1.資產總額 168 億 8,200 萬 3,333 元，茲將資產項目列表如下：



流動資產 16,700,410,520 98.93

長期應收款項、貸墊款及

準備金 144,207,644 0.85

其他資產 37,385,169 0.22

合計 16,882,003,333 100.00

甲20

2.負債總額 55 億 472 萬 7,769 元，占負債及基金餘額總數 32.61％，

茲將負債項目列表如下：


金額(元) 占負債及基金

餘額總數(％)

流動負債 4,197,865,811 24.87

其他負債 1,306,861,958 7.74

合計 5,504,727,769 32.61

3.基金餘額 113 億 7,727 萬 5,564 元，占負債及基金餘額總數 67.39

％。

四、資本計畫基金


高雄市捷運建設基金

1.高雄都會區大眾捷運系統紅橘線路網建設決算數 7,913 萬 6,174

元，較預算數 1 億 3,189 萬 4,416 元（含保留數 32 萬 6,088 元及奉

准先行辦理數 33 萬 5,328 元），減少 5,275 萬 8,242 元，約 40％，

因 R11 共構站配合鐵路地下化進度，目前已完成新增結構工程，後

續將進行水電、環控等工程。

2.高雄環狀輕軌捷運建設決算數 10 億 977 萬 206 元，較預算數 24 億

714 萬 3,066 元(含保留數 9億 7,973 萬 5,066 元)，減少 13億 9,737

萬 2,860 元，約 58.05％，因環狀輕軌建設修正計畫改以自建方式推

動，目前積極辦理後續事宜。

3.高雄都會區大眾捷運系統長期路網規劃決算數 1,409 萬 8,540 元，

較預算數 3,514 萬 4,758 元(含保留數 2,292 萬 4,958 元及奉准先行

甲21

辦理數 1,191 萬 9,800 元)，減少 2,104 萬 6,218 元，約 59.88％，

因岡山路竹延伸線環境影響評估及綜合規劃案，後續俟岡山介壽橋

辦理公開說明會後，依約結案、高雄都會區捷運都會延伸環線(一環

及二連結)建設及周邊土地開發計畫可行性研究案，已陳報交通部審

查，目前辦理報告書修正作業中。

4.台鐵捷運化高雄市區鐵路地下化計畫決算數 8 億 1,600 萬元，較預

算數 13 億 2,600 萬元，減少 5億 1,000 萬元，因配合鐵工局進度辦

理撥付。

5.岡山路竹延伸線建設決算數 2萬 91 元，較預算數 20 萬元(係奉准先

行辦理數)，減少 17 萬 9,909 元，約 89.95％，因一階基本設計委託

技術服務案提前於 105 年度完成簽約，後續將辦理服務成果審查。


1.基金來源總額 193 億 1,986 萬 6,264 元，較預算數 191 億 1,642 萬

9,000 元，增加 2 億 343 萬 7,264 元，約 1.06％。

2.基金用途總額 180 億 7,828 萬 703 元，較預算數 191 億 1,296 萬

2,000 元，減少 10 億 3,468 萬 1,297 元，約 5.41％。

3.以上基金來源用途相抵後，本期賸餘 12 億 4,158 萬 5,561 元，較

預算數賸餘 346 萬 7,000 元，增加賸餘 12 億 3,811 萬 8,561 元，

約 35,711.52％，主要係輕軌運輸系統建設等工程保留至下年度繼

續執行及輕軌一階工程延遲履約罰款。

甲22

19,116,429 19,112,962

3,467

19,319,866

18,078,281

1,241,586

0

2,000,000

4,000,000

6,000,000

8,000,000

10,000,000

12,000,000

14,000,000

16,000,000

18,000,000

20,000,000

單位：千元


圖５、資本計畫基金－基金來源用途及餘絀

基金來源總額

基金用途總額

本期賸餘


本年度資本計畫基金期末現金及約當現金 7 億 59 萬 8,900 元，與期

初現金及約當現金 7億 4,482 萬 2,449 元相較，現金及約當現金淨減

4,422 萬 3,549 元，其增減分析如下：

1.業務活動之淨現金流出 6,172 萬 3,052 元。

2.其他活動之淨現金流入 1,749 萬 9,503 元，其中：

(1)現金流入 1,775 萬 2,820 元，係增加其他負債。

(2)現金流出 25 萬 3,317 元，包括增加準備金 15 萬 5,579 元，增

加其他資產 9萬 7,738 元。


本年度資本計畫基金資產、負債及基金餘額之內容如下：

甲23

1. 資產總額 104 億 3,995 萬 4,908 元，茲將資產項目列表如下：



流動資產 10,439,415,551 100.00

長期應收款項、貸墊款及

準備金

308,613 0.00

其他資產 230,744 0.00

合計 10,439,954,908 100.00

2. 負債總額 82 億 1,820 萬 1,708 元，占負債及基金餘額總數 78.72 ％，茲將負債項目列表如下：


金額(元) 占負債及基金

餘額總數(％)

流動負債 1,503,771,138 14.40

其他負債 6,714,430,570 64.31

合計 8,218,201,708 78.72

3.基金餘額22億 2,175萬 3,200元，占負債及基金餘額總數21.28％。

機關或基金名稱預算數

營業（業務）總　收　　入（基金來源）

金額決算核定數預算數

營

比較增減（－）

（％）

附屬單位

中華民國

營業部分

營業基金 228,878,000 193,357,604 -35,520,396 15.52 249,031,000

高雄市政府財政局動產質借所 36,520,000 39,453,519 2,933,519 8.03 27,473,000

高雄市輪船股份有限公司 192,358,000 153,904,085 -38,453,915 19.99 221,558,000

非營業部分

作業基金 8,979,398,000 9,073,065,978 93,667,978 1.04 8,913,507,000

高雄市輔助公教人員購置住宅基金 72,410,000 71,942,126 -467,874 0.65 21,198,000

高雄市市有財產開發基金 300,189,000 - -300,189,000 100.00 47,738,000

高雄市產業園區開發管理基金 81,619,000 82,169,137 550,137 0.67 109,036,000

高雄市立各醫療院(所)醫療藥品基金 3,625,552,000 3,543,379,105 -82,172,895 2.27 3,512,321,000

高雄市實施平均地權基金 3,222,503,000 3,324,611,070 102,108,070 3.17 1,404,575,000

高雄市大眾捷運系統土地開發基金 107,770,000 38,616,865 -69,153,135 64.17 2,598,997,000

高雄市文化創意產業園區發展基金 320,211,000 287,532,236 -32,678,764 10.21 319,967,000

高雄市停車場作業基金 1,128,135,000 1,216,709,242 88,574,242 7.85 758,965,000

高雄市城鄉發展及都市更新基金 29,921,000 421,871,039 391,950,039 1309.95 61,021,000

高雄市住宅基金 72,007,000 66,850,265 -5,156,735 7.16 62,271,000

高雄市五甲國民住宅社區管理維護基金

19,081,000 19,384,893 303,893 1.59 17,418,000

債務基金 198,644,331,000 182,122,155,190 -16,522,175,810 8.32 198,644,419,000

高雄市債務基金 198,644,331,000 182,122,155,190 -16,522,175,810 8.32 198,644,419,000

特別收入基金 50,143,426,000 51,234,141,479 1,090,715,479 2.18 50,671,540,000

高雄市教育發展基金 46,664,126,000 46,699,746,259 35,620,259 0.08 47,240,014,000

高雄市促進產業發展基金 212,270,000 195,260,000 -17,010,000 8.01 228,040,000

高雄市建築物無障礙設備與設施改善基金

2,738,000 4,552,162 1,814,162 66.26 1,728,000

高雄市永續綠建築經營基金 22,658,000 42,154,196 19,496,196 86.05 21,987,000

高雄市公益彩券盈餘基金 1,715,491,000 2,552,750,916 837,259,916 48.81 1,744,180,000

高雄市環境保護基金 1,251,674,000 1,472,080,607 220,406,607 17.61 1,096,814,000

高雄市農業發展基金 195,262,000 196,460,991 1,198,991 0.61 244,102,000

高雄市勞工權益基金 7,820,000 7,443,877 -376,123 4.81 7,930,000

高雄市身心障礙者就業基金 41,387,000 44,953,236 3,566,236 8.62 57,930,000

高雄市公共藝術基金 30,000,000 18,739,235 -11,260,765 37.54 28,815,000

資本計畫基金 19,116,429,000 19,319,866,264 203,437,264 1.06 19,112,962,000

高雄市捷運建設基金 19,116,429,000 19,319,866,264 203,437,264 1.06 19,112,962,000

乙1

總計 277,112,462,000 261,942,586,515 -15,169,875,485 5.47 277,591,459,000

註：本表預算數係指法定預算數。

金額決算核定數

純益 (賸餘) 或純損 (短絀)

金額決算核定數

比較增減（－）

（％）

業（業務）總　支　出（基金用途）

（％）

比較增減(－)預算數

單位 : 新台幣千元

決算簡表（1）

105年度單位 : 新台幣元

210,510,948 -38,520,052 -20,153,00015.47 -17,153,344 2,999,656 14.88

25,027,896 -2,445,104 9,047,0008.90 14,425,623 5,378,623 59.45

185,483,052 -36,074,948 -29,200,00016.28 -31,578,967 -2,378,967 8.15

8,502,007,022 -411,499,978 65,891,0004.62 571,058,956 505,167,956 766.67

11,716,862 -9,481,138 51,212,00044.73 60,225,264 9,013,264 17.60

9,949,615 -37,788,385 252,451,00079.16 -9,949,615 -262,400,615 103.94

117,324,874 8,288,874 -27,417,0007.60 -35,155,737 -7,738,737 28.23

3,419,122,018 -93,198,982 113,231,0002.65 124,257,087 11,026,087 9.74

1,142,700,111 -261,874,889 1,817,928,00018.64 2,181,910,959 363,982,959 20.02

2,490,965,858 -108,031,142 -2,491,227,0004.16 -2,452,348,993 38,878,007 1.56

348,682,492 28,715,492 244,0008.97 -61,150,256 -61,394,256 25,161.58

834,067,813 75,102,813 369,170,0009.90 382,641,429 13,471,429 3.65

73,005,167 11,984,167 -31,100,00019.64 348,865,872 379,965,872 1,221.76

35,930,295 -26,340,705 9,736,00042.30 30,919,970 21,183,970 217.58

18,541,917 1,123,917 1,663,0006.45 842,976 -820,024 49.31

182,122,168,388 -16,522,250,612 -88,0008.32 -13,198 74,802 85.00

182,122,168,388 -16,522,250,612 -88,0008.32 -13,198 74,802 85.00

49,644,768,086 -1,026,771,914 -528,114,0002.03 1,589,373,393 2,117,487,393 400.95

45,887,474,094 -1,352,539,906 -575,888,0002.86 812,272,165 1,388,160,165 241.05

124,354,570 -103,685,430 -15,770,00045.47 70,905,430 86,675,430 549.62

1,416,642 -311,358 1,010,00018.02 3,135,520 2,125,520 210.45

35,147,611 13,160,611 671,00059.86 7,006,585 6,335,585 944.20

1,813,897,511 69,717,511 -28,689,0004.00 738,853,405 767,542,405 2,675.39

1,493,754,260 396,940,260 154,860,00036.19 -21,673,653 -176,533,653 114.00

189,455,545 -54,646,455 -48,840,00022.39 7,005,446 55,845,446 114.34

4,013,655 -3,916,345 -110,00049.39 3,430,222 3,540,222 3,218.38

52,360,136 -5,569,864 -16,543,0009.61 -7,406,900 9,136,100 55.23

42,894,062 14,079,062 1,185,00048.86 -24,154,827 -25,339,827 2,138.38

18,078,280,703 -1,034,681,297 3,467,0005.41 1,241,585,561 1,238,118,561 35,711.52

18,078,280,703 -1,034,681,297 3,467,0005.41 1,241,585,561 1,238,118,561 35,711.52

258,557,735,147 -19,033,723,853 6.86 -478,997,000 3,384,851,368 3,863,848,368 806.65

乙2

機關或基金名稱營業(業務)總收純益或純損

賸)餘或累積虧

未指撥保留盈(盈(賸)餘繳庫

損(短絀)

數(含累積盈賸餘繳庫)賸餘或短絀

本期營業(業務)總支

入(基金來源) 出(基金用途)

附屬單位

中華民國

營業部分

營業基金 193,357,604 210,510,948 6,736,000 -706,324,675-17,153,344

高雄市政府財政局動產質借所 39,453,519 25,027,896 6,736,000 141,137,72914,425,623

高雄市輪船股份有限公司 153,904,085 185,483,052 - -847,462,404-31,578,967

非營業部分

作業基金 9,073,065,978 8,502,007,022 1,108,690,000 -6,895,162,596571,058,956

高雄市輔助公教人員購置住宅基金 71,942,126 11,716,862 - -2,025,197,50460,225,264

高雄市市有財產開發基金 - 9,949,615 - 110,094,533-9,949,615

高雄市產業園區開發管理基金 82,169,137 117,324,874 - 442,851,466-35,155,737

高雄市立各醫療院(所)醫療藥品基金

3,543,379,105 3,419,122,018 - 459,680,795124,257,087

高雄市實施平均地權基金 3,324,611,070 1,142,700,111 800,000,000 2,121,111,5592,181,910,959

高雄市大眾捷運系統土地開發基金 38,616,865 2,490,965,858 - -10,505,936,144-2,452,348,993

高雄市文化創意產業園區發展基金 287,532,236 348,682,492 - 93,220,378-61,150,256

高雄市停車場作業基金 1,216,709,242 834,067,813 300,000,000 246,527,905382,641,429

高雄市城鄉發展及都市更新基金 421,871,039 73,005,167 8,690,000 1,435,930,371348,865,872

高雄市住宅基金 66,850,265 35,930,295 - 682,684,55230,919,970

高雄市五甲國民住宅社區管理維護基金

19,384,893 18,541,917 - 43,869,493842,976

債務基金 182,122,155,190 182,122,168,388 - --13,198

高雄市債務基金 182,122,155,190 182,122,168,388 - --13,198

特別收入基金 51,234,141,479 49,644,768,086 - -1,589,373,393

高雄市教育發展基金 46,699,746,259 45,887,474,094 - -812,272,165

高雄市促進產業發展基金 195,260,000 124,354,570 - -70,905,430

高雄市建築物無障礙設備與設施改善基金

4,552,162 1,416,642 - -3,135,520

高雄市永續綠建築經營基金 42,154,196 35,147,611 - -7,006,585

高雄市公益彩券盈餘基金 2,552,750,916 1,813,897,511 - -738,853,405

高雄市環境保護基金 1,472,080,607 1,493,754,260 - --21,673,653

高雄市農業發展基金 196,460,991 189,455,545 - -7,005,446

高雄市勞工權益基金 7,443,877 4,013,655 - -3,430,222

高雄市身心障礙者就業基金 44,953,236 52,360,136 - --7,406,900

高雄市公共藝術基金 18,739,235 42,894,062 - --24,154,827

資本計畫基金 19,319,866,264 18,078,280,703 - -1,241,585,561

高雄市捷運建設基金 19,319,866,264 18,078,280,703 - -1,241,585,561

乙3

總計 261,942,586,515 258,557,735,147 3,384,851,368 1,115,426,000 -7,601,487,271

固定資產建設改良資本（基金）

期末資本（基金）資本或基金增減(－)

長期債務無形資產

舉借

單位 : 新台幣千元

擴充償還

決算簡表（2）

105年度單位 : 新台幣元

4,627,352 - -- - 525,015,025

60,685 - -- - 61,655,025

4,566,667 - -- - 463,360,000

244,530,584 20,762,359,284705,778,70212,247,46220,952,358,354 23,284,374,373

- 137,489,304 -- - 125,000,000

- - 123,906,5902,835,000 - 450,848,590

11,552,057 116,000,000 -- 140,000,000 140,839,397

144,270,088 - -6,688,303 - 2,545,608,617

5,450,885 - -1,639,840 - 4,418,899,103

- 20,127,543,507581,622,400- 20,812,358,354 8,397,754,500

40,241,217 - -919,619 - 57,000,000

41,549,046 - 249,712164,700 - 1,717,341,421

- - -- - 20,000,000

1,393,291 381,326,473 -- - 5,331,376,702

74,000 - -- - 79,706,043

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

- - -- - -

乙4

249,157,936 12,247,462 20,952,358,35420,762,359,284 705,778,702 23,809,389,398

營業基金綜計表

中華民國105年度

項目比較增減(-)

單位：新台幣千元

本年度上年度％

財務摘要

經營成績

營業總收入 193,358 194,672 -1,314 0.67

營業總支出 210,511 285,606 -75,095 26.29

本期純益(純損-) -17,153 -90,934 73,781 81.14

盈虧撥補

解繳市庫款 6,736 6,375 361 5.66

留存事業機關盈餘 141,138 133,448 7,690 5.76

事業機關負擔虧損 847,462 815,883 31,579 3.87

現金流量

增加固定資產及遞耗資產 104 39 65 166.67

現金及約當現金之淨增(淨減-) 7,574 1,507 6,067 402.59

財務狀況

營運資金餘額 -667,167 -681,201 14,034 2.06

固定資產餘額 275,691 298,576 -22,885 7.66

長期負債餘額 5,268 5,268 - -

業主權益 -164,170 -140,281 -23,889 17.03

乙5

營業基金損益綜計表


科目

編號名稱

決算數與

單位：新台幣元

法　定　預　算　數上年度決算數決算核定數

金額％金額％金額％較增減%

(依收支科目分列)

預算數比

192,344,036 100.00 41-47 營業收入 226,652,000 100.00 185,565,868 100.00 18.13

146,447,322 76.14 440-441 運輸收入 165,132,000 72.86 138,426,886 74.60 16.17

33,822,930 17.58 450-452 金融保險收入 31,320,000 13.82 33,585,183 18.10 7.23

12,073,784 6.28 460-461 其他營業收入 30,200,000 13.32 13,553,799 7.30 55.12

229,821,044 119.48 51-57 營業成本 211,878,000 93.48 177,316,964 95.55 16.31

219,697,744 114.22 540 輸儲成本 206,508,000 91.11 172,895,555 93.17 16.28

1,134,988 0.59 550-552 金融保險成本 1,470,000 0.65 755,833 0.40 48.58

8,988,312 4.67 560 其他營業成本 3,900,000 1.72 3,665,576 1.98 6.01

-37,477,008 -19.48 60 營業毛利(毛損－) 14,774,000 6.52 8,248,904 4.45 44.17

24,971,115 12.98 58 營業費用 29,105,000 12.84 25,106,728 13.53 13.74

13,588,062 7.06 581 業務費用 15,707,000 6.93 13,444,257 7.25 14.41

11,383,053 5.92 582 管理費用 13,398,000 5.91 11,662,471 6.28 12.95

-62,448,123 -32.4661 營業利益（損失－）

-14,331,000 -6.32 -16,857,824 -9.08 17.63

2,328,125 1.21 49 營業外收入 2,226,000 0.98 7,791,736 4.20 250.03

1,588,379 0.83 490 財務收入 1,926,000 0.85 695,271 0.38 63.90

739,746 0.38 491-492 其他營業外收入 300,000 0.13 7,096,465 3.82 2,265.49

27,770,810 14.4459 營業外費用 6,195,000 2.73 5,132,611 2.77 17.15

5,335,641 2.77 590 財務費用 5,609,000 2.47 3,813,945 2.06 32.00

22,435,169 11.67591-592 其他營業外費用 586,000 0.26 1,318,666 0.71 125.03

-25,442,685 -13.2362 營業外利益(損失－）

-3,969,000 -1.75 2,659,125 1.43 167.00

-87,890,808 -45.6967 稅前純益（純損－）

-18,300,000 -8.07 -14,198,699 -7.65 22.41

3,042,731 1.58 68 所得稅費用 1,853,000 0.82 2,954,645 1.59 59.45

乙6

-90,933,539 -47.2769 本期純益(純損-) -20,153,000 -8.89 -17,153,344 -9.24 14.88



科目

名稱

其他業


金融業總計交通業

金額％金額％金額％

(依業別分列)

％編號金額

185,565,868 -營業收入 39,363,633100.00 146,202,235100.00 100.0041-47 -

177,316,964 -營業成本 4,421,40995.55 172,895,55511.23 118.2651-57 -

8,248,904 -營業毛利(毛損－) 34,942,2244.45 -26,693,32088.77 -18.2660 -

25,106,728 -營業費用 17,125,31813.53 7,981,41043.51 5.4658 -

-16,857,824 -營業利益（損失－）

17,816,906-9.08 -34,674,73045.26 -23.7261 -

7,791,736 -營業外收入 89,8864.20 7,701,8500.23 5.2749 -

5,132,611 -營業外費用 526,5242.77 4,606,0871.34 3.1559 -

2,659,125 -營業外利益(損失－）

-436,6381.43 3,095,763-1.11 2.1262 -

-14,198,699 -稅前純益（純損－）

17,380,268-7.65 -31,578,96744.15 -21.6067 -

2,954,645 -所得稅費用 2,954,6451.59 -7.50 -68 -

乙7

-17,153,344 -9.2469 本期純益(純損-) 14,425,623 36.65 -31,578,967 -21.60 - -



科目

編號名稱


金額％

(依機關別分列)

總計

185,565,86841-47 營業收入 100.00

138,426,886440-441 運輸收入 74.60

33,585,183450-452 金融保險收入 18.10

13,553,799460-461 其他營業收入 7.30

177,316,96451-57 營業成本 95.55

172,895,555540 輸儲成本 93.17

755,833550-552 金融保險成本 0.41

3,665,576560 其他營業成本 1.98

8,248,90460 營業毛利(毛損－) 4.45

25,106,72858 營業費用 13.53

13,444,257581 業務費用 7.25

11,662,471582 管理費用 6.28

-16,857,82461 營業利益（損失－） -9.08

7,791,73649 營業外收入 4.20

695,271490 財務收入 0.38

7,096,465491-492 其他營業外收入 3.82

5,132,61159 營業外費用 2.77

3,813,945590 財務費用 2.06

1,318,666591-592 其他營業外費用 0.71

2,659,12562 營業外利益(損失－） 1.43

-14,198,69967 稅前純益（純損－） -7.65

2,954,64568 所得稅費用 1.59

乙8

69 本期純益(純損-) -17,153,344 -9.24



科目

編號名稱


財政局主管交通局主管

金額％金額％


金額％

高雄市政府財政局動產質借所

高雄市輪船股份有限公司

39,363,63341-47 營業收入 100.00 -146,202,235 100.00 -

-440-441 運輸收入 - -138,426,886 94.68 -

33,585,183450-452 金融保險收入 85.32 -- - -

5,778,450460-461 其他營業收入 14.68 -7,775,349 5.32 -

4,421,40951-57 營業成本 11.23 -172,895,555 118.26 -

-540 輸儲成本 - -172,895,555 118.26 -

755,833550-552 金融保險成本 1.92 -- - -

3,665,576560 其他營業成本 9.31 -- - -

34,942,22460 營業毛利(毛損－) 88.77 --26,693,320 -18.26 -

17,125,31858 營業費用 43.51 -7,981,410 5.46 -

13,444,257581 業務費用 34.16 -- - -

3,681,061582 管理費用 9.35 -7,981,410 5.46 -

17,816,90661 營業利益（損失－） 45.26 --34,674,730 -23.72 -

89,88649 營業外收入 0.23 -7,701,850 5.27 -

-490 財務收入 - -695,271 0.48 -

89,886491-492 其他營業外收入 0.23 -7,006,579 4.79 -

526,52459 營業外費用 1.34 -4,606,087 3.15 -

-590 財務費用 - -3,813,945 2.61 -

526,524591-592 其他營業外費用 1.34 -792,142 0.54 -

-436,63862 營業外利益(損失－） -1.11 -3,095,763 2.12 -

17,380,26867 稅前純益（純損－） 44.15 --31,578,967 -21.60 -

2,954,64568 所得稅費用 7.50 -- - -

乙9

69 本期純益(純損-) 14,425,623 36.65 -31,578,967 -21.60 - -

營業基金盈虧撥補綜計表


項目

編號名稱

決算數與


法定預算數上年度決算數決算核定數


(依撥補項目分列)

預算數比

139,823,106 100.00 71 盈餘之部 140,194,000 100.00 147,873,729 100.00 5.48

14,855,691 10.62 7101 本期盈餘 9,047,000 6.45 14,425,623 9.76 59.45

124,967,415 89.38 7102 累積盈餘 131,147,000 93.55 133,448,106 90.24 1.75

139,823,106 100.00 72 分配之部 140,194,000 100.00 147,873,729 100.00 5.48

6,375,000 4.56 721 地方政府所得者 6,736,000 4.80 6,736,000 4.56 -

6,375,000 4.56 7214 解繳市庫款 6,736,000 4.80 6,736,000 4.56 -

133,448,106 95.44 729 留存事業機關者 133,458,000 95.20 141,137,729 95.44 5.75

133,448,106 95.44 7299 未分配盈餘 133,458,000 95.20 141,137,729 95.44 5.75

815,883,437 100.00 73 虧損之部 804,297,000 100.00 847,462,404 100.00 5.37

105,789,230 12.97 7301 本期虧損 29,200,000 3.63 31,578,967 3.73 8.15

710,094,207 87.03 7322 累積虧損 775,097,000 96.37 815,883,437 96.27 5.26

815,883,437 100.00 74 填補之部 804,297,000 100.00 847,462,404 100.00 5.37

815,883,437 100.00 749 事業機關負擔者 804,297,000 100.00 847,462,404 100.00 5.37

815,883,437 100.00 7499 待填補之虧損 804,297,000 100.00 847,462,404 100.00 5.37

乙10



項目

名稱

其他業


金融業總計交通業


(依業別分列)

％編號金額

147,873,729 -盈餘之部 147,873,729100.00 -100.00 -71 -

14,425,623 -本期盈餘 14,425,6239.76 -9.76 -7101 -

133,448,106 -累積盈餘 133,448,10690.24 -90.24 -7102 -

147,873,729 -分配之部 147,873,729100.00 -100.00 -72 -

6,736,000 -地方政府所得者 6,736,0004.56 -4.56 -721 -

6,736,000 -解繳市庫款 6,736,0004.56 -4.56 -7214 -

141,137,729 -留存事業機關者 141,137,72995.44 -95.44 -729 -

141,137,729 -未分配盈餘 141,137,72995.44 -95.44 -7299 -

847,462,404 -虧損之部 -100.00 847,462,404- 100.0073 -

31,578,967 -本期虧損 -3.73 31,578,967- 3.737301 -

815,883,437 -累積虧損 -96.27 815,883,437- 96.277322 -

847,462,404 -填補之部 -100.00 847,462,404- 100.0074 -

847,462,404 -事業機關負擔者 -100.00 847,462,404- 100.00749 -

847,462,404 -待填補之虧損 -100.00 847,462,404- 100.007499 -

乙11



項目

編號名稱


金額％


總計

147,873,72971 盈餘之部 100.00

14,425,6237101 本期盈餘 9.76

133,448,1067102 累積盈餘 90.24

147,873,72972 分配之部 100.00

6,736,000721 地方政府所得者 4.56

6,736,0007214 解繳市庫款 4.56

141,137,729729 留存事業機關者 95.44

141,137,7297299 未分配盈餘 95.44

847,462,40473 虧損之部 100.00

31,578,9677301 本期虧損 3.73

815,883,4377322 累積虧損 96.27

847,462,40474 填補之部 100.00

847,462,404749 事業機關負擔者 100.00

847,462,4047499 待填補之虧損 100.00

乙12



項目

編號名稱



金額％金額％


金額％



147,873,72971 盈餘之部 100.00 -- - -

14,425,6237101 本期盈餘 9.76 -- - -

133,448,1067102 累積盈餘 90.24 -- - -

147,873,72972 分配之部 100.00 -- - -

6,736,000721 地方政府所得者 4.56 -- - -

6,736,0007214 解繳市庫款 4.56 -- - -

141,137,729729 留存事業機關者 95.44 -- - -

141,137,7297299 未分配盈餘 95.44 -- - -

-73 虧損之部 - -847,462,404 100.00 -

-7301 本期虧損 - -31,578,967 3.73 -

-7322 累積虧損 - -815,883,437 96.27 -

-74 填補之部 - -847,462,404 100.00 -

-749 事業機關負擔者 - -847,462,404 100.00 -

-7499 待填補之虧損 - -847,462,404 100.00 -

乙13

營業基金現金流量綜計表


項目

編號名稱


金額

(依現金流量項目分列)

80 營業活動之現金流量

-17,153,344801 本期純益（純損－）

14,002,251802-809 調整非現金項目

-44,6368021 提列備抵呆帳、損失及醫療折讓

230,9748024 提存各項準備

27,306,5188026 折舊、折耗及減損

1,074,7598028 攤銷

205,8178036 處理資產損失(利益-)

159,1258042 其他

-3,919,0548044 流動資產淨減（淨增－）

-11,011,2528046 流動負債淨增（淨減－）

-3,151,09381 營業活動之淨現金流入(流出－)

82-84 投資活動之現金流量

4,463,600825 押匯貼現及放款淨減（淨增－）

253831 減少固定資產及遞耗資產

-30,000833 無形資產及其他資產淨減(淨增－)

-837 增加基金及長期應收款

-103,542839 增加固定資產及遞耗資產

4,330,31185 投資活動之淨現金流入(流出－)

86-88 融資活動之現金流量

3,787,390861 短期債務淨增（淨減－）

9,343,211869 其他負債淨增（淨減－）

-871 增加資本、公積及填補虧損

-6,736,000878 解繳市庫款

6,394,60189 融資活動之淨現金流入(流出-)

7,573,81997 現金及約當現金之淨增（淨減－）

11,519,58798 期初現金及約當現金

19,093,40699 期末現金及約當現金

乙14



項目

名稱


總計

編號

金融業

金額金額金額

(依業別分列)

金額

交通業其他業

營業活動之現金流量80

-17,153,344 -本期純益（純損－） 14,425,623 -31,578,967801

14,002,251 -調整非現金項目 447,165 13,555,086802-809

-44,636 -提列備抵呆帳、損失及醫療折讓 -44,636 -8021

230,974 -提存各項準備 230,974 -8024

27,306,518 -折舊、折耗及減損 1,069,904 26,236,6148026

1,074,759 -攤銷 1,022 1,073,7378028

205,817 -處理資產損失(利益-) - 205,8178036

159,125 -其他 - 159,1258042

-3,919,054 -流動資產淨減（淨增－） -882,427 -3,036,6278044

-11,011,252 -流動負債淨增（淨減－） 72,328 -11,083,5808046

-3,151,093 -營業活動之淨現金流入(流出－) 14,872,788 -18,023,88181

投資活動之現金流量82-84

4,463,600 -押匯貼現及放款淨減（淨增－） 4,463,600 -825

253 -減少固定資產及遞耗資產 - 253831

-30,000 -無形資產及其他資產淨減(淨增－) - -30,000833

-103,542 -增加固定資產及遞耗資產 -60,685 -42,857839

4,330,311 -投資活動之淨現金流入(流出－) 4,402,915 -72,60485

融資活動之現金流量86-88

3,787,390 -短期債務淨增（淨減－） -13,212,610 17,000,000861

9,343,211 -其他負債淨增（淨減－） -169,073 9,512,284869

-6,736,000 -解繳市庫款 -6,736,000 -878

6,394,601 -融資活動之淨現金流入(流出-) -20,117,683 26,512,28489

7,573,819 -現金及約當現金之淨增（淨減－） -841,980 8,415,79997

11,519,587 -期初現金及約當現金 4,134,526 7,385,06198

19,093,406 -期末現金及約當現金 3,292,546 15,800,86099

乙15



項目

編號名稱


金額


總計


-17,153,344801 本期純益（純損－）

14,002,251802-809 調整非現金項目

-44,6368021 提列備抵呆帳、損失及醫療折讓

230,9748024 提存各項準備

27,306,5188026 折舊、折耗及減損

1,074,7598028 攤銷

205,8178036 處理資產損失(利益-)

159,1258042 其他

-3,919,0548044 流動資產淨減（淨增－）

-11,011,2528046 流動負債淨增（淨減－）

-3,151,09381 營業活動之淨現金流入(流出－)


4,463,600825 押匯貼現及放款淨減（淨增－）

253831 減少固定資產及遞耗資產

-30,000833 無形資產及其他資產淨減(淨增－)

-837 增加基金及長期應收款

-103,542839 增加固定資產及遞耗資產

4,330,31185 投資活動之淨現金流入(流出－)


3,787,390861 短期債務淨增（淨減－）

9,343,211869 其他負債淨增（淨減－）

-871 增加資本、公積及填補虧損

-6,736,000878 解繳市庫款

6,394,60189 融資活動之淨現金流入(流出-)

7,573,81997 現金及約當現金之淨增（淨減－）

11,519,58798 期初現金及約當現金

19,093,40699 期末現金及約當現金

乙16



項目

編號名稱



金額金額


金額




14,425,623801 本期純益（純損－） --31,578,967

447,165802-809 調整非現金項目 -13,555,086

-44,6368021 提列備抵呆帳、損失及醫療折讓 --

230,9748024 提存各項準備 --

1,069,9048026 折舊、折耗及減損 -26,236,614

1,0228028 攤銷 -1,073,737

-8036 處理資產損失(利益-) -205,817

-8042 其他 -159,125

-882,4278044 流動資產淨減（淨增－） --3,036,627

72,3288046 流動負債淨增（淨減－） --11,083,580

14,872,78881 營業活動之淨現金流入(流出－) --18,023,881


4,463,600825 押匯貼現及放款淨減（淨增－） --

-831 減少固定資產及遞耗資產 -253

-833 無形資產及其他資產淨減(淨增－) --30,000

-837 增加基金及長期應收款 --

-60,685839 增加固定資產及遞耗資產 --42,857

4,402,91585 投資活動之淨現金流入(流出－) --72,604


-13,212,610861 短期債務淨增（淨減－） -17,000,000

-169,073869 其他負債淨增（淨減－） -9,512,284

-871 增加資本、公積及填補虧損 --

-6,736,000878 解繳市庫款 --

-20,117,68389 融資活動之淨現金流入(流出-) -26,512,284

-841,98097 現金及約當現金之淨增（淨減－） -8,415,799

4,134,52698 期初現金及約當現金 -7,385,061

3,292,54699 期末現金及約當現金 -15,800,860

乙17

營業基金資產負債綜計表

中華民國105年12月31日

科目

編號名稱


本年度決算核定數上年度決算數

金額％金額％

(依科目分列)

620,197,005 100.001 資產 637,106,360100.00

35,122,411 3.7411-12 流動資產 23,801,3615.66

19,093,406 1.81110 現金 11,519,5873.08

7,273,159 0.94114-117 應收款項 5,970,6241.17

928,922 0.02120-123 存貨 118,6190.15

7,826,924 0.97125 預付款項 6,192,5311.26

305,606,268 48.6613 押匯貼現及放款 310,025,23249.28

305,606,268 48.66132 短期擔保放款及透支 310,025,23249.28

1,812,290 0.2714 基金、投資、長期應收款及貸墊款 1,693,7360.29

1,812,290 0.27140-142 基金 1,693,7360.29

275,690,731 46.8615 固定資產 298,575,96744.45

21,934,479 3.44150 土地 21,934,4793.54

3,302,108 0.52151 土地改良物 3,309,7640.53

66,018,358 10.72152 房屋及建築 68,308,66110.64

2,255,418 0.48153 機械及設備 3,051,1800.36

176,787,313 31.55154 交通及運輸設備 201,017,35228.51

869,245 0.15155 雜項設備 954,5310.14

4,523,810 -157 購建中固定資產 -0.73

1,110,931 0.3417 無形資產 2,185,6900.18

1,110,931 0.34170 無形資產 2,185,6900.18

854,374 0.1318 其他資產 824,3740.14

854,374 0.13181-182 雜項資產 824,3740.14

乙18

合計 620,197,005 100.00 637,106,360 100.00



科目

編號名稱


本年度決算核定數上年度決算數

金額％金額％

(依科目分列)

784,367,472 122.022 負債 777,387,483126.47

702,289,560 110.6621-22 流動負債 705,002,310113.24

670,401,227 104.63210 短期債務 666,613,837108.10

30,343,567 5.61214-217 應付款項 35,723,1274.89

1,544,766 0.42225 預收款項 2,665,3460.25

5,268,131 0.8325 長期負債 5,268,1310.85

5,268,131 0.83250-251 長期債務 5,268,1310.85

76,809,781 10.5328 其他負債 67,117,04212.38

5,537,815 0.83280-281 營業及負債準備 5,305,3600.89

71,271,966 9.70282-283 雜項負債 61,811,68211.49

-164,170,467 -22.023 業主權益 -140,281,123-26.47

525,015,025 82.4131 資本 525,015,02584.65

525,015,025 82.41310 資本 525,015,02584.65

249,870 0.0432 資本公積 249,8700.04

249,870 0.04320 資本公積 249,8700.04

-706,100,078 -107.0833 保留盈餘(累積虧損) -682,210,734-113.85

224,597 0.03330 已指撥保留盈餘 224,5970.03

141,137,729 20.95331 未指撥保留盈餘 133,448,10622.76

-847,462,404 -128.06332 累積虧損 -815,883,437-136.64

16,664,716 2.6134 業主權益(淨值)其他項目 16,664,7162.69

16,664,716 2.61344 未實現重估增值 16,664,7162.69

乙19

合計 620,197,005 100.00 637,106,360 100.00

註:本年度信託代理與保證資產（負債）性質科目計1,575,273元。

註:上年度信託代理與保證資產（負債）性質科目計3,870,910元。



科目

名稱


總計

編號

金融業


(依業別分列)

金額％

交通業其他業

620,197,005 -資產 355,515,941100.00 264,681,064100.00 100.001 -

35,122,411 -流動資產 8,331,1435.66 26,791,2682.34 10.1211-12 -

19,093,406 -現金 3,292,5463.08 15,800,8600.93 5.97110 -

7,273,159 -應收款項 4,109,6751.17 3,163,4841.15 1.20114-117 -

928,922 -存貨 928,9220.15 -0.26 -120-123 -

7,826,924 -預付款項 -1.26 7,826,924- 2.95125 -

305,606,268 -押匯貼現及放款 305,606,26849.28 -85.96 -13 -

305,606,268 -短期擔保放款及透支 305,606,26849.28 -85.96 -132 -

1,812,290 -基金、投資、長期應收款及貸墊款

1,812,2900.29 -0.51 -14 -

1,812,290 -基金 1,812,2900.29 -0.51 -140-142 -

275,690,731 -固定資產 39,765,84044.45 235,924,89111.19 89.1415 -

21,934,479 -土地 21,934,4793.54 -6.17 -150 -

3,302,108 -土地改良物 70,0680.53 3,232,0400.02 1.22151 -

66,018,358 -房屋及建築 17,129,86810.64 48,888,4904.82 18.47152 -

2,255,418 -機械及設備 172,1010.36 2,083,3170.05 0.79153 -

176,787,313 -交通及運輸設備 379,23228.51 176,408,0810.11 66.65154 -

869,245 -雜項設備 80,0920.14 789,1530.02 0.30155 -

4,523,810 -購建中固定資產 -0.73 4,523,810- 1.71157 -

1,110,931 -無形資產 -0.18 1,110,931- 0.4217 -

1,110,931 -無形資產 -0.18 1,110,931- 0.42170 -

854,374 -其他資產 4000.14 853,974- 0.3218 -

854,374 -雜項資產 4000.14 853,974- 0.32181-182 -

乙20

合計 620,197,005 100.00 355,515,941 100.00 264,681,064 100.00 - -



科目

名稱


總計

編號

金融業


(依業別分列)

金額％

交通業其他業

784,367,472 -負債 135,584,004126.47 648,783,46838.14 245.122 -

702,289,560 -流動負債 124,737,191113.24 577,552,36935.09 218.2121-22 -

670,401,227 -短期債務 123,049,227108.10 547,352,00034.61 206.80210 -

30,343,567 -應付款項 1,687,9644.89 28,655,6030.48 10.83214-217 -

1,544,766 -預收款項 -0.25 1,544,766- 0.58225 -

5,268,131 -長期負債 5,268,1310.85 -1.48 -25 -

5,268,131 -長期債務 5,268,1310.85 -1.48 -250-251 -

76,809,781 -其他負債 5,578,68212.38 71,231,0991.57 26.9128 -

5,537,815 -營業及負債準備 5,537,8150.89 -1.56 -280-281 -

71,271,966 -雜項負債 40,86711.49 71,231,0990.01 26.91282-283 -

-164,170,467 -業主權益 219,931,937-26.47 -384,102,40461.86 -145.123 -

525,015,025 -資本 61,655,02584.65 463,360,00017.34 175.0631 -

525,015,025 -資本 61,655,02584.65 463,360,00017.34 175.06310 -

249,870 -資本公積 249,8700.04 -0.07 -32 -

249,870 -資本公積 249,8700.04 -0.07 -320 -

-706,100,078 -保留盈餘(累積虧損) 141,362,326-113.85 -847,462,40439.76 -320.1833 -

224,597 -已指撥保留盈餘 224,5970.03 -0.06 -330 -

141,137,729 -未指撥保留盈餘 141,137,72922.76 -39.70 -331 -

-847,462,404 -累積虧損 --136.64 -847,462,404- -320.18332 -

16,664,716 -業主權益(淨值)其他項目

16,664,7162.69 -4.69 -34 -

16,664,716 -未實現重估增值 16,664,7162.69 -4.69 -344 -

乙21

合計 620,197,005 100.00 355,515,941 100.00 264,681,064 100.00 - -



科目

編號名稱


金額％


總計

620,197,0051 資產 100.00

35,122,41111-12 流動資產 5.66

19,093,406110 現金 3.08

7,273,159114-117 應收款項 1.17

928,922120-123 存貨 0.15

7,826,924125 預付款項 1.26

305,606,26813 押匯貼現及放款 49.28

305,606,268132 短期擔保放款及透支 49.28

1,812,29014 基金、投資、長期應收款及貸墊款

0.29

1,812,290140-142 基金 0.29

275,690,73115 固定資產 44.45

21,934,479150 土地 3.54

3,302,108151 土地改良物 0.53

66,018,358152 房屋及建築 10.64

2,255,418153 機械及設備 0.36

176,787,313154 交通及運輸設備 28.51

869,245155 雜項設備 0.14

4,523,810157 購建中固定資產 0.73

1,110,93117 無形資產 0.18

1,110,931170 無形資產 0.18

854,37418 其他資產 0.14

854,374181-182 雜項資產 0.14

乙22

合計 620,197,005 100.00



科目

編號名稱


金額％


總計

784,367,4722 負債 126.47

702,289,56021-22 流動負債 113.24

670,401,227210 短期債務 108.10

30,343,567214-217 應付款項 4.89

1,544,766225 預收款項 0.25

5,268,13125 長期負債 0.85

5,268,131250-251 長期債務 0.85

76,809,78128 其他負債 12.38

5,537,815280-281 營業及負債準備 0.89

71,271,966282-283 雜項負債 11.49

-164,170,4673 業主權益 -26.47

525,015,02531 資本 84.65

525,015,025310 資本 84.65

249,87032 資本公積 0.04

249,870320 資本公積 0.04

-706,100,07833 保留盈餘(累積虧損) -113.85

224,597330 已指撥保留盈餘 0.03

141,137,729331 未指撥保留盈餘 22.76

-847,462,404332 累積虧損 -136.64

16,664,71634 業主權益(淨值)其他項目 2.69

16,664,716344 未實現重估增值 2.69

乙23

合計 620,197,005 100.00



科目

編號名稱



金額％金額％


金額％



355,515,9411 資產 100.00 -264,681,064 100.00 -

8,331,14311-12 流動資產 2.34 -26,791,268 10.12 -

3,292,546110 現金 0.93 -15,800,860 5.97 -

4,109,675114-117 應收款項 1.15 -3,163,484 1.20 -

928,922120-123 存貨 0.26 -- - -

-125 預付款項 - -7,826,924 2.95 -

305,606,26813 押匯貼現及放款 85.96 -- - -

305,606,268132 短期擔保放款及透支 85.96 -- - -

1,812,29014 基金、投資、長期應收款及貸墊款

0.51 -- - -

1,812,290140-142 基金 0.51 -- - -

39,765,84015 固定資產 11.19 -235,924,891 89.14 -

21,934,479150 土地 6.17 -- - -

70,068151 土地改良物 0.02 -3,232,040 1.22 -

17,129,868152 房屋及建築 4.82 -48,888,490 18.47 -

172,101153 機械及設備 0.05 -2,083,317 0.79 -

379,232154 交通及運輸設備 0.11 -176,408,081 66.65 -

80,092155 雜項設備 0.02 -789,153 0.30 -

-157 購建中固定資產 - -4,523,810 1.71 -

-17 無形資產 - -1,110,931 0.42 -

-170 無形資產 - -1,110,931 0.42 -

40018 其他資產 - -853,974 0.32 -

400181-182 雜項資產 - -853,974 0.32 -

乙24

合計 355,515,941 100.00 264,681,064 100.00 - -



科目

編號名稱



金額％金額％


金額％



135,584,0042 負債 38.14 -648,783,468 245.12 -

124,737,19121-22 流動負債 35.09 -577,552,369 218.21 -

123,049,227210 短期債務 34.61 -547,352,000 206.80 -

1,687,964214-217 應付款項 0.48 -28,655,603 10.83 -

-225 預收款項 - -1,544,766 0.58 -

5,268,13125 長期負債 1.48 -- - -

5,268,131250-251 長期債務 1.48 -- - -

5,578,68228 其他負債 1.57 -71,231,099 26.91 -

5,537,815280-281 營業及負債準備 1.56 -- - -

40,867282-283 雜項負債 0.01 -71,231,099 26.91 -

219,931,9373 業主權益 61.86 --384,102,404 -145.12 -

61,655,02531 資本 17.34 -463,360,000 175.06 -

61,655,025310 資本 17.34 -463,360,000 175.06 -

249,87032 資本公積 0.07 -- - -

249,870320 資本公積 0.07 -- - -

141,362,32633 保留盈餘(累積虧損) 39.76 --847,462,404 -320.18 -

224,597330 已指撥保留盈餘 0.06 -- - -

141,137,729331 未指撥保留盈餘 39.70 -- - -

-332 累積虧損 - --847,462,404 -320.18 -

16,664,71634 業主權益(淨值)其他項目 4.69 -- - -

16,664,716344 未實現重估增值 4.69 -- - -

乙25

合計 355,515,941 100.00 264,681,064 100.00 - -

作業基金綜計表


項目比較增減(-)

單位：新台幣千元

本年度上年度％

財務摘要

經營成績

業務總收入 9,073,066 7,571,770 1,501,296 19.83

業務總支出 8,502,007 9,349,224 -847,217 9.06

本期賸餘(短絀-) 571,059 -1,777,456 2,348,515 132.13

餘絀撥補

解繳市庫款 1,108,690 1,562,638 -453,948 29.05

提供重劃區增添建設費用 859,012 661,963 197,049 29.77

留存事業機關賸餘 5,830,891 4,741,181 1,089,710 22.98

事業機關負擔短絀 12,697,615 10,196,261 2,501,354 24.53

現金流量

增加固定資產及遞耗資產 342,879 266,607 76,272 28.61

增加長期債務 708,815 1,485,807 -776,992 52.29

現金及約當現金之淨增(淨減-) 600,871 -319,555 920,426 288.03

財務狀況

營運資金餘額 24,392,945 23,932,964 459,981 1.92

固定資產餘額 46,170,086 45,727,548 442,538 0.97

長期負債餘額 21,123,216 20,951,418 171,798 0.82

淨值 30,103,845 29,656,691 447,154 1.51

乙26

作業基金餘絀綜計表


科目

編號名稱

決算數與


法　定　預　算　數上年度決算數決算核定數


(依收支科目分列)

預算數比

7,134,763,095 100.00 41-47 業務收入 8,699,952,000 100.00 8,772,704,252 100.00 0.84

2,033,659,223 28.50 410 銷貨收入 3,236,333,000 37.20 3,270,590,388 37.28 1.06

2,375,791,266 33.30 420 勞務收入 2,549,124,000 29.30 2,497,581,551 28.47 2.02

16,333,819 0.23 440-441 運輸收入 77,957,000 0.89 13,871,980 0.16 82.21

149,343,240 2.09 457 都市更新事業收入 1,000,000 0.01 376,388,915 4.29 37,538.89

1,220,456,236 17.11 459 管理費收入 1,205,386,000 13.86 1,157,759,087 13.20 3.95

1,339,179,311 18.77 460-461 其他業務收入 1,630,152,000 18.74 1,456,512,331 16.60 10.65

4,859,875,101 68.12 51-57 業務成本 6,018,057,000 69.17 5,800,864,819 66.12 3.61

455,529,078 6.38 510 銷貨成本 1,285,148,000 14.77 1,039,334,536 11.85 19.13

3,887,380,525 54.49 520 勞務成本 4,046,547,000 46.51 4,126,965,917 47.04 1.99

- - 540 輸儲成本 161,680,000 1.86 146,150,724 1.66 9.60

1,084,471 0.02 550-552 金融保險成本 1,117,000 0.01 671,409 0.01 39.89

515,881,027 7.23 560 其他業務成本 523,565,000 6.02 487,742,233 5.56 6.84

2,274,887,994 31.88 60 業務毛利(毛損－) 2,681,895,000 30.83 2,971,839,433 33.88 10.81

3,991,791,366 55.9458 業務費用 2,469,702,000 28.39 2,422,281,345 27.62 1.92

68,580,319 0.96 581 業務費用 106,110,000 1.22 91,197,129 1.04 14.05

32,422,357 0.45 582 管理費用 34,521,000 0.40 32,969,451 0.38 4.49

3,890,788,690 54.53 583 其他業務費用 2,329,071,000 26.77 2,298,114,765 26.20 1.33

-1,716,903,372 -24.06 61 業務賸餘（短絀－）

212,193,000 2.44 549,558,088 6.26 158.99

437,006,285 6.1249 業務外收入 279,446,000 3.21 300,361,726 3.42 7.48

99,479,440 1.39 490 財務收入 88,872,000 1.02 79,848,716 0.91 10.15

337,526,845 4.73 491-492 其他業務外收入 190,574,000 2.19 220,513,010 2.51 15.71

497,558,121 6.97 59 業務外費用 425,748,000 4.89 278,860,858 3.18 34.50

186,283,163 2.61 590 財務費用 264,338,000 3.03 137,372,520 1.57 48.03

311,274,958 4.36 591-592 其他業務外費用 161,410,000 1.86 141,488,338 1.61 12.34

-60,551,836 -0.85 62 業務外賸餘（短絀－）

-146,302,000 -1.68 21,500,868 0.24 114.70

乙27

-1,777,455,208 -24.91 69 本期賸餘(短絀-) 65,891,000 0.76 571,058,9566.50 766.67



科目

編號名稱


金額％


總計

8,772,704,25241-47 業務收入 100.00

3,270,590,388410 銷貨收入 37.28

2,497,581,551420 勞務收入 28.47

13,871,980440-441 運輸收入 0.16

376,388,915457 都市更新事業收入 4.29

1,157,759,087459 管理費收入 13.20

1,456,512,331460-461 其他業務收入 16.60

5,800,864,81951-57 業務成本 66.12

1,039,334,536510 銷貨成本 11.85

4,126,965,917520 勞務成本 47.04

146,150,724540 輸儲成本 1.66

671,409550-552 金融保險成本 0.01

487,742,233560 其他業務成本 5.56

2,971,839,43360 業務毛利(毛損－) 33.88

2,422,281,34558 業務費用 27.62

91,197,129581 業務費用 1.04

32,969,451582 管理費用 0.38

2,298,114,765583 其他業務費用 26.20

549,558,08861 業務賸餘（短絀－） 6.26

300,361,72649 業務外收入 3.42

79,848,716490 財務收入 0.91

220,513,010491-492 其他業務外收入 2.51

278,860,85859 業務外費用 3.18

137,372,520590 財務費用 1.57

141,488,338591-592 其他業務外費用 1.61

21,500,86862 業務外賸餘（短絀－） 0.24

乙28

69 本期賸餘(短絀-) 571,058,956 6.50



科目

編號名稱


人事處主管財政局主管

金額％金額％


金額％

經發局主管

高雄市輔助公教人員購置住宅基金

高雄市市有財產開發基金高雄市產業園區開發管理基金

70,952,09141-47 業務收入 100.00 77,954,762- - 100.00

-410 銷貨收入 - -- - -

-459 管理費收入 - 35,610,203- - 45.68

70,952,091460-461 其他業務收入 100.00 42,344,559- - 54.32

678,18651-57 業務成本 0.96 114,442,973- - 146.81

-510 銷貨成本 - -- - -

-520 勞務成本 - 114,442,973- - 146.81

671,409550-552 金融保險成本 0.95 -- - -

6,777560 其他業務成本 0.01 -- - -

70,273,90560 業務毛利(毛損－) 99.04 -36,488,211- - -46.81

-58 業務費用 - -9,949,615 - -

-581 業務費用 - -9,949,615 - -

70,273,90561 業務賸餘（短絀－） 99.04 -36,488,211-9,949,615 - -46.81

990,03549 業務外收入 1.40 4,214,375- - 5.41

353,364490 財務收入 0.50 5,643- - 0.01

636,671491-492 其他業務外收入 0.90 4,208,732- - 5.40

11,038,67659 業務外費用 15.56 2,881,901- - 3.70

10,945,737590 財務費用 15.43 696,209- - 0.90

92,939591-592 其他業務外費用 0.13 2,185,692- - 2.80

-10,048,64162 業務外賸餘（短絀－） -14.16 1,332,474- - 1.71

乙29

69 本期賸餘(短絀-) 60,225,264 84.88 -9,949,615 - -35,155,737 -45.10



科目

編號名稱


衛生局主管地政局主管

金額％金額％


金額％

捷運工程局主管

高雄市立各醫療院(所)醫療藥品基金

高雄市實施平均地權基金高雄市大眾捷運系統土地開發基金

3,516,499,96941-47 業務收入 100.00 37,415,7543,303,433,931 100.00 100.00

-410 銷貨收入 - -3,270,590,388 99.01 -

2,484,045,551420 勞務收入 70.64 -- - -

-440-441 運輸收入 - -- - -

1,032,454,418460-461 其他業務收入 29.36 37,415,75432,843,543 0.99 100.00

3,315,755,54751-57 業務成本 94.29 146,150,7241,039,334,536 31.46 390.61

-510 銷貨成本 - -1,039,334,536 31.46 -

2,834,668,300520 勞務成本 80.61 -- - -

-540 輸儲成本 - 146,150,724- - 390.61

481,087,247560 其他業務成本 13.68 -- - -

200,744,42260 業務毛利(毛損－) 5.71 -108,734,9702,264,099,395 68.54 -290.61

72,083,85658 業務費用 2.05 2,234,389,627- - 5,971.79

-581 業務費用 - 8,300,559- - 22.18

-582 管理費用 - 58,159- - 0.16

72,083,856583 其他業務費用 2.05 2,226,030,909- - 5,949.45

128,660,56661 業務賸餘（短絀－） 3.66 -2,343,124,5972,264,099,395 68.54 -6,262.40

26,879,13649 業務外收入 0.76 1,201,11121,177,139 0.64 3.21

2,166,479490 財務收入 0.06 1,201,111959,932 0.03 3.21

24,712,657491-492 其他業務外收入 0.70 -20,217,207 0.61 -

31,282,61559 業務外費用 0.89 110,425,507103,365,575 3.13 295.13

-590 財務費用 - 110,371,402- - 294.99

31,282,615591-592 其他業務外費用 0.89 54,105103,365,575 3.13 0.14

-4,403,47962 業務外賸餘（短絀－） -0.13 -109,224,396-82,188,436 -2.49 -291.92

乙30

69 本期賸餘(短絀-) 124,257,087 3.53 2,181,910,959 66.05 -2,452,348,993 -6,554.32



科目

編號名稱


文化局主管交通局主管

金額％金額％


金額％

都市發展局主管

高雄市文化創意產業園區發展基金

高雄市停車場作業基金高雄市城鄉發展及都市更新基金

189,038,95341-47 業務收入 100.00 418,113,7551,138,585,643 100.00 100.00

13,871,980440-441 運輸收入 7.34 -- - -

-457 都市更新事業收入 - 376,388,915- - 90.02

118,876,033459 管理費收入 62.88 -1,003,272,851 88.12 -

56,290,940460-461 其他業務收入 29.78 41,724,840135,312,792 11.88 9.98

347,134,75251-57 業務成本 183.63 -830,719,892 72.96 -

347,134,752520 勞務成本 183.63 -830,719,892 72.96 -

-158,095,79960 業務毛利(毛損－) -83.63 418,113,755307,865,751 27.04 100.00

1,547,74058 業務費用 0.82 73,005,1672,204,118 0.19 17.46

-581 業務費用 - 72,794,368- - 17.41

1,547,740582 管理費用 0.82 210,7992,2

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dbaskmg.kcg.gov.tw · 甲1 中華民國105年度 高雄市地方總決算附屬單位決算及綜計表總說明 前言 105年度（以下簡稱本年度）本市地方總決算附屬

dbaskmg.kcg.gov.tw · 甲1 中華民國105年度高雄市地方總決算附屬單位決算及綜計表總說明前言 105年度（以下簡稱本年度）本市地方總決算附屬