Embed Size (px)
Citation preview
BOSNA I HERCEGOVINA FEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE ZENIČKO-DOBOJSKI KANTON OPĆINA KAKANJ - Služba za finansije -
IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU BUDŽETA OPĆINE KAKANJza period 01.01.-31.03.2016.
april/maj 2016.godine
- 1 -
1.PRIHODI I PRMICI, RASHODI I IZDACI ZA PERIOD 01.01.-31.03.2016.
1.1. Zbirni prikaz prihoda i primitaka, rashoda i izdataka i rezultata
Prihodi i primici u prvom kvartalu 2016.godini su iznosili 5.500.484,51 KM što je u skladu sa očekivanjima za tromjesečni period (ostavrenje 26,11% a procenat na kvartalnom nivou iznosi 25%). Zbirni pregled realizacije prihodovne strane budžeta dat je u tabeli 1. u nastavku :
A. PRIHODI I PRIMICI
O P I S
Budžet za 2016.g. I-III 2016.g.Index [%]
Prihodi i primici: 21.067.207,09 KM 5.500.484,51 KM 26,11
A.1.Prihodi - Prihodi od poreza
6.312.722,85 1.985.723,27 31,46- Neporezni prihodi
8.834.500,00 2.124.657,87 24,05- Tekuće potpore (grantovi) 4.469.984,24 1.263.728,02 28,27
A.2.Primici Kapitalni primici 1.450.000,00 126.375,35 8,72
Tabela 1.
Rashodovna strana budžeta izvršena je u skladu sa prilivom sredstava i planiranom dinamikom aktivnosti (svi rashodi nemaju pravilan vremenski inetrval utroška tokom čitave godine).Ukupni rashodi za posmatrani period iznose: 4.183.631,33 KM.
B. RASHODI I IZDACIO P I S
Budžet za 2016.g. I-III 2016.g.Index
[%] Rashodi i izdaci: 21.067.207,09 KM 4.183.631,33 KM 19,86 - Tekući izdaci
20.482.207,09 KM 4.135.472,70 KM 20,19 - Kapitalni izdaci
495.000,00 KM 29.526,46 KM 5,96 -Finansiranje
20.000,00 KM 0,00 KM 0,00 -Tekuća budžetska rezerva
70.000,00 KM 18.632,17 KM 26,62
Tabela 2.
2
Poslovni rezultat na kraju prvog kvartala 2016. budžetske godine je pozitivan, tj.Općina Kakanj je ostvarila višak prihoda nad rashodima- suficit od 1.1316.853,18 KM. Isti je sadržan u tabeli 3.
C.REZULTAT Plan Izvršenje I-III
UKUPAN PRIHOD 21.067.207,09 KM 5.500.484,51 KMUKUPAN RASHOD 21.067.207,09 KM 4.183.631,33 KMSUFICIT/DEFICIT 0,00 KM 1.316.853,18 KM
Tabela 3.
Suficit iskazan bez namjenskih sredstava na nivou prvog kvartala iznosi 342.173,06 KM.Višak prihoda nad rashodima je najvećim dijelom sadržan od namjenskih sredstava čija će realizacija uslijediti u drugom kvartalu 2016. te izmirenim obavezama viših nivoa vlasti ranijeg perioda. Struktura stanja namjenskih sredstava na dan 31.03.2016.g. data je u tabeli 4.
O P I S I Z N O S
Fonda za zaštitu okoliša 230.254,81 KM
Sredstva po osnovu naknade TE 502.416,99 KM
Sredstva od prodatih posl. prostora 191.703,95 KM
Ostala namjenska sredstva 50.304,37 KM
Ukupno: 974.680,12 KMTabela 4.
1.2. Tabelarni pregled izvršenja Budžeta Općine Kakanj za I-III mjesec 2016.g. po ekonomskoj i organizacionoj klasifikaciji
Budžet Općine Kakanj na tromjesečnom nivou realizovan je kako slijedi :
I OPĆI DIOA. P R I H O D I I P R I M I C I
A.1.Prihodi Klasifikacija
Vrste prihoda Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index5/4Fond Ekonomsk
i kod1 2 3 4 5 6 710000 I. PRIHODI OD POREZA 6.312.722,85 1.985.723,27 31,46 711000 I.1 DIREKTNI POREZI 2.572.722,85 1.124.440,49 43,71 711100 ZAOSTALE UPLATE POREZA - DIREKTNI POREZI 7.100,00 743,00 10,46
0111 711111 Porez na dobit od privredne i profesionalne djelatnosti 5.000,00 191,40 3,830111 711112 Porez na dobit od poljoprivredne djelatnosti 1.000,00 551,60 55,16
0111 711113 Porez po osnovu autorskih prava, patenata i tehničkih unapređenja 100,00 0,00
0111 711115 Porez na prihod od imovine i imovinskih prava 1.000,00 0,00 ZAOSTALE UPLATE POREZA - POREZ NA PLAĆU 11.000,00 2.148,18 19,53
0111 713111 Porez na plaću i druga lična primanja 10.000,00 2.148,18 21,480111 713113 Porez na dodatna primanja 1.000,00 0,00
714000 POREZ NA IMOVINU 1.030.077,24 787.056,56 76,410111 714110 Porez na imovinu 215.000,00 62.351,71 29,000111 714121 Porez na nasljeđe i darove 3.000,00 390,40 13,010111 714130 Porez na promet nepokretnosti 812.077,24 724.314,45 89,19
715000 ZAOSTALE OBAVEZE PO OSNOVU POR. NA PROMET 1.900,00 298,56 15,71
3
OST. PRO. I USLUGA
0111 715132 Porez na promet proizvoda iz čl.12 Zakona o porezu na promet pr. I usluga 500,00 0,00
0111 715141 Porez na promet usluga, osim usluga u građevinarstvu 1.000,00 231,98 23,200111 715211 Porez na dobitke od igara na sreću 300,00 0,00
0111 715914 Porez na promet osnovnih proizvoda poljoprivrede, ribarstva i proizvoda... 100,00 66,58 66,58
716000 POREZ NA DOHODAK 1.522.100,00 334.036,94 21,95
0111 716111 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od nesamostalne djelatnosti 1.370.000,00 292.354,71 21,34
0111 716112 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od samostalne djelatnosti 25.000,00 7.490,39 29,96
0111 716113 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od imovine i imovinskih prava 17.000,00 2.785,29 16,38
0111 716114 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od ulaganja kapitala 100,00 2,49 2,49
0111 716115 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica na dobitke od nagr. i igara na sreću 15.000,00 9.698,93 64,66
0111 716116 Prihodi od poreza na dohodak od drugih samostalnih djelatnosti... 80.000,00 17.868,83 22,34
0111 716117 Prihodi od poreza na dohodak po konačnom obračunu 15.000,00 3.836,30 25,58 717100 I.2 INDIREKTNI POREZI 3.740.000,00 861.282,78 23,03
0221 717131 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Direkcijama cesta 400.000,00 152.135,05 38,03
0111 717141 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju jedinicama lokalne samouprave 3.340.000,00 709.147,73 21,23
719100 I.3 OSTALI POREZI 545,61 157,25 28,82
0211 719114 Poseban porez na plaću za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 545,61 157,25 28,82
720000 II. NEPOREZNI PRIHODI 8.834.500,00 2.124.657,87 24,05
721110 II.1.PRIHODI OD FINANSIJSKE I (NE)MATERIJALNE IMOVINE 25.500,00 9.186,47 36,03
721100 PRIHODI OD FINANSIJSKE I (NE)MATERIJALNE IMOVINE 15.000,00 8.359,53 55,73
0111 721122 Prihodi od iznajmljivanja poslovnih prostora i ostale materijalne imovine 15.000,00 8.359,53 55,73
721200 OSTALI PRIHODI OD FINANSIJSKE I (NE)MATERIJALNE IMOVINE 10.500,00 826,94 7,88
0111 721211 Prihodi od kamate na depozite u banci 500,00 11,93 2,390342 721232 Prihodi ostvareni prodajom stanova 10.000,00 815,01 8,15
722000 II.2.OPĆINSKE NAKNADE I TAKSE I PRIHODI OD PRUŽANJA JAVNIH USLUGA 8.675.500,00 2.085.893,19 24,04
722100 ADMINISTRATIVNE TAKSE 180.000,00 45.643,00 25,360111 722130 Općinske administrativne takse 180.000,00 45.643,00 25,36
722300 KOMUNALNE TAKSE 2.510.000,00 864.283,71 34,430111 722321 Općinske komunalne takse na istaknutu firmu 635.000,00 372.656,40 58,690111 722322 Općinske komunalne takse na istaknutu firmu 15.000,00 0,000241 722329 Ostale općinske komunalne naknade i takse 1.860.000,00 491.627,31 26,43
722400 OPĆINSKE NAKNADE ZA ZEMLJIŠTE I IZGRADNJU 1.928.500,00 190.527,77 9,880111 722431 Naknada za dodijeljeno zemljište 1.150.000,00 13.555,00 1,180111 722432 Naknada za osiguranje od požara 27.500,00 6.791,08 24,690111 722433 Naknada za uređenje građevinskog zemljišta 80.000,00 21.753,96 27,190242 722434 Naknada za korištenje građevinskog zemljišta 350.000,00 95.799,72 27,370111 722435 Naknada po osnovi prirodnih pogodnosti-renta 280.000,00 46.470,27 16,600111 722436 Naknada po osnovu tehničkog pregleda građevina 40.000,00 6.157,74 15,390111 722437 Naknada za postupak legalizacije javnih površina i građevina 1.000,00 0,00
722400 OSTALE OPĆINSKE NAKNADE 3.155.000,00 756.127,40 23,970111 722442 Naknada za izgradnju i održavanje javnih skloništa 0,00
0343 722444 Naknada po osnovu dijela prihoda preduzeća ostvarenih radom termoelektrana 3.145.000,00 741.639,42 23,58
0111 722449 Ostale općinske naknade 10.000,00 14.487,98 144,88 722400 NAKNADE ZA ZAUZIMANJE JAVNIH POVRŠINA 70.000,00 21.742,49 31,06
0111 722463 Naknada za zauzimanje javnih površina 70.000,00 21.742,49 31,06 722500 POSEBNE NAKNADE I TAKSE 70.000,00 28.676,50 40,97
0111 722515 Naknada za korištenje podataka izmjere katastra 45.000,00 11.065,50 24,590111 722516 Naknada za korištenje usluga iz oblasti premjera i katastra 25.000,00 17.611,00 70,44
722500 PRIHODI OD CESTOVNIH I POSEBNIH NAKNADA ZA CESTE 212.000,00 48.065,60 22,67
0221 722531 Naknada za upotrebu cesta za vozila pravnih lica 72.000,00 14.830,43 20,600221 722532 Naknada za upotrebu cesta za vozila građana 130.000,00 33.235,17 25,570111 722538 Naknada za korištenje cestovnog zemljišta 10.000,00 0,00
722500 ZAOSTALE OBAVEZE PO OSNOVU NAKNADA ZA KORIŠTENJE ŠUMA 170.000,00 27.000,00 15,88
0111 722541 Naknada za opće korisne funkcije šuma 170.000,00 27.000,00 15,88
722500 II.3.POSEBNE NAKANDE ZA ZAŠTITU OD PRIRODNIH I DRUGIH NESREĆA 127.500,00 27.733,21 21,75
0211 722581 Pos. nakn. za zaštitu od prir.i dr.nesreća gdje je osnov. zbirni 120.000,00 26.385,29 21,99
4
iznos neto plaća
0211 722582Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća
gdje je osnovica zbirni iznos neto primitaka po osnovu druge sam.djel. i povr. samostalnog rada
5.000,00 1.195,86 23,92
0111 722583 Naknada za vat. jedinicu iz premije osiguranja imovine od požara i prirodnih sila 1.500,00 18,20 1,21
0111 722584 Naknada za funkcionisanje premije osiguranja autoodg. za vatrogasne jedinice 1.000,00 133,86 13,39
722600 PRIHODI OD PRUŽANJA JAVNIH USLUGA (VLASTITI PRIHODI) 340.000,00 99.662,43 29,31
0111 722611 Prihodi od pružanja usluga građanima 10.000,00 2.237,27 22,370111 722612 Prihodi od pružanja usluga pravnim licima 180.000,00 29.259,15 16,260111 722631 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika 150.000,00 68.166,01 45,44
722700 NEPLANIRANE UPLATE 40.000,00 4.164,29 10,410111 722761 Uplaćene refundacije bolovanja iz prethodnih godina 15.000,00 3.015,94 20,110111 722791 Ostale neplanirane uplate 25.000,00 1.148,35 4,59
723100 II.4.NOVČANE KAZNE I OSTALI PRIHODI 6.000,00 1.845,00 30,750111 723131 Novčane kazne po općinskim propisima 4.000,00 70,00 1,750111 723132 Ostale kazne 2.000,00 1.775,00 88,75
730000 III. TEKUĆE POTPORE (GRANTOVI) 4.469.984,24 1.263.728,02 28,27
III.1.Primljeni tekući transferi od međunarodnih organizacija 50.000,00 0,00 0,00
0111 731100 Primljeni tekući transferi od međunarodnih organizacija (UNICEF ) 50.000,00 0,00
III.3.Primljeni grantovi FBiH 363.492,12 233.077,10 64,120321 732112 Grantovi resornih ministarstava FBiH-za JU za kulturu 5.000,00 0,000111 732112 Primljeni grantovi sa nivoa FBiH-refundacija kamata 226.492,12 101.077,10 44,630411 732112 Primljeni grant Federaln uprave Civilne zaštite 132.000,00 132.000,00 100,000111 732112 Primljeni grantOVI FBiH 0111 732131 Primljeni grant Fonda za zapošljavanje
732114 III.4. Primljeni grantovi od kantona 3.916.492,12 1.030.650,92 26,32
0111 732114 Grantovi kantona (Ministarstvo za rad i socijalnu politiku,Ministarstvo za boračka pitanja...) 350.000,00 136.015,00 38,86
0332 732114 Grantovi ZDK-a (vodne naknade) 100.000,00 47.383,53 47,380333 732114 Grantovi ZDK-a (Fond za zaštitu okoliša) 2.456.492,12 694.162,99 28,26
0231 732114 Prihodi od davanja prava na ekspl. prirodnih resursa, patenata i autorskih prava 1.000.000,00 153.089,40 15,31
0331 732114Grantovi resornih ministarstava ZDK-budžetski korisnik JU za
kulturu i obrazovanje 10.000,00 0,00
733100 III.6. Donacije 140.000,00 0,00 0,00
0111 733110 Primljene namjenske donacije i sponzorstva - Tvornica cementa 30.000,00 0,00
0411
733116
Donacije od domaćih fizičkih i pravnih lica za otklanjanje posljedica prirodne nesreće i obnovu područja zahvaćenih prirodnom nesrećom-po Odluci Federalnog fonda za pomoć nastradalim područjima od prirodne nesreće na teritoriji FBiH 10.000,00
0,00
0111 733122 Primljeni grant za izgradnju dječjeg igrališta 100.000,00 0,00
Ukupno prihodi : 19.617.207,09 5.374.109,16 27,39
A.2.Primici 810000 I. KAPITALNI PRIMICI 1.450.000,00 126.375,35 8,72 811100 I.1. Primici od prodaje stalnih sredstava 1.000.000,00 126.375,35 12,64
0342 811100 Primici od prodaje objekata i opreme 1.000.000,00 126.375,35 12,64 742112 I.3. Primljeni grantovi od Federacije 40.000,00 0,00 0,00
0321 742112 Prmljeni grantovi od FBiH (Ju za kulturu i obrazovanje) 40.000,00 0,00 812300 I.4. Kapitalni tranferi od preduzeća 230.000,00 0,00 0,00
0343 812300 Naknada po osnovu dijela prihoda preduzeća ostvarenih radom termoelektrana 230.000,00 0,00
742114 I.5. Primljeni grantovi od kantona 180.000,00 0,00 0,000111 742114 Grantovi kantona (za JU za kulturu i obrazovanje) 10.000,00 0,000333 742114 Sredstva Fonda za zaštitu okoline ZDK 170.000,00 0,00
Ukupno primici : 1.450.000,00 126.375,35 8,72
UKUPNI PRIHODI I PRIMICI (A.1. + A.2.) 21.067.207,09 5.500.484,51 26,11
5
II POSEBNI DIO
0101001 Stručna služba za poslove Općinskog vijeća
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016.
godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5Fond Funkcija Ekonoms
ki kod1 2 3 4 5 6 7
610000 I. TEKUĆI IZDACI 581.071,50 107.409,88 18,48 611000 I.1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 184.720,00 32.523,36 17,610111 0111 611100 Bruto plaće i naknade plaće 170.000,00 30.198,52 17,76 611200 Naknade troškova zaposlenih 14.720,00 2.324,84 15,790111 0111 611200 Naknada za prijevoz sa posla i na posao 700,00 254,84 36,410111 0111 611200 Topli obrok 11.500,00 2.070,00 18,000111 0111 611200 Regres 2.520,00 0,000111 0111 612100 I.2. DOPRINOSI POSLODAVCA 18.000,00 3.170,86 17,62 613000 I.3. IZDACI ZA MATERIJAL, SITNI INVENTAR I USLUGE 321.351,50 61.032,28 18,99 613400 Izdaci za materijal 1.000,00 40,00 4,000111 0111 613400 Ostali troškovi po protokolu predsjedavajućeg OV-a 1.000,00 40,00 4,00 613900 Ugovorene usluge 320.351,50 60.992,28 19,040111 0111 613900 Troškovi reprezentacije predsjedavajućeg OV-a 2.000,00 662,50 33,130111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 600,00 104,17 17,36
0111 0112 613900 Naknade vijećnicima u Općinskom vijeću 200.000,00 48.893,05 24,450111 0113 613900 Sredstva Općinskoj izbornoj komisiji za naknade za 2015. godinu 21.250,00 1.418,95 6,680111 0111 613900 Sredstva Općinskoj izbornoj komisiji za materijalne troškove 7.300,00 542,26 7,430111 0113 613900 Sredstva Općinskoj izbornoj komisiji za provođenje izbora -naknade
biračkim odborima i stručnim licima50.000,00 0,00
0111 0111 613900 Sredstva Općinskoj izbornoj komisiji za provođenje izbora -materijalni troškovi i usluge
14.201,50 0,00
0111 0114 613900 Naknade za stalna i povremena radna tijela Općinskog vijeća 25.000,00 9.371,35 37,49
614000 TEKUĆI TRANSFERI I DRUGI TEKUĆI RASHODI 57.000,00 10.683,38 18,74 614200 Tekući transferi pojedincima predsjedavajućeg OV-a 3.500,00 650,00 18,570111 0111 614200 Tekući transferi pojedincima predsjedavajućeg OV-a 3.500,00 650,00 18,57 614300 Transferi neprofitnim organizacijama 53.500,00 10.033,38 18,750111 0111 614300 Transfer političkim partijama 50.000,00 8.333,38 16,670111 0111 614300 Transferi neprofitnim organizacijama predsjedavajućeg OV-a 3.500,00 1.700,00 48,57 UKUPNI RASHODI I IZDACI: 581.071,50 107.409,88 18,48
BROJ ZAPOSLENIH: 4
Stručna služba Općinskog načelnika sa ostalim stručnim službama0201001 Stručna služba za poslove Općinskog načelnika
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5
Fond Funkcija Ekonomski kod
1 2 3 4 5 6 7
610000 I. TEKUĆI IZDACI 6.891.086,23 1.675.967,79
24,32
611000 I.1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 508.860,00 92.876,91 18,250111 0111 611100 Bruto plaće i naknade plaće 450.000,00 86.343,56 19,19 611200 Naknade troškova zaposlenih 58.860,00 6.533,35 11,100111 0111 611200 Naknada za prijevoz sa posla i na posao 3.400,00 173,35 5,100111 0111 611200 Topli obrok 32.000,00 6.360,00 19,880111 0111 611200 Regres 5.460,00 0,00
6
0111 0111 611200 Otpremnina zbog odlaska u penziju ili u slučaju otkaza 8.000,00 0,000111 0111 611200 Pomoć u slučaju smrti ili teže invalidnosti 10.000,00 0,000111 0111 612100 I.2. DOPRINOSI POSLODAVCA 48.000,00 14.262,58 29,71 613000 I.3. IZDACI ZA MATERIJAL, SITNI INVENTAR I USLUGE 725.250,00 130.320,18 17,97 613100 Putni troškovi 17.000,00 116,25 0,680111 0111 613100 Putni troškovi u zemlji 2.000,00 26,25 1,310111 0111 613100 Putni troškovi u inostranstvu 15.000,00 90,00 0,60 613200 Izdaci za energiju 160.000,00 42.019,29 26,260111 0111 613200 Izdaci za električnu energiju 60.000,00 4.766,56 7,940111 0111 613200 Izdaci za centralno grijanje 100.000,00 37.252,73 37,25 613300 Izdaci za komunikaciju i komunalne usluge 98.500,00 22.240,38 22,580111 0111 613300 Izdaci za vodu i kanalizaciju 13.500,00 2.870,61 21,260111 0111 613300 Izdaci telefonskih i poštanskih usluga 75.000,00 17.960,02 23,950111 0111 613300 Ostale komunalne usluge 10.000,00 1.409,75 14,10 613400 Nabavka materijala i sitnog inventara 57.500,00 12.319,23 21,420111 0111 613400 Izdaci za kancelarijski materijal 25.000,00 5.780,10 23,120111 0111 613400 Obrasci za potrebe matičnih ureda 15.000,00 2.783,44 18,560111 0111 613400 Sitan inventar 5.000,00 1.757,61 35,150111 0111 613400 HTZ oprema 2.000,00 0,000111 0111 613400 Hrana i prehrambeni materijal (kafe kuhinja) 5.500,00 961,93 17,490111 0111 613400 Materijal za čišćenje 5.000,00 1.036,15 20,72 613500 Izdaci za usluge prijevoza i goriva 37.000,00 4.144,58 11,200111 0111 613500 Izdaci za gorivo i maziva 32.000,00 3.756,76 11,740111 0111 613500 Registracija motornih vozila 5.000,00 387,82 7,76 613700 Izdaci za tekuće održavanje 65.000,00 12.588,41 19,370111 0111 613700 Materijal i usluge za održavanje zgrada 8.000,00 6.049,58 75,620111 0111 613700 Materijal i usluge za održavanje motornih vozila 17.000,00 4.962,25 29,190111 0111 613700 Materijal i usluge za održavanje opreme 40.000,00 1.576,58 3,94 613800 Izdaci osiguranja, bankovnih usluga i usluga platnog prometa 14.600,00 2.967,98 20,33
0111 0111 613800 Osiguranje radnika, vozila i imovine 10.500,00 2.282,00 21,730111 0111 613800 Izdaci platnog prometa 4.100,00 685,98 16,73 613900 Ugovorene i druge posebne usluge 275.650,00 33.924,06 12,310111 0111 613900 Izdaci za informisanje 58.000,00 9.187,31 15,840111 0111 613900 Usluge praćenja sjednica OV-a 28.000,00 2.551,35 9,110111 0111 613900 Usluge reprezentacije 12.000,00 3.743,20 31,190111 0111 613900 Izdaci za volonterski rad 0111 0111 613900 Usluge reprezentacije-smještaj delegacija pri posjeti općini Kakanj 11.000,00 0,000111 0111 613900 Komisija za tehnički prijem objekata 32.500,00 2017,85 6,200111 0111 613900 Troškovi uvođenja ISO standarda (certifikacija) 2.150,00 0,000111 0111 613900 Ostale ugovorene usluge-sistematski pregled radnika 1.500,00 0,000111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća
(plate)1.500,00 297,88 19,86
0111 0111 613900 Naknade za komisije Općinskog načelnika 5.000,00 167,13 3,340111 0111 613900 Ugovori o djelu i privremenim i povremenim poslovima 12.000,00 3.826,11 31,880111 0111 613900 Uzorkovanje hrane, vode i druge sanitarno-higijenske mjere 2.000,00 0,000111 0111 613900 Uklanjanje bespravno izgrađenih objekata 15.000,00 0,000111 0111 613900 Uklanjanje bespravno postavljenih predmeta i provođenje drugih
mjera po nalogu općinske inspekcije10.000,00 0,00
0111 0111 613900 Izdaci za fizičku zaštitu objekta 25.000,00 3.650,40 14,60
0343 0111 613900 Učešće Općine Kakanj u stambenom zbrinjavanju socijalnih kategorija 50.000,00 1.000,00 2,00
0111 0111 613900 Ostale usluge 10.000,00 7.482,83 74,83 614000 I.4. TEKUĆI TRANSFERI I DRUGI TEKUĆI RASHODI 3.848.976,23 920.858,98 23,92 614100 Transferi drugim nivoima vlasti i fondovima 266.500,00 60.837,25 22,830111 0821 614110 Transfer Ministarstvu civilnih poslova BiH (podrška radu ustanova
kulture po sporazumu)35.000,00 0,00
0111 1021 614180 Program socijalne zaštite putem JU Centar za socijalni rad 125.000,00 35.947,25 28,00
7
0111 1021 614180 Stimulacija nataliteta-oprema novorođenog djeteta putem Centra za socijalni rad
66.500,00 14.900,00 22,41
0111 1021 614180 Subv. za kom. usluge kategorijama stanov. u stanju soc. potrebe-preko JU Centar za socijalni rad
20.000,00 9.990,00 49,95
0111 1021 614180 Subvencije za javni prevoz kategorija u stanju socijalnih potreba 20.000,00 0,00 614200 Transferi pojedincima 390.000,00 117.122,00 30,030111 0111 614200 Grantovi pojedincima iz Zeničko-dobojskog kantona 350.000,00 117.122,00 33,460111 0111 614200 Sredstva za nepotpunu eksproprijaciju zemljišta 40.000,00 0,00 614300 Transferi neprofitnim organizacijama 3.095.976,23 742.817,36 23,99 614300 Transferi javnim ustanovama 1.450.350,00 302.636,10 20,870240 0611 614300 Zavod za planiranje i izgradnju Općine Kakanj 684.400,00 136.280,50 19,910111 1021 614300 JU Centar za socijalni rad Kakanj 372.450,00 85.105,61 22,850111 0911 614300 JU za predškolski odgoj i obrazovanje "Mladost" 305.000,00 76.249,98 25,000111 0911 614300 JU za predškolski odgoj i obrazovanje "Mladost"-projekat UNICEF 62.500,00 0,000111 0821 614300 JU Biblioteka Kakanj-participacija troškova 20.000,00 5.000,01 25,000111 0821 614300 JU Biblioteka Kakanj-realizacija "Strategije kulturne politike ZDK-a" 6.000,00 0,00 614300 Ostali transferi 1.645.626,23 440.181,26 26,750241 0611 614300 Transfer sredstava komunalne naknade 1.291.000,00 366.932,12 28,420242 0611 614300 Transfer sredstava naknade za korištenje građevinskog zemljišta 261.600,00 63.071,25 24,110111 1021 614300 Finansiranje narodne kuhinje Merhameta 45.000,00 7.500,00 16,670111 0411 614300 Finansiranje REZ agencije 6.000,00 0,000111 0111 614300 Članski doprinos Savezu općina i gradova FBiH 4.800,00 1.200,00 25,000111 1081 614300 Transfer Centru za djecu sa posebnim potrebama Zenica - obaveza
po ugovoru6.914,64 0,00
0111 1081 614300 Dnevni centar za djecu i odrasle osobe sa posebnim potrebama u Visokom - obaveza po ugovoru
14.400,00 0,00
0111 1081 614300 UG Medica Zenica - sufinansiranje sigurne kuće 5.911,59 1.477,89 25,000111 0111 614300 Transfer javnim ustanovama i preduzećima na ime subvencija za
grijanje10.000,00 0,00
614800 Povrat poreza i drugih prihoda po rješenjima nadležnih organa 96.500,00 82,37 0,09
0111 0411 614800 Povrat poreza i drugih prihoda po rješenjima nadležnih organa 96.500,00 82,37 0,09 615000 I.5.KAPITALNI TRANSFERI 1.760.000,00 517.649,14 29,410343 0111 615300 Kapitalni transfer Hilswerk -učešće Općine u izgr.romskih kuća 50.000,00 0,00
0343 0111 615400 Nabavka stalnih sredstava i opreme (utrošak sredstava od naknade po osnovu dijela prihoda od TE )
450.000,00 139.710,00 31,05
0342 0611 615400 Nabavka zgrada (utrošak sredstava od prodaje poslovnih prostora za izgradnju zgrade općinske uprave)
1.010.000,00 127.939,14 12,67
0111 0611 615400 Nabavka stalnih sredstava (transfer Zavodu...) 250.000,00 250.000,00 100,00 II. FINANSIRANJE 20.000,00 0,00 0,000111 0111 823400 Iznos za saniranje deficita 20.000,00 0,00 III. TEKUĆA BUDŽETSKA REZERVA 70.000,00 18.632,17 26,62 UKUPNI RASHODI I IZDACI (I.+II.+III.): 6.981.086,23 1.694.599,9
624,27
BROJ ZAPOSLENIH: 11
0301001 Služba za privredu, urbanizam i zaštitu okoline
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5
Fond Funkcija Ekonomski kod
1 2 3 4 5 6 7 610000 I. TEKUĆI IZDACI 7.457.089,36 1.014.417,1
113,60
611000 I.1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 549.660,00 128.878,65 23,45
8
0111 0111 611100 Bruto plaće i naknade plaće 477.000,00 116.748,65 24,48 611200 Naknade troškova zaposlenih 72.660,00 12.130,00 16,690111 0111 611200 Naknada za prijevoz sa posla i na posao 14.500,00 2.280,00 15,720111 0111 611200 Topli obrok 48.500,00 9.850,00 20,310111 0111 611200 Regres 9.660,00 0,000111 0111 612100 I.2. DOPRINOSI POSLODAVCA 48.000,00 12.258,51 25,54 613000 I.3.IZDACI ZA MATERIJAL, SITNI INVENTAR I USLUGE 387.937,24 22.811,88 5,88 613700 Izdaci za tekuće održavanje 120.000,00 0,00 0,000343 0611 613700 Poduzetnička zona Vrtlište 120.000,00 0,00
613900 Ugovorene usluge 267.937,24 22.811,88 8,51
0333 0531 613900 Program utroška sredstava Fonda za zaštitu okoline ZDK (dio I) 170.000,00 19.574,08 11,510111 0741 613900 Usluge zdravstvene zaštite životinja 9.337,24 0,000111 0741 613900 Izvještajno prognozna služba (zdravstvena zaštita bilja) 7.000,00 2.835,03 40,500343 0111 613900 Učešće Općine u projektima/Izrada prostorno planske dokumentacije 80.000,00 0,000111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 1.600,00 402,77 25,17 614000 I.4.TEKUĆI TRANSFERI I DRUGI TEKUĆI RASHODI 3.811.000,00 376.925,04 9,89 614300 Tekući transferi neprofitnim organizacijama 2.706.000,00 334.557,74 12,360231 0611 614300 Transfer Zavodu za planiranje i izgradnju po osnovu koncesija 1.000.000,00 153.527,15 15,350221 0611 614300 Transfer Zavodu za planiranje i izgradnju po osnovu cestovnih
naknada600.000,00 171.011,35 28,50
0333 0531 614300 Transfer neproitnim organizacijama i javnim preduzećima iz Fonda za zaštitu okoline ZDK (dio IV)
676.000,00 10.019,24 1,48
0343 0611 614300 Transfer Zavodu za planiranje i izgradnju po osnovu utroška naknade od djela prihoda TE
430.000,00 0,00
614500 Subvencije privatnim preduzećima i poduzetnicima 1.105.000,00 42.367,30 3,830111 0491 614500 Poticaj poljoprivrednoj proizvodnji 100.000,00 14.063,79 14,060343 0491 614500 Poticajna sredstva za proširenje poljoprivredne djelatnosti-sredstva
naknade od dijela prihoda TE330.000,00 8.000,00 2,42
0343 0411 614500 Subvencije za poticaj razvoja, poduzetništva i obrta-sredstva naknade od dijela prihoda TE
365.000,00 20.303,51 5,56
0343 0491 614500 Poticajna sredstva -povrat naknade za zemljište, rente i UGZ-a za sagrađne objekte
310.000,00 0,00
615000 I.5.KAPITALNI TRANSFERI 2.504.333,61 473.543,03 18,910333 0531 615300 Program utroška sredstava Fonda za zaštitu okoline ZDK (dio II)-
Neprofitnim organizacijama34.662,76 0,00
0111 0531 615400 Transfer JP Vodokom iz Federalnog fonda za zaštitu okoliša
0333 0531 615400 Program utroška sredstava Fonda za zaštitu okoline ZDK (dio II) 1.419.670,85 426.159,50 30,020343 0111 615400 Transfer Zavodu za planiranje, (projekti iz sredstava od naknade po
osnovu dijela prihoda od TE )750.000,00 0,00
0111 0611 615400 Transfer Zavodu za planiranje - dječje igralište i sanacija OŠ 130.000,00 0,000111 1081 615400 Transfer Zavodu za planiranje - sanacija putnih pravaca, namjenska
sredstva-šumski doprinosi70.000,00 0,00
0332 0611 615400 Transfer sradstava za realizaciju projekata vodnih nakanada 100.000,00 47.383,53 47,38 616000 I.6.IZDACI ZA KAMATE 156.158,51 0,00 0,000333 0531 616300 Kamate na domaće pozajmljivanje 156.158,51 0,00 820000 II KAPITALNI IZDACI 170.000,00 0,00 0,000333 0531 821200 Program utroška sredstava Fonda za zaštitu okoline ZDK (dio III) 170.000,00 0,00 UKUPNI RASHODI I IZDACI: 7.627.089,36 1.014.417,1
113,30
BROJ ZAPOSLENIH: 22
0401001
Služba za finansije
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5
Fond Funkcija Ekonomski kod
1 2 3 4 5 6 7 610000 I. TEKUĆI IZDACI 380.930,00 193.677,88 50,84 611000 I.1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 230.280,00 47.602,59 20,670111 0111 611100 Bruto plaće i naknade plaće 205.000,00 43.109,84 21,03
9
611200 Naknade troškova zaposlenih 25.280,00 4.492,75 17,770111 0111 611200 Naknada za prijevoz sa posla i na posao 1.000,00 282,75 28,280111 0111 611200 Topli obrok 20.500,00 4.210,00 20,540111 0111 611200 Regres 3.780,00 0,00 612100 I.2. DOPRINOSI POSLODAVCA 18.000,00 4.526,54 25,15 613000 I.3.UGOVORENE I DRUGE USLUGE 650,00 148,75 22,880111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 650,00 148,75 22,88 614000 I.4.TEKUĆI TRANSFERI 132.000,00 141.400,00 107,12 614200 Transferi pojedincima 132.000,00 141.400,00 107,120411 0351 614200 Transfer pojedincima-pomoć stanovništvu za saniranje posljedica
prirodne nesreće,132.000,00 141.400,00 107,12
615000 II KAPITALNI TRANSFERI 100.000,00 0,00 0,000111 0351 615400 Transfer Zavodu i javnim preduzećima -saniranje posljedica prirodne
nesreće100.000,00 0,00
UKUPNI RASHODI I IZDACI: 480.930,00 193.677,88 40,27
BROJ ZAPOSLENIH: 8
0501001
Služba za imovinsko-pravne,geodetske poslove i katastar nekretnina
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5
Fond Funkcija Ekonomski kod
1 2 3 4 5 6 7
610000 I. TEKUĆI IZDACI 402.720,00 92.138,34 22,88 611000 I.1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 369.520,00 83.944,90 22,720111 0111 611100 Bruto plaće i naknade plaće 328.000,00 75.550,57 23,03 611200 Naknade troškova zaposlenih 41.520,00 8.394,33 20,220111 0111 611200 Naknada za prijevoz sa posla i na posao 1.800,00 334,33 18,570111 0111 611200 Topli obrok 33.000,00 8.060,00 24,420111 0111 611200 Regres 6.720,00 0,00 612100 I.2. DOPRINOSI POSLODAVCA 32.000,00 7.932,76 24,790111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 1.200,00 260,68 21,72 UKUPNI RASHODI I IZDACI: 402.720,00 92.138,34 22,88
BROJ ZAPOSLENIH: 15
0601001
Služba za društvene djelatnosti boračka pitanja, raseljena lica, izbjeglice i povratnike
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5Fond Funkcija Ekonoms
ki kod1 2 3 4 5 6 7
610000 I. TEKUĆI IZDACI 1.792.700,00 377.876,77 21,08 611000 I.1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 258.400,00 62.067,64 24,020111 0111 611100 Bruto plaće i naknade plaće 230.000,00 56.380,84 24,51 611200 Naknade troškova zaposlenih 28.400,00 5.686,80 20,020111 0111 611200 Naknada za prijevoz sa posla i na posao 1.200,00 206,80 17,230111 0111 611200 Topli obrok 23.000,00 5.480,00 23,83
10
0111 0111 611200 Regres 4.200,00 0,000111 0111 612100 I.2. DOPRINOSI POSLODAVCA 24.000,00 5.920,03 24,67 613900 I.3.UGOVORENE USLUGE 262.800,00 46.541,74 17,710111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 800,00 194,53 24,320111 0981 613900 Prijevoz đaka i studenata i ostali troškovi prevoza 217.000,00 43.749,71 20,160111 0111 613900 Ostali troškovi prijevoza 5.000,00 0,000111 0861 613900 Sredstva za obilježavanje značajnih datuma i manifestacija 40.000,00 2.597,50 6,49 614000 I.4.TEKUĆI TRANSFERI I DRUGI TEKUĆI RASHODI 1.212.500,00 263.347,36 21,72 614200 Transferi pojedincima 372.500,00 43.157,75 11,590111 1081 614200 Novčana pomoć za nezaposlene pripadnike boračke populacije 115.000,00 27.400,00 23,830111 1081 614200 Sredstva za potporu obnove i izgradnje povratnicima 70.000,00 10.500,00 15,000111 0922 614200 Studentske stipendije iz Budžeta Općine 120.000,00 0,000111 0922 614200 Đačke stipendije iz Budžeta Općine 50.000,00 0,000111 0922 614200 Stimulacija i nagrađivanje učenika i takmičenja u oblasti znanja 6.500,00 4.077,75 62,730111 1081 614200 Pomoć za raseljene i povratnike 6.000,00 1.180,00 19,670111 1081 614200 Alternativni smještaj boračkih populacija (stanarine) 5.000,00 0,00 614300 Tekući transferi 793.000,00 186.797,00 23,560111 0111 614300 Transfer udruženjima boračkih populacija 138.000,00 35.873,00 25,990111 0861 614300 Podrška radu udruženjima nacionalnih manjina sa područja općine
Kakanj10.000,00 4.900,00 49,00
0111 0811 614300 Transfer za sport 500.000,00 131.973,00 26,390111 0841 614300 Transfer za vjerske zajednice 15.000,00 2.500,00 16,670111 0761 614300 Sufinansiranje službe hitne medicinske pomoći i Hemodijaliznog centra 60.000,00 5.000,00 8,330343 0111 614300 Transfer za omladinske projekte 10.000,00 351,00 3,510111 1021 614300 Transfer za Crveni krst/križ 10.000,00 2.500,00 25,000111 0911 614300 Finansiranje odgojno-obrazovnog rada predškolskih ustanova čiji
osnivač nije Općina20.000,00 0,00
0111 0861 614300 Program ostalih udruženja 30.000,00 3.700,00 12,33 614400 Subvencije javnim preduzećima 47.000,00 33.392,61 71,050111 0811 614400 Subvencija JP Kakanj-sport za izmirenje obaveza i dugovanja 47.000,00 33.392,61 71,05 615000 I.5.KAPITALNI TRANSFERI 35.000,00 0,00 0,000111 0761 615400 Kapitalni transfer JU Dom zdravlja za kupovinu terenskog vozila 35.000,00 0,00 UKUPNI RASHODI I IZDACI: 1.792.700,00 377.876,77 21,08
BROJ ZAPOSLENIH: 10
0601002
JU Kulturno-sportski centar Kakanj
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5
Fond Funkcija Ekonomski kod
1 2 3 4 5 6 7 A. TEKUĆI RASHODI 894.560,00 243.070,08 27,17
611000 Plaće i naknade troškova zaposlenih 522.130,00 119.841,23 22,95 611100 Bruto plaće i naknade 413.950,00 97.301,52 23,510111 0111 611110 Neto plaće i naknade plaća 399.200,00 97.301,52 24,370111 0111 611111 Neto plaće i naknade plaća-pripravnici, transfer Općine 14.750,00 0,00 611200 Naknade troškova zaposlenih 108.180,00 22.539,71 20,840111 0111 611200 Naknade za prevoz s posla i na posao 5.500,00 1.129,71 20,540111 0111 611200 Naknade za topli obrok tokom rada 80.000,00 16.040,00 20,050111 0111 611200 Regres za godišnji odmor 12.180,00 0,000111 0111 611200 Otpremnine zbog odlaska u penziju 3.500,00 4.230,00 120,860111 0111 611200 Pomoć u slučaju smrti ili teže bolesti 6.000,00 900,00 15,000111 0111 611200 Ostale naknade zaposlenih 1.000,00 240,00 24,000111 0111 612000 Doprinosi poslodavca 42.700,00 10.216,62 23,93 613000 Izdaci za materijal i usluge 329.730,00 113.012,23 34,270111 0111 613100 Putni troškovi 4.000,00 221,65 5,540111 0111 613200 Izdaci za energiju 98.500,00 47.830,17 48,56
11
0111 0111 613200 Izdaci za električnu energiju 31.000,00 14.791,72 47,720111 0111 613200 Izdaci za centralno grijanje 67.500,00 33.038,45 48,95 613300 Izdaci za komunalne usluge 13.200,00 2.386,91 18,080111 0111 613300 Izdaci za telefonske usluge 5.000,00 973,30 19,470111 0111 613300 Izdaci za internet 1.000,00 37,99 3,800111 0111 613300 Poštanske usluge 700,00 102,70 14,670111 0111 613300 Izdaci za vodu i kanalizaciju 6.500,00 1.272,92 19,58 613400 Nabavka materijala 33.000,00 10.365,12 31,410111 0111 613400 Sitan inventar u upotrebi 4.000,00 1.215,99 30,400111 0111 613400 Izdaci za kancelarijski materijal 4.000,00 1.028,15 25,700111 0111 613400 Izdaci za zaštitnu odjeću i uniforme 0,00 1.173,33 #DIV/
0!0111 0111 613400 Idaci za materijal za čišćenje 5.000,00 407,55 8,150111 0111 613400 Artikli za potrebe rada ugostiteljskog objekta 20.000,00 6.540,10 32,70 613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 10.500,00 1.751,54 16,680111 0111 613500 Izdaci za gorivo i mazivo 7.500,00 1.751,54 23,350111 0111 613500 Prevozne usluge 3.000,00 0,00 613600 Unajmljivanje imovine i opreme 5.000,00 0,00 613700 Izdaci za tekuće održavanje 12.000,00 12.556,52 104,640111 0111 613700 Materijal i usluge za održavanje stalnih sredstava 12.000,00 12.556,52 104,64 613800 Izdaci osiguranja, bankarskih usluga i usluga platnog prometa 2.500,00 1.073,11 42,92
0111 0111 613800 Izdaci osiguranja 2.500,00 1.073,11 42,92 613900 Ugovorene i druge posebne usluge 151.030,00 36.827,21 24,380111 0111 613900 Izdaci za informisanje 6.000,00 1.110,00 18,500111 0111 613900 Usluge kopiranja i štampanja 7.000,00 2.659,25 37,990111 0111 613900 Usluge reprezentacije 3.000,00 815,75 27,190111 0111 613900 Izdaci za stručnu literaturu 2.000,00 0,000111 0111 613900 Zatezne kamate i troškovi spora 2.500,00 1.325,01 53,000111 0821 613900 Izdaci za usluge po osnovu Ugovora o djelu 10.000,00 3.535,01 35,350111 0821 613900 Izdaci za Autorski honorar 16.000,00 0,000111 0191 613900 Izdaci za naknade članovima Upravnog odbora 1.560,00 390,00 25,000111 0191 613900 Izdaci za poreze za ugovorene obaveze 4.550,00 710,43 15,610111 0111 613900 Izdaci za zaštitnu odjeću i obuću 5.000,00 0,000111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 1.520,00 353,14 23,23
0111 0111 613900 Usluge stručnog obrazovanja 2.000,00 0,000111 0111 613900 Ostale nespomenute usluge i dadžbine 8.000,00 6.495,25 81,190111 0821 613900 Teh. podrška radu Dramskog studija, Škole glume i drugi kul. - umj.
Program5.000,00 517,16 10,34
0111 0821 613900 Doček Nove godine 2015. na otvorenom 10.000,00 9.606,54 96,070111 0821 613900 Održavanje manifestacija 50.000,00 5.729,83 11,460111 0111 613900 Izdaci za usluge obezbjeđenja objekata 8.400,00 1.310,40 15,600111 0821 613900 Izdaci za muzejsku djelatnost 8.000,00 2.269,44 28,370111 0111 613900 Izdaci za razliku ulaznog PDV-e 500,00 0,00 821000 B.Nabavka stalnih sredstava 100.000,00 8.154,31 8,150111 0111 821300 Nabavka opreme 50.000,00 8.154,31 16,310111 0111 821300 Utrošak sredstava s nivoa BiH #DIV/
0!0111 0821 821300 Utrošak sredstava s nivoa ZDK-a 10.000,00 0,000111 0821 821200 Federalno ministarstvo kulture 40.000,00 0,00 UKUPNO:( 1.+57.) 994.560,00 251.224,39 25,26
BROJ ZAPOSLENIH: 28
0701001
Služba za opću upravu, lokalnu samoupravu, mjesne zajednice i zajedničke poslove
12
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5Fond Funkcija Ekonoms
ki kod1 2 3 4 5 6 7
610000 I. TEKUĆI IZDACI 948.920,00 223.416,27 23,54 611000 I.1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 653.020,00 160.373,30 24,560111 0111 611100 Bruto plaće i naknade plaće 562.000,00 140.343,59 24,97 611200 Naknade troškova zaposlenih 91.020,00 20.029,71 22,010111 0111 611200 Naknada za prijevoz sa posla i na posao 12.000,00 2.319,71 19,330111 0111 611200 Topli obrok 66.000,00 17.710,00 26,830111 0111 611200 Regres 13.020,00 0,00 612100 I.2. DOPRINOSI POSLODAVCA 56.000,00 14.735,89 26,31 I.3.UGOVORENE USLUGE 9.900,00 3.424,20 34,590111 0111 613900 Usluge stručnog obrazovanja 8.000,00 2.940,00 36,750111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 1.900,00 484,20 25,48 614000 I.4.TEKUĆI TRANSFERI I DRUGI TEKUĆI RASHODI 230.000,00 44.882,88 19,51 614000 Subvencije 230.000,00 44.882,88 19,510343 0411 614400 Subvencije za zapošljavanje volontera 230.000,00 44.882,88 19,51 820000 II. KAPITALNI IZDACI 200.000,00 21.372,15 10,690343 0111 821000 Nabavka stalnih sredstava i opreme 200.000,00 21.372,15 10,69 UKUPNI RASHODI I IZDACI: 1.148.920,00 244.788,42 21,31
BROJ ZAPOSLENIH: 31
Mjesne zajednice
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5
Fond Funkcija Ekonomski kod
1 2 3 4 5 6 7 610000 I.TEKUĆI IZDACI 35.000,00 15.598,10 44,57 613000 I.2.IZDACI ZA MATERIJAL, SITNI INVENTAR I USLUGE 35.000,00 15.598,10 44,570111 0112 613900 Naknade za rad predsjednicima Savjeta MZ 35.000,00 15.598,10 44,57 UKUPNI RASHODI I IZDACI: 35.000,00 15.598,10 44,57
0801001
Služba civilne zaštite
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5Fond Funkcija Ekonoms
ki kod1 2 3 4 5 6 7
610000 I. TEKUĆI IZDACI 740.740,00 166.310,72 22,45 611000 I.1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 599.940,00 149.605,02 24,940111 0111 611000 Bruto plaće i naknade plaće stalno uposlenih 513.000,00 131.223,58 25,58 611200 Naknade troškova zaposlenih 86.940,00 18.381,44 21,140111 0111 611200 Naknada za prijevoz sa posla i na posao 6.600,00 1.671,44 25,320111 0111 611200 Topli obrok 69.000,00 16.710,00 24,220111 0111 611200 Regres 11.340,00 0,00 612100 I.2. DOPRINOSI POSLODAVCA 54.000,00 13.778,41 25,52 I.3.IZDACI ZA MATERIJAL I USLUGE 86.800,00 2.927,29 3,37 613400 Nabavka materijala i sitnog inventara 15.000,00 2.474,55 16,500111 0321 613400 Poseban materijal za potrebe civilne zaštite (PVJ) 15.000,00 2.474,55 16,50
13
613700 Izdaci za tekuće održavanje 10.000,00 0,00 0,000411 0351 613700 Utrošak sredstava Federalne uprave CZ i obaveze po Programu 10.000,00 0,00 613900 Ugovorene usluge 61.800,00 452,74 0,730111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 1.800,00 452,74 25,150111 0321 613900 Sredstva za posebne namjene po Zakonu o zaštiti i spašavanju 30.000,00 0,000111 0351 613900 Program utroška sredstava od naknada za zaštitu od požara (722432,
722583 i 722584)30.000,00 0,00
UKUPNI RASHODI I IZDACI: 740.740,00 166.310,72 22,45
BROJ ZAPOSLENIH: 27
0802001
Poseban račun za poreze 0,5%
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5
Fond Funkcija Ekonomski kod
1 2 3 4 5 6 70211 0351 613900 Utrošak sredstava po Programu zaštite i spašavanja 0,5% (719114,
722581 i 722582)100.000,00 6.466,08 6,47
0211 0351 821000 Nabavka opreme iz programa CZ 25.000,00 0,00
UKUPNI RASHODI I IZDACI: 125.000,00 6.466,08 5,17
0901001
Općinsko pravobranilaštvo
Klasifikacija Naziv pozicije budžeta Budžet za 2016. godinu
I-III mjesec 2016.
Index6/5
Fond Funkcija Ekonomski kod
1 2 3 4 5 6 7 610000 I. TEKUĆI IZDACI 157.390,00 19.123,68 12,15 611000 I.1. PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 52.720,00 15.079,53 28,600111 0111 611100 Bruto plaće i naknade plaće 50.000,00 14.289,53 28,58 611200 Naknade troškova zaposlenih 2.720,00 790,00 29,040111 0111 611200 Topli obrok 2.300,00 790,00 34,350111 0111 611200 Regres 420,00 0,000111 0111 612100 I.2. DOPRINOSI POSLODAVCA 4.500,00 1.500,40 33,340111 0111 613900 Posebna naknada na dohodak za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 170,00 49,31 29,010111 0161 614800 Drugi tekući rashodi - Izvršenja sudskih presuda i rješenja o
izvršenju100.000,00 2.494,44 2,49
UKUPNI RASHODI I IZDACI: 157.390,00 19.123,68 12,15
BROJ ZAPOSLENIH: 1
BROJ ZAPOSLENIH UKUPNO (Općinski organ uprave): 129BROJ ZAPOSLENIH JU ZA KULTURU 28
Ukupno KM: 21.067.207,09 4.183.631,33
Napomena: Budžet Općine Kakanj za 2015. godinu usvojen je 29.12.2015.godine u iznosu od 21.067.207,09 KM i trenutno je na snazi.
14
2. OBRAZLOŽENJE IZVRŠENJA BUDŽETSKIH POZICIJA
2.1. Prihodi i primici
Prihodovna strana budžeta realizovana je sa 26,11 % u odnosu na plan. Realizacija po pojedinim prihodovnim grupama data je u dijagramu 1.
15
Prihodi od poreza
Neporezni prihodi
Tekuće potpore
(grantovi)
Kapitalni primici
0.001,000,000.002,000,000.003,000,000.004,000,000.005,000,000.006,000,000.007,000,000.008,000,000.009,000,000.00
Plan Budžeta 2016.
Izvršenje za I kvartal 2016.
Dijagram 1
2.1.1. Prihodi od porezaPrihodi od poreza ukupno posmatrani su za 6,46% veći u odnosu na plan za prvi kvartal a razlog tome je veće ostvarenje poreza na promet nepokretnosti u prvom mjesecu 2016. godine.Pojedinačno, prihodi od poreza nisu opravdali očekivanja za ovaj period i procenat ostvarenja nije zadovoljavajući. Prihodi po osnovu zaostalih uplata poreza i poreza na plaću su ispod očekivanja i za prve iznose 10,46% a za porez na plaće 21,48%. Neizvjesno je kako će se ovi prihodi kretati do kraja godine jer se radi o uplatama po rješenjima nadležnih institucija za subjekte koji nisu blagovremeno izmirivali pomenute obaveze.Kako je pomenuto, porez na imovinu realizovan je sa 76,41% a najveći dio ove grupe prihoda čini porez na promet nepokretnosti sa iznosom od 742.314,45 KM. Uplata obaveze koja je trebala biti sastavni dio budžeta za 2015. od 656.063,08 KM desila se 12.01.2016. i time realizovala ovu poziciju sa 89,19% na kvartalnom nivou.Porez na dohodak nije ostvaren u skladu s očekivanjima za ovaj period. Analizirajući period prvog kvartala na trogodišnjem nivou, zaključuje se da ovi prihodi imaju trend opdadanja što je prikazano i u tabeli u nastavku.
periodPorez na dohodak u Budžetu Općine
Kakanj2014 365.593,70 KM2015 350.123,13 KM2016 334.036,94 KM
Indirektni porezi realizovani su 23,03% a s obzirom da je prvi kvartal i da je došlo do izmjena stope učešća u raspodjeli koje su na štetu Općine Kakanj, potrebno je ove rezultate uzeti sa rezervom jer bi se navedeno moglo negativno odraziti i na ukupan iznos za 2016.g.
2.1.2. Neporezni prihodi
16
Aktivnosti Općine i sezonski karakter pojedinih poslova odražavaju se na dinamiku realizacije pojedinih prihoda ove grupe. Ukupno posmatrano, ovi rashodi su ispunili plan na kvartalnom nivou ali pojedinačno bilježimo odstupanja na pojedinim grupama ovih prihoda.Administrativne i komunalne takse prate planiranu dinamiku (komunalne takse bilježe veći trend naplate u prvim mjesecima).S obzirom da je u prvim mjesecima 2016. godine izostala prodaja zemljišta to se značajno odrazilo na ostvarenje ove grupe prihoda i isto iznosi svega 9,88%. Osim rente koja je takođe ubrana sa 16,60%, ostali prihodi ove grupe realizuju se prema planu. Ista je situacija i sa ostalim općinskim naknadama čija je realizacija cca 24% dok su prihodi od zakupa javnih površina ostvareni u nešto većem iznosu od planiranog za ovaj kvartal (31,06%) i ovo je do sad najveće ostvarenje ove vrste prihoda u posmatranom periodu.Prihod nastao vršenjem usluga katastra rezultat je aktivnosti iz ove oblasti koje su u prvom dijelu godine bile znatno veće od plana i ostvarenje od 40,97% govori u prilog navedenom. Cestovne naknade realizuju se u skladu s planom. Naknda od šumskih doprinosa planirana je sa prenesenim sredstvima iz predhodne godine tako da je ostvarenje od 27.000,00 KM posmatrano u odnosu na 2016. godinu zadovoljilo očekivanja.Prihodi od vršenja vlastitih usluga veći su od kvartalnog prosjeka zbog sezonskih aktivnosti za koje su i vezani. Neplanirane uplate realizovane su sa 10,41% dok su ostali prihodi nesto veći od kvartalnog prosjeka i realizovani su sa 30,75%
2.1.3.Tekuće potporeOva grupa prihoda većim dijelom ne zavisi direktno od aktivnosti Općine i njena realizacija je u domenu viših nivoa vlasti. Nešto veće izvršenje od plana prvenstveno se ogleda u činjenici da je dio ovih sredstava opredijeljen u kapitalne svrhe i tek po realizaciji tih projekata adekvatan iznos ovih sredstava će biti opredijeljen i prikazan u dijelu koji se odnosi na primitke . Takođe, po strukturi ova sredstva su sva namjenska i realizuju se i iskazuju i u rashodovnom dijelu budžeta. Pomenuta sredstva obuhvataju:Sredstva nivoa FBiH Srestva za refundaciju kamata po osnovu kredita za vodosnabdijevanje Grant Federalne uprave Civilne zaštite za saniranje posljedica prirodnih nesreća (objekti u
vlasništvu fizičkih lica stradali u poplavama i klizištima u amju 2014.g.)Sredstva nivoa ZDK-a Srestva Vlade ZDK-a za realizaciju projekata iz oblasti socijalne i boračke zaštite, obrazovanja i
zaštite životinja Vodne naknade (sa zaostalim obavezama iz ranijeg perioda) Fond za zaštitu okoliša (dio ovih sredstava će biti iskazan i u kapitalnom dijelu budžeta) Prihod od koncesionih naknadaDonacijeSredstva planirana po osnovu donacija u 2016. godini odnose se na doznake uplaćene u 2015.godini a koje nisu realizovane u tom periodu zbog kratkoće roka već su prenesena u 2016.g. Ista će biti realizovana tokom 2016. godine i oprihodovana po realizaciji.
2.1.4.Kapitalni primiciNačin utroška kapitalnih primitaka je dijelom objašnjen u predhodnom poglavlju i realizacija ovih sredstava očekuje se u drugom i trćem kvartalu. U prvom kvartalu realizovani su slijedeći primici : Obaveze nastale pri izgradnji zgrade iz sredstava od prodaje poslovnih prostora
17
2.2. Rashodi i izdaci
Rashodovna strana budžeta realizovana je u skladu sa Odlukom o izvršavanju Budžeta Općine Kakanj za 2016.godinu a prema prilivu sredstava u budžet. Pojedine aktivnosti u prvom dijelu godine za rezultat su imale određena odstupanja na pojedinim pozicijama. Izvršenje rashoda i izdataka na kvartalnom nivou je 19,86 %. Ukupni rashodi najvećim dijelom sastoje se od tekućih izdataka što je evidentno u dijagramu 3.
Tekući i
zdaci
Kapita
lni izdaci
Finan
siran
je
Tekuća
budžetska
rezer
va0
5000000
10000000
15000000
20000000
25000000
Plan Budžeta 2016.Izvršenje za I kvartal 2016.
Dijagram 3.
2.2.1.Tekući izdaciU okviru Stručne službe za poslove Općinskog vijeća većina rashoda realizovana je u skladu sa planiranim. Na pojedinim pozicijama ( u zavisnosti od prioriteta) ostvarenje je izvršeno u skladu sa prilivom sredstava a poštujući Odluku o izvršavanju budžeta za 2016.godinu. Transfer neprofitnim organizacijama realizovan je na kvartalnom nivou sa 48,57% zbog većeg broja aktivnosti vjerskih i društvenih aktivnosti na početku godine.U Stručnoj službi Općinskog načelnika rashodi po osnovu plaća i naknada realizovani su u skladu sa planiranim. Pojedini izdaci koji prate sezonske aktivnosti realizovani su u nesto većem iznosu u odnosu na kvartalni prosjek (izdaci za grijanje, sitan inventar i materijal i usluge za održavanje zgrade-nabavka potrebnih stvari za stavljanje zgrade u funkciju kao i ostale usluge u iste namjene). Takođe, u prvom kvartalu je pribavljan i veći broj saglasnosti od strane nadležnih institucija za aktivnosti na projektima i programima koji se planiraju realizovati tokom 2016.godine.U dijelu socijalnih pomoći realizacija se vrši prema zahtjevima JU Centar za socijalni rad Kakanj i zbog povećanog broja korisnika i realizacija ovih pozicija je nešto veća od prosjeka za kvartal.Subvencije za komunalne usluge realizovane su za kategoriju penzionera u svrhu subvencioniranja troškova električne energije.Doznake iz resornih ministarstava ZDK-a realizuju se prema prilivu sredstava od strane istog.Veći priliv sredstava od komunalne naknade rezultirao je i većim iznosom transferisanih sredstava po ovoj osnovi.
18
Obaveze za izgradnju zgrade realizuju su prema utvrđenoj dinamici te je u prvom dijelu godine realizovana pozicija iz budžetskih sredstava, dok će se tokom godine realizovati ostale obaveze koje terete namjenska sredstva a prema prilivu istihIzdaci planirani u okviru Službe za privredu, urbanizam i zaštitu okoliša kao dio budžetskih sredstava realizovani su u skladu sa planom. Odstupanja bilježimo na sredstvima koja realizuje Izvještajno-prognozna služba zbog planskih aktivnosti u proljetnom dijelu godine. Pojedini projekti sa realizacijom će sačekati početak sezone (proljeće-ljeto) te je i iskazani utrošak na ovim pozicijama vezan za te aktivnosti (koncesije, sredstva Fonda za zaštitu okoliša). Zbog aktivnosti na zimskom održavanju puteva i prenesenih sredstava iz 2015.g. za koje je realizacija nastavljena početkom 2016. godine cestovne naknade realizovane su sa 28,50%.U Službi za finansije realizacija rashoda koji se finansiraju iz budžetskih sredstava prati planske iznose. S obzirom da se u okviru ove službe realizuje i dio Programa za saniranje posljedica prirodne nesreće na poziciji Transfer pojedincima došlo je do odstupanja u odnosu na plan.Razlog ovakve situacije je slijedeći: jedno lice korisnik sredstava za kupovinu stambene jedinice stradale u majskim poplavama iz 2014. godine trebalo je realizovati ugovor o kupoprodaji u decembru 2015.g. ali je prodavac objekta u tom periodu boravio van države (Kanada) te je ugovor realizovan tek u 2016.g. S obzirom da se radi o namjenskim sredstvima nije bilo smetnje za njihovu realizaciju na ovaj način a postupilo se u skladu sa članom 49. Zakona o budžetima u FBiH.Rashodi u Službi za imovinsko-pravne poslove i katastar nekretnina realizovani su u skladu sa planiranim.U okviru Službe za društvene djelatnosti boračka pitanja, raseljena lica, izbjeglice i povratnike, rashodi su realizovani u skladu sa prilivom budžetskih sredstava.Na pojedinim transferima bilježi se nešto veća realizacija od planirane (cca 30%) zbog prirode aktivnosti na koje se odnose (sezona sportskim klubovima, aktivnosti vjerskih zajednica na početku kalendarske godine, takmičenja u znanju odražana u martu...).Transfer Udruženju nacionalnih manjina dodijeljen je za programe i projekte koje planiranju pokrenuti na početku godine a ostatak sredstva doznačit će se po okončanju istih.JP Kakanj-sport sa okončanjem prvog kvartala prestaje sa radom i započinje proces likvidacije. S tim u vezi planirana su i realizovana sredstva za saniranje obaveza ovog preduzeća.
Rashodi u JU Kulturno-sportski centar planirani su bez realnih uporednih pokazatelja za predhodnu budžetsku godinu jer je od 01.01.2016.g. imovina i dio obaveza JP Kakanj-sport prensena ovom subjektu. S tim u vezi došlo je do pojedinih odstupanja na pozicijama koje su prvi put ove godine bile predmetom planiranja budžeta (izdaci za muzejsku djelatnost, artikli za potrebe rada kafea, izdaci osiguranja) dok su neki od postojećih rashoda realizovani u većem iznosu od planiranog. Navedeno je i posljedica i povećanog obima aktivnosti ove ustanove što je rezultiralo i većim ostvarenjem prihoda od 45,44%. Evidentno je da planirana sredstva nisu dovoljna za realizaciju pojedinih aktivnosti te će ih biti potrebno rebalansom uvećati.Otpremnine za odlazak u penziju realizovane su sa 120,86% zbog ranijeg odlaska jednog uposlenika u penziju (isti planiran za 2017.g. ali je radni odnos okončao s krajem 2015.g.)Takođe, na početku budžetske godine došlo je do nepredviđenog izdatka za troškove opravke ski-lifta (7.546,50 KM) te je pozicija –materijal i usluge za održavanje opreme realizovana sa 104,64%.Ostale nespomenute usluge i dažbine takođe nisu pratile dinamiku ostvarenja i realizacija od 81,19% odnosi se na Ostali rashodi realizuju se prema raspoloživosti sredstava.
U Službi za Opću upravu, lokalnu samoupravu, mjesne zajednice i zajedničke poslove rashodi su realizovani u skladu sa planom. Realizacija transfera-subvencija za zapošljavanje pripravnika
19
vezana je za izvršenje ugovornih obaveza započetih polovinom 2015.godine a plan je obuhvatio nerealizovane zahtjeve za period ugovora u 2015.g.Takođe, potrebe za stručnim edukacijama su većim djelom iskazane u prvom dijelu godine te je pozicija-usluge stručnog obrazovanja realizovana sa 36,75%.Transfer za mjesne zajednice realizovan je u skladu sa prilivom budžetskih prihoda.Rashodi u Službi Civilne zaštite kao i Općinskog pravobranilaštva prate planiranu dinamiku.
2.2.2.Kapitalni izdaciKapitalni izdaci za prvi kvartal 2016.godine sastoje se od: Nabavka stalnih sredstava i opreme za Općinu Nabavka stalnih sredstava i opreme-budžetski korisnik JU za kulturu i obrazovanje
2.3.Poslovni rezultatNa kraju obračunskog perioda I-III 2016. godine Općina Kakanj ostvarila je suficit od 1.316.853,18 KM koji se najvećim dijelom (970.680,12 KM) sastoji od namjenskih sredstava. Detaljan prikaz i struktura istog data je kroz tabelu 4. Dosadašnja praksa pokazala je da je prvi kvartal nezahvalan za prognoze i ima najmanju realizaciju sredstava a razlog tome je slabija aktivnost na projektima i građevinskim radovima, manja potrošnja koja je oporeziva i utiče na visinu prihoda iz ovih oblasti. Napomena: Prema knjigovodstvenim standardima i principima budžetskog poslovanjasvi uplaćeni prihodi tokom budžetske godine (redovni prihodi i namjenska sredstva ) se knjiže i priznaju kao prihodi i isti iskazuju u periodičnim izvještajima dok se na kraju budžetske godine namjenski prihodi priznaju samo u iznosu u kome su i utrošeni. Neutrošeni iznos namjenskih prihoda prenosi se na razgraničenja i kao prihod se prizna tek u trenutku plaćanja rashoda po tom osnovu i u tom iznosu.
3.TEKUĆA BUDŽETSKA REZERVA
Plan tekuće rezerve za 2016.godinu iznosio je 70.000,00 KM (ili 0,39% od prihoda budžeta, Zakonom dozvoljeno 3%) a od toga je utrošeno 18.632,17 KM ili 26,62 %. Najveći dio ovih sredstava je utrošen na neplanirane ili nedovoljno planirane troškove u budžetu, za podršku radu udruženjima od šireg društvenog značaja te za socijalna davanja za kategorije stanovništva koje nisu obuhvaćene propisima iz oblasti socijalne zaštite. U Službenim novinama Općine Kakanj objavljuju se zaključci o utrošku budžetske rezerve.
Obrađivač : Predlagač : Služba za finansije Općinski načelnik
20
