Ha n{Ji,thong 07 nom 2018

•

Quy II va 6 thdng tlau nam 2018

BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT•

Ting 1, toa nha CT2A, Khu f)TM ce Nhue, phumig ce Nhu~ 1, B~c Til' Liern, Hi! NQiDT: (0243)7875938 - FAX: (0243)7875937 - Email: vinaconex39.vn@gmail.com

Ma s&thu~: 0102141289

CONG TY co PHA.NVINACONEX 39

.'

1.050.119.601.970 1.159.675.671.639TONG CONG TAl SAN

2.083.388.6301.572.749.22666.119.650.155

64.483.890.572 68.203.038.78562.911.141.346

~-- -

121.926.729.102 121.926.729.102

213.714.729.102

91.788.000.000

12.990.452.457

14.326.440.812----

1.335.988.355

20.799.762.322(1.646.050.315)

-19.153.712.007

19.746.812141.555.000-----

(121.808.188)

-19.396.759.85319.377.013.04157.090.376.915

(37. 713.363.874)

122.625.671122.625.671

91.788.000.000

Chi phi tra truce dai hanTai san thL~€thu nh?p--ho-a-n-1-~i---------------I--

D§u tu vao cong ty lien ket, lien doanhE)§uur g6p ~6n vao don vi khac -

-- - --VI. Tai san did han khac

Gia tr] hao men 1Ciyk€- --- ---- ------I--~--- 1----------

IV. Tai sail dO' dang dai h~n 240·---f-----I-----

Chi phi san xWlt kinh doanh dO-dang dai h~n 241Chi phi xay dung CO' ban do' dang

----- -------------1-----1-----1-IV. nfiu ttr tai ehinhdai han

----141.555.000

-(138.734.020)18.323.924.27720.799.762.322(2.475.838.045)

- ----14.362.636.812

1.372.184.355--

12.990.452.457213.714.729.102

-2.820.980

57.090.376.915-

(39.840.810.521)

17.252.387.37417.249.566.394

-30.089.164.011

7

--r--6

--

5

--

Nguyen gia

220221

-----

222223

•n. Tai san e6 dinhTai san c6 dinh huu hinh

Nguyen giaCia tri hao man lfiy ki

Tai san c6 dinh vo hinh

216Phai thu dai han khac

123D~I'phong giam gia chung khoan kinh doanhE)§utu nam giO'd€n ngay dao h~n

227--------- ----

Nguyen gia 228-----,----------------~--4-----4----------

Cia tri hao man lfiy ki 229III. Bfit dQng -san dftu-tU'-------------------I--2-30-+-----I------------

231-------------1

232

30/06/2018 0110112018691.892.869.822 794.791.827.069

1.118.435.026 5.298.100.530

1.118.435.026 5.298.100.530- -- - ----

96.280.223.549 96.375.418.349--

1.163.492.000 1.163.492.000- -- - - - .

(1.015.411.200) (920.216.400)- --

96.132.142.749196.132.142.749--

370.469.504.2481 385.687.355.000

170.570.945.824 187.914.711.019131.734.874. 976 131.214.698.980

-

77.044.521.810 75.438.783.363(8--.--s80.838.362) (8.880.838.362)

- - ---223.904.904.350 307.308.327.519

- ---- -223.904.904.350 307.308.327.519

Ma Thuyetso minh100110 3III120 4121-- - -122

-

A. TAT SAN NGA.N HANl. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n

---------------------~----Ti~n

II. n5u tU'thlehinh~~~

Chung khoan kinh doanh

130

TAl SAN

Don vi tinh: Dong Viet Nam

nANG CAN DOl KE TOA.N HQP NHATT~i ngay 30 thang 06 nam 2018

ngay 22/12/2014 cua BTC)

M§u s6 801 - ON

(Ban hanh thee TT s6 200/2014/TT-BTCCONG TV CO PHAN VINACONEX 39

Vii Thimh su«Nguyin tu;Kim H(lnh5

Nguyin tn;H(lnh

K~ toau truongNguotI~p

Ma ThuyetNGUON VON so minh 30/06/2018 0110112018

A. NO PHAI TRA. 300 954.728.340.180 1.034.397.836.636- -

I. NQ'Ilg~n han-- -- - - - -

310 880.395.003.634 955.512.090.298-- --- ---- --

Phai tra nguoi ban ng~n han 311 172,304.574.410 191.739.850.924- -

Nguoi mua tra ti6n truce ngan han 312 105.537.717.170 166.569.513.284Cac khoan thue phai n9P Nha nuoc 313 11 16.703.362.864 12.820.251.577

- - -Phai tra nguoi lao G9ng 314 3.226.034.689 3.756.993.440Chi phi phai tra ng~n han

-315 13.307.273.801 12.147.643.062

Doanh thu chua thuc hien ngan han-

318 - -

Phai tra ng~n han khac-

319 12 309.186,988.698 301.407.4 70.463Yay va no thue tai chinh ngan han

-320 13 259.441.405.015 266.382.720.561

---- -- ~-Quy khen thuong, phuc IQi 322 687.646.987 687.646.987

-II. NQ'dai han 330 74.333.336.546 78.885.746.338Nguoi mua tra ti6n truce dai han

-332 - -

- -- - -

Doanh thu chua thuc hien dai han 336 14 73 .032.226.546 75.584.636.338-- - - -

Phai tra dai han khac 337 1.301.110.000 1.301.110.000- - ---- --

Yay va no thue tai chinh dai han 338 - 2.000.000.000-- --

Du phong phai tra dai han 342 - -~- - - --

-B. V6N CHU sa HUU 400 95.391.!61. 790 125.277.835.003

-

I. Van chu SCI'hiru 410 12 95.391.261. 790 125.277 .835.003- -.

V6n gop cua chu so' hflu 41 ] 300.000.000.000 300.000.000.000Cophieu pho thong co quyen bieu quyet 411a 300. 000. 000. 000 300.000.000.000-

cs phieu LiU dlii 411 bThang du von c6 phan

- -

• 412 15.069.800.000 15.069.800.000Quy G~Utu va phat tri~n

-- - - -- - -- --418 4.527.319.614 4.527.319.614

Quy khac thuoc von chu so hfru~- --- -

420 1.123.204.630 1.123.204.630LQinhuan sau tllLlechua phan ph6i

- -

(200.789.912.098)1421 (230.334.875.447)LNST chua phon phoi lfly ke den cuoi kY truoc 42Ca -

(200.720.831.348) (166.642.907.381)- - - -- -- -

LNST chua phon phoi kY nay 421b (29.614.044.099) (34.147. 004.717)LQi ich c6 dong th~u s6

--- -5.005.812.993 5.347.422.857

-

TONG CQNG NGUON VON 440 1.050.119.601.970 1.159.675.671.639

Nguyin ThjKim Hr,mhNguyin Tllj H(lnh

{hang 07 nom 2018K~ toan trufrngNguot l~p bj~u

Mii Thuyet Lily k€ Quy IIChi tieu

s8 minh Nam 2018 Narn 2017 Quy IlI2018 Quy 1112017

I.T6ng doanh thu 01 16 94.818.613.359 72.544.585.278 30.740.688.259 39.491.417.233- ~- - ~

2. Cac khoan giam tru' doanh thu 02 - - - -- ~ - -

2. Duanh thu thu~n ve ban hang va cung capdjch V~I 10 94.818.613.359 72.544.585.278 30.740.688.259 39:491.417.233

-

3. Gia v6n hang ban 11 17 97.478.340.228 55.984.921. 796 41.695.944.849 26.793.469.G47- - ~4. LQ'i nhu~n g{lp ban hang va cung dip djchv,-, 20 (2.659.726.869) 16.559.663.482 (10.955.256.590) 12.697.948.186

- -~ - -- - -

5. Doanh thu hoat dong tai chinh 21 18 101.215.647 102.739.145 77.248.721 22.095.625--~-

6. Chi phi tai chinh 22 19 14.677.654.411 14.821.363.691 7.826.179.856 8.968.037.927-

- hong do: Chi phi liii vay 23 14.223.056.859 14.757.900.491 7.572.255.834 7.557.401.549---- - --

7. Chi phi ban hang 25 395046915 413.964.913 117.925.425 298.789.280~ -~ - - - -- -~ -~ -~ -

X Chi phi quan Iy doanh nghiep 26 20 4.569.090.912 6.207.739.756 2.162.786.483 2.843.101.754- - - -~ ~ -~ - _-

•9. Lo:i nhu~n thu5n til" hoat di}ng kinh doanh 30 (22.200.303.460) (4.780.665.733) (20.984.899.633) 610.114.850

--~ ~ --~ - ~ - ~ - - -

10. Thu nhap khac 31 21 - - - -- - - -

1I. Chi phi khac ~ 32 22 5.940.866.658 2.771.413.554 4.926.771.939 (112.985716)- -~-- ~

12. LQ'j nhu~n khac 40 (5.940.866.658) (2.77] .413.554) (4.926.771.939) 112.985.716-

13. T6ng IQ'inhuan k€ toan truce thu€ 50 (28.141.170.] 18) (7.552.079.287) (25.911.671.572) 723.100.566

14. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 23 1.268.152.748 2.869.176.681 354.374.728 2.338.765.874-~ - ~ -

IS, Chi phi thu~ TNDN - hoan li;li 52 24 546.331097 (457.982208) 140.935.881 (343.480.147)- ~ - -- ~

16. I Q'inhu~n thuAn sail thu€ TNDN 60 (29.955.653.963) (9.963.273.760) (26.406.982.181) (1.272.185.161 )- ~ -

LQ·jnhu~n ciia c6 dong thi~u s6 (341.609.864 ) (407.571. 796) (317.487.301) (327.861.958 )- ~--~ -~ -~-- --- ~ -~ - ~

LQ'j nhujin ciia chii so' hiru (29.614.044.099) (9.555.701.964) (26.089.494.880) (944.323.203)--- -~ --- - --~-~ -

17. Uti CO' ban tren c6 phi€u 70 (987) (319) (870) (31)

Don vi tinh: Dong Viet Nam

BA.O CA.O KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH HQ'P NHA.TQuy II va 6 thang d~u nam 2018

M§u s6 B02 - DN(Ban hanhtheaTT s6 200/2014rrT-BTC

ngay 22112/2014 ella BTC)

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39

Vti Thimlt Kien

Ngay thong 07 nam 2018

12.092.180.00(3.486.448.774.817.428.981.330.980.21

17.518.290.00- --(5.426.110.00

36

Nguyin Tlti Kim H(lnltNguyin Th] Hank

K~ toan truougNgrro'i I~p

40 (8.941.315.546)---------------- _. - -50 (4.179.665.504)60 5.298.100.530

-

70 1.118.435.026

C6 t(I'C,IQ'inhuan ail tr~ cho chu 56 huu--Luu elluyin tllllan tir hoat a(Jng tili ehin/tLuu chuyen ti~n thufin !rong kyTi~n va cac khoan tuong duo'n-"--g-h-"'~-n""t6'-ndftu kyTi~n va cac khoan tuong duong ti~n t6n eu6i ky

22- - -----------------------------------1--- - -------

Ti~n chi cho vay, mua cac cong Cl,1 nQ'~Ja don vi khac 23--

Ti~11thu h6i cho yay, ban l<:1icac cong CI,.1 nQ'cua don vi khac 24D~u ur g6p Y6n vao don vi khac 25

Tim h6i dftu tu g6p von VaG don vi khac 26----~-------------------I

Thu lui cho yay, c6 t(I'Cva lQ'inhu?n dUQ'cchia 27 101.215.647 80.643.511----+---------------1------------

Luu chuyen tidn thlldn tif hO(lt a(Jng aall tu 30 101.215.647 5.880.823.51III.-LU·U CHUYEN TIEN THUA.N TiT'HO~T DONG TAl CHiNHTi~l th~tc;:ctivay 33 4.750.000.000T~n tra no g6c vay 1--3-4-1---(-13-.-69-1-.3-1-5-.5-4-6)-1-

340.000.00- -- --------

46.400.000.00

(40.939.820.0021

-(21.459.452.28

- -----4.660.434.395

khac

(21.979.142.101.691. 124. 18(309.111.11

(86.732.836.864)3.719.148.213

11

Cac khoan du phongLai, 16 tel'hoat dong dftu tirChi phi lili yay

~--~--~~--~--~~~~~~---I----3. L(J'inhuan til' hoat a(Jng kink doank truirc thay a6i von luutl(Jng 08 (10.949.973.897) (1.209.745.09

---------------------------------------.----·I---~--------~I---~--------(Tang)/Giam cac khoan phai thu 09 15.220.673.774 (6.313.137.56(Tang) hang t6n kho 10 83.403.423.169 6.660.559.40'j\'ing/( Giam) cac khoan ph~tra (kh6ng bao gom lili vay va thuethu nhap doanh nghiep)(Tang) chi phi tra truce 12

-------Lai vay dil tra 14

-------------------------------------r---I----------Thu~ thu nhap doanh nghiep dil nop 15

Thu khac tll' hO<:1tdong kinh doanh 16Chi khac cho hO<:1tdong kinh doanh 17LlI'Ll ch~/~vdnlien thu6n tir hO(lt a(Jng kinlt doanh 20II. LU'U CHUYEN TIEN TlJ HO~T DQNG DA.UTlI'Ti6n chi d~ rnua stun, xay dung TSC£) va tai sim dai h<:1nkhacTien thu tel'thanh I)" nhuong ban 1'SCD va cac tai san dai han

OJ (28.141.170.118) (9.675.353.03- - - -

02 2.974.160.209 1.477.656.09-

03 95.194.800 52.886.00-05 (101.215.647) (80.643.5206 14.223.056.859 7.015.709.35

-- -- - - -----

2. Di§u chink cho cdc khoan:Kh§u hao tai san c6 dinh & B8S8T

I. Loi nhuttn truue thui

Luy ke HI'ngay0110112017 d~n

30/06/2017

Liiy ke til' ngay0110112018 d~n

30/06/2018I. i.uu CHUYEN TIEN TiT'HO~ T DONG SAN XUAT KINH DOANH

MasoCHi TIEU

CONG TV co PHAN VINACONEX 39 Mau 56 B03 - Dr-(Ban hanh thea IT s6 200/20 14/TT-BTC

ngay 22112/2014 cua BTC

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:¢ HQP NHAT(Theo phuong phap gian tiep)

Cho ky hoat dong tu ngay 01 thang 01 nam 2018 dSn ngay 30 thang 06 nam 2018Don vi tinh: D6ng Viet Nan

cfiu true Cong ty

Tru sa chinh cua Cong ty d~t tai T~ng 1, Toa nha CT2A, Khu do thi moi C6 Nhue, phuong C6Nhu~ 1, quan B~c Til Liern, Thanh ph6 Ha NQi.

Chu kY san xufit kinh doanh thong tlnrong

D6i voi heat dong xay lap.chu ky san xuat kinh doanh thong thuong cua Cong ty duoc thuchien trong thai gian khong qua 12 thang.

Hoat d9ng kinh doanh chinh cua Cong ty

- Xay dung cac cong trinh dan dung, giao thong, thuy 19i, cac cong trinh dien d~n 35KV,trang tri nQi that, ngoai th~t cac cong trinh;

- San I~p mat bing, xu ly nSn mong cong trinh;

- San xuat, I~p rap, mtia ban 0 to va may mac; thiet bi phu tung thay the;

- San xuat, l~p rap mua ban dung cu, cong cu, thi~t bi h6 tro, ciru nan;

- V~n tai hang hoa, van chuyen hanh khach bing 0 to, cho thue xe;

- Tr6ng va ban cay xanh;

- Dich vu sua chfra, bao duong 0 to;

- San xu~t, mua ban, cho thue may mac thi~t bi, v~t tu v~t lieu nganh xay dung;

- Kinh doanh b~t dong san; kinh doanh nha hang.

Hinh tlnrc SO' hfru vanCong ty C6 phan Vinaconex 39 ("Cong ty") la cong ty c6 phan duoc So K~ hoach vi D~u tirThanh ph6 Ha NQi d.p Gi~y chirng nhan dang ky doanh nghiep 1~nd~u s6 0103015409 ngay15/01/2007, Giay clurng nhan Dang ky doanh nghiep thay d6i g~n nh~t ngay 26/07/2017. V6ndieu 1~cua Cong ty la 300 ty d6ng tuong irng voi 30 trieu c6 phan, rnenh gia mot c6 phan la10.000 d6ng.

C6 phieu cua Cong ty diroc niem y~t tai sa giao dich chtrng khoan Ha NQi voi rna clurngkhoan la PVV.

1. DJ_C DIEM HO~T DQNG CVA DOANH NGHI~P

Cac thuyet minh nay la bQ phan hop thanh va dn duoc doc d6ng thai voi bao cao tai chinh hop

nhat kern theo.

CONG TY CO PHA.N VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHHQ'P NHAT

UO'c tinh k~ toan

Viec I~p bao cao tai chinh tuan thu thea cac chuan muc kS toan Viet Nam, chS dQ kS toandoanh nghiep va cac guy dinh phap ly co lien quan dSn viec l~p va trinh bay bao cao tai chinhyeu cau Ban Giam d6c phai co nhfrng uoc tinh va gia dinh anh huang dSn s6 lieu bao cao v~cong no, tai san va viec trinh bay cac khoan cong no va tai san tiem tang tai ngay I~p bao caotai chinh ciing nhu cac s6 lieu bao cao v~ doanh thu va chi phi trong suet nam tai chinh, Macdu cac iroc tinh kS toan diroc l?p bang t&teli sir hi€u biSt cua Ban Giffin d6c, s6 thvc tS phatsinh co th€ khac vai cac uac tinh, gia dinh d~t ra.

Co' sO'I~p bao cao tai chinh

BaG cao tai chinh duoc I~p tren co sa kS toan don tich (tnr mot s6 thong tin lien quan dSn hruchuyen tien t~), thea nguyen titc gia g6c, dua tren gia thiSt hoat dong lien tuc.

Sau day la cac chinh sach kS toan chu ySu duoc Cong ty ap dung trong viec lap bao cao taichinh:

Chu§n muc va ch~ di) k~ toan ap dung

Bao cao tai chinh duoc trinh bay bang D6ng Viet Nam (VND), diroc l?p dua tren cac nguyentitc kS toan phu hop voi quy dinh cua ChS dQ kS toan doanh nghiep ban hanh tai Thong tu s6200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BQ Tai chinh, Chuan rmrc kS toan Viet Nam va cacquy dinh phap Iy co lien quan dSn viec lap va trinh bay bao cao tai chinh.

2. TOM TAT cAc CHINH sA.CH KE ToAN CHU YEU

DO'nvi ti~n t~ sir dung trong k~ toan: D6ng Viet Nam (VND)

Nien Iii) k~ toan

Nien dQ kS toan cua Cong ty bitt d~u tir ngay 01 thang 01 va kSt thuc vao ngay 31 thang 12nam duong lich,

Cong ty c6 phan Xay dung Toa nha CT2A, Khu do thi moi 38.660.000.000 77,32%dan dung cong nghiep C6 NhuS, Quan Bitc Tir Liem,PVV HaNQi

Van gop Ty I~

30/06/2018 so' hu'uDia chiCong tv con

Cdng ty co cac cong ty con nhir sau:

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NHA.T

lJanlz gia L(lisaLtLanghi nh(in ban dau

Hi~n t~i, chua co quy dinh v~ danh gia l~i cong C\l tai chinh sau ghi nh~n ban d~u.

Cong nQ' tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khofm phai tra ngmJi ban, phai t1'a khac, cackhoan chi phi pMi tn1, cac khoan vay va cong C\l tai chinh phai sinh.

Cong no tai chinh: T~i ngay ghi nh~n ban d~u, cong nQ'tai chinh duQ'c ghi nh~n thea gia g6ct1'tTdi cac chi phi giao dich co lien quan t1'\fcti€p d€n vi~c phat hanh cong n9' tai chinh do.

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n va cac khoan nrong duong tien, cac khoan phai thukhach hang va cac khoan phai thu khac, cac khoan d~u tu tai chinh va cac cong cu tai chinhphai sinh.

Tai san tai chinh: Tai ngay ghi nhan ban d~u, tai san tai chinh duoc ghi nhan thea gia g6c congcac chi phi giao dich co lien quan true tiep d€n viec mua sam tai san tai chinh do.

•

Cong cu tui chinh

Ghi nh(in ban dau

Ti~n va cac khoan tunng dirong ti~n

Ti~n va cac khoan tirong duong ti~n bao g6m ti~n mat tai quy, cac khoan tien gui khong kyhan, cac khoan d~u tu ngan h<;U1,co kha nang thanh khoan cao, d~ dang chuyen d6i thanh tienva it rui ro lien quan d€n viec bi€n dong gia trio

Trong nam, cac nghiep vu kinh t€ phat sinh bang ngoai t~ diroc chuyen d6i sang VND thea tygia giao dich thuc t€ tai ngay phat sinh hoac ty gia ghi s6 k€ toano Chenh lech tY gia phat sinhduoc phan anh vao doanh thu hoat dong tai chinh (neu lai) va chi phi tai chinh (neu 16). Cackhoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ duoc danh gia lai thea ty gia giao dich thuc t€ tai ngay k€tthuc ky k€ toan narn. Chenh lech ty gia do danh gia lai duoc phan anh vao chenh lech ty giah6i doai va s6 du diroc k€t chuyen sang doanh thu heat dong tai chinh (neu lai) hoac chi phitai chinh (neu 16) tai ngay k€t thuc ky k€ toan nam,

Chuyen d6i ngoai t~

Nguyen tac chuyen d6i ngoai t~ duoc thuc hien thea quy dinh cua chuan mire k~ roan VietNam (VAS) s6 10 - Arm huang cua viec thay d6i ty gia h6i doai va Ch~ dQ k~ toan doanhnghiep hien hanh.

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}P NHAT

D~rphong giam gia chung khoan kinh doanh duqc trich l~p thea cac guy dinh k~ toan hi~nhanh.

T~i cac ky k~ toan ti~p theo, cac khoan d~u tu chung khoan duqc xac dinb thea gia g6c trucac khoan giam gia chung khoan kinh doanh.

Chung khotin kink doanh

Chung khoan kinh doanh la cac khoan clnrng khoan duoc Cong ty nam giu voi rnuc dichkinh doanh. Chung khoan kinh doanh duoc ghi nhan b~t d~u tu ngay Cong ty c6 quy~n So'bu'u va duqc xac dinh gia tIi ban d~u thea gia tri hgp ly clla cac khoan thanh toan t~i thaidi~m giao dich phM sinh c9ng cac chi phi lien quan d~n giao dich mua chung khoan kinbdoanh.

Cac khoan d§u tu tai ehinh

•

Cac khoan phai thu diroc ghi nhan khong vuot qua gia tri c6 th~ thu h6i. Du phong phai thu.kh6 doi duoc trich l~p cho nhirng khoan phai thu dll qua han thanh toan tir tren san thang trolen, hoac cac khoan phai thu rna ngtroi no kh6 c6 kha nang thanh toan do bi giai th~, pha sanhay cac kh6 khan tuong tv phu hop voi quy dinh tai Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay07112/2009 cua B9 Tai chinh va Ch~ d9 k~ toan doanh nghiep hien hanh .

Cong ty din cir ky han con lai tai thai diem bao cao cua cac khoan phai thu d~ phan loai laphai thu dai han hoac ngan han.

Cac khoan phai thu va d" phong nQ'phai thu kho doi

Cac khoan phai thu duoc thea dci chi ti~t thea ky han g6c, ky han con lai tai thai di~m baocao, d6i nrong phai thu, loai nguyen t~ phai thu va cac y~u t6 khac thea nhu du quan Iy cuaCong ty. Viec phan loai cac khoan phai thu la phai thu khach hang, phai thu khac duoc thuchien thea nguyen tac:

- Phai thu cua khach hang gom cac khoan phai thu mang tinh thuong mai phat sinh ill giaodich c6 tinh ch~t mua-ban, bao gom ca cac khoan phai thu v~ ti~n ban hang, xuat kh§.u uythac cho dan vi khac;

- Phai thu khac gem cac khoan phai thu khong co tinh thuong mai, khong lien quan d~n giaodich mua - ban, bao gorn: Phai thu v~ lai cho vay, Illi ti~n giri; cac khoan dll chi ho; cackhoan ben nhan uy thac xuat khau phai thu h9 cho ben giao uy thac; phai thu v~ ti~n phat,b6i thuong; cac khoan tarn irng; dm c6, ky circe, ky quy, cho muon tai san ...

CONG TY CO pHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHA T

Trong tmang hqp mot cong ty thanh vien trvc ti€p thvc hi~n h09-t dong kinh doanh thea cacthoa thu~ lien doanh, ph§.n v6n gop van tai san d6ng ki€m soat va b~t ky khoan nQ'phai trapMt sinh chung phai ganh chiu cling v&i cac ben gop v6n lien doanh khac tll"ho?t dong cualien doanh duQ'c h9-ch toan van bao cao tai chinh cua cong ty tuang ling va duQ'Cphan lo?ithea ban ch~t cua nghi~p V\l kinh t~ phat sinh. Cac khoan cong nQ'va chi phi pMt sinh co lienquan trl,l'cti€p d€n ph§.n v6n gop trong ph§.n tai san d6ng ki€m soat duQ'ch9-chtoan tren ca s6d6n tich. Cac khoan thu nh~p tu vi~c ban hang ho~c su d\lDg ph§.n san ph~m duQ'c chia tuho?t dong cua lien doanh va ph§.n chi phi phM sinh phai ganh chiu dUQ'cghi nh~n khi ch~c

Gop v6n lien doanh

Cac khoan gop v6n lien doanh Ia thea thuan tren co so ky k~t hop dong rna thea do Cong tyva cac ben tham gia thvc hi~n h09-tdong kinh t€ tren ca s6 d6ng ki~m soat. Ca s6 d6ng ki€msoat dUQ'chi€u 1a vi~c dua ra cac quy~t dinh mang tinh chi~n luQ'c lien quan d€n cac chinhsach ho?t dong va tai chinh cua dan vi lien doanh phai co Sl,l'd6ng thu~n clla cac ben d6ngki€m soat.

D~u nr vao cong ty con

Cong ty con la cac cong ty do Cong ty ki~m scat. Viec kiem soat dat duoc khi Cong ty cokha nang kiem scat cac chinh sach tai chinh va hoat dong cua cac cong ty nhan d§.unr nh~mthu duoc IQ'iich tir heat dong sua cac cong ty nay.

Cac khoan d§.utu narn gift d€n ngay dao han diroc xac dinh thea gia goc tnr di du phong d§.utir. DlJ phong cua cac khoan d§.u tir nam gift d€n ngay dao han duoc trich l~p thea cac quydinh k~ toan hien hanh.

Cac khoan d§.utu nam gift d€n ngay dao han duoc ghi nhan b~t d§.unr ngay mua va duoc xacdinh gia tri ban d§.u thea gia mua va cac chi phi lien quan d€n giao dich mua cac khoan d§.utu. Thu nhap lai tir cac khoan d§.utu nam gift d€n ngay dao han sau ngay mua duoc ghi nhantren Bao cao ket qua heat dong kinh doanh tren co so du thu. Lai duoc huang truce khiCorig ty nam gift diroc ghi giam tnr van gia g6c tai thai di~m mua.

Cdc khoan dau (14niim giii' din ngay ddo h{m

Cac khoan d§.u tu narn gift d€n ngay dao han bao gom cac khoan d§.u tu rna Cong ty co ydinh va kha nang gift d€n ngay dao han. Cac khoan d§.u ttr nam gift d€n ngay dao han baogom: cac khoan ti~n giri ngan hang co ky han (bao gom ca cac 10?i tin phieu, ky phieu), traiphieu, c6 phieu iru dai ben phat hanh bat buoc phai mua lai tai mot thai diem nh~t dinh trongtuong 1ai va cac khoan cho vay narn gift d€n ngay dao han voi muc dich thu lai hang ky vacac khoan d§.u tir nam gift d€n ngay dao han khac.

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT

Khoan d~u tu vao cong C\l v6n cac dan vi khac dugc phan anh thea nguyen gia tru cac khoand\l' phong giarn gia d~u tu.

D~u tu' vitO cong Cl} v6n clla dO'n vi khac

f)~u tu vao cong C\l v6n cua dan vi khac phan anh cae khoan d~u tu eong C\l v6n nhungCong ty khong co quy~n ki~rn soM, d6ng ki~rn soM ho~c co anh hu6ng dang k~ d6i v6'i bendugc d~u tu.

Cac khoan d~u tu vao cong ty con, cong ty lien doanh, cong ty lien k~t duoc trinh bay trongBang din d6i k~ toan thea gia g6c tnr di cac khoan du phong giarn gia (neu co). Du phonggiam gia d~u tir vao cong ty con, cong ty lien doanh, cong ty lien k~t diroc trich l~p thea quydinh tai Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07112/2009 cua Bo Tai chinh v~ "Huong d~nch~ de;,trich l~p va Slr dung cac khoan du phong giam gia hang t6n kho, t6n th~t cac khoand~u tu tai ehinh, no phai thu kho doi va bao hanh san pham, hang hoa, cong trinh xay l~p taidoanh nghi~p", Thong tu s6 8912013/TT-BTC ngay 28/612013 cua BQ Tai chinh v~ vi~e suad6i b6 sung Thong tu s6 228/2009/TT-BTC va cae quy dinh k~ toan hi~n hanh.

Cong ty ghi nhan ban d~u khoan d~u nr vao cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t thea giag6e. Cong ty hach toan vao thu nhap tren bao cao kSt qua hoat dong kinh doanh khoan duocchia tLl"loi nhuan thu~n liiy k~ cua ben nhan d~u tu phat sinh sau ngay d~u tu. Cac khoankhac rna Cong ty nhan duoc ngoai 19i nhuan duoc ehia duoc coi l,aphan thu h6i cac khoand~u tir va diroc ghi nhan la khoan giam tnr gia g6c d~u tu.

D~u ttl' vao cong ty lien k~t

Cong ty lien k~t la mot cong ty rna Cong ty co anh huong dang k~ nhung khong phai la congty con hay cong ty lien doanh cua Cong ty. Anh hirong dang k~ th~ hien 6 quyen tharn giavao viec dua ra cac quyet dinh v~ chinh sach tai chinh va hoat dQng cua ben nhan d~u tunhung khong co anh htrong v~ mat ki~rn soat hoac d6ng ki~rn scat nhfrng chinh sach nay.

Cac thea thuan gop von lien doanh lien quan d~n viec thanh l~p mot co so kinh doanh de;,cl~p trong do co cac ben tharn gia gop v6n lien doanh duoc goi la co so kinh doanh dong ki~rnscat.

ch~n khoan 19i ich kinh t~ co diroc tir cac giao dich nay duoc chuyen toi hoac chuyen ra khoiCong ty va cac khoan 19i ich kinh t~ nay co th~ duoc xac dinh mot each dang tin cay.

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cxo TAl CHiNH H<}PNHA.T

Chi phi xfiy dung CO' ban d{Ydang

Cac tai san dang trong qua trinh xay dung phuc vu muc dich san xuat, cho thue, quan tri hoaccho b~t ky muc dich nao khac duoc ghi nhan thea gia g6c. Chi phi nay bao g6m cac chi phidn thi~t dS hinh thanh tai san bao g6m chi phi x<lyl~p, thi~t bi, chi phi khac va chi phi Uiivay co lien quan phu hgp vai chinh sach k~ toan cua Cong ty. Vi~c tinh kh~u hao cua cac taisan nay duQ'c ap d\lllg gi6ng nhu vai cac tai san khac, b~t d~u tu khi tai san a van tr':lng thais~n sang Slr dVng.

04 - 07Thi~t bi van phong

06 - 10Phuong tien van tai, truyen d~n

05 - 20May moe, thiet bi

Nam

Khau hao tai san c5 dinh duoc tinh thea phuong phap duong thang dua tren thai gian suodung uoc tinh cua tai san phu-hop voi khung kh~u hao quy dinh tai Thong tu s6 45/20 13/TT­BTC ngay 25/04/2013 cua BQ Tai chinh. Thai gian kh~u hao cu thS cua cac loai tai san c6dinh nhu sau:

"

Tai san cB djnh hiru binb va kh§u bao

Tai san c5 dinh hfru hinh duoc trinh bay thea nguyen gia t1'11gia tri hao mon luy k~. Nguyengia tai san c5 dinh hiru hinh bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi khac lien quan true tiepa~n viec dua tai san van trang thai s~n sang sir dung. Nguyen gia tai san c5 dinh hiru hinh dottl lam, ttl xay dung bao g6m chi phi xay dung, chi phi san xuat thl,l'c t~ phat sinh cong chiphi l~p dat va chay thir,

DV phong giarn gia hang t6n kho duoc trich l~p thee cac quy dinh k~ toan hien hanh. Theodo, Cong ty duoc phep trich lap du phong giarn gia hang t6n kho, hong, kern pharn chattrong truong hop gia g5c cua hang t6n kho cao han gia tri thu~n co thS thuc hien diroc taithai diSm k~t thuc ky k~ toano

Hang tAn kho

Hang ton kho duoc xac dinh tren co sa gia thap han gitra gia g5c va gia tri thucln co thS thuchien duoc. Gia g5c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen vat lieu tnrc tiep, chi phi lao dongtrue tiep va cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat sinh dS co duoc hang t6n kho a dia diemva trang thai hien tai. Gia g5c cua hang t6n kho diroc xac dinh theo phuong phap binh quangia quyen. Gia tri thuan co thS thuc hien duoc duoc xac dinh bang gia ban uoc tinh tnr cacchi phi dS hoan thanh, chi phi tiep thi, ban hang va phan phoi phat sinh.

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNU HQ'p NHA.T

Viec ghi nhan doanh thu ban b~t dong san phai dam bao thoa man d6ng thai 5 di~u kien sau:

- B~t dong san da hoan thanh toan bo va ban giao cho nguoi mua, doanh nghiep da chuyengiao rui ro va IQ'iich g~n li~n voi quyen sa hiru b~t dong san cho nguoi mua;

- Doanh nghiep khong con narn giir quyen quan Iy b~t dong san nhu nguoi sa hiru b~t dongsan hoac quyen ki~m scat b~t dong san;

- Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan;

- Doanh nghiep da tI1lI diroc hoac se thu diroc IQ'iich kinh t~ nr giao dich ban b~t dong san;

- Xac dinh diroc chi phi lien quan d~n giao dich ban b~t dong san.

Doanh thu tir hQ'Pdong xay dung cua Cong ty diroc ghi nhan thea chinh sach k~ toan cuaC6ng ty v~ hQ'pd6ng xay d\ffig (xem chi ti~t duai day).

Lai ti~n gui dUQ'cghi nh~n tren co sa d6n tich, duQ'c xac dinh tren s6 du cac tai khoan ti~ngui va lai su~t ap dvng.

Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ur hoat dong chuyen nhuong b~t dong san duoc ghi nhan sau khi b~t dong san daduoc xay dung hoan t~t, phan Ian rui ro va IQ'i ich lien quan d~n b~t dong san da duoc

•chuyen giao sang nguoi mua thea quy dinh tai Chu~n mire k~ toan Viet Nam s6 14 - Doanhthu va thu nhap khac.

Chi phi tra tnroc cua Cong trinh Tap chi Cong san duoc phan b6 thea phuong phap duongthang tuong ling thai gian phan b6 doanh thu khai thac cong trinh trong thai gian 20 nam.

Chi phi tra truce d~ nhan chuyen giao quyen su dung cac nhan hieu hang hoa cua Vinaconexduoc phan b6 vao chi phi hoat dong kinh doanh thea phirong phap duong thang voi thai gianphan b6 phu hop voi thai gian chuyen giao thea hQ'Pd6ng la 20 nam.

Chi phi tra tnroc tien thue van phong tai T~ng 12 - Toa nha Vinaconex 9 - Duong PharnHung - Til Liern - Ha NOi duoc phan b6 vao chi phi hoat dong kinh doanh tuong irng voithoi han thue 46 nam.

Chi phi tra trurrc

Cac khoan chi phi tra tnroc dai han bao gom chi phi thue van phong tra tnroc; gia tri cong C\!

dung C\!, linh kien loai nho xu~t dung va duoc coi la co kha nang dem lai IQ'iich kinh t~ trongnrong lai cho Cong ty voi thai han ill 1 narn tro len; chi phi tra tnroc d~ duoc chuyen giaoquyen sir dung cac nhan hieu hang hoa cua Vinaconex thea hQ'Pd6ng Li-xang ky giua haiben.

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}PNHAT

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p th~ hi~n t6ng gia tri cua s5 thu~ phai tra hi~n tc;tiva s5 thu€ hoiinlc;ti.S5 thuS hi~n tc;tiphai tra duQ'c tinh dva tren thu nh~p chiu thu~ trong nam. Thu nh~p chiuthuS khac v6i IQ'inhu~ thu~n duQ'c trinh bay tren bao cao kSt qua hoc;ttdong kinh doanh vi

Thu~

T&tcit chi phi liii yay khac duQ'c hc;tchtoan vao kSt qua hoc;ttdong kinh doanh khi cac chi phinay pMt sinh.

Chi phi di yay lien quan tnrc ti€p dSn viec mua sam, xay dung d~ hinh thanh mot tai san cuth~ duoc veri hoa hinh thanh nguyen gia cua tai san do. Viec v5n hoa chi phi di yay se diroctarn ngirng trong thai gian qua trinh d~u tu, san xuat tai san do dang bi gian doan, tnr khi sugian dean do la dn thi~t. Viec v5n hoa chi phi di yay se cham dirt khi cac hoat dong chu y~uva dn thiet cho viec chu~n bi dua tai san d&dang vao trc;tngthai S11 dl,lng hoi,icban dii hoanth~lI1h.

Chi phi di vay

Chi phi di yay bao gom la:itien vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan true tiep dSn cackhoan yay cua Cong ty. Chi phi di yay duoc ghi nhan vao kSt qua kinh doanh trong ky khiphat sinh tnr khi diroc ,v6n hoa theo quy dinh cua Chuan mire kS toan Viet Nam va Ch€ do k€toan doanh nghiep hien hanh.

Doanh thu chua thuc hi~n

Doanh thu chua thuc hien cua heat dong kinh doanh bftt dong san duoc ghi nhan thea tien dOthu ti~n trong cac hop dong chuyen nhuong quyen S11 dung dftt va nha &thea huang d~n taiThong tu 78/2014/TT-BTC ngay 18/0612014 cua BOTai chinh.

Khi k~t qua thirc hien hQ'Pd6ng xay dung khong th~ duoc uoc tinh mot each dang tin cay,doanh thu chi duoc ghi nhan wong duong voi chi phi cua hop dong dii phat sinh rna viecduoc hoan tra la tuong d5i chac chan

HQ'P dAng xay dung

Khi k~t qua thuc hien hop d6ng xay dung co th~ duoc uoc tinh mot each dang tin c~y, doanhthu va chi phi lien quan d~n hQ'Pdong duoc ghi nhan wong irng voi phan cong viec dii hoanthanh tai ngay k~t thuc nien do k~ toan duoc tinh bang ty l~ phan tram giua chi phi phat sinhcua phan cong viec dii hoan thanh tai ngay k~t thuc nien dO k~ toan so voi tong chi phi dutoan cua hQ'P d6ng, ngoai tnr truong hQ'P chi phi nay khong tuong duong voi phan khoiluong xay lAp dii hOM thanh. KhOM chi phi nay co th~ bao gorn cac chi phi phu them, cackhoan b6i thuong va chi thuong thuc hien hQ'Pdong thea thea thuan voi khach hang.

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQ'P NHAT

Ole ben lien quan

Cae doanh nghi~p, cac ca nhan, trvc ti~p hay gian ti~p qua m9t ho~c nhi~u trung gian, co quy~n

ki~m soar Cong ty ho~c chiu SIJ ki~m soar cua Cong ty, ho~c cLmgchlmg sv ki~m soar vai cong ty

bao g6m eft Cong ty m~, cong ty con va cong ty lien k~t la cac ben lien quan. Cac ben lien k~t, cac

ea nhan trvc ti~p ho~c gian ti~p nim quy~n bi~u quy~t cua Cong ty rna co anb huang dang k~ d6i

v6'i Cong ty, nhung nhan sv quan ly chu ch6t bao g6m giam d6c, vien chuc Cong ty, nhung thanh

vien m~t thi~t trong gia dinh cua cac ca nhan nay ho~c cac ben lien k~t vai cac ca nhan nay cung

dUQ'ccoi la cac ben lien quan.

Cac lo~i thu~ khac duQ'c ap dVng thea cac quy dinh thu~ hi~n hanh t~i Vi~t Nam.

nh~p doanh nghi~p my thu9C vao k~t qua ki~m tra cua ca quan thu~ co th~m quy~n.

Viec xac dinh thu~ thu nhap doanh nghiep can cir vao cac quy dinh hien hanh v~ thue, Tuynhien, nhirng quy dinh nay thay d6i thea tung thai ky va viec xac dinh sau cung v~ thu~ thu

•

Tai san thue thu nhap hoan lai va no thu~ thu nhap hoan lai phai tra diroc bu tnr khi Cong tyco quyen hop phap d~ bu tnr gifra tai san thue thu nhap hien hanh' voi thu~ thu nhap hienhanh phai n9P va khi cac tai san thu~ thu nhap hoan lai va no thu~ tI1Unhap hoan lai phai tralien quan toi thu~ thu nhap doanh nghiep duoc quan Iy boi cung mot co quan thue va Congty co du dinh thanh toan thu~ thu nhap hien hanh tren co sa thuan .

Tl1U~thu nhap hOM lai duoc xac dinh thea thu~ sullt du tinh se ap dung cho nam tai san duocthu h6i hay no phai tra diroc thanh toano Thu~ thu nhap hoan lai diroc ghi nhan vao Bao caok~t qua hoat dong kinh doanh va chi ghi vao v6n chu sa hiru khi khoan thue do co lien quand~n cac khoan muc duoc ghi thang vao v6n chu sa htru.

TI1U~thu nhap hoan lai duoc tinh tren cac khoan chenh lech gitra gia tri ghi s6 va co sa tinhthue thu nhap cua cac khoan muc tai san hoac cong no tren bao cao tai chinh va duoc ghinhan thea phirong phap bang can d6i k~ toano Thu~ thu nhap hOM lai phai tra phai diroc ghinhan cho tllt eft cac khoan chenh lech tarn thai con tai san thue thu nhap hoan lai chi duoc ghinhan khi chic chin co du IQ'inhuan tinh thue trong tirong lai d~ khllu tnr cac khoan chenhlech tarn thai.

thu nhap chiu thue khong bao gem cac khoan thu nhap hay chi phi tinh thue hoac duoc khautnr trong cac nam khac (bao g6m ca 16 mang sang, neu co) va ngoai ra khong bao gorn cacchi tieu khong chiu thue hoac khong ducc khau tnr.

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT.

31103/2018 01/0112018VND VND

5.423.493.554 8.191.995.01650.551.642.770 50.551.642.770

28.357.635.855 28.357.635.855

36.090.164.131 36.090.164.13150.148.009.514 64.723.273.247

170.570.945.824 187.914.711.019

Cong ty CP D~u tu va Ky thuat VinaconexC6ng ty CP Xay l~p d~u khi Thanh HoaCN Ha Tay, C6ng ty CP Tap doan Nam Cuong HaNQiC6ng ty C6 phan D~u nr va v~t lieu PVVCac khoan phai thu khach hang khac

5. Phai thu ng~n han ella khach hang

30/06/2018 0110112018

"Gia gae Gia tr] Gia gae Gia tr]ghis& ghis&

VND VND VND VND•- Ti~n gjri co ky han 4.504.866.492 4.504.866.492 4.504.866.492 4.504.866.492- Cac khoan dau tu khac 91.627.276.257 91.627.276.257 91.627.276.257 91.627.276.257

- +V~gia tri 1.163.492.000 148.080.800 1.015.411.200 1.163.492.000 243.275.600 920.216.400D~u ttr n~mgiu' d~nngay daohan

105.772105.772

C6 phieuPYX+V~s6

lUQng

VND

Du pbongGia tr]hop IY

VNDVNDVND

DuphongGia trih "'1QP 'J

VNDVND

011011201830/0612018

Cluing khoan kinh doanh

4. D~u tu tai ehinh ngan han

5.298.100.5301.118.435.026

VND233.390.059

5.064.710.471

VND11.514.334

1.106.920.692Ti~n matTi~n glri ngan hangCQng

011011201830/06/2018

3. Ti~n va cac khoan tU'O'Dgduong ti~n

CONG TV CO PHA.N VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT

- 91.788.000.000- 91.788.000.000 91.788.000.00091.788.000.000C6ng ty C6 phanD§u [11'86ng Phat

Gia trihop Iy

VND

30/0612018 0110112018

Giagac Du pheng Gia tr] Gia gac Dl,I'phonghQpJYVND VND VND VND VND

8. D~u tu vao cong ty lien doanh, lien k~t

Nguyen giaT~i ngsy 0110112018 56.327.024.123 497.085.888 266.266.904 57.090.376.915

T~i ngay 30/0612018 56327.024.123 497.085.888 266.266.904 57.090.376.915

Gia tr] hao mon luy k~T~i ngay 0110112018 36.955.535.729 491.561.241 266.266.904 37.713.363.874

Kh~u hao trong nam 2.124.684.307 2.762.340 2.127.446.647

T~i ngay 30/06/2018 39.080.220.036 494323.581 266.266.904 39.840.810.521"

Ghl tr] con laiT~i ngay 01/0112018 19371.488.39<l 5.524.647 - 19.377.013.041

T~i ngny 30/0612018 17.246.804.087 2.762.307 - 17.249.566.394

VNDVND

T6ngTSCDkhacThi~t hi Phuong ti~nvan phong v~n tai

VND VND

May moethi~t hiVND

7. Tai san ca dinh hiru hinh

- 444.867.924.136223.904.904.350

89.321.942.57624.923.057.115

Nguyen lieu, v~t lieuC6ng C1,l, dung C1,l

CP san xu~t kinh doanh doclangThanh phamHang hoaC{}ng

Dl! phongVND

Gia gacVND

351.510.248429.178.000

- 217.205.696.695

Dl! phongVNO

Gia gacVND

229.055.403429.178.000

198.323.613.832

011011201830/06/2018

6. Hang tan kho

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHA.T

Chi phi diu tu cong trinh Tap chi Cong san thea HQ'pdong hQ'Ptac kinh doanh voi Tap chi Cong

san, thea do hai ben cling nhau hQ'Ptac kinh doanh duoi hinh thirc Cong ty thuc hien xay dung toa

nha tai vi tri Van phong Tap chi Cong san phia Nam va duoc phep kinh doanh trong vong 20 nam

(sau khi ban giao mot tkg ham va mot liu cho Tap chi Cong san), Theo d6, sau khi cong trinh xay

dung hoan thanh, Cong ty cho d6i tac khac thue lai voi thai gian 20 narn va ghi nhan chi phi xay

dung toa nha la chi phi tra tnroc dai han va phan b6 trong 20 nam tuong irng voi thai gian phan b6doanh thu da ghi nhan tnroc. Thai gian phan b6 bat d§u illngay O1107/2011.

•

Thue van phongThuong hieuChi phi d§u tir cong trinh Tap chi cong sanChi phi tra truce dai han khacCong

30/06/,2018 0110112018VND VND

8.618.267.134 8.730.974.6743.215.342.467 3.365.342.467

49.543.917.042 51.714.675.3751.533.614.703 2.308.657.639

62.911.141.346 66.119.650.155

10. Chi phi tra trurrc dai han

- 121.926.729.102- 121.926.729.102 121.926.729.102121.926.729.102T6ng

20.000.000.00020.000.000.000 20.000.000.00020.000.000.000CongtyTNHHThanh Ph6Xanh

- 101.926.729.102- 101.926.729.102 101.926.729.102

- Cong ty CP Diunr xay l~pDiu khiIMlCO 101.926.729.102

VNDVND

Gia trih h',QPaJ

VND

Dl}'phOngVND

Giag6cDl}'phongVND

011011201730/0612017

9. D~u tir vito don vi khac

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cxo TAl CHINH H<}P NHAT

(1) Khoan yay ngan han Ngan hang TMCP Quoc t~ (VIB) - H9i sa chinh, thea HCJPd6ng tindung s6 2782/HDTD2-VIB08/11 ngay 15/08/2011 va cac phu luc kern thea voi han ITIUCla100 ty d6ng, thai han yay khong qua 12 thang. Lai su~t yay do Ngan hang quy dinh taitung thai diSm. Tai san dam bao la tai san hinh thanh trong nrong lai thea hCJPd6ng th~

Ngan hang TMCP Quoc t~Ngan hang TMCP D~i chung Vi~t NamCong ty C6 phan D~u tu Th~ KyNgan hang TMCP D~i DuongTruong Dai h9CDong DoNgan hang khacYay ca nhanN CJ dai han d~n han traCQng

30/06/2018 01/01/2018

Gia tr] Gia tr]

VND VND69.363.237.819 69.363.237.81946.479.047.927 46.479.047.9273.660.000.000 3.820.000.0002.000.000.000 2.000.000.0002.000.000.0007.615.272.000 8.525.272.00013.126.258.933 12.416.258.933

115.197.588.336 123.778.903.882259.441.405.015 266.382.720.561

13. Yay va ng thue tai ~hinh ngan han

•

- Kinh phi cong doan- BHXH, BHYT, BHTN

_- Lili yay phai tra- C6 tire- Ngan hang TMCP Dai Duong- Cac khoan phai tra, phai n9P khacCQng ~

30/06/2018 0110112018VND VND

587.518.555 542.382.5034.348.122.510 4.213.717.432

202.404.304.271 189.340.878.151,4.742.151.000 4.742.151.000

80.000.000.000 80.000.000.00017.104.892.362 22.568.341.377

309.186.988.698 301.407.470.463

12. Phai tra ng~n han khac

11. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha rnnrc

0110112018 s6 phai nQp s6 da nQp 30/06/2018trong narn trong narnVND VND VND VND

TI1U~GTGT d~u ra phai n9P 5.875.314.810 831.275.463 3.431.188.051 3.275.402.222Thu~ thu nhap doanh nghiep 5.440.260.061 1.268.152.748 6.708.412.809TI1U~thu nhap ca nhan 242.648.836 93.649.762 336.298.598Ti~n thue d~t 4.986.634.713 4.986.634.713Thu~ khac 1.262.027.870 140.586.652 6.000.000 1.396.614.522

CQng 12.820.251.577 7.320.299.338 3.437.188.051 16.703.362.864

CONG TY CO PruN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQ'P NHAT

~1) S6 tien thu duoc tir viec cho d6i tac thue van phong tai Toa nha Co quan thuong true C6ngtrinh Tap chi Cong san thea HQ'pd6ng s6 03/PVFC-PVC VINACONEX ngay 10/12/2010.Theo do, doanh thu duoc ghi nhan tung ky tirong ling voi thai gian cho thue van phong cuac6ng trinh la 20 nam k~ nr ngay 01/07/2011

(2) S6 tien thu duoc nr vi~~ cho d6i tac thue van phong tai teing 12 toa nha Vinaconex 9, theahQ'Pd6ng s6 03/2013 rigay 18/0312013. Doanh thu duoc ghi nhan tung thai ky nrong irngvoi thai gian thue con lai cua C6ng ty la 43 nam k~ til ngay 18/03/2013

•

75.584.636.33873.032.226.546

7.698.701.3057.600.000.007

VND

67.885.935.033

VND

65.432.226.539Ti~n eho thue van phong tai Toa nha Tap chiCong san (1)Ti~n eho thue van phong tai toa nha Vinaeonex9 (2)CQng

011011201730/06/2017

14. Doanh thu chua thuc hien dai h:;1.0

chap tai san s6 2782.02/20131DB ngay 08/03/2013. C6ng ty dii lam viec voi Ngan hang dSco tien trinh tra no cu thS.

(2) Khoan yay Ngan hang TMCP Dai chung Viet Nam duoc chuyen d6i tir khoan yay cuaT6ng C6ng ty Tai ehinh C6 phan Deiu khi Vi~t Nam truce day, bao g6m cac khoan yay b6sung von hru d9ng, yay mua may m6e thiet bi.

(3) Khoan yay ngan han C6ng ty C6 phan Tap dean Th~ Ky thea HQ'p d6ng yay v6n ngay02/08/2010. Trong narn 2014, C6ng ty dii ky phu luc thea do k~ tir ngay 03/0712013 tro diC6ng kh6ng phai tra tien liii yay cho C6ng ty C6 phan Tap doan Th~ Ky.

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT

1:111 Q N .- r- \C .- 0 r-I:: -.::r ~ \C -.::r 0\ I£l 0\<0'

~I£l \C 0 ,...; 0\ r- t-

U \C-.::r 0 N 0 0 00

t- ~ N ,...; ~ 00 -.::rI£l 00 ~ -.::r -.::r 0 -.::r--C ~ 0\ 0 0 0\ viN I£l N ~ ~ \C 00~ N 00 0\ ,...; ~~ f"J 0\ '.c:: 0I£l -.::r ,...; 0\ 0\,...; ~ ,...; N

'-' '-'

~ ..~O Q -- £-- .- -0 .-1::1.c:

~01 M \.0 00 0\ if) r-O \.0 0 0\ O\£-- -.::r-5 Q.. £-- "": c: o . -.::r

0 0 viE-- <;£-- -.::t 01 N -.::t 00-.::t 00 M ,...; -.::t 0 r-

rJ"l.c: £-- -.::t 0\ 0 00Z Q.. M if) 0\ 0\ -.::t 0\ -.::r01 \.0....:J 0\ 01 00 00 ...-< ~

01 M r- \.0 ~£-- -.::t 0 0\ 0\.0 M 0 01 ~...-< <:» N <:» N'-' '-' '-'

,~ I:: Q -.::t -.::r -.::r... ,<~

~...-< ,...; ,...;

1::1 'i: \.0 \C \C...... 0\ 0\ 0\=~ .--< ,...; ,...;

M ~ ~,<~ .c:r- r-' r...:to Q..

'.... 01 N Nif) lrl I£l= ~ ~01 -.::r

~ ,= = Q 0 0 0,~ .c: ,1::1~

M ~ ~:§ ~ .c: \.0 \C \C

I:: '0 -.::t ~ ~'>"<0 '" 0 0 0

= ... 01 ~ ~Qi~ M ~ ~

<0· 01 N N

= ....... ,...; ,...;.c: ...-< ,...; ,...;...

1::1 I:: Q 0 0 0'"0 ,<~

~0 0 0

1:I1l.c: 0 0 0I:: Q.. g 0 0)~.'<O 0 0.c: ~ 00 00 00

E-- I:: 0\ 0\ 0\'<0 \.0 \C \C... 0 • 0 0

if) vi vi...-< ,...; ,...;

,5 Q 0 0 0E--

~0 0 0

.c: '0 0 0.,<'0 0 0 0:I: '" 0 0 0

~ 0 0 0,= 0c, .c: 0 00 0 0c- ? ~ 0 0 0

:I: ,= c: 0 0 0..c ,= 0 0 0::c '0~ M ~ ~

o-.z '" Q..'0~,- ,= I:I1lx::r::: .c:~ I::~u I:: '<0

z- '<0 >-0'< = ...uE-- I;:' ~~o .c: ,=

'0 ~~,~ '" I:I1l;::u ,= I::

..c <0'zO ~ to"<'< c: c: r- ce 00

:I:~ '<0 ,<~ ,...; ,...; ,...;

>-._

0 0 0~::c .1:J ~ N N-- --"0 Z I£l = ,...; ,...; \C.-I "!~ 0 a 0 a 0

u- -- -- --.c: ,...; .-I 0~ ~ 0 )('j 0 )('j ~("f- c: (.) c: (.)._

>. '('j ;;.-. '('j ;;.-.r-,,~ '<0 'C: ~:G 'C: ~:G ,~

r..:l> to I:I1l I:I1l I:I1lI:I1l c: 2 bfJ CI 2 bfJ I::7.;:) I:: ._ ...., c: .... ...., c: ....

<0 ::c 'c: ~'1(0 )('j es- 1(0 )('j ~.f- ~ E--....:lf- E-- ....:lf- E--

80.643.52023.966.926

VND23.966.926Lai tien giri, tien cho vay

CQng

VND80.643.520

Nam 2017Nam 2018

18. Doanh thu hoat dQng tai chinh 6 thang d~u nam

55.984.921. 79697.4 78.340.228

VND10.770.874.37740.279.356.4454.934.690.974

VND26.329.550.62967.157.467.2103.991.322.389

Gia von hQ'P dong xay dungGia v6n kinh doanh bftt dong sanGia von hang ban va dich vu da cung cftpCQng

Nam 2017

10.000

30.000.000

30.000.000

30.0(,)0.000

30.000.000

Narn 2018

17. Gia v6n hang ban 6 thang d~u nam•

Doanh thu hQ'P dong xay dungDoanh thu kinh doanh bftt dong sanDoanh thu ban hang va cung dp dich vuCQng

16. T6ng doanh thu ban hang va cung dp djch vu 6 thang d~u nam

10.000*Menh gia cd phieu (tJfmg)

30.000.000- cdphieu phd thong- cdphieu uu diii

30.000.000s6 luong c6 phieu dang hru hanh

30.000.000- cdphieu phd thong- cdphieu uu ddi

30.000.000se hrong c6 phieu da ban ra cong chung

Nam 2018 Nam 2017VND VND

9.768.591.679 9.478.490.66380.097.338.306 56.836.987.9784.952.683.374 6.229.106.637

94.818.613.359 72.544.585.278

30.000.00030.000.000s6 IUQ'ngc6 phieu dang ky phat hanh

011011201830/06/2018

C6 phieu

CONG TY CO PHA.N VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl cntren

2.869.176.6811.268.152.748

2.869.176.6811.268.152.748

VNDVNDNam 2017Narn 2018

- Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep tinh tren thunhap chiu thue nam hien hanh

Tang chi phi thu~ TNDN hi~n hanh

22. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 6 thang dAu nam

2.771.413.5545.940.866.6585.940.866.658

VND2.438.849.490332.564.064

VNDNam 2017Narn 2018

6.207.739.7564.569.090.912

VND4.058.512.32.989.104

1.131.842.955504.536.138479.858.644

VND3.247.869.521

19.688.175796.518.47015l.736.704353.278.045

Nam 2017Nam 2018

•Ti~n cham nop thueCac khoan khacCQng

21. Chi phi khac 6 thang dAu nam

Chi phi nhan vien quan lyChi phi khau khao tai san c6 dinhChi phi dich vu mua ngoaiChi phi bang ti~n khacChi phi quan ly khacCQng

20. Chi phi quan Iy doanh nghiep 6 thang dAu nam

Nam 2018 Narn 2017VND VND

14.223.056.859 14.757.900.491

95.194.800 63.463.200

359.402.75214.667.654.411 14.821.363.691

Lai tien yayDir phong/tl-loan nhap) giam gia clurng khoan kinhdoanhChi phi tai chinh khacCQng

19. Chi phi tai chinh 6 thang dAu nam

CONG TY CO PHAN VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAI CHiNH

I~

'I)

Vii Thanh Kien

Ngay thang 07 ndm 2018

457.982.208(546.331.097)

VND

457.982.208

VND

(546.331.097)

Nam 2017Nam 2018

•

"

Nguy~n Thi Kim H~nh

K~ toan trurmgNguiri l~p

- Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai phatsinh nr doanh thu chua thuc hien trong namTang chi phi thue TNDN hoan lai

23. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan lai 6 thang d§u nam

CONG TY CO PHA.N VINACONEX 39THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH