CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM (Thimh l(lp t(li nuac C9ng hoa Xa h(Ji Chu nghTa Vi?t

Nam)

BAO cAo TAl CHINH HOP NHAT DA DUOC SOAT XET . . CHO KY HO~ T DQNG SAU THANG KET THUC NGA Y 30 THANG 6 NAM 2011

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 1 - 5 Le Ducln, phuong B€n Nghe, qu~n 1 Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam

Ml,JC L\}C

NOIDUNG

BAO cAo CUA BAN GIAM DOC

sAo cAo KET QUA c6NG TAc so AT xE.T sAo cAo TAI c HiNII HOP NHAT

BANG CAN DOl KE TOAN HOP NHAT

BAO cAo KET QUA HOAT DQNG KINH DOANH HOP NHAT

BAO cAo LU'U CHUYEN TIEN TS HQP NHAT

TIIUYET MINH sAo cAo TAl cH iNH HOP NHAT

TRANG

2

3-4

5

6-7

8-28 ~ ~ ~G TY 0 HA'N DOAN ·,A u)r .~ NAM ~c:o( ~

CONC TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG M IEN NAM L§u 4 Petro Vietnam Tower, s6 1 - 5 Le Dufin, phuang Ben Nghe, qu~n 1 · Thanh phfl Hb Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam

BAO CAO CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam d6c Cong ty Cb ph~n Kinh doanh khi h6a long mi€n Nam (gQi t~t Ia "Cong ty") d~ trinh bao cao m'ly cung v&i bao cao tai chinh hgp nhdt d11 duqc soat xet cua Cong ty cho k)' ho~t d(ing tu ngay I thang I nam 20 II den ngay 30 thang 6 nam 20 II .

HQI DC>NC QUAN TRJ v A BAN ClAM DOC

Cac thanh vicn cua H(ii dbng Quim trj va Ban Giam d6c Cong ty da di€u hanh Cong ty trong ky va d6n ngay l~p bao cao nay gbm:

Hoi d6ng guiin tri Ong Nguy€n Sy Th~ng Ong Doan van Nhu(im Ba Nguyen Minh NgQc Ong Ha Anh Tufin Ong Vli Quy Hi~u

Ban Ciam d6c Ong Doan V11n Nhu(im Ong Ha Anh Tu§n Ong Tr§n Van Nghi Ong Vli Quy Hi~u 6 ng Nguyen Duyen Hii\u

TRACH NHI~M CUA BAN ClAM DOC

Chu tich Uy vien Uy vien Oy vien Oy vicn

T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 Tflng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c (mi€n nhi~m ngay I 0 th{mg 3 n11m 20 II )

Ban Giam d6c Cong ty c6 tnich nhi~m l~p bao cao tai chinh hqp nhdt ttrng ky phfm anh m(it each trung thl.J'c va h<,Jp ly tinh hlnh tai chinh hgp nhdt cling nhu ki\t qua ho~t d(>ng kinh doanh hgp nhdt va tlnh hlnh luu chuyi\n ti€n t~ hqp nhdt ciia Cong ty trong ky. Trong vi~c l~p cac bao cao tai chinh hgp nhfit nay, Ban Giam d6c duqc yeu d u phai:

• Ll,la chQn cac chinh sach k€ toan thich hgp va ap dt,mg cac chinh sach d6 m()t each nhdt quan; • Dua ra cac xet doan va u&c tinh m(it each hgp ly va th~n trQng; • Neu ro cac nguyen t~c k~ toan thich hgp c6 duqc twin thu hay kh6ng, c6 nhctng ap dt,mg sai l~ch trQng y~u d n

dugc c6ng b6 va giai th ich trong bao cao tai chinh hgp nhfrt hay khong; • qp bao cao tai chlnh hqp nhdt trcn ca sa hol;lt d(ing lien t11c tru trucmg hqp kh6ng the cho r~ng C6ng ty se

tii\p ti,JC ho(,lt d(ing kinh doanh; Va • Thi6t k~ va thl,(c hi ~n h~ th6ng kii\m scat n(ii b(i m(it each hfru hi~u cho 111\JC dich l~p va trlnh bay bao cao tai

chinh hgp nhdt hgp ly nh~m h\ln ch~ rui ro va gian l ~n.

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m dam bao r~ng s6 sach ki\ toan dugc ghi chep m(lt each phu hgp d~ phan anh m(it each hgp ly tinh hinh tai chinh hgp nhdt cua Cong ty 6 bdt ky thai di€m nao va dam bao r~ng bao cao tai chinh hgp nhdt tuan thii cac chufin ml,(c k6 toan Vi~t Nam, h~ thflng k~ toan V i~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh c6 lien quan t~i Vi~t Nam. Ban Giam d6c cling chiu trach nhi~m dam bao an tofm cho tai san cua Cong ty va vi v~y thl,(c hi~n cac bi~n phap thich hqp d~ ngan cMn va phat hi ~n cac hanh vi gian l~n va sai ph\lm khac.

Deloitte

S6: Sf. 120 12/De/oille-A U DHCM-RE

C6ng ty TNHH Deloitte Vi~t Nam T~ng 11, P. 1101 , Trung Tam TM Sai G6n 37 TOn £>uc Th~ng, Qu~n 1 TP Ho Chi Minh, Vi$1 Nam

£>T : +84 8 3910 0751 Fax : +84 8 3910 0750 www.deloitte.com/vn

BAO cAo KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO cAo TAl CHTNH HQP NHAT

Kinh gi'ri: Cac c6 <tong HQi <tOng Quan tri va Ban Ghim dBc Cong ty CB ph§n Kinh doanh khi h6a long mi~n Nam

Chun~ t6i da thl,fc hi~n cong tac soat xct b,img can d6i k~ toan J1qp nhcit t?i ngax 30 thang 6 nam 201 1 cung v6i bao cao ket qua h~\lt d(>ng kinh doanh hqp nhat, bao cao. hru chuyen tien t~ hqp nhih cho, ky ho~t d(>ng tir ngay 1 thang I nam 2011 den ngay 30 thang 6 nam 20 11 va thuyet min.h bao cao tai chfnh hqp nhat kem theo (g9i chung Ia "bao cao tai chinh hqp nhat") cua C6ng ty cb phfin Kinh doanh khi h6a long mien Nam (sau day g<;>i t~t Ia "C6ng ty"), tu trang 3 d€n trang 28. Bao cao tfti chinh hqp nhAt kern thco kh6ng nh~m phan anh tinh hinh Uti chinh, ket qua hol_lt d(>ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n ti€n t~ thco cac nguyen t~c va thong I~ k€ toan duqc chcip nh~n chung t?i cac nu6c k.hac ngoai Vi~t Nam. Vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh hqp nhcit nay thu(>c tnlch nhi~m cua Ban Giam d6c Cong ty. Tnich nhi~m cua chung t6i Ia dua ra bao cao k€t qua cong tac soat xet v€ bao cao tai chinh hqp nhAt nay tren ca s6 c6ng tac soat xet cua chung toi.

Chung toi da tlwc hi~n soat xet bao cao tai chinh hqp nhfit theo chuftn ml,l'c ki6m toan Vi~t Nam s6 910 - Cong tac soar xet bao cao tai chinh. Chu§n m\J'C nay yeu du cong tac soat xet phai l~p k~ hol.lch va thl,l'c hi~n d€ c6 duqc s1,1 d~m bao vua phai_r~ng bao cao tai chinh khong chua d~rng nhfl'ng sai sot tr<;>ng y~u. Cong tac soat xet bao g6m chu ycu Ia vi9c trao, doi v6i nhiin S\J' Cl'la Cong 1Y va ap dvng cac t~u ll,IC phan tich trcn nhfrng thong tin tai chinh; co.ng tlic nay cung cap m(>t mfrc, d(> ~am bao thap han c6ng tac kicm toan. Chung toi kh6ng th\fc hi~n cong vi~c kiem toan nen khong dtra ray kien kicm loan.

Tren ca sa cong tac soat xet cua ch(mg t6i, chung t6i khong th.iy c6 v.in de dang luu y m1o d€ ch(mg t6i cho r~ng bao cao tai chfnh hqp nhfit kern theO khOng phan anh trung thl,IC va hqp ly tren cac khia qnh tr<;>ng y6u, tinh hinh tai chinh hqp nhfit cua Cong ty t?i ngay 30 thang 6 n~m 20 II cling nhu k~t qua ho\lt d(>ng kinh doanh hqp nhfit va tlnh hinh luu chuy~n ti€n t~ hqp nhih cho ky ho?t d{)ng tu ngay I thang I n:im 20 II d8n ngay 30 thang 6 ntlm 20 II phu hqp v6i Chu§n m¥c k€ toan Vi~t Nam, H~ th6ng k~ toan Vi~t Nam va cac quy clinh hi~n hanh c6 lien quan t<;ti Vi~tNam .

Nghi H~ Ph6 TAng Giam afic Chung chi Ki~m toan vien s6 0288/KTV Thay m~t va d~i di~n cho CONG TY TNHH DELOITTE vr¢T NAM Ngay 19 thang 8 nam 20 II Tp. II6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam

Huynh Vii Dl,li Trqng Ki~m toan vien Chtrng chi Kiam toan vien s6 1204/KTV

Th:=anh \tiPn

:-:::::::: •l731·

·~ ~HANt

NCH'V F.t.~HiA (>IT~ r NJ tiAN9

'-~

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM L~u 4 Petro Vietnam Tower, s6 1 - 5 Le Ou§n, phu<mg B~n Nghe, qu~n 1 Bao cao ta i chinh hQ'p nhfit Thanh ph6 H6 Chi Minh, C HXHCN Vi~t N am Cho ky ho~t d()ng sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

BANG CAN DOl KE TOAN HQP NHAT T~i ngay 30 thang 6 niim 20 II

MAU B 01-DN/HN Ban vj: VNB

Thuy@t

TAl SAN Mi\ sa minh 30/6/2011 31112/2010

A. T AI SAN NGAN H~N tOO 1.332.107.634.724 1.184.124.553.416

I. Ti~n va de khoan hro·ng cJu·011g ti~n 110 5 340.343.620.774 349.978.091 .548 1. Ti6n 111 185.92 1.820.774 270.978.091.548 2. C<k khoim tuang duang ti€n 112 154 .42 1.800.000 79.000.000.000

II. Cac khoan dftu tU' tai chfnh ng~n h:Jn 120 83.100.000.000 71.100.000.000 I . DAu tu ng~n h~n 121 6 83. 100.000.000 71. 100.000.000

Ill. Cac khoan phai thu nglin h:Jn 130 647.775.394.875 571.881.759.825 1. Phai thu kh{lch hang 131 547.748.186.766 510.222.265.986 2. Tra tru6c cho nguoi ban 132 62.135.219.764 26.720.728.508 3. Cac khofm phai thu khac 135 40.894.493 .860 39.646.262.528 4 . D\1' phong cac khoan pha i thu kh6 doi 139 (3 .002.505.5 I 5) (4.707.497 .197)

IV. Hang tAn kho 140 7 203.021.396.851 135.238.805.745 I. Hang t6n kho 141 203 .02 1.396.85 I 135.238 .805.745

V. Tai san nglln h:Jn khac 150 57.867.222.224 55.925.896.298 1. Chi phi tra tru&c ng~ h~n 151 19.720.058.315 13.662.327.343 2. Thu~ gia trj gia tang duqc khAu tri:r 152 17.962.402.337 3 7.408.503.690 3. Tai san ng~n h~n khac 158 20. 184.761.572 4.855.065.265

B. TA l SAN DAI H~N 200 1.572.266.581 .862 1.301.446.931.294

I. Cac khoan phili thu dai h:Jn 210 16.938.671.073 6.1 60.04 7.000 '-:--__. 1 . Phai thu dai h~n khac 21 8 16.938.67 1.073 6.160 .047.000 Q

··" i II. Tlli san c6 c1inh 220 1.061.056.425.915 913.071.616.936 i *

I. Tai sim c6 djnh hil'u hlnh 221 8 918.174.072.64 1 783.738.491.028 . ~ - Nguyen gia 222 1. 132.459.873. 188 933.712.544.051 ~ - Gia tri hao mon lily ke 223 (214.285.800.547) (/ 49.974.053. 023)

2. Tai san c6 djnh thue tai chinh 224 9 79.287.044.372 54.268.768.464 -Nguyen gia 225 85.413.598.970 55.482.747.970 - Gia trj hao mon lily k~ 226 (6.126.554.598) (1.21 3.979.506)

3. Tai san c6 djnh v6 hlnh 227 10 19.078.282.729 19.218.888.100 -Nguyen gia 228 20.520.426.401 20.520.426.40 I - Gia trj hao mon lily k~ 229 (1.442.143.672) (1. 301 .538.30 1)

4. Chi phi xay d\fng co ban do dang 230 I I 44.517.026. 173 55.845.469.344

III. Cac khoan dfiu tu· tai chinh dai han 250 103.652.852.528 64.893.919.082 I. D§u tu vao cong ty lien doanh, lier; kSt 252 13 63 .652.852.528 64 .893.919.082 2. o §u tu dai h~n khac 258 14 40.000.000.000

IV. Lq·i th~ thu·011g ml}i 260 15 26.156.573.484

V. T:ii san dai h:Jn khac 270 364.462.058.862 317.321.348.276 1. Chi phi tra tru6c dai hl,ln 27 1 16 364.462.058.862 316.886.220.203 2. Tai san dai h~n khac 278 435.1 28.073

TONG CQNG T AI SAN 280 2.904.3 7 4.216.586 2.485.57 1.484. 710

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM L~u 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 U~ Ou§n, phucrng B~n Nghe, qu~n 1 Bao cao Hti chinh hQ'P nhftt Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d()ng sau thang k~tthuc ngay 30 thang 6 nllm 20 II

BANG CAN DOl KE TOAN HQP NHAT (Ti~p theo)

NGUONVON

A. N<} PHAJ TRA

I. NQ' ng~n h:.tn I. Yay va nq ng~n hl;ln 2. Phai tra ngucri ban 3. Nguoi mua tra ti~n tru6c 4. Thu~ va cac khoim phai n()p Nha nu6c 5. Phai tni ngucri lao d()ng 6. Chi phi phai tra 7. Phai tra n()i b9 8. Cac khoan phai tra, phai n()p khac 9. Quy khen thu<'mg, phuc lqi

11. Nq dai h\ln 1. Phai tra dai h~n khac 2. Vay vanq dai h~n 3. D~r phong trq cftp mfit vi~c lam 4. Quy phat tri~n khoa h9c ky thu~t

B. NGUON VON

I. vfin chii sO' hu·u

I. V6n d~u tu Clla chu so hliu 2. Th~ng dtr v6n c6 phftn 3. Quy dfru tlt phat tri~n 4. Quy dl! phong Uti chinh 5. Lgi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i

C. LQ'I iCH CO f>ONG TlliEU SO

TONG CQNG NGUON VON

Qlll d6c

Ngay 19 thang 8 nllm 20 II

T~;~i ngay 30 thang 6 nam 20 I I

Ma Thuy€t s6 minh

300

310 311 17 3 12 313 3 14 18 315 316 317 319 19 323

330 333 20 334 21 336 339

400

410 22

411 412 417 418 420

439 23

440

MAU B 01-DN/HN Don vj: VND

30/6/2011 31/12/2010

2.003.699.896.941 1.921.862.273.195

1.338.824.666.902 1.349.370.260.047 276.504.069.278 288.514.610.65 I 959.731.287.877 907.842.272.469

1.1 19. 126.0 13 1.469.145.357 20.337.843.782 37.081.115.384 15.505.768.275 19.778.771.837 37.704.390.442 37.283.05 1.935

20.3 17.704.006 51.699.420.180 7.604.4 77.229 5. 701.872.234

664.875.230.039.00 572.492.013.148 137.122.486.805 129.298.514.249 525.622.488.990 438.965.635.37 1

2.130.254.244 2.227.863.528 2.000.000.000

700.967.609.369 350.639.273.403

700.967.609.369 350.639.273.403

380.000.000.000 158.756.000.000 46.199.153.910 2.454.149.698

127.055.964.804 104.188.55 7. 128 23.254.0 18 .686 13.022.716.368

124.458.471.969 72.217.850 .209

199.706.710.276 213.069.938.112

2. 904.37 4.2 16.586 2.485.571.484. 71 0

K~ toan tmo11g

~ ~

cot ~CHNH :>ELl VIt1 ~ ''It ~

CONG TY CO PHAN KJNH DOANH Klli H6A LONG MIEN NAM LAu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Du~n, phui'mg Ben Nghe, qu~n I Bao cao tai chinh hQ'p nhi1t Thanh ph6 Hi> Chi Minh, CHXI ICN Yi~t Nam Cho ky ho~t d(lng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

BAO CAO KET QUA HO~T f><)NG KINH DOANH H<}P NHAT Cho ky ho?t d(lng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 I I

MAU B 02-DN/HN Dan vj: YND

Thuy~t Tit 1/1/2011 Tit 1/112010 CHi TIEU Ma sa minh d~n 30/6/2011 d~n 30/6/2010

I. Doanh thu ban hang vii cung dp djch VI} 01 25 2.663.93 7.609.361 1.507.166.548.672

2. Cac khmin giam trir doanh thu 02 23.664.140.133 18.252. 133.675

3. Doanh thu thuAn v~ ban hang vii cung dp djch VI} 10 2.640.273.469.228 1.488.914.414.997

4. Gia v6n hang ban va djch vv cung dp II 2. 185.236.358.662 1.397.714.051.663

5. L9'i nhu~n g{>p v~ ban hang va cung dp djch VI} 20 455.037.110.566 91.200.363.334

6. Doanh thu hoi}t d(>ng ta i chfnh 21 26 18.092.930.065 13.983.995.623

7. Chi phi tai chlnh 22 27 54.938.499.420 7.806.208.875

- Trong d6: Chi phi lUi vay 23 45.218.928.156 7. 792.194.945

8. Chi phi ban hang 24 142.450.625.233 56.536.880.008

9. Chi phi qmln ly doanh nghi~p 25 49.069.143 .635 10.667.941 .479

10. Lc;ri nhu~n timAn tir hol}t di}ng kinh doanh 30 226.671.772.343 30.173.328.595

I I . Thu nh~p khac 3 1 9.044.994.603 643.753 .924

12. Chi phi khac 32 2.460.779.221 346.683.363

13. LQ'i nhu~n khac 40 6.584.21 5.382 297.070.561

14. T6ng lgi nhu~n k~ toan tru-o·c thu~ 50 233.255.987.725 30.470.399.156

15. Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hfmh 51 29 26.379.592.9 12 504.559.232

16. L9'i nhu~n sau thu~ 60 206.876.394.813 29.965.839.924

Phiin b6 cho:

- L9'i ich cua c6 dong thiBu sci 23 63.314.481.298

- C6 dong czia C6ng ty 143.561.913.515 29.965.839.924

17. Lai tren c6 phi~u 70 30 4.278 1.981

·a,u,>;'Y1"' 9 m ~~.pA'"' <t6c

N~uy~n Oling Trinh~ Ke tmin tru-O'ng

Ngay 19 thang 8 nam 20 11

~ ~

·1 /\NH ~ TV

A HlkJ ~ tTTJ NA1

~ ~

CONG TY CO PHAN KINH DOANH K.Hi HOA LONG MIEN NAM uiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Dufin, phuang Ben Nghe, qu~n 1 Bao cao tai chinh hQ'P nh§t Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d(>ng sau thang k6t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

BAo cAo LU'u cHuvtN TIEN T~ H<}P NHAT Cho ky ho~t d(>ng sau thang kat thuc ngay 30 thang 6 nam 2011

CHi TIEU

I. LU'U CHUYEN TIEN TU HO~T D(>NG KINH DOANH 1. Lq:i nhu~n tru-6'c thu~ 2. Dieu chinh cho cac khoan: Kh~u hao tai san c6 dinh Cac khoim dv phons Chcnh l~ch cy gia hoi doai chua th\fc hi¢n Lai tu ho~t d(>ng dliu tu Chi phi Hli vay

3. LQ'i nhu3n tl.r kinh doanh tm6'c thay dai van lu'U dQnj!; Tiing cac khoan phai thu nng/(Giam) h~mg t6n kho nng cac khoan phai tra (Tang)/G iam chi phi tra tru6'c va tai san khtk Ti€n liii vay da tni Thu€ thu nh~p doanh nghi~p da n(>p Ti€n chi khac cho ho~t d(>ng kinh doanh Lu·u chuy~n ti~n thuftn tir ho:)t dqng kinh doanh

II. LU'U CHUYEN TIEN TU HO~T D(>NG DAU TU' I. Mua s~m va xay dvng TSCE> va cac tai san dai h~n khac 2.Ti€n thu tu thanh ly, nhm;mg ban TSCE> va tai san dai h~n khac 3. G6p v6n vao dan vi khac 4. Thu lili cho vay, c6 tuc va lqi nhu~n duqc chia L~ru chuy~n ti~n thufin tir ho~t t1Qnl!: d~u tlf

Ill. LU'U CHUYtN TJEN Ttl' HO~T D<)NG TAl ClliNH I. Ti€n thu tLr phat hanh c6 phi€u, nh~n v6n g6p cua chu so huu 2. Ti~n vay ng~n h~n, dai h~n nh~n duqc 3. Ti~n chi tni nq g6c vay 4. Ti~n chi tn1 nq thue tai chinh 5. c6 tuc da tra cho cht• so huu Luu chuy~n ti~n thu~n ti.r ho~t d(}ng ti\i chinh

Luu cltuy~n ti~n thu~n trong ky Ti~n va de khoiin tuo11g du011g ti~n tfin dftu ky Ti~n va cac khoiin tu·o·ng duO'ng ti~n tfin cufii ky

Ti.r 1/1/2011 Mas& d~n 30/6/2011

01 233.255.987.725

02 70.754.454.189 03 ( 1.704.99 1.682) 04 4.374 .923 .012 05 16.837.534.822 06 45 .218.928 .149 08 368.736.836.215 09 (5 8.516. 171 .798) 10 (67. 782.591.1 06) II 7.274.467.575 12 (53 .633.569.631) 13 (39.21 0.415.665) 14 (43.489.784.897) 16 (32.690.3 77 . 798) 20 80.688.392.895

21 ( 180.337.728.846) 22 24 ( 142.984.885.446) 26 (14 .046.989. 116) 30 (337.369.603.408)

31 264 .989.004.21 2 33 394.001.840.903 34 (320 . I 02.744.0 17) 35 (5.600.334.650) 36 (86.241.026.709) 40 247.046.739.739

50 (9.634.470.774) 60 349.978.091.548 70 340.343.620.774

MAU B 03-DN/HN E>crn vi: VNE>

Ti.J· 1/ l/2010 d~n 30/6/2010

30.4 70.399.156

10.723.251.307 (6.403 .1 80.260) (1.344.818.893)

(40.960.695.435) 7.792.194.945

277.150.820 (90.602. 195.080)

46.093.999.226 138.119.579.738 21.273.326.034 (7.546.055.364)

( 1.971.513.295) 105.644.292.079

( 129.680.34 7.180) 28.781.703.657 (7.200.000.000)

43.806.371.248 167.310.616.217 211.116.987.465

CONG TV CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM L§u 4 Petro Vietnam Tower, s6 1 - 5 Le Dufin, phuOl!g B€n Nghe, qu~n 1 Bao c:io Hli chinh hQ'P nh§t Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi9t Nam Cho ky ho~t dqng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 ni\m 2011

BAO cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~ (Ti~p theo) Cho ky ho~t di}ng tu ngay 1 thfmg I nam 2011 d~n ngay 30 thang 6 nam 20 11

Ti~n chi xay di!Ilg va mua s~m tai sfm c6 dinh trong ky khong bao g6m s6 ti~n 43.914.810.58 1 d6ng (k)' ho~t d(mg sau thang k~t thuc 30 thang 6 nam 2010: 17.601.911.119 d6ng) Ia s6 ti€n chi cho mua sam tai san c6 djnh ph at sinh trong ky chua duqc thanh toan. Vl v~y, ml)t khoan ti~n tucrng Lmg d~ duqc di€u chinh tren ph§n tang, giam cac khofm phai tra.

Trong ky, Cong ty con - Cong ty c6 phfin CNG Vi~t Nam da cong b6 chi tra cb tuc bang c6 phi~u cho cac cb dong v6i s6 ti€n Ia 37.499.430.000 d6ng. Nghi~p vt,~ nay khong anh huang d~n dong ti6n llfu chuy€n nen khong dLtqc th~ hi~n trong bao cao tren.

K~ toan tnro·ng

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM L~u 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Lc Du~n, phuemg Ben Nghe, qu~n 1 Bao cao tai chinh hQ'P nhftt Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d()ng sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 n~m 2011

T HUYET MINH BAO CAO TAl CHINH HQP NHAT MAU B 09-DN/HN Cac thuyit minh nay Ia b9 ph(in h(Jp thimh va cdn GU(JC G(JC dimg thai v6·i biw cao tai chinh ht;!p nhdt

1. THONG TIN KHAI QUAT

Cong ty bao g6m Cong ty m~ va hai cong ty con:

Cong ty m~ Ia Cong ty C6 ph~n Kinh doanh khi h6a long mi~n Nam (sau day gQi t~t Ia "Cong ty") dugc thanh l~p theo Gi~y ch(rng nh~n d~ng ky kinh doanh s6 4103007397 ngay 25 thang 7 n~m 2007 va cac gi§y phep di€u chinh v6'i v6n dieu I~ Ia 158.756.000.000 d6ng. Theo Gi.iy ch(rng nh~n dang ky doanh nghi~p s6 dugc sua d6i ngay 24 thang 2 n~m 20 II v6'i v6n di~u I~ Cong ty dugc di~u chinh Ia 380.000.000.000 d6ng. C6 phi~u cua Cong ty dugc niem y~t t~i Trung tam Giao djch cluing khoan Ha N()i. Cong ty c6 cac chi nhanh t~i thanh ph6 I-16 Chi Minh, Vung Tau, d n Tha, Nha Trang, Tay Ninh, Vinh Long, Ti~n Giang, Gia Lai, Quang Ngai, Blnh Phu&c va D6ng Nai.

T6ng s6 nl1an vi en cua Cong ty t~i ngay 30 thang 6 nam 20 II Ia 436 nguai (20 10: 3 71 ngum).

Ho~t d()ng chinh cua Cong ty g6m:

- Kinh doanh khi h6a long va cac san phfun dftu khi; - T6 chuc h~ th6ng phan ph6i, v~n chuy~n, d6ng binh khi h6a long va cac v~t tu thi€t bi, h6a ch§t trong

linh VI!C v~n chuy~n , tang trii, kinh doanh v~n tai duang b(), duemg thuy; - Thi~t k~. xay Hip va tu vAn d§u tu cac cong trinh khi h6a long, cac cong trlnh c6ng nghi~p khi, chuy~n

giao cong ngh~, khai thac kinh doanh, bao duang cac cong trinh dan dvng lien quan d€n khi h6a long; - Cung dp djch vv lien quan d€n khi h6a long va cac san ph~m khi trong linh VI!C c6ng nghi~p. dan dvng

va giao thong v~n tai; - Xu§t nh~p khAu khi h6a long, cac v~t tu, thi€t bi va phuang ti~n phvc vv cho cong tac v~n chuy€n, tang

trit, d6ng binh va kinh doanh khf h6a long; - Kinh doanh xang dftu nh&t va cac ch~t ph1,1 gia lien quan den x~ng, dftu, nh&t.

Cac cong ty con:

I. Cong ty C6 phftn CNG Yi~t Nam (sau day gQi t~t Ia "CNG") duqc thanh l ~p t~i Vi~t Nam v6'i tha i gian ho~t d()ng 20 n~m theo Gi§y chung nh~n dftu tu s6 492032000040 ngay 28 thang 5 n~m 2007 do Ban Quan ly cac Khu Cong nghi~p Tinh Ba Rja - Vung Tau d p va cac gi§y phep di~u chinh. IIo~t d()ng chinh cua C6ng ty c6 phAn CNG Vi~t Nam Ia san xuAt, chi~t n~p khi th ien nhien CNG va LNG, quy mo 50.000.000 m3/n~m; cung dp cac djch V\1 cai t~o. bao duang, sua chua, l~p d~t cac thi ~t b! chuy~n ct6i cho cac phuang ti~n su d1,mg nhien li~u khf thien nhien CNG va LNG.

2. C6ng ty TNHH Khi h6a long Vi~t Nam (sau day gQi t~t Ia "VT GAS") dtrqc thanl1 l~p t~i Vi~t Nam v6'i thai gian ho~t di)ng 20 nam k@ tir ngay 4 thang 3 n~m 1994 theo G i~y chung nh~n d~u tu s6 4 71023000 142 ngay 30 thang 6 n~m 2008 do Uy ban Nhan dan tinh D6ng Nai d p theo nhu d i~u chinh. Ho~t di)ng chinh cua Cong ty TNHH K.hi h6a long Vi~t Nam Ia t6n tril' khi h6a 16ng (LPG) va cung ung cho cac hi) lieu thv t~ i Vi~t Nam; thi~t k~. l~p d~t va bao trl cac h~ th6ng thi~t b! sfr d1,1ng gas.

2. CO SO L~P BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT VA NAM TAl CHiNH

CO' siY l~p bao cao tai chfnh hQ'p nh~t

Bao cao tai chinh hgp nh§t kern theo dugc trlnh bay b~ng D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~c gia g6c va phu hgp v6i cac Chudn mi,Tc K~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng K€ toan Vi~t Nam va cac quy d jnh hi9n hrmh c6 lien quan t~i Vi~t Nam.

Dao cao tai chinh hgp nhAt kem theo khOng nhiim phan anh tinh hlnh tai chinh, k~t qua ho11t di)ng kinh doanJ1 va tlnh hlnh luu chuy~n ti~n t~ theo cac nguyen t~c va thong I~ k€ toan dugc ch§p nh~n chung t\li cac nu6'c khac ngoai Yi~t Nam

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lliu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Dufin, phuang B~n Nghe, qu~n I Bao cao tai chfnh hq·p nhftt Thanh ph6 I-16 Chi Minh, CI-IXI-ICN Vi~t Nam Cho ky ho~t d(>ng sau thang k~t th(Jc ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQ'P NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DNIHN Cac thuyJt minh nay Ia b9 ph{ln hr;p thanh va cdn dur;c d9c a6ng thCti vai bao cao tai chinh hr;p nhdt

Nam tai chinh

N{trn tai chinh cua Cong ty b~t dliu tu ngay 1 thang 1 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12. Bao cao tai chinh gicta nien d9 cua Cong ty dugc l~p cho kY ho~t d(>ng sau thang tir ngay I thang I d~n 30 thang 6 hang nam.

3. HU"ONG DAN KE TOAN MOT f>A BAN HANH NHU'NG CHU'A AP Dl)NG

4.

Ngay 6 thang 11 nam 2009, B9 tai chinh d~ ban Mnh Thong tu s6 21 0/2009/TT -BTC ("Thong tu 21 0") hu&ng diin ap dt,mg Chu~n m\fc Bao cao tai chfnh Qu6c t~ v€ trlnh bay bao cao tai chfnh va thuy~t minh thong tin d6i v6i cac cong c~• tai chinh. Vi~c ap dvng Thong tu 210 se yeu du trlnh bay cac thong tin cling nhu imh hu6ng cua vi~c trlnh bay nay a6i v6i m(>t s6 cac cong c1,1 tai chfnh nhat djnh trong bao cao tai chinh cua doanh nghi~p. Thong tu nay se c6 hi~u lvc cho n{tm tai chinh k6t thuc vao ho~c sau ngay 31 thang 12 nam 20 11. Ban Giam d6c Cong ty dang danh gia muc d() iinh hu6ng cua vi~c ap d1,1ng Thong tu nay d~n bao cao tai chinh trong tmmg lai cua Cong ty.

TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE TOAN cHD vtu

Sau day Ia cac chfnh sach kS toan chu y~u duqc Cong ty ap d1,1ng trong vi~c l~p bao cao tai chfnh hqp nhfit:

U'6·c tinh k~ tmin

Vi~c l~p bao cao tai chinh h9p nhcit twin thu theo cac Chufrn mvc kS toan Vi~t Nam, H~ th6ng k6 toan Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hftnh c6 lien quan t~i Vi~t Nam yeu diu Ban Giam d6c phai c6 nhling u&c tinh va giii djnh anh huang d~n s6 li~u bao cao v~ cong ng, tai san va vi~c trinh bay cac khofm cong nq va tai san ti~m Umg t~i ngay l~p bao cao tai chinh hqp nhftt cling nhu cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong su6t nam tai chin h. s6 li~u phat sinh thvc tS c6 th~ khac v&i cac u&c tfnh, gia djnh d~t ra.

Co· so· h<tp nhftt bao cao tai chinh ,.

Bao cao tai cl~inh hqp nhftt bao g6m bao cao tai chinh cua Cong ty va bao cao tai chinh cua cac cong tyJ.S: do Cong ty kiem soat (cac cong ty con) duqc l~p cho ky ho~t d()ng tu ngay I thfmg I n{tm 2011 dSn ngay :r. 30 thang 6 nam 2011. Vi~c ki~m soat nay d~t duqc khi Cong ty c6 khii n{tng ki~m soat cac chinh sach tai * chinh va ho~t d(>ng cua cac cong ty nh~n d§u tlr nhim thu duqc lqi ich tu ho~t d()ng cua cac cong ty nay. •'t KSt qua ho~t d()ng kinh doanh cua cac cong ty con dtrqc mua l<;1i ho~c b<'m di trong ky duqc trlnh bay trong bao cao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh hqp nhcit tu ngay mua ho~c cho d~n ngay ban khoan ah tu 6" cong ty con d6.

Trong trucmg hqp din thi~t, bao cao tai chfnh cua cac cong ty con duqc di€u chinh dS cac chinh sach k~ toan du9·c ap d1,1ng t~i Cong ty va cac cong ty con Ia gi6ng nhau.

Tclt ca cac nghi~p VI,J va s6 dtr gicta cac cong ty trong cung t~p doan duqc lo~i b6 khi hqp nhcit bao cao tai chfnh.

Lqi ich cua c6 dong thi~u s6 trong tai san thufin cua cong ty con hqp nhcit duqc xac djnh Ia m()t chi tieu rieng bi~t tach khoi phftn v6n cht1 si'J hfru cua c6 dong cua cong ty m¥. Lqi ich cua c6 dong thi~u s6 bao g6m gia tri cac lqi ich cua c6 dong thiSu s6 t~i ngay hqp nhftt kinh doanh ban dAu (chi ti~t xem n(>i dung trlnh bay dtr6i day) va phfin lqi ich cua c6 dong thi~u s6 trong sv bi~n d()ng cua t6ng v6n chu s6" hfru kS tu ngay hqp nhcit kinh doanh. Cac khoan 16 tuang t'rng v&i phftn v6n cua c6 dong thii\u s6 VU"Q't qua phftn v6n cua h<;> trong t6ng v6n chu sa hfru cua cong ty con duqc tfnh giam vao phftn !qi ich cua Cong ty tru khi c6 dong thi~u s6 c6 ngh'ia vv rang bu()c va c6 kha nang bu d~p khoiin 16 d6.

~ 13os -~

: 6N c6'F NH I HO

IEN ....__ ~ -=

CONG TY CO PHAN KJNH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Du§n, phu<mg B~n Nghe, qu~n I Bao clio tai chinh hq·p nhiit Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d<)ng sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 n11m 20 II

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cac thuyit minh nay Ia b(j phc;n h(lp thimh va cdn tlur;c tiQc ti6ng thai v(ri btio cao tai chinh hr;p nhdt

HQ'p nhftt kinh doanh

Tai san, cong nQ' va cong nq ti€m tang cua cling ty con duqc xac d~ theo gia tri hqp ly t~i ngay mua cong ty con. Bat ky khoan ph1,1 tr(>i nao gifra gia mua va t6ng gia tri hqp ly cua tai san duqc mua duc,rc ghi nh~n Ia lqi th~ thuong m~i. Bat ky khoan thi~u h1,1t niw gifra gia mua va t6ng gia tri hgp ly cua tfti san du·qc mua duqc ghi nh~n vao k~t qua ho\)t d<)ng kinh doanh cua ky ke toan phat sinh ho~t d(lng mua c6ng ty con.

Lqi lch cua c6 dong thi~u s6 t~i ngay hc,rp nhfit kinh doanh ban dfiu duqc xac dinh tren ca so ty I ~ cua c6 dong thi~u s6 trong t6ng gia tri hqp ly cua tai san, cong ng va c6ng nq ti€m tiing duc,rc ghi nh~n.

a§u tu vao cong ty lien k~t

Cong ty lien k~t Ia m(lt c6ng ty rna Cong ty c6 anh hu<mg dang k~ nhung kh6ng phai Ia cong ty con hay c6ng ty lien doanh cua C6ng ty. Anh huang dang k~ th~ hi~n u quy~n tham gia vao vi~c dua ra cac quy~t dinh v€ chinh sach tai chinh va ho~t d<)ng cua ben nMn dfiu tu nhung khong c6 anh huemg v€ m~t kil\m soat ho~c d6ng kil\m soat nhfrng chlnh sach nay.

Kat qua ho~t d<)ng kinh doanh, tai san va cong ng cita cac con~ ty lien k~t duc,rc hc,rp nh§t trong bao cao tai chinh theo phuang phap v6n chu so hfru. Cac khoiin gop von lien k~t dugc trlnh bay trong bang dln d6i k€ toa~ theo gia g6c dtrqc ~i~u chinh theo nhil'ng th~y d6i trong phfin ~&n g6p ct1a C6ng ty vao phfin tai san thuan ,cua cong ty lien kct sau ngay m~1a khofm da~ tu. ~ac. khoan lo cua con~ ty lien ket VLr<?t qua khoan gop von cua Cong ty t~i cong ty lien kct d6 (bao gom bat ke cac khoan g6p von dai h~n ma ve tlwc chat t~o thanh dfru tu thufin ctla Cong ty t~i cong ty I icn kat d6) khong duc,rc ghi nh~n.

Trong truong hgp m(\t cong ty thanh vien cua Cong ty thl,l'c hi~n giao djch v6i m(lt cong ty lien k€t v6i Cong ty, lai/16 chua thvc hi~n tu<Yng (rng voi ph§n g6p v6n cua Cong ty vao cong ty lien k€t, duqc lo<;~i b6 kh<'>i bao cao tai chinh hgp nhk

Lgi th~ thU'o·ng m~i

Lc,ri th€ thuong m<;~i tren bao cao tai chinh hgp nhfit Ia phfin ph1,1 tr<)i gifra muc gia phi hc,rp nh:it kinh doanh so v6'i phfin lgi ich cua Cong ty trong t6ng gia tri hgp ly cua tai san, cong ng va cong nq ti~m tang cua c6ng ty con, cong ty lien k€t, ho~c d<Yn vi g6p v6n lien doanh t~i ngay thvc hi~n nghi~p Vl,l oau tu. Lqi th€ thuang m~i duqc coi Ia m{>t lo~i t<\i san vo hlnh, duc,rc tinh kh§u hao theo phuang phap dub'ng th~ng tren thoi gian hetu d1,1ng u6'c tinh cua lgi the kinh doanh Ia I 0 nam (theo VAS II- Hc,rp nh:it kinh doanh, thoi gian hil'u d1,1ng uac tinh t6i da khong qua I 0 nllm).

Lqi th~ kinh doanh c6 duqc tu vi~c mua cong ty lien k~t dugc tinh vao gia tri ghi s6 cua cong ty lien k€t. Lqi th€ kinh doanh tu vi~c mua cac cong ty con va cac ca so kinh doanh d6ng ki~m soat duc,rc trlnh bay rieng nhu m<)t l o<;~ i tai san vo hlnh tren bang can d6i k6 toan.

Khi ban cong ty con, cong ty lien k€t ho~c dan vi g6p v6n lien doanh, gia tri con l ~i cua khoan lgi th€ thuong m~i chua khfiu hao h~t duqc tlnh vao khofm lai/16 do nghi~p Vl,l nhugng ban cong ty tLrang tmg.

Ti~n va cac khoan hro·ng du·O'ng ti~n

Ti~n va cac khoan tuong duong tien bao g6m ti6n m~t tl;li quy, cac khoan ti€n glii khong ky h~n, cac khoan d§u tu ng~n lu;m, c6 kha nllng thanh khoan cao, d~ dang chuy6n d6i thanh ti~n va it rui ro lien quan d~n vi~c bi~n d(\ng gia tri.

D\1' phOng nq· kh6 doi

D~r phong phai thu kh6 doi duqc trlch l~p cho nhilng khoi'm phai thu da qua h~n thanh toan tll' sau thang tra len, ho~c cac khoan phai thu rna nguoi nq kh6 c6 kha nllng thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kh6 kMn tuang tl,l'.

~ )9 7· ~ ~T'

HA'I OA \ LC NA

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lftu 4 Petro Vietnam Tower, s6 1 - 5 Le Duiin, phu<mg Ben Nghe, qu~n 1 Bao cao tai chinh hQ'P nhit Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d(>ng sau th{mg k6t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(}P NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cac thuyit minh m1y Ia b9 pMn h9p thimh va cdn au·(lc d9c a6ng thu·i wh bao cao tai chinh h(lp nhdt

Hang tan kho

Hang t6n kho dugc xac dinh tren ca sa gia thfip hon giua gia g6c va gia tri thuftn c6 th€ th\fc hi~n duqc. Gia g6c hang t6n kho bao gbm chi phi nguyen v~t li(lu tr!fc ti€p, chi ph! lao d(>ng trlfc ti€p va chi phf san xuclt chung, n€u c6, d~ c6 dugc hang t6n kho a dja di~m va tr11ng thai hi~n t11i . Gia g6c cua hang t6n kho duqc xac dinh theo phucrng phap binh quan gia quySn. Gia tri thucln c6 th€ tlwc hi~n duqc duqc xac djnh b~ng gia ban u6c tfnh tni cac chi phi u6c linh d~ hoan thanh s<'m phlim cung chi phf ti€p thi , ban hang va phan ph6i phat sinh.

Dt! phong giam gia hang t6n kho duqc trich l~p cho hang t6n kho ldi tha i, hong, kem ph§m chcit va trong tnr<mg hqp gia g6c cua hang tbn kho cao hon gia tri thucln c6 th~ thl,fc hi~n <luge t11i ngay k€tthuc nien d(> k€ toan.

Tai san c8 djnh hu·u hinh va l<h~u hao

Tai sfm c6 djnh hfru hlnh dugc trlnh bay theo nguyen gia tru gia tri hao mon luy k€. Nguyen gia tai san c6 d!nh hiiu hinh bao g6m gia mua va toan b(> cac chi phi khac lien quan tr1,fc ti€p d€n vi~c dua tai san vao tr~ng thai s~n sang str d1,1ng. Hti san c6 dinh hfru hinh duqc khfiu hao theo phucrng phap duang th~ng d\fa tren thai gian hfru d1,1ng u6c tinh, C\J th~ nhu sau:

Nha ct:ra, v~t ki€n true May m6c, thi€t bi Phuong ti¢n v~n tai ThiSt bi van phong Tai san khac

Thue tai san

Nl\m 5- 25 3 - 10

6 - 8 3 - 4 3 - 4

M(>t khofm thue dugc xem Ia thue tai chfnh khi phcln l&n cac quy6n lqi va rui ro v~ quy~n sa hfru tai san duqc clwy€n sang cho nguoi di thue. Tfit ca cac khoan thuc khac duqc xem Ia thue ho11t d(>ng.

Cong ty ghi nh~n tai san thue tai chinh Ia Uti san cua Cong ty theo gia tri hqp ly cua tai san thuc t\li thai di€m kha i dclu thue tai san ho~c theo gia tri hi~n t11i cua khoan thanh toan tiSn thue t6i thi€u, neu gia tri nay thclp hon. Ng phai tra ben cho thue tuong u-ng duqc ghi nh~n tren bang can d6i k€ toan nhu m()t khoim ng phai tra v~ thue tai chfnh. C<ic khoc'm thanh toan t i~n thue duqc chia thanh chi phf tai chfnh va khoan phai tra nq g6c nham dam bao ty 1¢ l~ i sufit djnh ky c6 dinh tren s6 du nq con I11i. Chi phi tlwe Uti chinh duqc ghi nh~n vao ket qua ho11t di)ng kinh doanh. Cac khoan thanh loan ti~n thue ho11t d(>ng dLrqc ghi nh~n vao k€t qua ho11t d(>ng kinh doanh theo phuang phap du<mg th~ng trong su6t thai gian thue tai san.

Cac tai san di thue tai chfnh duqc khciu hao tren thai gian hiiu dvng u6c tinh tuong t1,f nhu ap d1,1ng v6i tai san thu(>c sa hfru cua C6ng ty ho~c tren tha i gian di thue, trong truang hqp thai gian nay ngan han. C\1 th€, d6i v6i cac phucmg ti¢n v~n tai thue tai chinh, C6ng ty xac dinh tha i gian khfiu hao Ia 6 nam.

Tai san c6 iljnh vo hinh va khftu hao

Tai san c6 djnh vo hinh th~ hi¢n gia tri quy~n sl'r d ~mg dfit, gia tri quy€n thue, tlnrang hi~u va ph§n m~m may tfnh dugc trinh bay theo nguyen gia tru gia tri hao mon luy ke. QuySn sli d~,Jng dfit duqc phan bfl theo phucmg phap duang th~ng d\l'a tren thoi gian su d~,Jng Io dfit. Cong ty kh6ng trich kh~u hao d6i v6i quy€n Slr d\lng dfit v6 thoi h\ln. Gia tri thuong hi¢u dugc khfiu hao theo phucrng phap duang th~ng trong vong 9 nam. Philn m€m may tfnh dugc khfiu hao theo phtrcrng phap duang th~ng trong vong 3 nam.

Chi phi xay dl}·ng co· ban do· dang

Cac tai san dang trong qua trlnh xay d11ng plwc V\1 lll\JC dich san xufit, cho thue, quan tri ho~c cho bat ky ll1\JC dich nao khac duqc ghi nh~n theo gia g6c. Chi phi m'ty bao g6m chi phi djch V\J va chi phi lai vay c6

~ If

·~~ I IH NG

~ .;..,~ '$7

CONC TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le DuAn, phu<mg B€n Nghe, qu~n 1 Bao cao tai chfnh hQ'P nh§t Thanh ph6 H6 Chf Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d(>ng sau tluing k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH HQP NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cac thuyit minh nay Ia b(j phc}n h(Jp thimh vit cdn au(J'C d9c t/Jng thd'i v6'i bdo cao tai chinh h{fp nhdt

\

lien quan phu hQ'P v6i chlnh sach k@ toan cua Cong ty. Vi~c tinh khfiu hao cua cac titi sim nay duqc ap dt,mg gibng nhu v6i cac tai san khac, b~t dfiu tir khi tai san 6 vao tn;mg thai s~n sang sli dt,mg.

Dflu tu dai h~n khac Ia cac khoan dfiu tu vao dan vi khac rna C6ng ty chi n~m gict du6i 20% v6n chu so hctu (dtr6i 20% quy~n bi~u quy~t) va khong c6 imh huong dang k€, c6 thai h~n thu hfii ho~c thanh toan v6n tren I nam. Cac khoan ctAu tu miy duqc ghi nh~n b~t dfiu tu ngay mua va duqc xac dinh gia tri ban dfiu theo gia g6c. Dl! phong giam gia cac khoan ctfiu tu dai h~n khac dugc thl,l'c hi~n theo cac qui djnh hi~n hfmh.

Phan b& gia trj vo blnh gas va khoan ky quy, ky CU'Q'C vo blnh gas nh~n <tu·q·c

Gia tri con l~i cua vo blnh gas dugc phan anh tren khoan tnl,lC chi phi tra tm6c dai h~n va dtrQ'C phiin b6 vao bao cao k~t qua ho~t d(>ng kinh doanh theo phtrang phap du<rng thi ng dt,ra tren thai gian hfl'u dt,mg u6c tfnh Ia I 0 nam.

Ky quy, ky cuqc vo binh gas nh~n duqc tu khach hang duqc phiin b6 vao thu nh~p tuong Ling v6i thai h~n phan b6 gia tri vo binh gas. s6 tiSn d~t CQC con l~ i chua phiin b6 vao doanh thu duqc phan anh tren khoan m~c phai tra dai h~n khac tn~n bang can d6i k€ toan.

Chi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n khi d6ng thai thoa man t§t ca nam (5) di€u ki~n sau: (a) Doanh nghi~p d~ chuy~n giao phfin 16n rui ro va lgi fch g~n liSn v6i quySn s6 hftu san phAm ho~c

hang h6a cho ngubi mua; (b) Doanh nghi~p khong con n~m gill' quy~n quan ly hang h6a nhu ngLrbi s6 hfl'u hang h6a ho~c quySn

ki€m soat hang h6a; (c) Doanh thu duqc xac djnh tuang d6i ch~c ch~n; (d) Doanh nghi~p si! thu duqc lqi lch kinh t6 tu giao djch ban hang; va (e) Xac djnh duqc chi phi lien quan d€n giao djch ban himg.

Ngo;.ti t~ )·~

Cong ty ap d~ng xu ly chenh l~ch cy gia theo hu6ng d§n cua ChuAn mt,rc k~ toan Vi~t Nam s6 I 0 (VAS ~; 10) "Anh huang cua vi~c thay d6i tY gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p v~1 phat sinh b~ng cac lo~i ngo~i-~ t~ dtrQ'C chuy~n d6i theo ty gia t~i ngay phat sinh nghi~p V~. Sf> du CaC tai san b~ng ti€n Va COng nq phai · thu, phai tra c6 g6c ngo~i t~ t~i ngay k~t thuc nien d9 k~ toan duqc chuy~n d6i theo tY gia t~i ngay m\y. Chenh l~ch cy gia phat sinh duqc h~ch toan vao bao cao k€t qua ho~t d()ng kinh doanh. Uii chenh l~ch tY gia do danh gia l~i cac s6 du t~i ngay k~t thuc nicn d9 k~ toan khong duqc dung d~ chia cho c6 dong.

Chi phi di vay

Chi phi di vay lien quan trt,rc ti~p d~n vi ~c mua, d~u tu xay d~,rng ho~c san xufit nhfrng tai san d n mQt thai gian tuang d6i dai d~ hoan thanh dua vao su dvng ho~c kinh doanh dugc c<?ng vao nguyen gia tai san cho ct€n khi tai san d6 duqc dua vao su d~ng ho~c kinh doanh. Cac khoan thu nh~p phat sinh tu vi~c dAu tu t~m thai cac khoan vay duqc ghi giam nguyen gia tai san c6 lien quan.

Cac chi phllai vay khac duqc ghi nh~n vao bao cao k~t qua ho~t d(>ng kinh doanh khi phat sinh.

Cac khoiin dl}' phOng

Cac k.hoan dt,r phong dugc ghi nMn khi Cong ty c6 nghia v~ nq hi~n t~i do k€t qua tll' m(lt S\T ki~n da xay ra, va Cong ty c6 kha nang phai thanh toan nghia vv nay. Cac khoan dl! phong duqc xac dinh tren co sa tr6c tinh cua Ban Giam d6c v€ cac khoan chi phi dn thi~t d~ thanh toan nghia v~ nq nay t~i ngay k6t thuc nien d<) k~ toan.

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHI HOA LONG MIEN NAM L§u 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Duan, phucmg B€n Nghc, qu~n I Bao cao tai chinh hq·p nhftt Thanh ph6 H6 Chf Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d()ng sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cac thuydt minh nay Ia bi} phr;in h()'p thanh va cdn azr(/c a(JC a&ng thai vai bOo cao tai chinh lwp nhdt

5.

Thu~

Thu€ tim nh~p doanh nghi~p th~ hi~n t6ng gia tri cua thu€ phai tra hi~n t~i va thu€ hoan l~ i .

s6 thw~ hi~n t~i phai tra duqc tfnh dva tren thu nh~p ch!u thu€ trong k)t. Thu nh~p ch!u thu€ khac v6i lqi nhu~n thu§n duqc trinh bay tren bao cao k€t qua ho~t dQng kinh doanh vi thu nh~p chiu thu€ khong bao g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ ho~c duqc kh~u tr!r trong cac nam khac (bao g6m ca 16 mang sang, n€u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong ch!u thu€ ho~c khong dugc khftu trlr.

Vi~c xac djnh thu~ tim nh~p cua Cong ty can ctr vao cac quy djnh hi~n hanh v~ thu~. Tuy nhien, nhfrng quy djnh nay thay d6i theo tirng thai ky va vi~c xac dinh sau cung v~ thu~ thu nh~p doanh nghi9p tuy thUQC vao kat qua ki~m tra CUa C(J quan thu€ CO th~m quy~n .

Thu~ thu nh~p hoan l~i dugc tinh tren cac khoim chenh l~ch giil'a gia tri ghi s6 cua cac khoan m1,1c tai san ho~c cong nq tren bang can d6i k€ toan va co sa tinh thu€ thu nh~p. Thu€ thu nh~p hoan l~i duqc k€ toan theo phucrng phap dl,l'a tTcn bang ciin d6i k€ toim. Thu6 thu nh~p hoiln h;li phfli tra phai duqc gh i nMn cho tfit ca cac khoan chenh l~ch t\lm thai con tai san thu€ tim nh~p hoiin l ~i chi duqc ghi nh~n khi ch~c chin c6 du lqi nhu~n tinh thu6 trong tuong lai d~ khfiu tr!r cac khoan chenh l~ch t\lm thai.

Thu€ thu nh~p hoan l1,1i duqc xac d!nh thco thu€ sufit dv tinh se ap d1,1ng cho nam tai san duqc thu h6i hay nq phai tra duqc thanh toan. Thua thu nh~p hoan l11i duqc ghi nh~n lai, 16 tr!r tru<'Yng hqp khoan thu€ d6 c6 lien quan d~n cac khoan m1,1c dugc ghi th~g vao v6n chu so hfru. Trong tru<'Yng hqp d6, thu~ thu nh~p hoan 1\li cung dugc ghi th~ng vao v6n chu sa huu.

Tai san thu6 thu nh~p hoan 1\li va thu~ thu nh~p hoan l11 i phai tra duqc bu tr!r khi Cong ty c6 quy~n hqp phap d~ bu tr!r giua tai san tim~ tim nh~p hi~n h~mh v6'i thu~ thu nh~p hi~n hanh phai n()p va khi cac tfti san tim€ tim nh~p hoiln l11i va thu~ thu nh~p hoan l1,1i phai tra lien quan toi thu€ thu nh~p doanh nghi~p duqc quan ly bai cung m(>t co quan thu€ va Cong ty c6 dl.J d!nh thanh toan thu~ thu nh~p hi~n hanh tren ca so thucln.

Cac lo\li tim~ khac duqc ap d1,1ng theo cac lu~t thu~ hi~n hanh t\li Vi~t Nam.

TIEN v A cAc KHOAN TtrONG eu·oNG TJEN

Ti~n m~t Ti~n gui ngiin hang Ti€n dang chuy~n Cac khoan tucrng duang ti~n

31 /06/20 I I VN£>

4.137.739.095 181 .675.246.707

I 08.834.972 154.42 1.800.000 340.343.620.77 4

31/12/2010 VND

6.225.985.525 264.752.106.023

79.000 .000.000 349.978.091.548

Cac khoan tuong duong ti€n th~ hi~n khoan ti~n gfri ky h1,1n trong vong 3 thang t~i cac ngiin hang thuong m11i huang lai sufit tlr 10,5% d~n 14%/n~m (2010: 8% d~n 14,2%/nam).

6. DAU TU' NGAN H~N

Ti€n gtii c6 ky h1,1n C6 phi€u T6ng Cong ty Khf

30/6/2011 VN£>

80.000.000.000 3. 100.000.000

83.100.000.000

31/12/2010 VND

68.000.000.000 3 .I 00.000.000

71.100.000.000

CONG TV CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM L~u 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Dudn, phui'Yng B€n Nghe, qu~n I Bao cao tai chinh hQ'p nhM Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXIICN Vi~t Nam Cho ky ho~t d<)ng sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 n~m 2011

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HC}P NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cac thuyit minh nay Ia b(j phc}n h()'p thanh viz cJn au()'c tl9c ilcJng thiti vai bao cao tai chinh h()'p nhdt

7.

D~u tu tai chinh ngan twn th€ hi~n khoim ti6n gui c6 ky h~n ttr 3 d~n 12 thang v6i tai suftt duqc huang hang nilm tu 14% d~n 15% va khofm dfiu tu mua 100.000 c6 phi€u PVGas v6i gia tri c6 phi€u Ia 31.000 d6nglc6 phi€u.

HANGTONKHO 30/6/20 11 31/ 12/2010

VND VND

Hang mua dang di dui'Yng 42.544.834.80 I 40.392.495.393 Nguyen li~u, v~t li~u 5.751.564.451 3.511.163.836 Cong c~, d~ng c~ 2. 108.3 19.644 279.7 16.848 Chi phi sim xuAt kinh doanh dcr dang 624.984 12.740.91 1 Thanh ph§m 225.755.479 Hang hoa 152.6 16.052.971 90.816.933.278

203.021 .396.851 135.238.805.7 45 Dv phong giam gia hang t6n kho

203.021.396.851 135.238.805.745

~ ~ c

c KIN

KH(

~ ~

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 1 - 5 Le Ddn, phm'mg B€n Nghe, qu?n I Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam

THUYltT MINH BAO CAO T AI CHiNH HQP NHAT (Ti~p theo)

Bao cao tai chinh hgp nhftt Cho ky ho~t d(lng sau thang k€t thllc ngay 30 thang 06 nam 20 I I

MAU B 09-DNIHN Cac thuyit minh nay Ia b9 ph(m hf!p thanh va cdn auvc t1Qc a6ng thCri v6'i bao cao tai chinh hqp nhdt

8. T AI SAN CO DJNH HUu HINH

NGUYEN GIA T(li ngay 1/ 1/20 11 Mua sAm m6i Diu tu xay d\fng ca ban hoan thanh Thanh ly, nhm;mg ban Dieu chinh khic Phan lo(li l(li T;~i ngay 30/6/20 11

GIA TRJ HAO MON LUY KE T;~i ngay 111120 11 Kh<iu hao trong k)• Giam do thanh 1)·, nhuqng bin T;;ti ngily 30/6/2011

GIA. TRJ CON LM T:,ti ngay 30/6/2011

T:,ti ngay 31/12/2010

Nha xu<'Yng,v~t ki~n true VND

353.306.576.093 438.049.346

2.157.227.994

4.605.523.670

360.507.377.103

44.950.388.313 11.192.839.577

56.143.22 7.890

304.364.149.213

308.356.187.780

Miy m6c,thi~t b! VND

396.963.435.629 2.519.495.598

96.480.590.233

(4.605.523.670) (7.117.340.760)

484.240.657.030

44.330.554.3 72 35.544.628.907

Phucrng ti~n v~n tai VND

151.843.258.624 28.587.974

I 03.262.405.84 I

255.134.252.439

38.296.259.848 16.237.561.211

Thi~t bi van phOng VND

8.754.135.385 399.5 17.636

(15.996.190)

9.137.656.831

Tai san c6 dinh khic VND

Tling VND

22.845.138.320 933.712.544.051 594.791.465 3.980.442.019

20 1.900.224.068 (15. 996.190)

(7. 117.340.760) 23.439.929.785 1.132.459.873.188

6.407.924.294 15.988.926.196 149.974.053.023 600.520.058 749.062.211 64.324.611.964 (12.864.440) (12.864.440)

79.875.183.279 54.533.821.059 6.995.579.912 16.737.988.407 214.285.800.547

404.365.473.751 200.600.431.380 2.142.076.919 6. 701.941.378 918.174.072.641

352.632.881.257 113.546.998.776 2.346.211.091 6.856.212.124 783.738.491.028

T?i ngay 30 thang 6 nam 2011, tai san c6 dinh cua C6ng ty bao g6m m(lt s6 tai san da khftu hao h€t nhung vfrn con su dt,mg v6i gia tri Ia 73.664.218.914 d6ng (31112/2010: 61.072.096.841 d6ng).

Nhu trinh bay t~i cac thuy~t minh s6 20, C6ng ty da thE ch~p nha xm'mg, may moe thi<~t bi tri gia 192.293.744.693 d6ng theo hgp d6ng tin d1,1ng s6 1607 LAY 20 I 000261 ngay 6 thang 4 nam 20 I 0 , hqp d6ng tin dl,lng s6 1607 LA V 20 I 000751 ngay 29 thang 9 nam 20 I 0 va hgp d6ng tin dt,mg s6 153 . I 0.1 05658917 HDTH ngay 2 8 thang 6 nam 2010, va gia tri tai san c6 djnh con l:;ti cua C6ng ty CP CNG Vi~t Nam la cong ty con cua C6ng ty da duqc hgp nhftt t?i ngay 30 th<ing 6 nam 2011 v6i gia tri la 211.022.416.446 d6ng, d~ dam bao cho cac khoan tin dt,mg.

-~ 15

~ ~--· 11...,{ r~, ,/O .J.. u~UI \o \\ ~ Z -.....'o-o ~ ;!:

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM du 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le DuAn, phu<mg B~n Nghe, qu~n I Bao cao tai chinh hQ'P nh~t Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d()ng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 niim 20 II

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT (Ti~p thco) MAU B 09-DN/HN Cac thuydt minh nay Ia b(J ph4n h{!p thanh va cdn iltt9'C iJ(JC ilcJng thOi v6'i bao CllO tai chinh hQp nhdt

9.

10.

TAI sAN c6 B!NH THUE TAI CHiNH May m6c Phuong ti~n

thi~t bi v~n tl'ti TBng YND VND YND

NGUYEN CIA T~i ngay 1/ 1/2011 47.933.998.993 7.548.748.977 55.482.747.970 Thue tai chinh trong ky 29.930.851.000 29.930.85 1.000 T~i ngay 30/06/2011 77.864.849.993 7.548.748.977 85.413.598.970

CIA TR! IIAO MON LOY K.t Tl,li _ngay Ill /20 II 1.213.979.506 1.213.979.506 Khau hao trong ky 4.283.512.677 629.062.415 4.912 .575.092 T~i ngay 30/06/20 1 1 4.283.512.677 1.843 .041.921 6.126.554.598

CIA TRJ CON L~l T:_~i neay 30/06/2011 73.581.337.316 5.705.707.056 79.287.044.372

Tl.li ne,ay 31/12/2010 4 7. 933.998.993 6.334.769.471 54.268.768.464

TAl sAN c6 BJNH vo HiNH Quy~n slr Phfin rn~m Gia tr! dt,mg dM ThLrm1g hi~u may tinh quy~n thue TAng

VND VND VNI) VND VND NGUYtN GIA T(li ngay 11112011 va 30/6/20 II 13.570.369.823 1.464.370.376 1.197.678.956 4.288.007.246 20.520.426.40 I

GIA TRJ HAO MON LOY KE T11i ng1iy 1/ 1/201 I 105.409.864 79. 166.977 t. 1 16.961.460 1.301.538.30 1 Khfr u hao trong ky 81.353.910 41.577.744 17.673.717 140.605.371 T11i ngay 30/6/20 II 186.763.774 120.744.721 1.1 34.635. 177 1.442. 143.672

GIA TRl CON L~l T:,i ng:\y 30/6/2011 13.383.606.049 1.343.625.655 63.043.779 4.288.007.246 19.078.282.729

T~Ji ngay 31/12/2010 13.464.959.959 1.385.203.399 80.717.496 4.288.007.246 19.218.888.100

T~i ngay 30 thang 6 nam 20 II, tai san c6 dinh vo hlnh cua Cong ty bao g6m mi)t s6 ll~1 i san cHi kh§u hao het nhung vfin con sfr dt,.mg v6i gia tri la 924.165.277 d6ng (31112/20 l 0: 890.15 1.577 dflng).

11. CHI PHi XA Y Dl/NG CO BAN DO DANG

Cong trlnh tr~m CNG My Xuan Cong trlnh Kho ch(ra LPG Dung Qu1it Dt,r an cung dp CNG cho giao thong v~n tai Dl,l' an cung dp CNG cho khach hang Cong nghi~p Cong trlnh nha kho tr~m Dilng Nai Thue d1it 6 KCN Hi~p Phu6c, B~c Dilng Phu va Nh<m H(ii Tr~m chi~t n~p LPG Blnh Phu6c Tr;;~m ch i~t n~p LPG Blnh Dtnh Dl,l' an CNG Vi~t Nam c1i~u chinh D1,1 an CNG Nhcrn Tr~ch - Dilng Nai Cong trlnh khac

20 11 VND

1.008.3 13.169 60.000.000

4.82 1.576.270 343.479.976

12.716.185.958 366 .574.503 288 .564.211

24.399.741.630 230.283.139 282.307 .317

44.517.026.173

2010 VND

2. 139.231.505 22.897.834.738

166.035.566 12.007.307.776

18.3 70.853.525 230.283.139

33 .923.095 55.845.469.344

Nhu trinh bay t1;1i cac thuy~t minh s6 2 1, gia tri xay d\Illg ca ban do dang tri gia 24.399.741.630 d6ng t~i 30 thang 6 nam 20 II (31 / 12/20 10: 18.370.853.525 d6ng) da th~ ch1ip d~ lam dam bao cho khoiin vay.

CONG TY C6 PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Du§n, phubng Ben Nghe, qu~n I Bao cao tai chfnh hqp nhfit Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d<)ng sau thang ket thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cdc thuydt minh nay Ia b9 ph(m hQ'p thimh va cdn OUQ'C O(JC a6ng thai v6·i bao ccio tai ch[nh hQ'p nhdt

12. DAU TU' VAO CONG TY CON

Thong tin chi tiet v~ cac cong ty con cua Cong ty t~i ngay 30 thang 6 nam 20 II nhu sau:

Ty I~ quySn Nai thfwh l~p Ty I~ ph~n bieu quy~t

Ten cong ty con (ho~c dang ky) s& hCiu n~m gill' Ho~t d9ng chfnh va ho~t d2ng % %

Cong ty C6 Ph§n CNG Yi~t Nam ViingTau 60,35% 60,35% Kinh doanh khi CNG Cong ty TNHH Khf h6a long V i~t Kinh doanh khf h6a Nam Dang Nai 55% 55% long

Trong ky, Cong ty da mua them 4.009.824 c6 ph~n cua Cong ty c6 ph§n CNG Vi~t Nam. Theo d6, den ngay 30 thang 6 nam 201 1, Cong ty sa hil'u 60,35% v6n di~u I~ cua Cong c6 phfin CNG Vi~t Nam va c6 ty I~ bi~u quy~t n~m giil' theo Di~u 1~ cua Cong ty C6 ph~n CNG Vi~t Nam Ia 60,35%.

13. DAU TU' v AO CONG TY LIEN KET 30/06/2011 31 /12/2010

VND YND

D§u tu vao cac cong ty lien k~t 64.307.460.000 64.893.919.082 Phfin lc;ri nhu~n phat sinh sau ngay d§u tu trir c6 tfrc duc;rc chia (654.607.472)

63.652.852.528 64.893.919.082

Thong tin chi ti~t v~ cac cong ty lien ket t\li ngay 30 thang 6 nam 20 II nhu sau:

Nai th;\nh Ty I~ quy~n Ten cong ty l ~p va ho<;ll Ty 1¢ phftn bieu quyet

d()ng sa hil'u namgiil' 30/6/20 11 % % YND Hor;tt d<)ng chinh

Cong ty C6 phiin Nang hrc;mg Vinabenn~ LongAn 23,84% 23,84% 50. 183.515.889 Cho thu€ kho LPG Cong ty c6 phan mnh khi oAu San xufit, kinh khi Viet Nam ObngNai 20% 20% 13.469.336.639 doanh v6 binh

Theo Quy~t djnh gop v6n s6 0 1/QD-KMN ngay 24 thang 3 nam 2009, t6ng s6 v6n Cong ty cam ket g6p vao Cong ty c6 phfin Nang 1uqng Vinabenny Ia 50 t)' d6ng theo ti~n d9 thai gian Ia 3 n11m. T~i ngay 30 thang 6 n11m 20 II , Cong ty <1~ g6p du s6 v6n g6p d~ cam kk

Theo bien bi'm h<.>p D~i h<) i dGng c6 dong sang l~p Cong ty C6 phfin Blnh khi d§u khi Vi~t Nam ngay 14 thang 6 n11m 20 I 0 v€ vi~c thOng nhclt thanh l~p cong ty c6 ph fin, tbng s6 v6n Cong ty cam k~t gop Ia 14.307.460.000 ubng. T~ i ngay 30 thang 6 nam 2011 , Cong ty da g6p dti v6n.

Thong tin tai chinh t6m t~t v6 cac cong ty lien k~t clia Cong ty dugc trlnh bay nhu sau:

Cong ty Ca ph~n Nang lu·Q'ng Vinabcnny

TfJng tai san TfJng cong ng Tai san thudn Ph§n tai san thufrn Cong ty dfiu tu vao cong ty lien k€t

30/6/20 II VND

550. 139.62 1.670 339.609.735.812 210.529.885.858

50.183.5 15.889

31/12/20 10 VND

185.289.265 .586 22.936.762.943

162.352.502.643 50.040.701.639

~~~ . H

G

~

~

~ ?\ lt.J H~N

TE \M

~ ~

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM L§u 4 Petro Vietnam Tower, s6 I -5 Le ou§n, phuong Ben Nghe, qu~n I Bao cao tai chfnh hgp nh~t Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho\lt d9ng sau thang k~t thtic ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT (Ti~p thco) MAU B 09-DNIHN Cac thuydf minh nay Ia b9 phrjn h9'p thcmh va cdn Ull(J'C ti(Jc tiJng thai vai bao cao tai chinh h()'p nhdt

Doanh thu Lqi nJ1u~n thuful Lqi nhu~n thu5n tir khoan d§u tu vao cong ty lien k~t

Cong ty c6 phfin Blnh khi D§u khi Vi~t Nam

T6ng tai san T6ng cong nq Tai s<'m thu5n Ph§n tai san thu§n Cong ty d§u tu vao cong ty lien k~t

Doanh thu Lqi nhu~n thuful Lqi nhu~n thwln tu kho!m d§u tu vao cong ty lien k~t

Tu 111 /20 II d€n 30/6/2011

VND

87.151.133.535 177.871.502 42.398.813

30/6/201 1 VND

134.958.006.015 67.611.322.818 67.346.683.197 13.469.336.639

Tu J/1/2011 d~n 30/6/20 II

VND

70.352.390.275 ( 1.995.442.929)

(399.088.586)

2010 VND

54.334.887.084 285.162.941 88.143.865

31/12/20 10 VND

138.720.923.245 64.454.836.030 74.266.087.215 14.853.217.443

20 10 VND

57.030.805.090 {565.864.2 14) (113 .172.843~

14. DAU TU'TAI CHiNH DAI H~N KHAC

15.

Dfiu tu tai chinh dai h\ln khac thS hi~n khoan ti~n gfri ky h\ln 18 thang cua cong ty con - Cong ty TNHH Khf h6a long Vi~t Nam t\li C6ng ty Tai chinh C6 ph§n O§u khf Vi~t Nam - chi nhanh Sai Gon v&i muc l~i suAt Ia 14%/nam (20 I 0: khong).

LQT THE THUONG M~I

NGUYEN GIA Ti;~i ngay I II /20 I I Hng do mua c6 phAn cong ty con T\li ngay 30/6/20 I

CIA TRl PHAN BO T~i ngay 11112011 Philn b6 trong ky T~i ngay 30/6/20 I I

Ghl trj con l:;ti T\li ngay 30/6/20 II

T\li ngay 31112120 1 o

Lqi th~ thuang tn\li

VND

27.533.235.246 27.533.235.246

1.376.661.762 1.376.661.762

26.156.573.484

~

CONG TY CO PHAN KINH OOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 U Dufin, phucmg B€n Nghe, qu~n l Bao cao tai chinh hq·p nhftt Thanh phfl H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho<.1t dong sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 n1\m 20 II

THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH HQ'P NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-0N/HN Cac thuydt minh nay Ia b9 phrjn h(}'p thGnh va cdn tluw a(Jc aJng thai v&i bcio cao tai chinh h(Jp nhdt

16. CHI PHi TRA TRUOC DAI H~N

Chi phi vo blnh gas cho phan b6 Chi phi Mo trl blnh gas Tra tru&c ti€n thue d.it Tra tm&c thue v1\n phong Chi phi khac

( I) Gia tri v6 blnh gas bi~n d<)ng trong nam nhu sau:

T<.!i ngay I thang I Tang do hQP nhit Tang them trong ky K~l chuy€n vao chi phi san xufit kinh doanh Thanh ly Tai ne:av 30 thane: 6/3 1 thane: 12

(2) Ti~n thue dfit tn'l tm&c bao g6m:

30/6120 II VND

266.61 1.008.645 3.03 1.994.589

21.460.27 1.048 4 7.826.659.061 25 .532. 125.5 19

364.462.058.862

2011 VND

252.466.88 1.499

84.510.725.085 (70.212.064.652)

(154.533.287) 266.611.008.645

31/ 12/2010 VND

252.466.881.499 2.995.417.501

14.116.824.063 47.201.014.479

106.082.661 316.886.220.203

2010 VND

121.583.401.009 76.738.6 15.316 93.765.031.773

(37 .04 7.975.980) (2.572. 190.6 19)

252.466.881.499

Ti~n thue dfit t<.1i Go o au phfm anh s6 ti€n thue 9.210 m2 dugc tra tru6'c 5 nam cho Cong ty cb phfrn Cang E>6ng Nai v&i thoi h<.1n thuc Ia 20 nam k€ tir ngay I thang 8 nam 2008;

Ti~n thue dftt t{li Khu Cong nghi~p My Xuan A phan anh s6 ti€n thue 6.675 m2 tra tru&c cho T6ng C6ng ty Dfru tu Phat tri€n Do thi va Khu Cong nghi~p Vi~t Nam v&i thoi h~n thue Ia 43,6 nam k~ tu ngay 28 thang II nam 2008; va

Ti~n thue di~n tich 13.000 m2 dfit t~i Khu cong nghi~p D~t may Nhan Tr<.1ch, tinh D6ng Nai cho giai do<,m tir ngay 16 thang 12 nam 2010 dan ngay 12 thang 9 n1tm 2053.

(3) Ti€n thue van phong tra tru&c phan anh s6 ti~n thue 670,02 m2 duqc tra tm&c 50 n1\m cho T~p doan D~u khi Vi~t Nam v&i thoi h<.1n thue Ia 50 nam k€ tu ngay I thang I 0 nam 20 I 0.

17. VAYVANQNGANH~N

Ngan Hang Thuang M<.1i Cb Phfin D~i Ducrng Ngan Hang Thucrng M~i C6 Phftn Quan E>oi T6ng Cong ty Tai chfnh Cb phftn Dftu khi Vi~t Nam - chi Yay dai h~n d~n h~n tra

30/6/2011 VND

50.000.000.000

60.000.000.000 166.504 .069.278 276.504.069.278

31112/2010 VND

50.000.000.000 26.706.30 1.818 73 .24 1.000.000

138.567.308.833 288.514.610.651

Khoim tin d1,mg ng~n h1;1n voi Ngan hang Thucrng m<.1i C6 phftn D1;1i Duang theo hinh thtrc tin ch.ip co thai h<.1n trong vong 6 thang k€ tir ngay nh~n n<;r. T6ng du nq khong vuQt qua 50.000.000.000 d6ng. Lai vay duqc tni hang thang voi li!.i su.it vay Ia 19,5%/n~m va duqc di~u chinh djnh ky 3 thangllfin. Vfln vay duqc sti dvng d@ b6 sung v6n Juu d<)ng.

Khoim tin d1,1ng ng~n h~n v&i T6ng Cong ty Tai chinh c6 phfin Dfiu khi Vi~t Nam - chi nhanh H6 Chi Minh thea hinh thtrc tin ch.ip, c6 thai h<.1n vay den ngay 9 thang 5 n~m 2012, ch ju Hii su.it 1 5%/n~m.

·~ ~

cot \cHHtt )ELl '1$1

Q

1-

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM L~u 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Dufin, phu<mg Ben Nghe, qu~n I Bao cao Hli chinh hQ'p nh§t Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky hoC;lt d(>ng sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Ccic thuy~t minh nay Ia b(J ph(in h()'p thimh va cdn dU'()'C ti(JC adng /h()'i v6'i bcio cao tai chinh h()'p nhdt

18.

19.

20.

THUE v A CAC KHOAN PHAI NQP NHA NU'OC 30/6/20 11 31/ 12/2010

VND VND

Tim~ xuftt, nh~p khfiu 40.000 40.000 Thu~ gia tri gia tang hang ban n9i dja 2.298.813 .081 1.509.564.555 Tim~ tim nMp doanh nghi9p 17.426.974.040 34.537.166.025 Thue thu nh~p ca nhan 612 .0 16.661 1.034.344.804

20.337.843.782 37.081.115.384

cAc KHOAN PHAI TRA, PHAI NQP KHAc 30/6/2011 31/12/2010

VND VND

Chi~t khftu ban hang 1.5 13.227.914 992.853.409 Kinh ph! cong dozm 494.421.847 290.601.57 1 Bao hi€m xa h(>i 198.227.119 5.768.706 Bao hi€m y t~ 59.357.051 90.654.365 Bao hi€m thftt nghi~p 11.215.091 6.137.254 c6 tuc phai tra 32.193.929.115 Cac khoan khac 18.041.254.984 18.119.475.760

20.317.704.006 51.699.420.180

PHAI TRA DAI H~ KHAC

Phai tra dai hC;ln khac phan anh s6 ti€n ky quy, ky cuqc gia tri v6 blnh gas nh~n duqc tir khach hang. Bi~n d(mg v€ khoan ti€n ky cuqc v6 blnh gas nh~n du-gc trong nam nhu sau:

TC;li ngay 1 thang 1 Hlng do hqp nh~t Hlng them trong ky K€t chuy€n vao doanh thu (*) Thanh ly hqp d6ng ky quy v6 blnh gas v6i khach hang Ket chuy€n vao thu nh?p khac(**) T~,ti ngay 30 thang 6/ 31 thang I 2

2011 VND

129.298.514.249

20.459.543.819 ( 6.305.343.3 87)

(729.660.000) (5 .600.567 .876)

137. 122.486.805

2010 VND

61.000.303.224 70.697.129.593 26.648.855.442

(25.286.195.014) ( 1.977.741.879) (1.783.837.117)

129.298.514.249

(*) K€t chuyen ti~n nh~n duqc tu ky cuc,rc, ky quy v6 binh gas cua khach hang vao doanh thu duqc th!Jc hi~n theo Cong van s6 7776/BTC-TCT ngay 2 thang 6 nam 2009 cua 89 Tai chinh. Theo d6, doanh thu phan b6 ti~n nh~n ky quy v6 blnh gas duqc xac djnh dl!a tren ti~n ky quy nh~n duqc nhan (x) v6i ty I~ phan b6 gia tri v6 blnh xu~t dung. T6ng gia tri ti~n ky cuc,rc vo binh gas duqc ghi nh~n vao doanh tim trong 6 th{mg d§u nam 201 1 h\6.305.343.387 d6ng (trong nam 20 I 0 I<\ 25.286.971.767 ct6ng).

(**) Theo Thong tu 118/2010/TT-BTC ngay 10 thang 8 nam 2010, k~ tir ngay I thang 10 nam 20 10, ti~n ky quy v6 blnh gas moi phAt sinh duqc phan b6 vao thu nh~p kh<ic. Khoim ti~n ky quy dll nh~n duqc tru6c ngay I thang I o nam 20 I 0 v§n tiep t\IC duqc phan b6 vao doanh tim trong k)'.

~ ~ co

~· co -I NH .-i l HI

~

MIE ':----I. T ~

~ ~ . fy 1HWH 'TT1 NAb

~ .~

CONG TY c6 PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lftu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 L~ Dufin, phuang Ben Nghe, qu~n I Bao cao tai chinh hQ'P nh§t Thanh phb H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d9ng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nl\m 20 II

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cdc thuyit minh nay Ia b9 phf;in h9p thanh va cdn au(J'c: d9c a6ng thd'i vai bdo cdo tai chfnh h(J'p nhdt

21. cAc KHOAN VA v v A NQ oAT H~N 30/6/2011 31112/2010

VND VND

T6ng Cong ty Tai chinh C6 phlln D§u khf Vi~t Nam (PVFC) 284.182.865.853 322.644.937.750 T6ng Cong ty Tai chinh c6 phftn Dftu khf Vi~t Nam - chi nhanh 107.722.350.966 52.060.3 50.966 SaiGon Ngan hang Nong nghi~p va Phat tri~n Nong thon 73.412.586.446 85.577.129.572 Ngan Hang Thuong M~i C6 Phftn Quan D(li 172.352.853.347 64.734.059.610

Tang cac khoan vay 637.670.656.612 525.016.4 77.898

C6ng ty TNHH I thanh vien cho time tai chinh - Sacombank 273.698.020 410.486.590 C6ng ty cho thue tai chfnh Ngan hang A Chau 46.115.618.604 51.544.897.921 Cong ty TNHH Cho Thu~ Tai Chinh Qu6c T~ Yi~t Nam 8.066.585.032 561.081.795

Tang cac khoiin nQ' dai h~n 54.455.901.656 52.5 16.466.306

Tfing cqng 692.126.558.268 577.532.944.204

Cac khoan vay dai h~n

Yay dai h~n bao g6m cac khoan vay dai h~n cac ngan hang thuong m~i va T6ng Cong ty Tai chinh c6 phftn Dftu Khi Vi~t Nam. G6c ng vay t~i ngay 31 thang I 2 nam 2010 bao g6m 631.276.817.272 d6ng; 3.078.757 euro va 5.49 1.757 do Ia My. Cac khoan vay nay c6 thoi h~n tli 3 d~n 7 nam va chiu lai su§t !iii tien vay euro tbi thi~u 5,5% m(lt nam va vay Yi~t Nam d6ng Ia 8,3% c1~n 15% m(lt nam. Cac khofm vay nay dugc su d1,mg d~ tai trq cac cong trlnh xay dl,fng cac dl! an CNG va cac kho chua Dung Qu§t, Go Dfiu. Cong ty su d1,mg nha xuang, may m6c thi6t bi va phuong tien v~n tfli d~ th€ ch§p cho cac kho<'m vay nhu da trlnh bay a Thuy~t minh s6 8.

Ngoai ra, C6ng ty con da ky m()t s6 hgp d6ng vay dai h~n voi cac ngan hang nh~m tai trq mua may m6c :,... thi6t bi. Cac khmin vay bao g6m nhu sau: \S: I lgp d6ng va_y trung h~n v6i '!"f>ng Cong ty Tai chlnh Cb phftn Dfiu khi Vi~t Nam v~i m\JC dich d~u tu ~ay ;! d\fng, mua sam may m6c thict bi cho d\l' an CNG Vi~t Nam. Khoan vay nay c6 the giai ng§n bang dong '#

" Yi~t Nam vii do Ia My v6i h~n mt!c tfn dl,Jng Ia 5.49 1.757 do Ia My vase dao h~n vao ngay 10 thang 7 : nl\m 20 12. Lai t i~n vay dugc tra hang thang v6'i rn(rc Jai suftt m(lt thang b~ng Uii sufit ti~n gui c6 ky h~n 12 thang c¢ng 0,4% d6i v6i do Ia My va Jai sufit ti6n gui c6 ky h(;ln 12 thang c9ng 0,5% d6i v6'i dbng Yi~t Nam. Tai san hinh thanh tir v6n vay va dong ti€n duqc t(;lo ra tir tai san nay se duqc dung d€ th~ chAp dam bao cho nghia Y\l hoan tra nq g6c va Hli theo hgp d6ng tin d\lflg.

Hgp d6ng vay trung h~n v6'i ng§n hang thuong m~i c6 phfin Quan D()i - Chi nhanh Vling Tau d& tai trq cho d\l' an CNG Vi~t Nam di€u chinh va di,T an dftu tu 6 b6n va ra mo6c. Khoan vay nay duqc giai ngan b~ng dflng Vi~t Nam v6i h~n m(rc tin dl)ng Ia 208.000.000.000 d6ng Vi~t Nam va dao h~n sau 60 thang k~ tli ngay giai ngan. Lai ti€n vay dtrgc tra hang thang v6'i mire lai su§t bang lai su§t c6 ky h~n 12 thang c()ng 3,3%/nam d6i v6'i d6ng Vi~t Nam va Hii su§t ti~n gui c6 ky h~n 12 thang c()ng 3%/nam d6i v6'i do Ia My. Lai su§t dugc di€u chinh 3 thang m(lt lfin. Tai san hinh thanh tir v6n vay va dong ti€n t~o ra tli cac tai san nay se duqc dung d~ th€ chAp dam bao cho nghia Y\J hoan tra nq g6c va lai theo hqp d6ng tin dl,lng.

Tai san hinh thanh tir v6n vay c6 gia tri con l~ i t~i ngay 30 thang 6 nl\m 2011 tu<mg duong Ia 211.022.4 16.446 d6ng (3 1 /12/2010: 157.913.301.509 d6ng) vii th€ chAp gia tri xay dl,fng ca biin da dang tri gia 24.399.74 1.630 dbng t~i 30 thang 6 nam 2011 (31112/2010: 18.370.853.525 d6ng) lam dam bao cho khoan vay, nhu da trinh bay a Thuy€t minh s6 8 va s6 11.

~ ,Q9 ; -lG .

:>Hi ao •/\ l

. ~ N

--J . HC .=

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lilu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Du§n, phucmg B~n Nghe, qu~n I Bao cao tai chinh hQ'P nhih Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d()ng sau thang k~t thUc ngay 30 thang 6 ni\m 2011

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT (Ti~p theo) MAU n 09-DN/HN Cac thuydt minh nay Ia b(J ph(m h(J'p thanh va ccin dU(,J'C ii(JC dJng thai v(Ti bilo cuo lai chinh h(Jp nhcit

22.

NQ' dai h~n

Nq dai h~n bao g6m cac khofm nq thue tai chlnh c6 thai h~n thue Ia 5 nllm. Cac khofm ng thue tai chinh nay chju Hii su~t swit cho time tai chinh Ia 15% d€n 16% mt?t nllm va duQ'c di6u chinh 3 thang!J§n.

Cac khoan vay va DQ' dai h'n uu·Q·c hoan tra theo Ijch bi~u sau: 30/6/20 II 31 /12/2010

VND VND

Trong vong ml)t nllm 166.504.069.278 138.567.308.833 Trong nllm thfr hai 219.261.717.455 131.681.297.132 Tir ni\m th(r ba d€n nllm thu nllm 302.018.420.569 298.603.987.273 Sau nlim nlim 4.342.350.966 8.680.350.966

692.126.558.268 577.532.944.204 Trir: s6 phai tra trong vong 12 thang

A • (dugc trlnh bay 6 phan n<;r nglln h~n) ( 166. 504.069.278~ {138.567.308.833) sa phai tni sau 12 th:lng 525.622.488.990 438.965.635.371

V6N CHU SO HUU

Cong ty chi c6 m<)t lo~i c6 ph§n phfJ thong khong huang c6 tfrc c6 djnh. c6 dong so hfru c6 philn ph6 thong dugc nh~n c6 t(rc khi duqc cong b6 va c6 quy~n bi~u quy€t theo t1 I~ m()t quy€n bi€u quy€t cho m6i c6 philn so hfru t~i cac cu()c hQp c6 dong ciia Cong ty. Chii so hfru c6 phfin d6 c6 quy€n th(ra huang nhtr nhau ct6i v6'i gia trj tai san ciia Cong ty.

T~i Nghj quy€t s6 02/NQ-DVKT-DHDCD ngay 12 thang 10 nllm 2010, D~i h9i d6ng c6 dong Cong ty da phe duy~t phuong an phat hanh them 22.124.400 c6 phfin, tuong duong 221.244.000.000 d6ng, d~ tl\ng v6n di~u I~ ciia Cong ty. Theo d6, v6n di€u I~ sii:a ct6i cua Cong ty h'l 380.000.000.000 d6ng ( tnrcrc day Ia 158.756.000.000 d6ng) theo nhu dugc phe chuin t~i Gi~y ch(rng nh~n dllng ky doanh nghi~p s6 0305097236 ngay 24 thang 2 nllm 20 I I. D€n ngay 3 I thimg 1 nl\m 20 I I, s6 c6 phfin ph at hanh them nay da duqc cac c6 dong g6p dii v6n. Vao ngay 25 thang 2 nllm 20 II , s6 c6 ph§n tuang (rng vcri ph§n v6n di~u I~ tang them da duQ'c So Giao djch chfrng khoan Ha N(>i ch~p thu?n nguyen tk niem y€t b6 sung.

Tlnh hlnh g6p v6n di~u I~ cua Cong ty t~i ngay 30 thang 6 nllm 2011 nhu sau:

Ten c6 dong

Tfing Cong ty Khi Vi~t Nam Cac c6 dong khac

Theo chung nh~n dang kY kinh doanh

VND

172.198.000.000 207.802.000.000 380.000.000.000

%

45,32 54,68

100

V6n da g6p t\ti 30/06/20 II 31/12/20 I 0

VND VND

172. 198.000.000 86.099.000.000 207.802.000.000 72.657.000.000 380.000.000.000 158.756.000.000

S6 luqng c6 phAn Cong ty dang ky va da ph at hanh ra cong chung t~i ngay 30 thang 6 nllm 20 II Ia 38.000.000 c6 phAn (31 thang 12 nllm 2010: 15.875.600 c6 phfin). M~nh gia m6i c6 ph§n Ia 10.000 d6nglc6 phAn.

~ ·JI$

Y' "l Nf-

'>

J N ~M

~ ;?

CONG TV C6 PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lilu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Dwin, phu(mg B~n Nghe, qu~n I Bao cao tai chinh hQ'P nh~t Thanh ph6 Hb Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho~t d(lng sau thang k€t thUc ngay 30 thang 6 n11m 201 1

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT (T i~p thco) MAU B 09-DN/HN Cac thuydt minh nay Ia b9 pht,in h(lp thcmh va cdn GW/C G(JC a6ng thai v6'i bao cau tai chinh h(Jp nhdt

Thay ct6i v6n chu so· hu·u

Ngu6n v6n kinh Th~ng du vOn Quy dfiu ttr Quyd\1' phong Lc;ti nhuiin chua doanh c6 phfrn phat trien tai chlnh ph§n ph6i T6ng cong .Y1::!.D VND VND VND VND VND

Tai ngay 1/1/20 10 150.000.000.000 8.067.984.108 3.860.010.782 30.315.645.202 192.243.640.092 Tllng v6n trong nfim 8. 756.000.000 2.454.149.698 11.2 10. 149.698 Lili trong nAm 225.685.449.993 225.685.449.993 Trich tu IQ'i nhu~n 96.120.573.020 9.521.552.728 (119.977.784.986) ( 14.335.659.238) Tn\ c6 t(rc - (63.605.460.000) (63 .605.460.000) Quy thucrng Ban dieu hrmh (200.000.000) (200.000.000) Giarn khac (358.847.142} (358.84 7. 1422 T~i ngily 31 /1212010 158.756.000.000 2.454.149.698 104.188.557. 128 13.022.7 16.368 72.217.850.209 350.639.273.403 Tfing vOn trong nl\m 22 1.244.000.000 43 .745.004.212 - 264.989.004.212 Lili trong nl\m 143.56 1.913.5 15 143.561.913.5 15 Tn\ c6 t(rc - (69. 170.278.968) (69. 170.278.968) Phan ph6i quy 22.867.407.676 I 0.23 I .302.318 (44.780.163 .819) (1 1.681.453.825) Di~u chinh khac 22.629. 151.032 22.629.15 1.032 T~ i ng~y 30/06/2011 380.000.000.000 46.199.153.910 127.055.964.804 23.254.0 18.6!!6 124.458.471.969 700.967.609.369

Theo Nghi quy~t s6 35/NQ-KVN cua H(li d6ng thanh vien T6ng Cong ty Khf Vi~t Nam ngay 7 thang 3 n11m 20 ll, Cong ty eta t~m trfch l~p Quy dt,r phong tai chinh theo ty 1¢ tuang (mg 5% tren lqi nhu?n sau thu~ cua ky k~t thuc 30 thang 6 nam 20 II , Quy khcn thuang, phuc lqi theo 3 thang Iuong.

T~i ngay 30 thang 6 nam 20 II , Cong ty da t~m trich l~p Quy d~u tu ph at tri~n v6i s6 ti@n Ia 22 .867.407.676 d6ng. Theo Quy ch~ Quim ly tai chfnh cua C6ng ty, s6 trich l~p cac quy hang nrun cua Cong ty se duqc phe duy~t bai H(li d6ng Quan tri va D<:Ii h<)i dbng c6 dong cua Cong ty.

Theo Nghi quy~t s6 05/NQ-KMN cua H()i d6ng quan tri Cong ty C6 ph§n Kinh doanh Khi h6a long Mi&n Nam ngay 4 thang 4 nam 20 I I , Cong ty chi a c6 tt!c dc,rt 2 n11m 20 l 0 Ia II% m¢nh gia Luang duang 1.1 00 d6nglc6 ph~n tuong ung v6i s6 ti@n 41.800.000.000 d6ng. s6 ti@n nay da duqc chi tra ngay 15 thang 5 nam 20 11 .

Ngoai ra, C6ng ty con - Cong ty C6 Phfin CNG Yi~t Nam, can c(r vao Nghi quy~t D~i h()i d6ng c6 dong bAt thu<mg ngay 21 thang I nam 20 II , Cong ty da cong b6 chi tra c6 ttic nam 20 I 0 v6i ty I~ 40%/m~nh gia c6 phAn trong d6 I 0% tuang duang v6i s6 ti@n Ia 12.500.000.000 d6ng tra b~ng tien m~t va 30% tuong duong v6i s6 tien 37.499.430.000 d6ng duqc thanh toan b~ng vi~c phat hanh 3.749.943 c6 phcin ph6 thong v6i m~nh gia 10.000 d6nglc6 ph~n. Cong ty m~ - Cong ty c6 phfin Kinh doanh Khi h6a long Mi€n Nam duqc hua ng s6 c6 phi~u tLiong duang 22.629. 151.032 dbng, khoan mly duqc di€u chlnh qua lqi nhu~n giu l~i khi l~p bao cao hqp nhAt.

23. u;n icH cuA co DONG THitu so

Lqi fch cua c6 dong thi€u s6 th~ hi~n phfin niim gifr cua cac c6 dong khac ct6i v6i gia tri tai san timAn va k€t qua ho~t d<)ng kinh doanh cua cong ty con. Ty I~ lqi fch cua c6 dong thi~u s6 dLiqc xac djnh nhu sau:

v6n di@u I~ cua cong ty con Trong d6: V6n phan b6 cho Cong ty V6n phan b6 cho c6 dong thi~u s6 T y I~ lQ·i ich cua c6 dong thi~u s6

VTGAS VND

57.895.360.840

3 1.843.596.851 26.05 1.763.989

45,00%

CNG VND

162.499.430.000

98.060. 801.032 64.438.628.968

60,35%

~ * tJ

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM LAu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le DuAn, phli~mg B~n Nghe, qu~n 1 Bao cao tai chlnh hQ'P nh§t Thanh phb 1-16 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky ho?t d()ng sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 n~m 2011

THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH HQP NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN!HN Cac thuydt minh nay Ia b9 phtjn hr;p thanh va cdn dur;c i19c a6ng thO'i vai bcio cao tai chfnh h(Jp nhdt

24.

Lqi fch ella c6 dong thi€u s6 bang tai san thuan t11i ngay 30 thang 6 nam 20 II:

VTGAS CNG T6ng VND VND VND

Ta.i san thu§n 1 50.503.035.326 332.831.659.961 483.334.695.287 Chi ti€t nhtr sau:

Vbn di~u I~ 57.895.360.840 162.499.430.000 220.394.790.840 vbn th~ng dli 1.695.680.000 1.695.680.000 Cac quy khac 47.999.559.453 47.999.559.453 Chenh 1~ch danh gia l?i tai san 32.991.866.474 32.991.866.474 Lqi nhu~n chlia phan ph6i 59.615.808.012 120.636.990.508 180.252.798.520

Lqi ich cua c6 dong thi€u s6 67.723.380.579 131.983.329.697 199.706.710.276 Chi ti~l nhli sau:

Y6n di~u I~ 26.051.763 .989 64.438.628.968 90.490.392.957 v6n tMng du 672.416.478 672.416.478 Cac quy khac 19.034.071.703 19.034.071 .703 Chenh l~ch danh gia l?i tai san 14.845.685.500 14.845.685.500 Lqi nhu~n chua phan phbi 26.825.931.090 47.838.212.548 74.664.143 .638

Lqi ich cua c6 dong thi~u s6 tir k@t qua ho11t d()ng kinh doanh cho gian do?n ttr I thang 1 n~m 2011 d@n ngay 30 th{mg 6 nam 2011:

VTGAS VND

CNG VND

T6ng VND

Lqinhu~ntrongky 13.946.377. 174 118.046.767.4 15 131.993.144.589 Lqi nhu~n cua c6 dong thi~u s6 tir k~t qua ho?t d()ng kinh doanh 6.275 .593.094 57.038.888.204 63.314.481.298

B(> PH~N THEO KHU Vl/C DJA LY ~

Du6i day Ia phan tich doanh thu cua Cong ty theo khu vl,Ic dja ly, khong tlnh d~n xuAt xu cua hang h6a, ]');~ dich vu. TCr 1/ 1/2011 Tu 1/112010 ,_.N:

' \ d~n 30/6/2011 den 30/6/2010 ~

VND VND'$

Khu vt,rc Thanh phb 1-16 Chi Minh Khu vt,rc Nha Trang Khu V\IC c§n Tha Khu V\IC Vilng Tau Khu vvc khac

Du6i day Ia phan tfch v~ gia tri con l;:ti cua cac tai san b9 ph~n :

Khu vvc Thanh phd 1-16 Chi Minh Khu vt,rc Nha Trang Khu v~,rc Cftn Tha Khu vvc VCing Tau Khu vt,rc D6ng Nai Khu vt,rc khac

1.577.433 .091 .376 930.821.633.246 197.025.472.992 205.003 .749.958 285.707.049.749 192.486.258.865

46.821.838.545 138.176.098.936 556.950.156.699 22.426.673.992

2.663.937.609.361 1.488.914.414.997

30/6/2011 VND

1.283.188.153.603 369.236.368.236 207.043.693. 134

73.254.778.867 414.31 5.765.456 185.574.43 7.922

2.532.613.197.218

31 / 12/2010 VND

1.306.867.402.256 95.767.054.733

208.423.976.071 73.747.620.114

417.103.186.312 184.645.698.653

2.286.554. 938.139

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM L§u 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Duiin, phuang B~n Nghe, qu~n I Bao cao tai chinh hQ'P nh§t Thanh ph6 Hi> Chi Minh, CHXHCN Yi9t Nam Cho kY ho~tt d()ng sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nAm 20 11

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH H<}P NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cac thuyJt minh nay Ia b9 ph(ln hQ'p thcmh va cdn thwc tl9c a6ng thai v6·i bcio cao tai chinh hQ"p nhdt

25. DOANH THUBAN HANG VA CUNG CA P D!CH VI)

Doanl1 thu khf h6a long Doanh thu xang d§u nh61 Doanh thu phan b6n Doanh tim tir ti~n d~t CQC binh gas Doanh thu khi CNG Doanh thu khac Doanh thu thu§n

26. DOANH THU HO~ T D<)NG T AI CHINH

27.

28.

Uli ti~n gll'i, ti~n cho vay U'ii trai phi~u , c6 tuc va lqi nhu~n duqc chia Uii chcnh 19ch ty gia thl,fc hi~n Lai chenh l~ch t)' gia doai chua tlwc hi~n Doanh thu ho<,1t d()ng tai chinh khac

CHI PHi HO~T D<)NG TAl CHiNH

Uli ti~n vay Dl! phong giam gia cac khoim d~u tu U\ chenh l~ch tY gia thl,fc hi~n Lfl chenh l~ch ty gia chua thl,fc hi~n Chi phi ho~tt d()ng tai chfnh khac

CHI PHi SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO

Tir 1/1 /2011 d~n 30/6/20 II

VND

1.955.696.672.936 59. 177.892.317

6.256.651.80 I 638.386.920.741

4.419.471.566 2.663.937.609.361

Ttr 1/1/20 II d€n 30/6/20 II

VND

16.83 7.534.822

1.1 69.4 18.041

85 .977.202 18.092.930.065

Tu 1/1/2011 dan 301612011

VND

45.218.928.149 654.607.472

2.794.690.80 I 4.374.923.012 1.895.349.986

54.938.499.420

Du6i diiy Ia m()t s6 khoan mvc chi phi chu y€u phat sinh trong ky nhu sau:

TCr l/ 1/20 11 d€n 30/6/20 II

VND

Chi phi mua khi h6a long 2.456.8 16.153.092 Chi phi mua xang, diiu, nh61 64.856.987.276 Chi phi nhan vien 42.970.358.8 16 Chi phi phan b6 vo blnh gas 13.345 .772.022 Chi phi thue kho Chi phi v~n chuy€n Chi phi khfiu hao 55.557.630.443

Tlr 1/1/2010 dan 3 0/6/20 1 o

VND

1.388.659.488.490 45.408.349.985 9.868.323.813 5.369.951.383

49.255.168.016 8.605.266.985

1.507.166.548.672

Ttr 111 /2010 d6n 30/6/20 I 0

VND

2.865.159.931 9.558.225.000

I 08.679.504 1.451.93 1.188

13.983.995.623

TCr 111 /20 10 d€n 30/6/20 lO

YND

7.792. 194.945

14.013.930 7.806.208.875

Tu lll /2010 d€n 30/6/20 I 0

VND

1.326.159.813.733 49.270.485.334 16.854.708 .344 I 0.134.096 .242 11.607.835.573 6.866.452 .446 5.124.785.528

~ \)J .;--;:: co co

' IN I--;(HI

~

\fiE ;....._ I . 71 ~

-~ ·~

<..:Ol .\CHNH )EV vtt~

·~ '~

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM LAu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Dufin, phu<'mg B€n Nghe, qu~n I Bao cao tai chinh hQ'p nh~t Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXIICN Vi~t Nam Cho ky ho~t d()ng sfm thfmg k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MlNH BAO cAo TAl CHJNH H<)P NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cac thuydt minh nay Ja b(J phr;in h(Yp thcmh va cdn UU(J'C U(JC arJng thr3'i v&i brio cClO lui chfnh hQp nhdt

29. THUE THU NH~P DOANH NGHIJ'j:P

Thu€ thu nMp doanh nghi~p phai n()p Thu€ TNDN b6 sung sau quy€t toan

Tt'r 111 /2011 d€n 30/6/20 I I

VND

26.198.492.733 181.100.179

26.379.592.912

Tt'r 1/1/2010 d6n 30/6/20 I 0

VND

504.559.232

504.559.232

Cong ty C6 phftn Kinh doanh khi h6a long mi~n Nam, cong ty my, c6 nghia V\1 phai n()p thu€ thu nh~p doanh nghi~p theo thu€ suftt 25% tinh tren thu nh?p chiu thu€. Ngm\i ra, theo Gifty ch(mg nh~n dftu tu cho ho~t d()ng kinh doanh cua khi CNG, ho\lt d()ng kinh doanh khi CNG se duqc huang thu€ suftt thu€ TNDN 1<\ 20% trong subt thai gian ho~t d()ng, duqc mi6n thu€ m()t nam va giam 50% cho sau nam ti€p theo k€ tir nam d§u tien c6 thu nMp chiu thu€.

Cong ty CP CNG Vi~t Nam, c6ng ty con, c6 nghia V\J n()p thu€ thu nh~p doanh nghi~p hang nam theo thu€ sufit 20% tinh tren thu nh~p chiu thu€ trong vong I 0 nam k€ tir khi di vao ho\lt d()ng va thco ty I~ 25% cho cac nam ti€p theo. Ngoai ra, Cong ty CP CNG Vi~t Nam duqc mi~n thu€ thu nh~p trong 2 nam k€ tt'r nam d§u tien kinh doanh c6 U'li va duqc giam 50% thu€ sufit ap d\lng neu tren cho 6 nam ti€p theo.

C6ng ty TNHH Khi h6a 16ng Vi~t Nam, cong ty con, c6 nghia V\1 n()p time thu nh~p doanh nghi ~p theo thue suttt 25% tren thu nh~p chju thu€.

30. LA[ co BAN TREN co PHIEU

Vi~c tinh toan U\i tren c6 phi€u ca ban duqc tht,rc hi~n tren cac ca s6 s6 li~u sau:

Lq i nhu~n trong ky C()ng: L6 do danh gia chenh l~ch tY gia cu6i ky LQ'i nhu~n d~ tinh lai co· ban tren cil phi~u s 6 blnh quan gia quy~n cua c6 phieu ph6 thong d€ tlnh Hli ca ban tren c6 phi€u Liii tren co· ban c6 phitlu

31 . NGHI~P Vl) VA SO Dlf VCH CAC BEN LIEN QUAN

Ttr 1/1/2011 cten 30/6/2011

VND

4.374.923.012 147.936.836.527

34.577.440 4.278

Trong ky, Cong ty da c6 cac giao djch chu y~u voi cac ben lien quan:

Ban h~mg T6ng Cong ty Phiin b6n va H6a chfit dfru khi- Cong ty C6 ph~n Cong ty CP Kinh doanh khi h6a long Mi~n B~c Cong Ty TNHH MTV Thuang M\li va DV Dfiu K.h l Bi~n

Mua hang T6ng Cong ty Phan b6n va H6a chM cth kh f- Cong ty c6 ph§n T6ng Cong ty dAu Y i~t Nam Cong ty CP Kinh doanh khl h6a long Mi~n Bi c Ban qufm ly nha may L9c Oftu Dung Qu~lt

Tlr l/ 1/20 11 c16n 30/6/20 II

YND

301 .923.056

Tlr 1/ 112010 d~n 30/6/20 I 0

VND

29.965.839.924

29.965.839.924

15.1 25 .777 1.981

Tlr 1/1 /20 10 d6n 30/6/20 I 0

VND

611.36 1.594 4.335.617. 11 3

9.747.000.000 50.857.550.000 4.03 1.789.260

766.894.891.911

---...:::: >097 --JG T PHA DOA )A LC

{NA

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Ldu 4 Petro Vietnam Tower, s6 1 - 5 Le Dufin, phuang B€n Nghe, qu~n I Bao cao tai chinh hQ·p nh§t Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXI ICN Vi~t Nam Cho ky ho~t d<)ng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 2011

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT (Ti€p theo) MAU B 09-DN/HN Cac thuyi t minh nay Ia b(J ph(m h(!p thanh va cdn dtr(!C a()C a6ng thai vbi bdo cao tai chinh h(!p nhdt

32.

Cong ty kinh doanh san ph§m K.hf 852.222.686.397 T~p doan Diiu khi Qu6c gia Yi~t Nam 6.747.730.294 Cong ty TNHH Tham dinh gia Yi~t Nam 54.545.455 Cong ty c6 phftn t~p doan nang luQTig dftu khi 38.625.481.008 Cong ty TNHH MTV L<,>c h6a d~u 8 inh Son 933.2 12.678.523

Thu nh~p cua HQi dBng Quan tri va Ban Giam ct6c 2.348.232. 7 55 1.880.876.534

s6 du v6'i cac ben lien quan t~i ngay k€t thuc ky k€ toan nhu sau: 30/06/2011 31112/2010

VND YND Phiii thu Cong ty CP Kinh doanh khf hoa long Mi€n B~c 355.944.3 15

Phai tim khac Cong ty TNHH MTV Thuong m~i va Dfru khi Bi€n 1.090.877.209

Phai tra Tbng Cong ty Tai chinh C6 philn Diiu khi Vi~t Nam

- Vay dai ht;m 299.046.350.966 327.060.350.966

- Uii vay d~r trii 5.1 12.375.607 4. 197.196. 769

T~p doan Dftu khi Qu6c gia Vi~t Nam - Phi su d1,mg nhan hi¢u 9.351.232. 108 2.603.501.814

Tbng Cong ty K.hi Yi~t Nam 377.272.568.457 Cong ty CP Kinh doanh khi hoa long Mi€n B~c 629.640.000

Xi nghi~p Phan ph6i khi Thfip ap Vung Tau 49.445.121.0 17 Cong ty CP DV v~n tai diiu kh i Cuu Long 39.000.000 Cong ty Bao Hi~m DK Viing Tau 581.37 1.709 Cong ty TNHH MTV LQc H6a Dfru Blnh Son 267.298.400.364 362.075.872.640 Cong ty c6 philn t~p doan nang luQTig Dfru khf 11 .599 .750.571 9.1 11.72 1.462 Cong ty cb phfrn tu v§n va thi€t k€ Diiu khi 1.787.404.25 1 Cong ty kinh doanh san ph:lm Khi 460.348.980.997

CAM KET TRUE HO~ T I>«)NG

T~i ngay 30 thang 6 nam 20 II , Cong ty c6 cac khoan cam k€t thue ho~t d9ng v6'i lich thanh toan nhu sau:

Trong vong m9t nam Ttr nam thu hai d€n nam thu nam Sau nam nam

30/06/2011 VND

4.367.272.533 12.355.171. 133 26.287.280.68 1 43.009.724.347

31112/2010 VND

464.364.096 849.849.907

1.314.214.003

Cac khofm thanh toan thue ho~t d(lng th~ hi~n cac khoan thanh toan cho vi~c thue d§t, van phong va co sa h~ t:lng:

T6ng s6 ti€n thue 3.200 m2 dAt t~i Khu Cong nghi~p Phu My I, Huy~n Tan Thanh, Tinh Ba R!a­Vung Tau, Vi~t Nam v6i gia thue hang nam Ia 1,4 do Ia My/m2

• Hqp d6ng thue d~t duqc ky v6'i thai h~n 40 nam tfnh tu ngay I thang 8 nam 2007.

~ ~ \j

'lH NG

% ~

~

/

CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Dudn, phu<mg B€n Nghe, qu~n I Bao cao tai chfnh hgp nh:it Thanh ph6 Hb Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam Cho kY ho~t d(>ng sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(}P NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN/HN Cac thuydt minh nay Ia b{i phtjn hr;rp thimh va cdn au(lc a(Jc a6ng thai vai bao ciw tai chinh hr;rp nhtit

T6ng s6 ti~n thue van phong t~i s6 351 Duong 30/4, Thanh ph6 Vung Tau v6i gia thue hang thang Ia 2.500 do Ia My trong nam dfiu tien (tu ngay 20 thang 12 nam 2008 d8n ngay 20 thang 12 nam 2010) va 2.750 do Ia My trong nam th(r 2 va nam thlr 3 (tu ngay 21 thang 12 nam 20 I 0 d8n ngay 20 thang 12nam 2011 ).

T6ng s6 til:n thuc co s6 h<,l t~ng v6'i di~n tich 6.800 m2 t(,li t~i Khu C6ng nghi9p Phu My I, Huy~n Tan Thanh, Tinh Ba Ria- Viing Tau, Vi~t Nam v6i gia thuc hang thang Ia 163.253 .133 d6ng. Hqp d6ng thue duqc ky v6'i thai h\ln 20 nam tinh tlr ngay 7 thang 5 nam 2008.

Tbng s6 ti~n thuc 13.180 m2 d§t t~ i cang D6ng Nai, Tinh D6ng Nai, Vi~t Nam v6'i gia thue hang nam Ia 4,95 d6 Ia My/m2

. Hqp d6ng thue dfrt duqc ky v6i thai h(ln 20 nam tinh tCr nam 1994.

Tdng s6 ti~n thue 5.000 m2 dfit t~i Khu Cong ngh i~p Su6i Dfiu, Tinh Khanh Hoa, Vi~t Nam v6i gia thue hang nam Ia 0,82 do Ia M y/m2

• Hqp d6ng thue dftt duqc ky v6i thai h(ln 13 nam tinh tu ngay I thang 7 nam 2002.

Tbng s6 ti€n thue van phong 247 m2 t(li toa nha Waseco, Thanh ph6 H6 Chi Minh v6i gia thue hang nam Ia 21 do Ia My/m2

. Hqp d6ng thue duqc kY v6i thai h\ln 2 nam tinh tu ngay 22 thang 9 nam 2009.

33. SO Ll~U SO SANH

M<)t s6 s6 li~u cua bao cao nam tnr6'c duqc phan lo<;1i l<;1i d€ phu hqp v6i vi~c so sanh v6i s6 l i~u cua nam nay nhu sau:

Bang ciin d6i k~ toan D§u tu vito c6ng ty I ien doanh, lien kch

D§u tu dai h\ln khac D\f phong giam gia dfiu tu chfrng khoan dai h(,ln

31/12/201 0 (sau phan lo\li)

VND

63 .652.852.528

34. PHE DUY~T PHAT HANH BAO CAO TAl CHiNH H(}P NHAT

Nguy~n Dling Trinh~ K~ toan tru·(mg