COng~ TNHH Kiim wan va t» van Chulin n« ( VIEfVAWUjCOng~ Thanh vien cua Reanda InternationalDia chi diing kjI: 33 Phan Viin Khoe, phuong 13, qudn 5, Tp.HCMT17JsU van phong: 156-158 pM Quang, phtamg 9, Q. PM Nhudn, Tp.HCMTel84 (8) 39990091-97 Fax:+84 (8) 39990090Email:injo@vietvalues.com Website:www.vietvalues.com

IIII .VIE f VAL UES

IIII

se. 2266/15/BCKTI AUD-VVALUES

BAo cAo KIEM ToAN DOCLAp. .Kinh gfri: BAN DIEU HANH CONG TY TNHH MQT THANH VIEN

QuAN LY KINH DOANH NHA THANH PHO HO cut MINH

Chung t6i dff kiern toan Bao cao tai chinh cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014 bao g6mr------.------. \ Bang can d6i k~ toan (T6ng hop) ngay 31 thang 12 nam 2014, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, Bao

'f cao luu chuyen ti€n t~ va Thuyet minh bao cao tai chinh (T6ng hop) cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31'\ thang 12 nam 2014 diroc I~p ngay 30 thang 05 nam 2015 (tir trang 08 d~n trang 41) cua C6ng ty TNHH

MTV Quan Iy Kinh doanh Nha thanh ph6 H6 Chi Minh (sau day goi t~t 11'1 "C6ng ty").

Trach Dhi~m ciia BaD Di~u hanh

Ban fli€u hanh C6ng ty chiu trach nhiem v€ viec I~pva trlnh bay trung thuc va hop Iy Bao cao tai chinh narn2014 cua C6ng ty theo chuan rmrc k~ toan, ch~ dQk~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap Iyc6 litn quan d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhiern v€ kiem soat nQi bQ ma Banfli€u hanh xac dinh 11'1 dn thiet d~ dam bao cho viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh nam 2014 khong c6sai s6t trong y~u do gian I~n hoac nharn lin.

Trach Dhi~m ciia Ki~m toan vien

Trach nhi~{llcua chung t6i 11'1 dira ra y kien v€ Bao cao tai chinh narn 2014 dira tren k~t qua cua cuoc kierntoano Chung t6i dff ti~n hanh kiern toan theo cac chuan mire kiem toan Vi~t Nam. Cac chuan mire nay yeuc~u chung t6i tuan thu chuan mire va cac quy dinh v€ dao dire nghe nghiep, I~p k~ hoach va thuc hien cuockiem toan d~ dat ducc SIJ dam bao hop ly v€ viec li~u Bao cao tai chfnh nam 2014 cua C6ng ty c6 con sai s6ttrong y~u hay kh6ng.

Cong viec kiem toan bao g6m thirc hien cac thu tuc nham thu tMp cac bang chirng kiem toan v€ cac s6 lieuva thuyet minh tren Bao cao tai chinh narn 2014. Cac thu tuc kiern toan duoc hra chon dira tren xet doan cuakiem toan vien, bao g6m danh gia rui ro c6 sai s6t trong y~u trong Bao cab tai chfnh nam 2014 do gian I~nho~c nham lin. Khi thirc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien dffxem xet kiem soat nQibQcua C6ngty lien quan d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh nam 2014 trung thuc, hop Iy nh~m thiet k~ cac thutuc kiem toan phu hop voi tinh hinh thirc t~, tuy nhien kh6ng nharn rnuc dich dtra ra y kien v€ hieu qua cuakiern soat nQIbQ cua C6ng ty. C6ng viec kiern toan cling bao g6m danh gia tinh thich hop cua cac chfnh sachk~ toan dtroc ap dung va tinh hop Iy cua cac iroc tinh k~ toan cua Ban fli€u hanh cling nhu danh gia viectrlnh bay t6ng th~ Bao cao tai chinh nam 2014.

Chung t6i tin nrong rang cac bang chirng kiem toan ma chung t6i dff thu thap duoc 11'1 d~y du va thfch hoplam C(J s6 cho y ki~n kiern toan ngoai tnr cua chung t6i.

5

VIEfVAWU' - Mang tri thuc phuc V!f khach hang - VIEfVALUU" - Mang tri thuc phuc V!f khach hang

=B=ao~c~a~'o~~~'e~'m~t~oa='n~G~tl~ip~th~e~o)~ VIEfVALUES

CO'SO' ciia y ki~D ki~m toan ngoat trir

1. ss lieu so sanh dAunam tren Bang can d6i k€ toan va nam tnrcc tren Bao cao k€t qua kinh doanh dingnhu s6 li~u nam tnroc Bao cao hru chuyen ti~n t~ la s6 lieu do Cong ty cung c~p. V6i nhtrng tai lieu hienco tai Cong ty, chung toi khong th~ kiern tra duqc dung dfuI s6 li~u so sanh nay bfuIg cac thu tuc kiemtoan khac;

2. Cong ty chua di~u chinh theo s6 li~u cua Bao cao ki~m toan dQCI~p nam 2013. V6i nhtrng tai li~u hienco tai Cong ty, chung toi khong th~ kiem tra duqc dung dfuI s6 lieu so sanh nay bang cac thu tuc kiemtoan khac;

-,'. \

3. Cong ty di~u chinh chenh I~ch theo Bao cao kiem toan nha mroc nam 2013 vao nam rei chinh 2014 thayvi phai di~u chinh h6i t6 lai Bao cao tai chinh nam 2013 do cac khoan chenh lech la sai sot trong y€utheo chuan mire k€ toan s6 29 - Thay d6i chinh sach k€ toan, iroc tinh k€ toan vi cac sai sot ban hanhtheo Quyet dinh s6 12/2005/QD-BTC ngay 15 thang 02 nam 2005 cua BQTai chinh;

4. D€n thai di~m phat hanh bao cao kiem toan, chung toi chua nhan diroc xac nhan cua cac khoan phai tra,phai nQpngfuI han khac; Phai tra dai han khac. V6i nhfrng rei li~u hien co tai Cong ty, chung toi khongth~ kiem tra duqc dung diin cac khoan muc neu tren bang cac thu tuc kiem toan khac;"

A

"5. Khoan chenh lech ti~n thue dM ill nam 2006 d€n 2010 theo Bien ban ki~m toan NM mroc nam 2012 vois6 ti~n 91.663.303.162 d6ng, Cong ty phai thu lai d~ nQPvao ngan sach nhung hien nay chira co nguond~ Cong ty xu Iy (Xem thuyet minh 5.5);

6. Chi phi su dung v6n gop vao Cong ty PMt trien can hQhuang cong vien - s6 101 Nguy~n Du duoc Congty theo d5i vi phan b6 khi loi nhuan dircc chia thay vi phan b6 theo thoi gian gop v6n (xem Thuyet minhB~o cao tai chinh muc 5.16);

7. Nhu thuyet minh muc 5.12, Cong ty ghi nh~ toan bQtai san hinh thanh ill viec gop v6n lien doanh xaydung 02 cong trlnh: Cao 6c van phong 91 Pasteur vi 25 bis Nguysn Thi Minh Khai la b~t dQngsan dAutu. D6ng thai, v6n dii g6p cua cac ben lien doanh la Cong ty C6 phan Dich vu Sai Gon vi Cong ty C6phan Dire Khai 25 duoc Cong ty ghi nhan Ii V6n dAutu cua chu sa hfru (xem thuyet minh Bao cao taichinh muc 5.23);

8. Phk d~ gia thue d~t tai Cao 6c van phong 91 Pasteur duoc di~u chinh lai theo thong bao cua Chi C\lCthu€ quan 1 tang them voi s6 ti~n 172.032.938.000 d6ng. D€n thai di~m phat hanh bao cao kiem toan,Cong ty vi ben lien doanh chira th6ng nhat. Chi phi khau hao nr ngay cong trinh dua vao khai thac d€n31112/2013, Cong ty hach toan vao k€t qua kinh doanh ma khong phan b6 cho Cong ty C6 phk Du lichT6ng hQ'PSai Gon voi s6 ti~n la 9.529.401.640 d6ng;

9. Nhu muc thuyet minh Bao cao tai chinh s6 5.15, Cong ty khong trich I~p du phong giam gia cac khoandAutu tai chinh do Cong ty khong thu th~p diroc Bao cao tai chinh nam 2014 cua Cong ty C6 phk DAutu Sai Gon, Cong ty C6 phk Lavenue vi bao gia c6 phieu Cong ty C6 phk DAutu PMt trien Gia Dinhcua ba Cong ty Chimg khoan tai thai di~m k€t thuc nam tai chinh 2014. V6i nhfrng tai lieu hien c6 taiCong ty, chung t6i khong th~ kiem tra diroc dung dfuIviec trich I~p du phong giam gia dAutu till chinhbfuIgcac thu tuc kiem toan thay th€ khac;

10. Cong ty c~ loai trir doanh thu, gia v6n vi cac khoan muc lien quan khi I~pbao cao tai chinh t6ng hQ'P;

11. Doanh thu cua cac Xi nghiep ghi nhan theo co sa thuc thu;

12. Cac Xi nghiep Xay dung vi Sua chtra, Xi nghiep Thi€t k€ vi Trang tri NQi th~t; Xi nghiep Xay dung viTrang tri NQi th~t ghi nhan gia v6n tren co sa uoc tinh theo doanh thu. V6i nhtmg tai li~u hien co tai cacXi nghiep, chung t6i kh6ng th~ ki~m tra vi~c ghi nh~ gia v6n trong nam vi dlinh gia tinh hQ'PIy ctia chiphi san xu~t kinh doanh da dang cu6i nam bfuIgcac tM t\Jc thay th€ khac.

6

~Ba~'o~c~a~o~k~i€~m~t~oa~'n~G~tk~p~t~he~o~) ~VIErVALUES

y ki~n ngoal trir cua ki~m toan vien

Theo y kien cua chung toi, ngoai tnr anh huong cua vfrn d~ neu tai doan "Co sa cua y ki€n kiem toan ngoaitrir", bao cao tai chinh da phan anh trung thirc va hop ly, tren cac khia canh trong y€u tinh hinh tai chinh cuaCong ty TNHH MTV Quan ly Kinh doanh Nha thanh ph5 H6 Chi Minh tai ngay 31 thang 12 nam 2014,cling nhir k€t qua hoat de)ngkinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31thang 12 nam 2014, phu hop voi chuan muc k€ toan, ch€ de)k€ toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh vacac quy dinh phap ly co lien quan d€n viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh,

V§n d~ khac

-,'.

Ths. Dao Vii Thien Long - Ki~m toan vienGidy CNDKHN s6: 1739-2013-071-1

hJoi nhlin:• Nhu tren.• Luu VIErVALUES

\ ••

7

Csng ty TNHH Mpt thanh vien Qulin Ij Klnh doanh Nhii thiinh phO H6 ChI MinhKit qua hoat 49ng kinh doanh (I'6ng hap)Cho ndm tai chinli kit thuc ngay 31 thdng 12 niim 2014

KET QuA H04-T DQNG KINH DOANH (T6ng hQ'P)Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014

pHAN I: KET QuA LAI LOf)VT: VNf)

Masa cat rrzu Thuy~tNlim nay Nlim truce

minh

1 2 3 4 5

01 1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vt.I 6.1 386.196.827.093 353.825.349.177•

03 2. Cac khoan giam tnr - -

10\ 3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung dp djch vu 386.196.827.093 353.825.349.177..•11 '"\ 4. Gia van hang ban 6.2 186.256.661.340 176.986.586.110

20 5. LQi nhu~n gQP v~ ban hang va cung dp djch vt.I 199.940.165.753 176.838.763.067

21 6. Doanh thu hoat dQng tai chinh 6.3 9.549.851.559 20.454.041.830

22 7. Chi phi tai chinh - 294.357.773

23 - T~ng do: Chi phi /fii vay - -24 8. Chi ph! ban hang - -

,25 9. Chi phi quan Iy doanh nghiep 6.4 74.613.813.157 90.661.409.912

30 10. LQi nhu~n thu§n tir hoat dQng kinh doanh 134.876.204.155 106.337.037.212.31 11. Thu nh?P khac 6.5 14.803.548.214 15.295.926.457

32 12. Chi phi khac 6.6 6.037.053.716 889.387.837

40 13. LQi nhu~n khac 8.766.494.498 14.406.538.620

50 14. TAng lQi nhu~n k~ toan truce thu~ 143.642.698.653 120.743.575.832

51 15. Chi phi thue thu nh?P doanh nghiep hien hanh 6.7 29.864.852.172 27.447.687.501

52 16. Chi phi thus thu nhap doanh nghiep hoan lai - -60 17. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 113.777.846.481 93.295.888.331

••

Bdo eao nay duoc d9C kern WYi Thuyet minh Bdo cao tai chinh 10

Cong ty TNHH Mpt thii'l/t v;en Qulin Ij Kinh doanh Nhii thiinh ph6 H6 Chi MinhKit qua h~(lt ifpng kinh doanh (l'6ng hap) (ti€p theo)Cho niim tai chinb kit thuc ngQy 31 thang 12 niim 2014

KET QuA HO~T BQNG KINH DOANH (ti~p ~heo)Cho Dam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 Dam 2014

pHAN II. TiNH HiNH THVC HI¥N NGHiA vu vor NGAN SACH,

- DVT' VND~

S6 con phai nQp nam S6 phat sinh phai nQp S6 con phal DQPchuy~nSIT Chi tieu

..MAs6 S6 (la DQPtrong nam

truoc chuyen sang trong nam sang Dam sau

A B C 1 2 3 4=1+2-3

I Thu~ 10 122.762.824.089 230.649.610.105 155.282.223.746 198.130.210.448

1 Thu~ GTGT hang hoa djeh vu (*) 11 lO.379.743 37.589.460.063 30.845.386.862 6.754.452.944

2 Thue Thu nhap doanh nghiep 15 16.903.717.223 41.450.315.524 39.117.964.050 19.236.068.697

7 Thue Nha d~t 17 - 1.466.540.145 1.466.540.145 -3 Ti~n thue d~t 18 105.172.345.471 149.627.305.585 83.150.454.564 171.649.l96.492

4 Cac loai thu~ khac 19 676.381.652 515.988.788 701.878.l25 490.492.315

- Thui man bai - 7.000.000 7.000.000 -- Thui thu nhdp ca nhdn 676.381.652 508.988.788 694.878.125 490.492.315- Thui khdc - - - -

n Cac khoan phai nQp khac 30 43.316.589.440 136.065.641.980 102.124.193.556 77.258.037.864

1 Cac khoan khac 33 43.316.589.440 136.065.641.980 lO2.124.193.556 77.258.037.864

- N(jp lai nhudn nha Sa hiiu nha nuac 7.142.782.772 35.430.162.056 38.265.285.903 4.307.658.925

- Thu tren v6n lien doanh 3.577.406.633 81.829.649.221 54.991.308.146 30.415.747.708

- Phi chung cu va cac khoan khdc 32.596.400.035 18.805.830.703 8.867.599.507 42.534.631.231

Tang cQng 40 166.079.413.529 366.715.252.085 257.406.417.302 275.388.248.312

NgtrOi l~p bi~u~

~~()'-1...2406'<'.

Lt~C~ditf inh, ngay 30 thang 05 niim 2015.~ TR).CH NHI~i.f HGU HAN '-r-

~ t'I.¢T THANH VIEN '. ~ Giam (l6c* aUANLY.KINHDOAN~NHA ~o T~ANH PHO ff,~, HO CHi MINH #-:-;-A)~'V_-=- __ -----_

.'} c.Y • h_'-"p .' cY'-

.~ 1RUCING TRQNG THAO

K~ toan trtrO'ng

HO vAN DINH TRAN NGQC HOA

Bdo cao nay GU(7CG(Jckem vai Thuyet minh Bdo cao tai chlnh 11

j~~~~~--

Csng ty TNHH M{)( thanh vien Qucin If Kinh doanh Nb« thanh ph6 H6 Chi MinhBao cao luu chuy€n ti€n tt (I'6ng hap)

Cho ndm tai chlnh k€t thuc ngay 31 thdng 12 nam 2014

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ (Tang hop)(Theo phuang ph tip tnrc tiip)

Cho nam tai ehinh k~t tlnic ngay 31 thang 12 nam 2014f)VT VNf)

MilChi tieu

Thuyet~minh

Nam nay Nam truceso1 2 3 4 5

I. uJ'UCHUYEN TIEN TU HO~T DONG KINH DOANH

01 1. Ti€n thu tir ban hang, cung c~p dich V\I va doanh thu khac 405.416.849.070 393.623.662.30802 2. Ti€n chi tra cho nguoi cung dp hang h6a, djch V\I (82.663.638.109) (132.737.777.140)03 3. Ti€n tra cho ngiroi lao d¢ng (27.913 .134.278) (26.643.460.027)04 4. Ti€n chi tra un vay •- -05 5. Ti€n chi n¢p thu€ thu nhap doanh nghiep (39.117.964.050) (29.506.032.419)06· 6. Ti€n thu khac tir heat d¢ng kinh doanh 45.153.653.827 298.902.529.43007 7. Ti€n chi khac cho hoat d¢ng kinh doanh (227.211.234.777) (539.983.102.167)20 i~ chuyin ti€n thuan tir hoet dpng kinh doanh 73.664.531.683 (36.344.180.015)

II. uJ'UCHUYEN TIEN TU HO~T DONG DAU rtr21 1. Ti€n chi d€ mua s~ TSCD, XD TSCD va cac tai san dai han khac (9.702.768.883) (567.200.000)22 2. Ti€n thu tir thanh ly, nhuong banTSCD va cac tai san dai han khac 95.454.545 6.363.63623 3. Ti€n chi cho vay, mua cac c6ng cu nc cua cac don vi khac (16.000.000.000) -24 4. Ti€n thu h6i cho vay, ban lai cac c6ng cu no cua don vi khac 14.000.000.000 1.000.000.00025 5. Ti€n chi d~u nr g6p v6n vao don vi khac - -26 6. Ti€n thu lt6i d~u nr g6p v6n vao don vi khac - -27 7. Ti€n thu Illi cho vay, c6 tire va 19'inhuan duoc chia 9.549.851.559 22.627.575.15730 Luu chuyin ti€n thuan tir hoat dpng dau tll' (2.057.462.779) 23.066.738.793

III .•UiU CHUYEN TIEN TU HO~T DONG TAl CHINH31 1. Tien thu tir phat hanh c6 phieu, nh~ v6n g6p cua chu sa heu 2.000.000.000 4.000.000.00032 2. Ti€n chi tra v6n g6p cho cac chu sa hlru, mua lai c6 phieu - -

cua doanh nghiep dll phat hanh - -33 3. Ti€n vay ng~ h~, dai han nhan duoc - -34 4. Ti€n tra no g6c ~ay (4.800.000.000) -35 5. Ti€n tra no thus tai chinh - -36 6. C6 tire, 19'inhuan dll tra cho chu sa hnu - -40 Luu chuyin ti€n thuan tir hoa: dpng tai chlnb (2.800.000.000) 4.000.000.00050 LU1I chuysn ti~n thuin trong ky (50=20+30+40) 68.807.068.904 (9.277.441.222)60 Ti~n va nrong duoug ti~n diu ky 45.923.226.759 55.200.667.98161 AM huang cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~70 Ti~n va nronz du'on!! ti~n cu&i kv (70=50+60+61) 5.1 114.730.295.663 45.923.226.759

NgU'Oi I~p bi~u K~ toan tnrong

HOVAN DJNH TAAN NGQC HOA

Bdo cao nay GU9'cG9Ckern v6'i Thuyet minh bdo cao ta! chinh 12