Upload
votuong
View
225
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
1
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
Jalan Parangtritis KM 5,5 Sewon Yogyakarta 55187 Telepon : (0274) 385323, 445271 – Faks : (0274) 415984
E-mail : [email protected]
Nomor : LTL-238/PW12/6/2015 30 September 2015 Lampiran : Satu berkas Perihal : Laporan Monitoring Tindak Lanjut Pengawasan
Bulan September Tahun 2015
Yth. Kepala Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan di Jakarta
Bersama ini kami sampaikan Laporan Monitoring Tindak Lanjut
Pengawasan Bulan September Tahun 2015, periode 26 Agustus 2015 sampai
dengan 25 September 2015, sebagai berikut:
1. LHP yang Terbit dan di input dalam SIM-HP
Jumlah LHP yang telah di input dalam SIM-HP sebanyak 46 LHP, terdiri atas
LHP yang terbit periode pelaporan bulan sebelumnya sebanyak 4 LHP, dan
periode pelaporan bulan ini 42 LHP.
2. Temuan Pemeriksaan Reguler (Termasuk Riksus Non TPK)
Temuan Pemeriksaan dan Tindak Lanjutnya yang terjadi s.d. bulan ini
sebagai berikut:
Uraian Kejadian Nilai Temuan Pemeriksaan (TP)
- s.d. bulan lalu 6022 72.818.629.382,98 - bulan ini 27 0,00
Total TP s.d. bulan ini (A) 6049 72.818.629.382,98 TP yang sudah ditindaklanjuti (TPL)
- TPL s.d. bulan lalu 5958 70.799.827.951,95 - TPL bulan ini atas TP s.d. bulan
lalu 2 5.893.060,00
- TPL bulan ini atas TP bulan ini 0 0,00 Total TPL s.d. bulan ini (B) 5960 70.805.721.011,95
TP yang belum ditindaklanjuti (TPB)
- TPB s.d. bulan lalu 62 2.012.908.371,03 - TPB bulan ini 27 0,00
Total TPB s.d. bulan ini (A - B) 89 2.012.908.371,03
2
Rekapitulasi TP, TPL dan TPB sampai dengan bulan ini lihat LAMPIRAN I-A
Rincian temuan pemeriksaan bulan ini dan tindak lanjutnya lihat LAMPIRAN
I-B.
Rincian tindaklanjut yang terjadi bulan ini lihat LAMPIRAN I-C.
3. Upaya Tindak Lanjut Hasil Pengawasan dan Hambatannya Dalam Bulan
Ini
3.1. Upaya peningkatan tindak lanjut dan hasilnya dalam bulan ini:
- Melakukan koordinasi dengan Itjen-Itjen Departemen.
- Melakukan pemutakhiran data dan rekonsiliasi saldo TPB dengan
auditan.
3. 2. Hambatan dalam pelaksanaan tindak lanjut dalam Bulan ini :
Tidak ada hambatan pelaksanaan tindak lanjut dalam bulan ini.
4. Monitoring Perkembangan Tindak Lanjut atas Kasus TPK
4.1. Rekapitulasi LHAI yang diserahkan kepada Penyidik Kejaksaan dan
Kepolisian sebagai berikut:
No Proses Perkara Kejaksaan Kepolisian Total
Kasus Nilai (Rp) Kasus Nilai (Rp) Kasus Nilai (Rp) 1 Penyelidikan 1 126.201.550,00 2 - 3 126.201.550,00
2 Dihentikan Penyelidikan
2 1.379.198.730,37 - - 2 1.379.198.730,37
3 Penyidikan - - 3 211.050.450,00 3 211.050.450,00
4 Dihentikan Penyidikan
4 3.575.907.294,74 - - 4 3.575.907.294,74 $3,526.14 $3,526,14
5 Dilimpahkan ke PN
1 163.397.500,00
- - 1 163.397.500,00
6 Penuntutan 2 235.407.834,78 - - 2 235.407.834,78
7 Dihentikan Penuntutan
- - - - - -
8 Diputus 22 13.890.064.159,00 13 11.345.011.323,19 35 25.235.075.482,19
9 Banding 3 3.527.853.225,00 - - 3 3.527.853.225,00
Jumlah 35 22.898.030.293,89 18 11.556.061.773,19 53 34.454.092.067,08
$3.526,14 $3.526,14
4.2. Rekapitulasi LHPKKN yang diserahkan kepada Penyidik Kejaksaan dan
Kepolisian sebagai berikut:
No Proses Perkara Kejaksaan Kepolisian Total
Kasus Nilai (Rp) Kasus Nilai (Rp) Kasus Nilai (Rp)
1 Penyelidikan - - - - - -
2 Dihentikan Penyelidikan
- - - - - -
3 Penyidikan 1 62.000.000,00 4 1.845.017.570,00 5 1.907.017.570,00
Lampiran I-A
KodeGroup
Temuan
Ket.Temuan Pemeriksaan (TP)
TP s/d Bulan Lalu TP Bulan ini TP s/d Bulan Ini
TP Yang Ditindaklanjuti (TPL)TPB s/d Bulan Ini
TPL s/d Bulan Lalu TPL Bulan ini SUB TOTAL
: 26 Agustus 2015 s.d. 25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
TP, TPL DAN TPB SAMPAI DENGAN BULAN INI
00 Kejadian 0 0 0 0 0 0 0
01 Kejadian 1711 0 1711 1683 0 1683 28
Rp 41.601.371.749,24 0,00 41.601.371.749,24 39.616.892.243,21 0,00 39.616.892.243,21 1.984.479.506,03
02 Kejadian 866 0 866 861 -1 860 6
Rp 31.217.257.633,74 0,00 31.217.257.633,74 31.182.935.708,74 -42.731.940,00 31.140.203.768,74 77.053.865,00
03 Kejadian 269 0 269 263 0 263 6
04 Kejadian 685 0 685 679 0 679 6
05 Kejadian 647 0 647 639 0 639 8
06 Kejadian 87 0 87 86 0 86 1
07 Kejadian 246 0 246 246 0 246 0
08 Kejadian 546 27 573 540 0 540 33
09 Kejadian 84 0 84 84 0 84 0
10 Kejadian 881 0 881 877 2 879 2
Kejadian
Rp 72.818.629.382,98 0,00
27 6049
72.818.629.382,98
5958 1 5959 90
70.799.827.951,95 -42.731.940,00 70.757.096.011,95
6022
2.061.533.371,03TOTAL
Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 1 dari 1 Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:14:01
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-074/PW12/APD/2015
20/08/2015
lAPORAN KEGIATAN PENDAMPINGANPENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN DANPENYESUAIAN SALDO AWAL TA 2015 PADAKABUPATEN BANTUL
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-075/PW12/APD/2015
20/08/2015
Laporan Kegiatan Pendampingan PengelolaanKeuangan Dana Desa pada DesaPanggungharjo, Kec Sewon, Kab Bantul
1 --- N i h i l --- 0000LAP-189/PW12/3/2015
25/08/2015
Laporan Korsupgah Korupsi BidangPengelolaan APBD, Hibah, dan Bansos TA2014 dan 2015 Kab. Kulon Progo
1 --- N i h i l --- 0000LBA-193/PW12/4/2015
26/08/2015
Laporan Hasil Bimtek Penyusunan LaporanKeuangan dan RSB pada UPTD di LingkunganDinas Kesehatan Kab. Purworejo
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-32/PW12/IPP/2015
26/08/2015
Laporan Narasumber Sistem PengendalianAnggaran Dalam Kegiatan WorkshopPerencanaan pada Kementerian AgamaKabupaten Kulon Progo
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 1 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
1 Koreksi positif atas daftarkekurangan bayar TPG TK NonPNS TA 2014 sebesarRp543.349.300,00
0811 1 Kekurangcermatan DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementrian Pendidikan danKebudayaan dalam membayartunjangan profesi guru sesuaiketentuan
0701 1 Kepala Dinas Pendidikan,Pemuda dan Olahraga agarmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementrian Pendidikan danKebudayaan untuk melakukankoreksi atas daftar kekuranganTP guru TK Non PNS Tahun2014
0802LATT-196/PW12/2/2015
27/08/2015
Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu ataskurang Bayar Tunjangan Pofesi Guru TK NonPNS Tahun 2014 pada Kabupaten Kebumen
2 Koreksi negatif atas daftarkekurangan bayar TPG TK NonPNS TA 2014 sebesarRp49.500.000,00
0811 1 Belum efektifnya verifikasinyaberkas usulan TPG yaitu UPTDDikpora Kecamatan selakuatasan TK
0701 1 Kepala Dinas Pendidikan,Pemuda dan Olahraga agarmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementrian Pendidikan danKebudayaan untuk melakukankoreksi atas daftar kekuranganTP guru TK Non PNS Tahun2014
0806
2 Memerintahkan kepada UPTDDikpora Kecamatan untukmelakukan verifikasi berkas dancek lapangan terhadap usulanTPG
0806
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 2 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
3 Kelebihan pembayaran kepadaguru TK Non PNS setelah pajaksebesar Rp9.975.000,00
0811 1 Belum efektifnya verifikasinyaberkas usulan TPG yaitu UPTDDikpora Kecamatan selakuatasan TK
0701 1 Kepala Dinas Pendidikan,Pemuda dan Olahraga agarmenginformasikan kepadaDirektorat P2TK PAUDNI DitjenPAUDNI KementrianPendidikan dan Kebudayaanterdapat kelebihan bayar TPGTK non PNS danmenindaklanjuti denganmenarik kelebihan pembayaransebesar Rp9.975.000,00 dari 7guru penerima TPG
0802
1 Terdapat koreksi positif atasdaftar kekurangan bayar TPGTK Non PNS TA 2014Kabupaten Klaten sebesar Rp17.280.000,00
0811 1 Tidak adanya proses verifikasisebelum menjadi SKTP dantidak adanya monitoring ataspelaksanaan pengelolaan TPGTK Non PNS
0701 1 Kepala Dinas Pendidikan Kab.Klaten agar mengusulkankepada Direktorat P2TKPAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian dan Kebudayaanuntuk melakukan koreksi positifatas Daftar Kekurangan BayarTP Guru TK Non PNS TA 2014sesuai hasil audit BPKP danmelaksanakan tindak lanjutnya
0802LATT-197/PW12/2/2015
27/08/2015
Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu ataskurang Bayar Tunjangan Pofesi Guru TK NonPNS Tahun 2014 pada Kabupaten Klaten
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 3 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
2 Terdapat koreksi negatif atasdaftar kekurangan bayar TPGTK Non PNS TA 2014Kabupaten Klaten sebesar Rp49.296.000,00
0811 1 Tidak adanya proses verifikasisebelum menjadi SKTP dantidak adanya monitoring ataspelaksanaan pengelolaan TPG
0701 1 Kepala Dinas Pendidikan Kab.Klaten agar mengusulkankepada Direktorat P2TKPAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan untuk melakukankoreksi negatif atas DaftarKekurangan Bayar TP Guru TKNon PNS TA 2014 sesuai hasilaudit BPKP dan melaksanakantindak lanjutnya
0802
3 Terdapat kelebihanpembayaran TPG TK Non PNSTA 2014 Kab. Klaten sebesarRp 69.825.000,00 ( setelahdipotong PPh )
0811 1 Tidak adanya proses verifikasisebelum menjadi SKTP, tidakadanya monitoring ataspelaksanaan pengelolaan TPGdan persyaratan pencairan TPGyang masih lemah
0701 1 Kepada Kep. Dinas PendidikanKab. Klaten agarmenginformasikan kpdDirektorat P2TK PAUDNI DitjenPAUDNI Kementerian Dikbuduntuk menindaklanjuti kelebihanpembayaran TPG TK Non PNSTA 2014 sebesarRp69.825.000,00 (setelah PPh21) dengan menarik kelebihanpembayaran tsb serta meninjaukembali aturan syaratpembayaran terkait pemenuhan24 jam mengajar per minggu
0802
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 4 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
1 Koreksi Positif atas DaftarKekurangan Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 Kab. Bantulsebesar Rp 12.411.600,00
0811 1 Tidak adanya proses verifikasisebelum menjadi SKTP danmonitoring atas pelaksanaanpengelolaan TPG
0701 1 Kepala Dinas PendidikanMenengah dan Non FormalKabupaten Bantul agarmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan untuk melakukankoreksi positif atas daftarkekurangan bayar TP guru TKNon PNS Tahun Anggaran2014
0802LATT-198/PW12/2/2015
27/08/2015
Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu ataskurang Bayar Tunjangan Pofesi Guru TK NonPNS Tahun 2014 pada Kabupaten Bantul
2 Koreksi Negatif atas Daftarkekurangan Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 Kabupaten bantulsebesar Rp 64.573.300,00
0811 1 Tidak adanya proses verifikasisebelum menjadi SKTP danmonitoring atas pelaksanaanpengelolaan TPG
0701 1 Kepala Dinas PendidikanMenengah dan Non FormalKabupaten Bantul agarmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan untuk melakukankoreksi negatif atas daftarkekurangan TP guru TK NonPNS Tahun 2014
0806
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 5 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
3 Kelebihan Pembayaran padaTahun 2014 teerhadap guru TKNon PNS sebesar Rp25.433.970,00 sudah dipotongpph
0811 1 Tidak adanya proses verifikasisebelum menjadi SKTP danmonitoring atas pelaksanaanpengelolaan TPG
0701 1 Kepala Dinas Pendidikanmenengah dan Non FormalKabupaten Bantul agarmenginformasikan kepadaDirektorat P2TK PAUDNI DitjenPAUDNI KementerianPendidikan dan Kebudayaanbahwa terdapat kelebihanpembayaran tunjangan profesiGuru TK Non PNS TahunAnggaran 2014 danmenindaklanjuti denganmenarik kelebihan pembayaransebesar Rp 25.433.790,00 netpph dari guru tersebut
0802
1 Koreksi Positif (menambah)atas Daftar Kekurangan BayarTPG TK Non PNS TA 2014Kabupaten Kulon Progosebesar Rp 7.070.300,00(termasuk pajak)
0820 1 Kkeurangcermatan DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan dalammencantumkan besaran TPGdan Dinas PendidikanKabupaten Kulon Progo dalammengusulkan besaran TPG.
0510 1 Direkomendasikan kepadaKepala Dinas PendidikanKabupaten Kulon progo agarmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan atas perubahanDaftar kekurangan Bayar TPGTK Non PNS Tahun 2014(koreksi posistif/menambah)sesuai hasil audit BPKP.
0501LATT-199/PW12/2/2015
27/08/2015
Laporan Hasil Audit atas Tunjangan ProfesiGuru TK Non PNS Kabupaten Kulon ProgoTahun Anggaran 2014
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 6 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
2 Koreksi negatif (mengurangi)atas Daftar kekurangan BayarTPG TK Non PNS TA 2014Kabupaten Kulon Progosebesar Rp 29.208.700,00(termasuk pajak) atas nama 11orang guru.
0820 1 Kekurangcermatan DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian pendiidkan danKebudayaan dalammencantumkan besaran TPGkarena belum sesuai dengantabel gaji pokok PP 34 tahun2014 ataupun belummemperhitungkankondisi-kondisi yang berakibattidak terpenuhinya jammengajar 24 jam tatap mukaoleh guru TK Non PNS.
0501 1 Direkomendasikan kepadaKepala Dinas PendidikanKabupaten Kulon Progo agarmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen pAUDNIKementerian pendiidkan danKebudayaan atas perubahanDaftar kekurangan Bayar TPGuru TK Non Pns Tahun 2014(koreksi negatif/mengurangi)sesuai hasil audit BPKP.
0501
3 Kelebihan pembayarantunjangan profesi terhadap guruTK Non PNS sebesar Rp16.186.385,00 atas nama 10orang guru.
0820 1 Persyaratan pencairan TPG TKNon PNS masih lemah, dimanaguru hanya diwajibkanmenunjukkan KTP, NUPTK dansurat keterangan aktifmengajar. Dalam suratketerangan aktif mengajar tidakmengakomodir ataumenunjukkan kondisi-kondisiyang berakibat tidakterpenuhinya jam mengajar 24jam tatap muka oleh guru TKNon PNS seperti cuti, telahpensiun, dsb.
0408 1 Direkomendasikan kepadaKepala Dinas PendidikanKabupaten Kulon progo agarmenginformasikan kepadaDirektorat P2TK PAUDNi DitjenPAUDNI kementerianpendidikan dan kebudayaanuntuk menindaklanjuti ataskelebihan pembayaran TPG TKNon PNS TA 2014 sebesar Rp16.186.385,00 dengan menarikkembali kelebihan pembayaransebesar Rp 16.186.385,00 dari10 orang guru.
0504
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 7 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
2 Direkomendasikan kepadaKepala Dinas PendidikanKabupaten Kulon progo agarmenginformasikan kepadaDirektorat P2TK PAUDNi DitjenPAUDNI KementerianPendidikan untuk meninjaukembali aturan syaratpembayaran TPG TKN NonPNS terkait pemenuhan jammengajar 24 jam tatap mukaper minggu.
0501
1 Terdapat koreksi Negatif atasDaftar kekurangan bayar TPGTK Non PNS TA 2014Kabupaten Magelang sebesarRp26,471,800,00
0811 1 Kurang efektifnya SistemPengendalian intern pada DinasPendidikan Pemuda dan OlahRaga Kabupaten Magelang
0701 1 agar Kepala Dinas PendidikanPemuda dan IOlah RagaKabupaten Magelangmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementrian Pendidikan danKebudayaan untuk melakukanperubahan atas daftarkekurangan bayar TP Guru TKNon PNS Tahun 2014 sesuaihasil audit BPKP
0802LATT-200/PW12/2/2015
27/08/2015
Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu ataskurang Bayar Tunjangan Pofesi Guru TK NonPNS Tahun 2014 pada Kabupaten Magelang
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 8 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
2 Kelebihan Pembayaranterhadap Guru TK Non PNS TA2014 sebesar Rp7,125,000,00
0811 1 Kurang efektifnya SistemPengendalian intern pada DinasPendidikan Pemuda dan OlahRaga Kabupaten Magelang
0701 1 Agar Kepala Dinas PendidikanPemuda dan Olah RagaKabupaten Magelangmenginformasikan kepadaDirektorat P2TK PAUDNI DitjenPAUDNI KementerianPendidikan dan Kebudayaanbahwa terdapat kelebihanpembayaran tunjangan progesiGuru TK Non PNS TahunAnggaran 2014
0802
1 Koreksi Positif atas DaftarKekurangan Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 Kab. Slemansebesar Rp 102.764.600,00sebelum Pph21
0810 1 Direktorat P2TK PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan tidak teliti dalamproses verifikasi usulan danDinas Pendidikan, Pemuda danOlahraga Kabupaten Slemansebelum menjadi SKTP, tidakadanya verifikasi periodiksebelum pencairan, dan tidakadanya monitoring ataspelaksanaan pengelolaan TPG
0510 1 Direkomendasikan kepadaKepala Dinas Pendidikan,Pemuda dan OlahragaKabupaten Sleman agarmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan atas perubahanDaftar kekurangan Bayar TPGTK Non PNS Tahun 2014(koreksi posistif) sesuai hasilaudit BPKP.
0501LATT-204/PW12/2/2015
27/08/2015
Laporan Hasil Audit Tunjangan Profesi GuruNon PNS Taman Kanak-kanak TahunAnggaran 2014 Kabupaten Sleman
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 9 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
2 Koreksi negatif atas Daftarkekurangan Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 KabupatenSleman sebesar Rp81.934.000,00 sebelum PPh 21
0810 1 Direktorat P2TK PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan tidak teliti dalamproses verifikasi usulan danDinas Pendidikan, Pemuda danOlahraga Kabupaten Slemansebelum menjadi SKTP, tidakadanya verifikasi periodiksebelum pencairan, dan tidakadanya monitoring ataspelaksanaan pengelolaan TPG
0510 1 Direkomendasikan kepadaKepala Dinas Pendidikan,Pemuda dan OlahragaKabupaten Sleman agarmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan atas perubahanDaftar kekurangan Bayar TPGTK Non PNS Tahun 2014(koreksi negatif) sesuai hasilaudit BPKP.
0501
2 Memperbaiki sistempengendalian intern terkaitproses verifikasi usulan calonpenerima tunjangan profesi dansegera melaporkan status guruterkait perubahan inpassing danpenerimaan CPNS serta tidakterpenuhinya 24 jam mengajardalam satu minggu
0501
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 10 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
3 Kelebihan pembayarantunjangan profesi terhadap guruTK Non PNS sebesarRp50.903.090,00 sudshdipotong Pph 21
0810 1 Direktorat P2TK PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan tidak teliti dalamproses verifikasi usulan danDinas Pendidikan, Pemuda danOlahraga Kabupaten Slemansebelum menjadi SKTP, tidakadanya verifikasi periodiksebelum pencairan, dan tidakadanya monitoring ataspelaksanaan pengelolaan TPG
0510 1 Direkomendasikan kepadaKepala Dinas PendidikanKabupaten Sleman agarmenginformasikan kepadaDirektorat P2TK PAUDNI DitjenPAUDNI kementerianpendidikan dan kebudayaanuntuk menindaklanjuti ataskelebihan pembayaran TPG TKNon PNS TA 2014 sebesarRp50.903.090,00 denganmenarik kembali kelebihanpembayaran sebesarRp50.903.090,00 dari para guru
0501
2 Memperbaiki sistempengendalian intern terkaitproses verifikasi usulan calonpenerima tunjangan profesi dansegera melaporkan status guruterkait perubahan inpassing danpenerimaan CPNS serta tidakterpenuhinya 24 jam mengajardalam satu minggu
0501
1 Koreksi positif atas Daftarkekurangan Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 KabupatenPurworejo sebesarRp30.937.200,00
0820 1 Usulan penerima TPG yangdibuat dan dikirim ke Pusattidak mencantumkan SKInpassing
0105 1 Kepala Dinas Pendidikan KabPurworejo mengusulkan padaDirektorat P2TK PAUDNI atasperubahan Daftar kekuranganbayar sebesar Rp30.937.200,00
0504LATT-202/PW12/2/2015
28/08/2015
Audit Atas Kekurangan Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 pada Kabupaten Purworejo
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 11 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
2 Koreksi Negatif atas DaftarKekurangan Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 KabupatenPurworejo sebesarRp55.673.000,00
0820 1 tidak ada mekanisme verifikasidari Dinas PendidikanPurworejo
0105 1 Kepala Dinas Kab mengusulkanpada Direktorat PAUDNIsebagai koreksi negatif sebesarRp 55.673.000,00
0504
3 Kelebihan pembayaranterhadap guru TK Non PNSsebesar Rp12.068.610,00
0820 1 persyaratan pencairanTunjangan Profesi Guru (TPG)TK non PNS masih lemah
0105 1 Menindaklanjuti atas kelebihanpembayaran TPG TK Non PNSTA 2014 sebesarRp12.068.610,00 denganmenarik kelebihan pembayarantersebut
0504
2 Meninjau kembali aturan syaratpembayaran terkait pemenuhan24 jam mengajar per minggu.
0504
1 Terdapat koreksi negatif atasdaftar kekurangan bayar TPGTK Non PNS TA 2014 sebesarRp 15.000.000,00
0810 1 Verifikasi yang dilakukan olehDinas Pendidikan KabupatenGunung Kidul belum efektif
0502 1 Kepala DinasPendidikan,pemuda danOlahraga kabupatenGunungkidul agar mengusulkankepada Direktorat P2TKPAUDNI untuk melakukankoreksi atas Daftar kekuranganBayar TPGTK non PNSTA2014.
0504LATT-203/PW12/2/2015
28/08/2015
Audit atas TP Guru TK Non PNS TA 2014Kabupaten Gunungkidul DIY
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 12 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
2 Kelebihan Pembayaranterhadap Guru TK Non PNSsebesar Rp7.125.000,00
0810 1 Verifikasi terhadap datapenerima tunjangan profesiguru tidak efektif
0502 1 Kepala Dinas Pendidikan,Pemuda dan OlahragaKabupaten Gunungkidul agarmengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI menindaklanjutitemuan kelebihan bayartersebut
0504
1 Koreksi Positif atas DaftarKekurangan Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 Kota Yogyakartasebesar Rp120.181.200,00
0820 1 Dinas Pendidikan KotaYogyakarta tidak melakukanmonitoring penerimaan TPGdan guru tidak melaporkanpenerimaan TPG ke DinasPendidikan Kota Yogyakartadan belum memiliki standaroperating prosedur (SOP)berkaitan dengan usulan TPGbagi guru yang mutasi.
0408 1 Mengusulkan perubahan Daftarkekurangan bayar TPG TK NonPNS Tahun 2014 kepadaDirektorat P2TK PAUDNI DitjenPAUDNI KementrianPendidikan dan Kebudayaanberupa koreksi positif sebesarRp.120,181,200,00
0504LATT-205/PW12/2/2015
28/08/2015
Audit atas Kekurang an Bayar TunjanganProfesi Guru (TPG) TK Non PNS Tahun 2014pada Dinas Pendidikan kota Yogyakarta
2 Melakukan monitoring TPG TKNon PNS termasuksyarat-syarat pencairannya.
0807
3 Menyusun SOP pengelolaanTPG TK Non PNS termasukprosedur penghentianpembayaran TPG yang mutasi.
0502
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 13 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
4 Mengintruksikan guru penerimaTPG untuk melaporkanpenerimaan TPG sesuaiketentuan berlaku yaitu dalambentuk surat pernyataanpenerimaan dana denganmelampirkan foto copy rekeningke Dinas Pendidikan maksimal2 minggu setelah dana diterima.
0806
2 Koreksi Negatif atas DaftarKekurangan Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 Kota Yogyakartasebesar Rp111.321.800,00
0810 1 Dinas Pendidikan KotaYogyakarta tidak melakukanmonitoring penerimaan TPGdan guru tidak melaporkanpenerimaan TPG ke dinasPendidikan Kota Yogyakartadan belum memiliki standaroperating prosedur (SOP)berkaitan dengan pelaporanpensiun, cuti/izin, realisasi jammengajar guru TK Non PNS.
0702 1 Mengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI Ditjen PAUDNIKementerian Pendidikan danKebudayaan atas perubahanDaftar Kekurangan Bayar TPGuru TK Non PNS Tahun 2014(koreksi negatif sebesarRp.111,321,800
0504
2 Melakukan monitoringsyarat-syarat pencairan TPGTK Non PNS termasuksyarat-syarat pencairannya.
0502
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 14 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
3 Menginstruksikan gurupenerima TPG untukmelaporkan penerimaan TPGsesuai ketentuan berlaku yaitudalam bentuk surat pernyataanpenerimaan dana denganmelampirkan foto copy rekeningke Dinas Pendidikan maksimal2 minggu setelah dana diterima.
0702
4 Menyusun SOP pengelolaanTPG TK Non PNS berkaitandengan pelaporan pensiun,cuti/izin, relaisai jam mengajarguru TK Non PNS
0502
3 Kelebihan Pembayaranterhadap Guru TK Non PNSsebesar Rp30.603.680,00
0810 1 Dinas Pendidikan KotaYogyakarta tidak melakukanmonitoring penerimaan TPGdan guru tidak melaporkanpenerimaan TPG ke DinasPendidikan Kota Yogyakartadan belum memiliki standaroperating prosedur (SOP)berkaitan dengan pelaporanpensiun , cuti/izin, realisasi jammengajar guru TK Non PNS.
0408 1 Menginformasikan kepadaDirektorat P2TK PAUDNI DitjenPAUDNI KementerianPendidikan dan Kebudayaanbahwa terdapat kelebihanpembayaran tunjangan profesiGuru TK Non PNS TahunAnggaran 2014 sebesarRp30.603.680,00.
0504
2 Melakukan monitoringpelaksanaan pengelolaan TPGtermasuk syarat-syarat dapatdicairkannya TPG oleh guru.
0702
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 15 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
3 Menginstruksikan gurupenerima TPG untukmelaporkan penerimaan TPGsesuai ketentuan berlaku yaitudalam bentuk surat pernyataanpenerimaan dana denganmelampirkan foto copy rekeningke Dinas Pendidikan maksimal2 minggu setelah dana diterima.
0502
4 Menyusun SOP pengelolaanTPG TK Non PNS berkaitandengan pelaporan pensiun,cuti/izin, realisasi jam mengajarguru TK Non PNS
0502
1 Koreksi Negatif atas DaftarKurang Bayar TPG TK NonPNS TA 2014 KabupatenCilacap sebesarRp39.431.800,00 (sebelumPPh).
0810 1 Tidak adanya proses verifikasisebelum menjadi SKTP dantidak adanya monitoring ataspelaksanaan pengelolaan TPG.
0409 1 Mengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI KementerianPendidikan dan Kebudayaanuntuk melakukan koreksinegatif atas Daftar KekuranganBayar TP Guru TK Non PNS TA2014
0504LATT-206/PW12/2/2015
28/08/2015
Laporan Audit atas Kekurangan Bayar TPG TKNon PNS TA 2014 Kabupaten Cilacap
2 Melakukan monitoringpenerimaan TPG TK Non PNStermasuk syarat syaratpencairannya
0504
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 16 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
3 Menginstruksikan gurupenerima TPG untukmelaporkan penerimaan TPGsesuai ketentuan berlaku yaitudalam bentuk surat pernyataanpenerimaan dana denganmelampirkan foto copy rekeningke Dinas pendidikan maksimal2 minggu setelah dana diterima
0504
2 Kelebihan pembayaran padaTahun 2014 terhadap Guru TKNon PNS sebesar Rp5.700.00,00
0810 1 Tidak adanya proses verifikasisebelum menjadi SKTP dantidak adanya monitoring ataspeleksanaan pengelolaan
0409 1 Mengusulkan kepada DirektoratP2TK PAUDNI KementerianPendidikan dan Kebudayaanmenindaklanjuti temuankelebihan bayar sebesar Rp5.700.000,00 untuk ditagihkankepada guru yang bersangkutan
0504
2 Melakukan monitoringpenerimaan TPG termasuksyarat -syarat dapatdicairkannya TPG oleh guru
0504
3 Menginstruksikan gurupenerima TPG untukmelaporkan penerimaan TPGsesuai ketentuan berlaku yaitudalam bentuk surat pernyataanpenerimaan dana denganmelampirkan foto copy rekeningke Dinas Pendidikan maksimal2 minggu setelah dana diterima
0504
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 17 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
4 Menyusun SOP pengelolaanTPG TK Non PNS berkaotandengan pelaporan pensiun,cuti/izin realisasi jam mengajarguru TK Non PNS
0504
1 --- N i h i l --- 0000LATT-207PW12/2/2015
28/08/2015
Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu atasPengelolaan Barang Sitaan dan BarangRampasan Hasil Penanganan Tindak PidanaKorupsi per 31 Desember 2014 padaKepolisian Daerah Istimewa Yogyakarta
1 --- N i h i l --- 0000LATT-208/PW12/2/2015
28/08/2015
Laporan Hasil Audit Tujuan Tertentu atasBarang Sitaan dan Barang Rampasan HasilPenanganan Tindak Pidana Korupsi per 31Desember 2014 pada Kejaksaan TinggiDaerah Istimewa Yogyakarta .
1 --- N i h i l --- 0000LATT-209/PW12/2/2015
28/08/2015
Laporan Audit Tujuan Tertentu atasPengelolaan Basan dan Baran per 31Desember 2014 pada Kementerian Hukum danHAM RI di Wilayah D.I. Yogyakarta
1 --- N i h i l --- 0000LBA-201/PW12/4/2015
28/08/2015
Laporan Pelaksanaan Workshop Aplikasi SIABLUD Puskesmas di Lingkungan DinasKesehatan Kota Yogyakarta
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 18 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-33/PW12/IPP/2015
28/08/2015
Laporan pelaksanaan Kegiatan RapatKoordinasi Persiapan Joint Audit BNPB danBPKP
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-52/PW12/AN/2015
28/08/2015
LAPORAN PELAKSANAANPENANDATANGANAN MOU DENGAN PDAMSE D.I.Y SERTA SOSIALISASI MANAJEMANASET
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-57/PW12/AN/2015
31/08/2015
LAPORAN SOSIALISASI BLUD PADAKABUPATEN GUNUNGKIDUL
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-58/PW12/AN/2015
31/08/2015
Laporan Kegiatan Focus Group DiscussionKebijakan Efisiensi Layanan PDAM
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-58A/PW12/AN/2015
31/08/2015
Laporan Kegiatan Focus Group DisscussionKebijakan Efisiensi Layanan PDAM
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-35/PW12/IPP/2015
01/09/2015
Laporan Kegiatan Sosialisasi Pedoman auditkinerja PPIP Tahun 2014 dan 2015
1 --- N i h i l --- 0000LBA-211/PW12/4/2015
02/09/2015
LAPORAN HASIL MONITORING DANEVALUASI IMPLEMENTASI SIA BLUD PADADINAS KESEHATAN KEBUPATEN SLEMAN
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 19 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
1 --- N i h i l --- 0000LBA-212/PW12/4/2015
02/09/2015
Laporan Hasil Bimtek Penyusunan NeracaAwal BLUD UPTD di Lingkungan DinasKesehatan Kabupaten Bantul
1 --- N i h i l --- 0000SR-2408/PW12/5/2015
03/09/2015
Laporan Hasil Audit Dalam RangkaPenghitungan Kerugian Keuangan Negara atasPerkara Tindak Pidana Korupsi DugaanPenyimpangan Pengelolaan Pendapatan AsliDesa, Desa Sriharjo, Kecamatan Imogiri,Kabupaten Bantul Tahun Anggaran 2008 s.d2013
1 --- N i h i l --- 0000LATT-214/PW12/2/2015
04/09/2015
Laporan Kompilasi Hasil Audit atasPengelolaan Benda Sitaan dan BarangRampasan Per 31 Desember 2014 di DIY
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-077/PW12/APD/2015
07/09/2015
Laporan Kegiatan Survey KesiapanPembinaan Pebngawasan PengelolaanKeuangan Desa di Kabupaten Kulonprogo
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-079/PW12/APD/2015
10/09/2015
Laporan Kegiatan Paparan Sistem InformasiManajemen Keuangan Desa di PemerintahKabupaten Sleman
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-081/PW12/APD/2015
10/09/2015
Laporan Kegiatan Sosialisasi dan SurveiPendahuluan dalam Rangka ImplementasiSIMDA Desa di Kab. Kebumen
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 20 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-086/PW12/APD/2015
10/09/2015
LAPORAN KEGIATAN PENDAMPINGANPENYUSUNAN PARAMETER DATABASEBMD PADA PEMKOT MAGELANG
1 --- N i h i l --- 0000LAP-223/PW12/2/2015
14/09/2015
Laporan Hasil Quality Assurance atasInventarisasi BMN Tahun 2015 pada PPPPTKSeni dan Budaya
1 --- N i h i l --- 0000LAP-224/PW12/2/2015
14/09/2015
Laporan Quality Assurance atas pelaksanaanInventarisasi aset BMN pada Kantor MuseumBenteng Vrederbug Yogyakarta
1 --- N i h i l --- 0000LAP-225/PW12/2/2015
14/09/2015
Laporan Quality Assuranse atas InventarisasiBMN Tahun 2015 pada LPMP daerahIstimewa Yogyakarta Kementrian Pendidikandan Kebudayaan
1 --- N i h i l --- 0000LAP-227/PW12/2/2015
14/09/2015
Laporan hasil Quality Assurance (QA) atasPelaksanaan Inventarisasi BMN pada BalaiPelestarian Nilai Budaya Yogyakarta.
1 --- N i h i l --- 0000LAP-229/PW12/2/2015
14/09/2015
laporan Hasil Quality Assurance atasInventarisasi BMN tahun 2015 pada P4TKMatematika Yogyakarta
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 21 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
1 --- N i h i l --- 0000LAP-288/PW12/2/2015
14/09/2015
Laporan Hasil Quality Assurance atasInventarisasi BMN Tahun 2015 pada BalaiARkeologi Yogyakarta KementerianPendidikan dan Kebudayaan
1 --- N i h i l --- 0000LATT-222/PW12/2/2105
14/09/2015
Kompilasi Laporan Hasil Audit atasKekurangan Bayar TPG TK Non PNS Tahun2014 pada provinsi D.I Yogyakarta
1 --- N i h i l --- 0000LBA -221/PW.12/4/2015
14/09/2015
Laporan Revieu Corporate Plan PDAM TirtaBinangun Kabupaten Kulon Progo Tahun 2015- 2016
1 --- N i h i l --- 0000S-2522/PW12/2/2015
14/09/2015
Kompilasi Laporan Hasil Audit atasKekurangan Bayar TPG TK Non PNS Tahun2014 pada provinsi Jawa Tengah WilayahKerja Perwakilan BPKP DI Yogyakarta
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-40/PW12/IPP/2015
18/09/2015
Laporan Hasil Kegiatan Narasumber BimtekPenyusunan SAKIP-LAKIP di LingkunganKantor Kementerian Agama Kabupaten Bantul
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-12/PW12/APD/2015
21/09/2015
Laporan Kegiatan Survey KesiapanPembinaan dan Pengawasan PengelolaanKeuangan Desa pada Pemerintah KabupatenMagelang
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 22 dari 23
Lampiran I-B
TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA
StatusTL
Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab
: 26 Agustus 2015 s.d.25 September 2015PERIODE
UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
1 --- N i h i l --- 0000LGIAT-41/PW12/2/2015
21/09/2015
Laporan Hasil Kegiatan Validasi Hasil AuditAset Sitaan Hasil Korupsi Tahun 2015 danValidasi Hasil audit PNBP kantor KesehatanPelabuhan Tahun 2013 dan 2014 sertaValidasi Hasil Audit Pengelolaan PNBP BHPFrekuensi Tahun 2014
Tanggal Cetak : 25/09/2015 16:16:03 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 23 dari 23
Lampiran I-C
: 26 Agustus 2015 s.d. 25 September 2015PERIODE
PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
TINDAK LANJUT ATAS TEMUAN PEMERIKSAAN NON TPK YANG TERJADI PADA BULAN INI
UNIT PEMERIKSA :
Nilai Rp TLKode
TL Memo TLStatus
TLNomor
TLNomor
Rek.NomorSebabNomor LHP Tgl. LHP
StatusLHP
NomorTemuan
StatusTemuan
BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH PUSAT
0804 Telah ditindaklanjuti berupa instruksiBupati Purworejo kepada Pokja AMPL,Panitia Kemitraan dan Asosiasi SPAMSPedesaan Kab. Purworejo agarmelaksanakan tupoksinya secaramaksimal, sesuai dengan Surat BupatiPurworejo Nomor 700/5541.b tanggal 5Agustus 2015 perihal Koreksi internlaporan hasil auditor independendukungan atas laporan keuanganProgram Pamsimas 2014(LAI-117/PW12/2/2015 tanggal 3 Juni2015)
1 0,00 0311LAI-117/PW12/2/2015
LAI dukungan atas Program Penyediaan Air Minumdan Sanitasi Berbasis Masyarakat (ProgramPamsimas) Kabupaten Purworejo TA 2014
03/06/2015 03 1 03
0804 Telah ditindaklanjuti berupa instruksiBupati Purworejo kepada Pokja AMPL,Panitia Kemitraan dan Asosiasi SPASPedesaan Kab. purworejo agarmelaksanakan tupoksinya secaramaksimal, sesuai dengan surat BupatiPurworejo Nomor : 700/5541.b tanggal 5cAgustus 2015 perihal Koreksi internlaporan hasil auditor independendukungan atas laporan keuanganProgram Pamsimas 2014.
1 0,00 03121 03
0801 Telah ditindaklanjuti dengan surat KepalaDinas Cipta Karya dan Tata RuangKabupaten Cilacap kepada BupatiCilacap Nomor 700/894a/25 tanggal 30Juli 2015
1 0,00 0311LAI-126/PW12/2/2015
Laporan Auditor Independen Dukungan atas LapkeuPamsimas Tahuan 2014 pada Pemkab Cilacap
09/06/2015 03 1 03
0801 Telah ditindaklanjuti dengan pembahasandengan BPSPAM di Kabupaten Cilacapsesuai dengan surat Kepala Dinas CiptaKarya dan Tata ruang Nomor700/907a/25 tanggal 3 Agustus 2015
1 0,00 03121 03
Hal 1 dari 2Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP
Lampiran I-C
: 26 Agustus 2015 s.d. 25 September 2015PERIODE
PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA
TINDAK LANJUT ATAS TEMUAN PEMERIKSAAN NON TPK YANG TERJADI PADA BULAN INI
UNIT PEMERIKSA :
Nilai Rp TLKode
TL Memo TLStatus
TLNomor
TLNomor
Rek.NomorSebabNomor LHP Tgl. LHP
StatusLHP
NomorTemuan
StatusTemuan
BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH PUSAT
0105 Telah ditindaklanjuti denganpengembalian ke Kas Daerah dengannomor rekening 414230100 tanggal 1Agustus 2015
2 5.893.060,00 0311LATT-78/PW12/2/2014
Laporan Hasil Audit Operasional atas Tunggakandan Sisa Dana TPG PNSD pada Kab. Bantul TA2010-2013
12/03/2014 02 1 02
5.893.060,00Sub Total
TOTAL 5.893.060,00
25 September 2015 16:16:15Dicetak tanggal
Hal 2 dari 2Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP
Lampiran 2/1 -2
KASUS % nilai Temuan nilai Temuan KASUS % nilai Temuan nilai
Temua
n
KASUS % nilai Temuan nilai
Temuan
Rp USD Rp USD Rp USD
1 Kejaksaan
Penyelidikan 1 126.201.550,00 0 1 126.201.550,00 -
Dihentikan Penyelidikan 2 1.379.198.730,37 0 2 1.379.198.730,37 -
Penyidikan - - 0 - - -
Dihentikan Penyidikan 4 3.575.907.294,74 3.526,14 4 3.575.907.294,74 3.526,14
Dilimpahkan ke PN 1 163.397.500,00 0 1 163.397.500,00 -
Penuntutan 2 235.407.834,78 0 2 235.407.834,78 -
Dihentikan Penuntutan - - 0 - - -
Diputus 22 13.890.064.159,00 0 22 13.890.064.159,00 -
Banding 3 3.527.853.225,00 0 3 3.527.853.225,00 -
JUMLAH 35 - 22.898.030.293,89 3.526,14 - - - - 35 - 22.898.030.293,89 3.526,14
2 KepolisianPenyelidikan 2 - 2 - Dihentikan Penyelidikan - - - - Penyidikan 3 211.050.450,00 3 211.050.450,00 Dihentikan Penyidikan - - - - Dilimpahkan ke PN - - - - Penuntutan - - - - Dihentikan Penuntutan - - - - Diputus 13 11.345.011.323,19 13 11.345.011.323,19 Banding - - - -
JUMLAH 18 11.556.061.773,19 - - 18 11.556.061.773,19
3 KPKPenyelidikan
Dihentikan Penyelidikan
Penyidikan
Dihentikan Penyidikan
Dilimpahkan ke PN
Penuntutan
Dihentikan Penuntutan
Diputus
Dikoordinasikan
JUMLAH
4 TotalPenyelidikan 3 - 126.201.550,00 - 3 - 126.201.550,00 -
Dihentikan Penyelidikan 2 - 1.379.198.730,37 - 2 - 1.379.198.730,37 -
Penyidikan 1 - (242.892.218,00) - - - 3 - 211.050.450,00 -
Dihentikan Penyidikan 5 - 3.895.059.462,74 3.526,14 4 - 3.575.907.294,74 3.526,14
Dilimpahkan ke PN 3 - 432.978.500,00 - 1 - 163.397.500,00 -
Penuntutan 1 - 100.617.334,78 - 2 - 235.407.834,78 -
Dihentikan Penuntutan - - - - - - - -
Diputus 35 - 25.235.075.482,19 - 35 - 25.235.075.482,19 -
Banding 3 - 3.527.853.225,00 - 3 - 3.527.853.225,00 -
TOTAL 53 - 34.454.092.067,08 3.526,14 - - 53 - 34.454.092.067,08 3.526,14
SAMPAI DENGAN BULAN SEPTEMBER TAHUN 2015
YANG DISERAHKAN KEPADA INSTANSI PENYIDIK
LAPORAN PERKEMBANGAN TINDAK LANJUT HASIL AUDIT INVESTIGATIF (LHAI)
NO STATUS KASUS
S.D BULAN LALU BULAN INI S.D BULAN INI
Lampiran 2/2 -2
KASUS % nilai Temuan nilai Temuan KASUS % nilai Temuan nilai TemuanKASUS % nilai Temuan nilai Temuan
Rp USD Rp USD Rp USD
1 KejaksaanPenyelidikan - - - -
Dihentikan Penyelidikan - - - -
Penyidikan - - 1 62.000.000,00 1 62.000.000,00
Dihentikan Penyidikan - - - -
Dilimpahkan ke PN - - - -
Penuntutan 2 569.714.057,64 2 569.714.057,64
Dihentikan Penuntutan - - - -
Diputus 37 18.189.371.871,48 37 18.189.371.871,48
Banding 3 11.387.019.000,00 3 11.387.019.000,00
JUMLAH 42 30.146.104.929,12 1 62.000.000,00 43 30.208.104.929,12
2 KepolisianPenyelidikan - - - -
Dihentikan Penyelidikan - - - -
Penyidikan 3 1.672.669.425,00 1 172.348.145,00 4 1.845.017.570,00
Dihentikan Penyidikan 2 7.944.951.054,00 2 7.944.951.054,00
Dilimpahkan ke PN - - - -
Penuntutan - - - -
Dihentikan Penuntutan - - - -
Diputus 23 25.862.492.564,39 23 25.862.492.564,39
Banding 2 111.400.000,00 2 111.400.000,00 JUMLAH 30 - 35.591.513.043,39 - 1 - 172.348.145,00 31 - 35.763.861.188,39 -
3 KPKPenyelidikan
Dihentikan Penyelidikan
Penyidikan
Dihentikan Penyidikan
Dilimpahkan ke PN
Penuntutan
Dihentikan Penuntutan
Diputus
Banding
JUMLAH
4 TotalPenyelidikan - - - - - - - -
Dihentikan Penyelidikan - - - - - - - -
Penyidikan 2 - 1.496.504.425,00 - 2 234.348.145 5 - 1.907.017.570,00 -
Dihentikan Penyidikan 2 - 7.944.951.054,00 - 2 - 7.944.951.054,00 -
Dilimpahkan ke PN 1 - 176.165.000,00 - - - - -
Penuntutan 3 - 11.818.588.057,64 - 2 - 569.714.057,64 -
Dihentikan Penuntutan - - - - - - - -
Diputus 60 - 44.051.864.435,87 - 60 - 44.051.864.435,87 -
Banding 4 - 249.545.000,00 - 5 - 11.498.419.000,00 -
TOTAL 72 - 65.737.617.972,51 - 2 234.348.145,00 74 - 65.971.966.117,51 -
LAPORAN PERKEMBANGAN TINDAK LANJUT HASIL PENGHITUNGAN KERUGIAN KEUANGAN NEGARA (LHPKKN)
YANG DISERAHKAN KEPADA INSTANSI PENYIDIK
SAMPAI DENGAN BULAN SEPTEMBER TAHUN 2015
NO STATUS KASUSS.D BULAN LALU BULAN INI S.D BULAN INI