IIIIIIIIIIII

BAa cAo TV l«;: AN ToAN TAl CHINHCONG TV co PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNHTal thai di~m ngay 31 thanq 12 nam 2015(da duoc ki~m toan)

IIII

III

IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII

CONG TV CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNHs6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

NQIDUNG

Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c

Bao cao ki~mtoan dQcl~p ve Bao cao tY 1~an toan tai chtnh

Sao cao tY 1~an toan tai chinh dii ducc ki~mtoan

Trang

02 - 03

04 - 05

06 - 12

CONG TY CO PHAN CHuNG KHoAN HOA BiNHS6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

BAo cAo CVA BAN TONGGIAM DOC

Ban T6ng Giam d6e Cong ty C6 phan Chung khoan Hoa Binh (sau day goi t~t la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua minhva Bao cao tY l~ an toan tai ehinh cua Cong ty tai thai di~m ngay 31 thang 12 nam 20 15.

CONGTY

Cong ty C6 phan Chung khoan Hoa Binh thanh l~p va hoat dQng thea GiAy phep thanh l~p va hoat dQng kinh doanhChung khoan s6 82/UBCK-GP do Uy ban Chung khoan Nha mroc cAp ngay 29/02/2008, GiAy phep dieu ehinh Gi§yphep thanh I~p va hoat dQng cong ty chtrng khoan s6 13/GPDC-UBCK ngay 14/02/2011, s6 50/GPDC-UBCK ngay26108/2011 va s6 5 I1GPDC-UBCK ngay 18/12/2013 cua Chu tich Uy ban chirng khoan nha mroc,

Tru so ehinh cua Cong ty tai TAng 7 + 9, toa nha s6 46-48 ph6 Ba Tri~u, phuang Hang Bai, qu~n Hoan KiBm, thanh ph6HaNQi.

.)

'<HOI DONG QUAN TRI. BAN TONG GIAM DOC vA BAN KIEM so AT

Cae thanh vien eua H9i d6ng Quim trj trong nam va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m:

Ba Nguy€n Thj Loan Chu tjeh

Ong Nguy€n Minh Chung Uy vien (Mi€n nhi~m ngay 20104/2015)

Ong Ph~m Quy Tr9ng Uy vien (Mi€n nhi~m ngay 20104/20 IS)

Ong Nguy€n TiBn Hung Uy vien (Mi€n nhi~m ngay 20104/20 IS)

Ong Ngo Quang Trung Uy vien (Mi€n nhi~m ngay 20104/2015)

Ong TrAn Kien Cuang Uy vien

Ong Nguy€n Qu6e Cuang Uy vien (B6 nhi~m ngay 20104/20 IS)

Ong TrAn Anh Quan Uy vien (B6 nhi~m ngay 20104/2015)

Ba Mai Thj H~ng Uy vien (B6 nhi~m ngay 20104/2015)

Cae thanh vien eua Ban T6ng Giam d6e da dieu hanh Cong ty trong nam va t~i ngay I~p bao eao nay bao g6m:

Ba Nguy€n Thj LoanOng TrAn Kien CuangOng Ngo Quang TrungOng Ph~m H6ng Vuong

T6ng Giam d6eQuyen T6ng Giam d6ePh6 T6ng Giam d6ePh6 T6ng Giam d6e

(Mi€n nhi~m ngay 25104/2015)(B6 nhi~m ngay 25/04/2015)(Mi€n nhi~m ngay 25/04/2015)(B6 nhi~m ngay 25104/2015)

Cae thanh vien eua Ban Ki~m soat bao g6m:

Ba Nguy€n Thj Thanh LanBa Dao Thj ThomBa Ph~m Thi Sen

Truang banUy vienUy vien

KIEM ToAN VIEN

Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da thl,Ie hi~n ki~m toan Bao eao ty l~ an toan tai chinh cho Cong ty.

CONG TV CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BINHS6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan KiSm - Ha NQi

CONG BO TRAcR NHI~M CVA BAN TONG GIAM DOC DOl VOl BAo cAo TY L~ AN ToAN TAlCHiNH

Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v€ viec I?p Bao cao tY I~ an toan tai chinh phan anh trung thuc, hop Iy tYI~ an toan tai chinh cua Cong ty tai thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2015. Trong qua trinh I?p Bao cao tY I~ an toan taichinh, Ban Tfmg Giam d6c Cong ty cam ket da: tuan thu cac yeu du tai Thong tu 226/20101TT-BTC ngay 31 thang 12nam 2010 da: duoc sua d6i, b6 sung thea Thong nr 165/20 12ITT-BTC ngay 09 thang 10 nam 2012 cua BQTai chinh v€viec quy dinh cac chi tieu an toan tai chlnh va bien phap xu Iy d6i voi cac t6 chirc kinh doanh chimg khoan khong dapirng chi tieu an toan tai chinh.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam ket ring Bao cao tY I~ an toan tai chinh da:phan anh trung thl,l'Cva hqp Iy tY I~ an toantai chinh Clla Cong ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2015, phil hqp vai cac quy dinh t~i Thong tu 226/20 1OITT­BTC ngay 31112/2010 da: dUQ"csua d6i, b6 sung t~i Thong tu 165/20 12/TT-BTC ngay 09/10/2012 clla BQ ni chinh v€vi~c quy dinh cac chi tieu an toan tai chfnh va bi~n phap xu Iy d6i vai cac t6 cMc kinh doanh chUng khoan khong dapung chi tieu an toan tai chinh.

Camk~t khac

Ban T6ng Giam d6c cam k€t ring Gong ty khong vi ph~m nghia V\l cong b6 thong tin thea quy dinh t~i ThOng tu s6155/20151TT-BTC ngay 06110/2015 clla BQ ni chinh huang d§n v€ vi~c cong b6 thong tin tren Thi truOng chungkhoan.

Ha N(Ji, ngay 26 thimg 03 niim 2016T n T6ng Giam t16c

en.' Giam t16c.>-~---

3

(aa!i~S6: 687/2016!BC.KTTC-AASC.KTl

BAo cAo KlEM ToAN DOCL~PVEBAo cAo TY L¢ ANToAN TAl CHiNH

Kinh gifi: Quy cA dong, HQi dAng Quan tr] va Ban TAng Giam d5cCong ty cA phfln Chung khoan Hila Binh

Chung toi da:kiem toan Bao cao Ty I~ an toan tai chinh tai thai diem ngay 31/12/2015 kern theo cua Congty C6 ph§n Chung khoan Hoa Binh duoc I~p ngay 26 thang 03 nam 2016, ttl"trang 6 d€n trang 12 da:duocBan T6ng Giam d6c cua Cong ty ce phan Chirng khoan Hoa Binh I~p theo cac quy dinh v~ l~p va trinhbay bao cao tai Thong tu s6 226/2010/TT-BTC ngay 31112/2010 da: duoc sua d6i, b6 sung theo Thong tu165/2012/TT-BTC ngay 9/10/2012 cua B('>Tai chinh v~ viec quy dinh cac chi tieu an toan tai chinh vabien phap xu ly d6i voi cac t6 chirc kinh doanh chirng khoan kh6ng dap ung chi tieu an toan tai chinh. _-<,

;&\­_ _:,;::;;;;

Trtieh nhifm eiia Ban Ti3ngGitim ilt3e

Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m v~ vi~c I~p va trinh bay Bao cao Ty I~ an toan tai chinhcua C6ng ty theo cac quy dinh phap 1y v~ l~p va trinh bay bao cao t\li Th6ng tu s6 226/2010/TT-BTCngay 31112/2010 da: dUQ"Csu·a d6i, b6 sung theo Th6ng tu 165/2012/TT-BTC ngay 9110/2012 cua B(,>Taichinh v~ vi~c quy dinh cac chi tieu an toan tai chinh va bi~n phap xu Iy d6i v6i cac t6 chuc kinh doanhchUng khoan kh6ng dap ung chi tieu an toan tai chfnh va chiu trach nhi~m v~ ki~m soat n('>ib('>rna BanT6ng Giam d6c xac djnh la dn thi€t d~ dam bao cho vi~c l~p va trinh bay Bao cao Ty l~ an toan tai chinhkhong co sai sot tn;mg y€u do gian l~n ho~c nh§m l~n.

Trtieh nhifm eiia Ki~m (Olin vibl

Trach nhi~m cua chung t6i la dua ra y ki€n v~ Bao cao Ty l~ an toan tai chinh dlla tren k€t qua cua cu('>cki~m toano Chung t6i da: ti€n hanh ki~m toan theo Chu~n ml,ICki~m toan Vi~t Nam s6 800 - Luu Y khiki~m toan BCTC dUQ"cl~p theo khu6n kh6 v~ Up va trinh bay BCTC cho m\lC dich di;ic bi~t va cacChu~n m\fC Ki~m toan Vi~t Nam khac co lien quan. Cac chu~n m\l·c nay yeu du chUng toi tuan tM chu~nml,Ic va cac quy dinh v~ d\lo duc ngh~ nghi~p, l~p k€ hO\lch va th\l·c hi~n cu('>cki~m toan d~ d\lt dUQ"cSl,Idam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao Ty l~ an toan tai chinh cua C6ng ty co con sai sot tr9ng y€u haykh6ng.

Cong vi~c ki~m toan bao g6m thl,Ic hi~n cac thu t\lC nhim thu th~p cac bing chUng ki~m toan v~ cac s6li~u va thuy€t minh tren Bao cao Ty l~ an toan tai chinh. Cac tM t\lC ki~m toan dUQ"Cl\fa ch9n dl,Ia trenxet doan cua ki~m toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot tr9ng y€u trong Bao cao Ty l~ an toan taichinh do gian l~n ho~c nh§m l~n. Khi thl,Ic hi~n danh gia cac rui ro nay, ki~m toan vien da: xem xet ki~msoat n('>ib('>cua C6ng ty lien quan d€n vi~c I~p va trinh bay Bao cao Ty I~ an toan tai chinh trung thl,Ic,hgp ly nhim thi€t k€ cac thu t\)c ki~m toan phil hgp v6i tinh hinh thl,Ic t€, tuy nhien kh6ng nhim m\lC dichdua ra y ki€n v~ hi~u qua cua ki~m soat n('>ib('>cua C6ng ty. C6ng vi~c ki~m toan cling bao g6m danh giatinh thich hgp cua cac chinh sach k€ toan dUQ"Cap d\lng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k€ toan cua BanT6ng Giam d6c cling nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng th~ Bao cao Ty l~ an toan tai chinh.

;.,/

Chung t6i tin tUOng ring cac bing chUng ki~m toan rna chUng t6i da: thu th~p dUQ"cla d§y du va thich hgplam co sa cho y ki€n ki~m toan cua chUng t6i.

1

Iaasc.com.vn

T: (84) 4 3824 1990 I F: (84) 4 3825 3973

HANG K1EMToAN AASC

1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam Amember of I!IIlnternational

4

Y kiln cua Kiim todn vienTheo y kien cua chung toi, Bao cao Ty I~ an to<'111tai chinh cua Cong ty C6 phan Chung khoan Hoa Blnhtai thai di~m 31 thang 12 narn 2015 da duoc lap, tren cac khia canh trong y~u, twin thu thea cac quy dinhv~ lap va trinh bay bao cao tai Thong nr s6 226/2010/TT-BTC ngay 31112/2010 da diroc sua d6i, b6 sungthea Thong tu 165/2012/TT-BTC ngay 9110/2012 cua B(>Hi chinh v~ viec quy dinh cac chi tieu an toantai chinh va bien phap xu Iy d6i voi cac t6 chirc kinh doanh chung khoan khong dap img chi tieu an toantai chinh.

Chinh sach k~ toanKhong phu nhan y kien neu tren, chung t6i luu y ngtroi doc rang Bao cao Ty I~ an toan tai chinh nay duocI~p d€ giup Cong ty C6 ph§n Ch(rng khoan Hoa Binh dap (rug cac yeu celu cua cac co quan qmln 19 Nhanu6c. Vi th~, Bao cao Ty I~ an toan tai chinh nay co th€ khong phu hgp d~ su d\mg cho m\lC dich khac.

VAn d~ khacCong ty C6 pheln Ch(rug khoan Hoa Binh da I~p m(>t b(>Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thucngay 31112/2015 thea Chu~n m\fC k~ toan, Ch~ d(>k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam ap d\ll1g cho cac congty ch(rng khoan va cac quy djnh phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh va chUngtoi da phat hanh bao cao ki~m toan v~ bao cao tai chinh do cho Cong ty C6 ph§n ChUng khoan Hoa Binhvao ngay 26 thang 03 nam 2016.

Ha N(Ji,ngay 26 thimg 03 nam 2016Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC

Ki~m toan vien

Phtlm Anh TuftnGi§y ch(rug nh~n dang ky hanb ngh~

ki~m toan s6: 0777-2013-002-1

rJ

5

CONG TV CO PH AN CHUNG KHoANHOA BINH

CQNG HOA xA HQI CHU NGHiA VI~T NAM

D{lc I~p - Tl}' do - Hanh phucS6:VIv: Bao cao tY I~ an toan tai chinh

Kinh gu;: Uy ban Chung khoan Nha mroc

BAocAo TYLt ANTOANTAl CHiNHT~i thM di~m ngay 31 thang 12 narn 2015

Chung toi cam doan rang:

(1) Bao cao duoc xay dung tren co sa s6 lieu duoc c~p nh~t tai ngay I~p bao cao theo dung quy djnh tai Thong nr s6226/20101TT-BTC ngay 31112/2010 cua B9 Hi chinh quy dinh chi tieu an toan tai chinh va bien phap xu Iy d6i voicac t6 chirc kinh doanh chirng khoan khong dap irng cac chi tieu an toan tai chinh va Thong ill s6 165/2012/TT-BTCngay 09/10/2012 sua d6i, b6 sung m9t s6 di~u cua Thong tir s6 226/20101TT-BTC ngay 31112/2010 cua B9 Hichlnh quy dinh v~ chi tieu an toan tai chinh va bien phap xu Iy d6i voi cac t6 chuc kinh doanh chUng khoan kh6ngdap irng cac chi tieu an toan tai chinh;

(2) D6i vai nhfrng vftn d~ c6 th~ anh huang d€n tinh hinh tai chinh cua Cong ty phat sinh sau ngay I~p bao cao nay,chung toi se c~p nMt trong ky bao cao ti€p theo;

(3) Chung toi xin hoan toan chiu trach nhi~m truac Phap lu~t v~ tinh chinh xac va trung thIJc cua n9i dung bao cao.

Nguy~n NgQc Dung Ph~m HAng Vll'O'ng

K~ toan tru-o'ng Tru'o'ng bQ pMn ki€m soat n{li bQ

2

NIPG

6

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HC)A BiNH

se 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

Bao cao ty I~ an toan tai ehinhtai thai di~m ngay 3 I thang 12 nam 2015

BAo cAo TY LIJ:AN ToAN TAl CHiNHT~i theri di~m ngay 31 thang 12 nam 2015

I.BANG TiNH VON KHA DUNGSTT N(HDUNG VONKHADVNG

van kha dung Khoan giam tru' Khoan tang them

A NGUON VON CHi) SO HUu (1) (2) (3)

1 V6n d~u nr cua chu sa hlru khong bao g6m e6 329.999.800.000phan uu dtii hoan lai (neu e6)

6 Quy du phong tai chlnh 3.562.534.8787 Quy khac thuoc v6n chu sa hilu 3.562.534.8788 LQ'i nhuan luy k€ va IQ'i nhuan chua phan phoi 33.500.441.586

truce khi trlch I~p cac khoan du phong thea quydinh cua phap luar

13 Toan bQ phan giam di hoac tang them cua cac 6.683.364 5.927.260chung khoan tai chi tieu d~u nr tai ehinh

lA T6ng 370.624.555.238

B TAl sAN NGAN H~NI Ti~n va cac khoan nrong dU'o'ng ti~n

II Cac khoan d§u tu' tai ehinh ngAn h~n

I £)~u tu nglin h~nChUng khoan ti~m An rui ro thi tru<rng thea quydinh t~i khoan 2 £)i~u 8ChUng khoan bi giam trir kh6i v6n kha d\mg theaquy dinh khoan 5 £)i~u 5

2 D\f phong giam gia d~u tu nglin h~

III Cae khoan phai thu ngAn h~n, k~ ea phai thutu' ho~t dQng uy thae

I Phai thu eua khaeh hangPhai thu eua khaeh hang e6 thai h~n thanh toaneon I~i tu 90 ngay tra xu6ngPhai thu eua khaeh hang e6 thai h~n thanh toan -con hilitren 90 ngay

2 Tni truae eho nguai ban 44.000.000

3 Phai thu nQi bQ ngin h~nPhai thu nQi bQ e6 thai h~n thanh toan con I~i ill90 ngay tra xu6ngPhai thu nQi bQ e6 thai h~n thanh toan eon Illi tren -90 ngay

4 Phai thu ho~t dQng giao dieh chUng khoanPhai thu ho~t dQng giao dieh chUng khoan e6 thaih~n thanh toan eon I~i ill 90 ngay tra xu6ngPhai thu ho~t d(>ng giao dieh chUng khoan e6 thai -h~n thanh toan eon l~i tren 90 ngay

5 Cae khoan pMi thu khaePMi thu khae e6 thai h~ thanh toan eon I~i ill 90ngay tra xu6ngPhai thu khae e6 thai h~n thanh tm}n eon l~i tren 753.000.00090 ngay

6 D\f phong phai thu ngin h~ kh6 doi

~-;05

:~I,f'", I"',~,

.~

i'<3

:::

7

CONG TV CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNH

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki~m - Ha NQi

Bao cao ty I~an toan tai chinhtai thai di~m ngay 3 1 thang 12 nam 2015

BAo cAo TVL~ ANToAN TAl CHiNHTai thoi di~m ngay 31 thang 12 narn 2015

I.BANG TINH VON KHA Dl)NGSTT N(HDUNG VON KHA Dl)NG

V6n khii dung Khoan gram trir Khoan tang them

IV Hang t6n kho -V Hi san ngin han khac1 Chi phi tra tnroc ng~n han -2 Thu~ GTGT duoc khau tnr3 Thu~ va cac khoan phai thu Nha mroc

4 Hi san ngan han khac

4.1 T~m irngTarn irng c6 thai han hoan trng con lai tu 90 ngaytro xuongTam irng c6 thai han hoan img con lai tren 90ngay

4.2 Hi san ngan han khac -IB Tang 797.000.000

C TAl SAN DAI H~NI Cac khoan phai thu dai han, k~ ca phiii thu til'

hoat dl)ng uy thac1 Ph iii thu dai han cua khach hang

Ph iii thu dai han cua khach hang c6 thai han thanhtoan con hilitir 90 ngay tr6' xu6ngPhiii thu dai h~n cua khach hang c6 thai h~n thanh -toan con l~i tren 90 ngay

2 V6n kinh doanh 6' don vi tn,rc thuQc -3 Phiii thu dai h~n nQi bQ

Phfli thu dai h~n nQi bQ c6 thai h~n thanh toan conl~i tir 90 ngay tra xu6ngPhai thu dai h~n nQi bQ c6 thai h~n thanh tOlin con -l~i tren 90 ngay

4 Phai thu dai h~n khacPhfli thu dai h~n khac c6 thai h~n thanh toan conl~i tir 90 ngay tra xu6ngPhiii thu dai h~n khac c6 thai h~n thanh toan con -l~i tren 90 ngay

5 DI,Iphong phai thu dai h~n kh6 doi

II Hi siin c6 djnh 450.340.000

III B§t dQng siin d§u tU' 61.080.768.210

IV Cac khoiin d§u tu· tai chinh dai h~n 52.940.000.000

4 Dftu tu dai h~n kMc 52.940.000.000

5 DI,Iphong giiim gia dftu tu tai chinh dai h~n

r\1II

CONG TY CO PHAN CHuNG KHoAN HOA BINH

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

Bao cao t)' I~ an toan tai chinhtai thai di~rn ngay 31 thang 12 nam 2015

BAo cAo TY L:¢AN ToANTAl CHiNHTal thiri di~m ngay 31 thang 12 nlim 2015

I.BANG TiNH VON KHA DT)NGSTT NQIDUNG VON KHA DT)NG

van kha dung Khoiin giam trir Khoan tang them

V Ti'lisan dai han khac 88.285.163.481

I Chi phi tra tnroc dai han 4.966.951

2 Hi san thu€ thu nhap hoan lai -" Tien nQP quy h6 tro thanh toan 7.317.796.530.J

4 Hi san dai han khac 80.962.400.000

Cac chi tieu tai san bi coi la khoan ngoai tnr tai -bao cao tai chinh nam da duoc kiem toan rnakhonz bi tinh ziam tnr theo quy dinh tai Dieu 5

IC TAng 202.756.271.691

VON KHA DT)NG= lA-IB-IC 167.071.283.547

Itr./,

9

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNHS6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

Bao cao ty I~an toan tai chinhtai thai diem ngay 31 thang 12nam 2015

BAo cAo TY L:¢ AN ToAN TAl CHINHT,i thiri di~m ngay 31 thang 12 nam 2015

II BANG TiNH GIA TRI ntn ROA mn RO THI TRUONG

H~ s6 riii ro Quy mo riii ro Gia tr] riii ro

Cac hang muc dAunr (1) (2) (3) = (1) x (2)

I Ti@nva cac khoan nrona dO'o'ngti@n,cong cu thi truong ti~n te -1 Ti~n (VND) 0% 144.673.591.927 -2 Cac khoan tU011gdU011gtien, ti~n gui co ky han 0% - -3 Giay tc co gia, cong cu chuyen nhuong tren thi

tnrong tien t~, chimg chi ti~n gui 0% - -II Trai phi~u Chinh phii -III Trai phi~u doanh nghi~p -IV C6 phi~u 48.760.075

8 C6 phieu ph6 thong, e6 phieu uu diii ella cac t6chuc niem y~t tai Sa Giao dich Chung khoan H6Chi Minh; chung chi quy rna 10% 11.404.100 1.140.410

C6 phieu ph6 thong, e6 phieu Uti diii ella cae t69 eh(re niem y~t t~i Sa Giao dieh ChUngkhoan Ha .-.

NQi 15% 5.223.900 783.585

10 C6 phi~u ph6 thong, e6 phi~u uu diii cae eong tyd~ichung chua niem y~t, dang ky giao dieh quaMth6ng UpCom 20% 180.400 36.080

12 C6 phi~u ella cae cong ty d~i chUngkhae 50% 93.600.000 46.800.000

V Chu'ng chi QUV dAu tu· chu'ng khoan -VI Chfrng khoan bi han ch~ giao dich -VII Cac tai san khac 2.364.928.000

17 C6 ph~n, ph~ v6n gop va cae lo~i chUngkhoankhae 80% 2.956.160.000 2.364.928.000

VIII Riii ro tang them (n~u co) (dO'Q'cxac djnh tren cO'so'v6n chii sO'hiru da trich I~p dAydiicae khoan dO'phOng) -

A TONG GIA TRI Rin RO THI TRUONG (A= I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) 2.413.688.075

AAC~\!,ANG

" P'1~>'__

~

N

iO

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNHsa 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Roan Kiem - Ha N<)i

Bao cao ty I~ an toan tal chinhtai thai di€m ngay 31 thang 12 nam 2015

BAo cAo TY L:¢AN ToAN TAl CHiNHTal th()"icli~m ngay 31 thang 12 nam 2015

II BANG TiNH GIA TRI RiJI RO

B RlJI RO THANH ToANGia tr] riJi ro TAng gia tr] riJi

Loai hlnh giao dich (1) (2) (3) (4) (5) (6) ro

Quy mo riJi ro1 Ti~n giri co ky han, cac khoan ti~n cho vay khong

co tai san bao dam va cac khoan phai thu tir hoatd<)ng giao dich va nghiep vu kinh doanh chimgkhom - - - - - -

I Riii ro truce tho-i han thanh toan -I Ti~n gui co kY han, cac khoan ti~n cho vay khong

co tai san bao dam va cac khoan phai thu tir hoatd<)ng giao dich va nghiep vu kinh doanh chirngkhoan - - - - - - -

II Rut ro qua thiri han thanh toan 10.293.492

Thiri gian qua han H~ s6 riii ro Quy mo riii ro Gia tr] riJi ro

1 0-15 ngay sau thai han thanh toan, chuyen giao chirng khoan 16% - -2 16 - 30 ngay sau thai hCilnthanh toan, chuy€n giao chUng khoan 32% - -3 31 - 60 ngay sau thai hCilnthanh toan, chuy~n giao chung khmin 48% - -4 Til 60 ngay tra di 100% 10.293.492 10.293.492

III Riii ro tang them (n~u co) -B TONG GI.A TRI RUI RO THANH TO.AN (B=I+II+III) 10.293.492

~'Vr'\:-------. '.J //11

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNHS6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha N(>i

Bao cao ty I~an toan tai chinhtai thai diem ngay 31 thang 12nam 2015

BAo cAo TY LE AN ToAN TAl CHiNH.T~i th(l'i di~m ngay 31 thang 12 nam 2015

II BANG TiNH GIA TRI nut ROC anr RO HOAT DONG (TiNH TRONG VONG 12 THANG) Gia tr] rtii ro

I Tang chi phi hoat di}ng phat sinh trong vong 12 thang 10.268.367.673

Cac khoiin e:iiimtru' khoi tang chi phi 487.504.628

1.Chi phi khau hao 489.795.150

II 2. Du phong giam gia d§u nr chirna khoan ng~nhan (2.290.522)

3. Du phong giam gia d§u nr chirna khoan dai han -4. Du phong phai thu kho doi -

III Tang chi phi sau khi giiim tru (Ill = I - II) 9.780.863.045

IV 25% Tang chi phi sau khi giiim trir (IV = 25% III) 2.445.215.761

V 20% V6n phap dinh ciia ta chuc kinh doanh chung khoan 60.000.000.000

C TONG GIA TRI mnRO HOAT DONG (C=Max {IV,V}) 60.000.000.000

D TONG GIA TRJ aut RO (A+B+C) 62.423.981.567

Ill. BANG TONG HOP cAc CHi TlEU aur RO vA.VON KHA DVNGSTT Cac chi tieu Gia tri rtii ro/v6n kha dung Ghi chu (n~u co)

1 T6ng gia tri rui ro thi tnrong 2.413.688.075

2 T6ng gia tri rui ro thanh toan 10.293.492... T6ng gia tri rui ro hOl,ltd(>ng 60.000.000.000.)

4 Tang gia trj nli ro (4=1+2+3) 62.423.981.567

5 V6n khii dl}ng 167.071.283.547

6 Ty I~Van khii dl}ng (6=5/4) 267,64%

Nguy~n NgQcDung Ph~m Hang VU'O'ng

K~ t03n tru'o'ng Tru'o'ng bi) ph~n

12