asmeniniai finansai ir jų svarba. biudžetas ir pinigų srautai

ASMENINIAI FINANSAIIR JŲ SVARBA.BIUDŽETAS IR PINIGŲ SRAUTAI.01.

01/01 ASMENINIAI FINANSAI IR JŲ SVARBA

Namų ūkis – tai kartu gyvenantys žmonės, turintys bendrą buitį ir �nansus. Namų ūkis kartais vadinamas šeima, tačiau reikėtų nepamiršti, kad šeimos nariai yra susiję santuokiniais ar kraujo ryšiais, o namų ūkiu laikomas ir, pavyzdžiui, vaikų neturintis bei vienas gyvenantis žmogus.

Asmeniniai �nansai – tai žmonių (namų ūkių) pinigai. Su šiais pinigais susiję �nansiniai sprendimai, tų pinigų tvarkymas ir vadinamas asmeninių �nansų valdymu.

Finansinis raštingumas – tai �nansinio išprusimo lygis arba, kitaip tariant, turimos žinios apie pinigus, asmeninius �nansus ir ekonomiką bei gebėjimas jas pritaikyti praktiškai.

Ar patikėtum, jei pasakytume, kad Tavo ar Tavo šeimos piniginės reikalai bei tai, kaip tvarkotės su jos turiniu, gali būti valstybinės reikšmės klausimas? Ne? Na, gerai, tačiau šeimų 2009 m. Lietuvoje suskaičiuota 1 380 000 ir, jei jos visos netinkamai tvarkytų savo pinigus, kiltų tikrai rimtų problemų. Jei Tau smalsu, kaip Tavo pinigėliai susiję su kitomis ekonomikos sistemos dalimis, galėsi paskaityti apie tai skyrelyje „Ar žinojai?“, o dabar pradėkime pažintį su asmeniniais �nansais ir jų valdymu.

Kaip jau, ko gero, supratai, namų ūkių �nansai (dar vadinami asmeniniais �nansais) yra reikšminga ekonomikos dalis. Tačiau išmokti tvarkytis su savo pinigais pirmiausia turi dėl savęs, nes nuo to priklauso tavo ateitis.

Asmeninių �nansų valdymo įgūdžiai reikalingi visiems. Nesvarbu, kokio amžiaus, specialybės ar socialinės padėties žmogus bebūtų, jis, kaip ir visi, kasdien perka išgyvenimui reikalingas prekes ir paslaugas. Pagalvok, juk valgyti nori ir gydytojas, ir pensininkas, ir bedarbis, ir mokytojas, o už maistą reikia mokėti visiems. Be to, pinigai yra priemonė Tavo tikslams ir svajonėms pasiekti, tačiau tai įmanoma tik tinkamai juos valdant. Juk, jei, pavyzdžiui, svajoji kitą vasarą atostogauti stovykloje, bet visus gaunamus kišenpinigius vos gavęs išleidi saldumynams ar pramogoms su draugais, vargu ar kitas atostogas tau pavyks praleisti stovyklaujant. Tik valdydamas savo gaunamus kišenpinigius, t.y. dalį jų skirdamas kaupimui, o kitą dalį išleisdamas atsakingai, pasieksi savo svajonę.

Tavo žinios apie asmeninius �nansus ir ekonomiką bei gebėjimas elgtis su pinigais matuojami �nansinio raštingumo lygiu. Vis dėlto išmatuoti šį lygį kiekybiškai labai sudėtinga, nes nėra jokių konkrečių matavimo vienetų. Dėl šių priežasčių, �nansinio raštingumo lygiui matuoti dažniausiai naudojami testai, klausimynai, kuriuose pateikiami klausimai ir uždaviniai, susiję su �nansais bei ekonomika.

Asmeninių finansų valdymas labai panašus į automobilio vairavimą:

Laikui bėgant kelių eismo taisyklės radikaliai nesikeičia. Tos pačios pagrindinės asmeninių finansų valdymo taisyklės galioja visais laikmečiais ir bet kokiomis ekonomikos sąlygomis.

Vairavimo įgūdžiai reikalingi visų transporto priemonių vairuotojams, o asmeninių finansų valdymo žinios - visų profesijų žmonėms.

Nepriklausomai nuo to, kokiu keliu – žvyrkeliu, greitkeliu ar kt. – važiuojame, kelio ženklai visiems reiškia tą patį. Panašiai ir su pinigais – nepaisant to, kokio dydžio pajamas gauni, pagrindinės asmeninių finansų taisyklės išlieka tokios pačios.

Išmokti pakanka vieną kartą, bet praktikuotis reikia nuolat.

„Swedbank“ Asmeninių finansų institutas

01/02 PINIGŲ SRAUTŲ VALDYMAS

Pinigų srautai yra tai, ką mes gauname ir ką išleidžiame, arba, kitaip tariant, pajamos ir išlaidos. Palyginti su išlaidomis, pajamas kontroliuoti kur kas sunkiau. Juk jų dydis priklauso nuo to, ar turime darbą, kiek mums už tą darbą moka, ar darbo yra daug ir pan. O išlaidas valdome mes patys, todėl svarbu mokėti tai daryti. Savo išlaidas svarbu valdyti, nes:

Pajamos yra ribotos. Tavo pajamos yra tokio dydžio, kokius kišenpinigius Tau nusprendė duoti tėvai. Tėvų pajamos yra tokios, koks darbo užmokestis nurodytas jų darbo sutartyse. O mūsų norai ir poreikiai – beribiai, tad, jeigu pulsime visus juos įgyvendinti, labai greitai mūsų kišenėse ims švilpauti vėjai. Jei išlaidos viršys pajamas – turėsime skolintis arba išleisti savo santaupas, tačiau jos taip pat yra ribotos, o kai kurie žmonės santaupų neturi iš viso. Pajamos paprastai gaunamos kartą ar du per mėnesį, o išlaidas patiriame kasdien. Štai, pavyzdžiui, Tau tėvai tikriausiai duoda kišenpinigių kartą per savaitę ar per mėnesį, tačiau mokėti už pietus mokykloje turi kiekvieną dieną. Todėl svarbu pajamas padalinti arba paskirstyti taip, kad iki kito karto, kai gausi pinigų, galėtum nusipirkti tai, kas tau būtina, ir nereikėtų skolintis. Su tokiomis pačiomis problemomis susiduria ir Tavo tėvai. Gaudami atlyginimą kartą ar du kartus per mėnesį, jie turi pinigėlius padalinti taip, kad Tu ir kiti šeimos nariai turėtumėte ką valgyti visą mėnesį, būtumėte apsirengę, būtų sumokėti mokesčiai už butą ir pan.

Dažniausiai pajamos yra �ksuoto dydžio, o išlaidos – ne. Pavyzdžiui, Tu, ko gero, kiekvieną savaitę gauni vienodą pinigų sumą, skirtą pavalgyti, nukeliauti į mokyklą ir t.t., bet mokyklos valgykloje pietūs Tau kiekvieną dieną kainuoja skirtingai, priklausomai nuo to, ką valgai. Kiekvieną mėnesį keičiasi ir Tavo tėvų išlaidos, todėl svarbu jas suvaldyti taip, kad neviršytų pajamų, t.y. išleisti mažiau nei gauni. Užduotis tampa dar sudėtingesnė, jei kiekvieną kartą gaunamos skirtingo dydžio pajamos. Tokiu atveju sunku numatyti, kiek pinigų liks asmeninėms išlaidoms. Todėl visada pirmiausia reikia sumokėti už svarbiausius dalykus (maistą, mokesčius už butą ir pan.) ir tik po to, jei pinigų dar lieka, skirti juos kitiems, ne tokiems būtiniems daiktams ar paslaugoms įsigyti.

Pastovios pajamos. Paprastai šios pajamos gaunamos dirbant pagal darbo sutartį, kurioje nurodoma, kokio dydžio darbo užmokestį kiekvieną mėnesį gaus darbuotojas. Kiekvieną mėnesį tokio paties dydžio pajamas gauna daugelio profesijų atstovai, pavyzdžiui, �nansų analitikai, administratorės ir pan.

Dalis pajamų �ksuotos, dalis – kintamos. Paprastai tokias pajamas gaunantieji taip pat dirba pagal darbo sutartis, tačiau, be jose nustatytos pastovios darbo užmokesčio dalies, numatyta galimybė kas mėnesį gauti kintamą, kitaip – papildomą pajamų dalį. Kintamos pajamų dalies dydis gali priklausyti nuo papildomų darbo valandų, pasiektų rezultatų ir pan. Toks dviejų dalių darbo užmokestis skatina pardavimo vadybininkus, projektų vadovus ir kitų profesijų atstovus labiau stengtis darbe.

Nepastovaus dydžio pajamos. Dažniausiai tokias pajamas gaunantys darbuotojai neturi vieno nuolatinio darbdavio, o dirba pagal atskirus užsakymus, sutartis ir pan., todėl jų pajamų dydis priklauso nuo atliktų užsakymų kiekio. Nepastovaus dydžio pajamas gauna rašytojai, aktoriai, muzikantai ir kt.

1.

2.

3.

IŠ VISO IŠSKIRIAMOS TRYS PAJAMŲ RŪŠYS:


Kasdienės išlaidos. Tai išlaidos, skirtos patenkinti Tavo būtiniausius poreikius. Pavyzdžiui, išlaidos maistui, mokesčiams už butą ir pan. Šias išlaidas dažniausiai patiriame parduotuvėse bei kitose prekybos ir paslaugų teikimo vietose.

Santaupos/išlaidos saugumui. Tai pinigų dalis, kurios neišleidžiame, o atidedame planuojamiems pirkiniams. Sukauptas lėšas taip pat galime panaudoti atsitikus nelaimei.

Išlaidos pajamų augimui. Ar žinai, kad mūsų santaupos gali augti ir be papildomų pinigų atidėjimo? Tai pasiekiama investuojant, tačiau apie investavimą kalbėsime kitose pamokose.

Labdara. Tai pinigų atidavimas tiems žmonėms, kuriems jų reikia labiau nei Tau. Galbūt atrodys keista, tačiau dažnai padėti kitiems yra taip pat smagu, kaip ir pildyti savo norus.

Biudžetas – tai tam tikro laikotarpio pajamų ir išlaidų suvestinė. Biudžetas gali būti savaitės, mėnesio ar metų. Kitaip tariant, tai tarsi išlaidų dienoraštis, kurį galima pildyti kasdien, kas keletą dienų ar kitu periodiškumu.

Taigi, jau žinai, kad Tavo pajamos ir išlaidos gali būti skirtingų rūšių, kad svarbu jas tinkamai tvarkyti. Tačiau ar girdėjai, kokios priemonės padeda suvaldyti pinigų srautus? Tai – biudžetas. Su juo siūlome susipažinti kitame skyrelyje.

01/03 ASMENINIŲ FINANSŲ BIUDŽETAS

Ko gero, jau anksčiau pamokose, per televiziją ar iš tėvelių pokalbių esi girdėjęs apie valstybės arba įmonių biudžetus. Tačiau biudžetas naudingas ne tik valstybėms ar įmonėms, bet ir kiekvienai šeimai, namų ūkiui.

Kaip gi atrodo tas biudžetas? Jau paruoštų asmeninių �nansų biudžeto formų gali rasti internete ir įvairiuose asmeninių �nansų valdymo vadovėliuose. Tačiau kiekvieno žmogaus ar namų ūkio išlaidos yra skirtingos, todėl ir jų biudžetai skiriasi. Pavyzdžiui, nepilnamečių vaikų turinti šeima patirs tokių išlaidų, kurių neturės šeima be vaikų (kišenpinigiai, mokestis auklei ir pan.). Jeigu Tu vesi savo biudžetą, tai bus tik Tavo „pajamų ir išlaidų sąrašas“. Jame išskirk sau tinkamas išlaidų grupes ir išdėliok jas pagal svarbą – svarbiausias išlaidas rašyk pradžioje, o kitas – sąrašo pabaigoje. Svarbios išlaidos yra tos, kurias būtina sumokėti nevėluojant. Kad atsimintum, kam ir kiek pinigų išleidai, pradėk rinkti visus kasos čekius, o po to juos surašyk į biudžetą. Tokiu būdu po savaitės ar po mėnesio

O TAVO IŠLAIDOS GALI BŪTI KETURIŲ RŪŠIŲ:

1.

2.

3.

4.


matysi, kiek iš viso per tą laiką gavai pinigų ir kiek jų išleidai. Tiesa, vedant biudžetą nepakanka tik rinkti kasos čekius ir juos suvesti į biudžetą. Pasistenk pastebėti, kaip bėgant laikui kinta Tavo išlaidos, kokią dalį sudaro atskiros išlaidų grupės, kam nebuvo verta leisti pinigų ar kuri prekė kainavo per daug. Kitaip sakant, analizuok savo biudžetą.Svarbiausia asmeninių �nansų valdymo taisyklė – išlaidos neturi viršyti pajamų. Kai išlaidos viršija pajamas, susidaro de�citas, kuriam padengti gali tekti skolintis arba naudoti sukauptas santaupas. Jei išleidi tiek, kiek turi, biudžetas yra subalansuotas. Jei atvirkščiai - išleidi mažiau nei turi, biudžetas bus perteklinis. Biudžeto pertekliaus turėtų siekti kiekvienas namų ūkis, taigi ir Tu. Tai - pirmas ženklas, jog savo pinigėlius tvarkai teisingai.

VERSLAS(NE)MOKUMAS, VARTOJIMAS (PAJAMOS, PELNAS)

PREKĖS IR PASLAUGOS, DARBO UŽMOKESTIS

INDĖLIAI, LIETUVOS BANKAS - PASKUTINIS SKOLINTOJAS

PASKOLOS, PALŪKANOS, KITI MOKESČIAI

PARA

MA, MOKE

SČIŲ

LENG

VATO

S,

UŽSA

KYMAI -

PAJA

MOS, INV

ESTICIJO

S

KREDITINĖS LĖŠOS, KAPITALAS, MOKESČIAI

MOKESČIAI,KREDITINĖS

LĖŠOS

MOKESČIAI,KREDITINĖS

LĖŠOS

MOKESČ

IAI, PRE

KĖS I

R PAS

LAUG

OS

NEMOKUMAS, PAJAMOS, INDĖLIAI

SOCIALINĖS IŠMOKOS,VISUOTINĖS PASLAUGOS,DARBO VIETOS,

KREDITAI,FINANSINĖS PASLAUGOS

NAMŲŪKIAI

VALSTYBĖFINANSŲINSTITU-CIJOS

01/04 AR ŽINOJAI?

Ekonomikoje ir �nansų sistemoje visos dalys - namų ūkiai, verslas, valstybė ir �nansų institucijos - yra stipriai susijusios viena su kita. Vadinasi, ne tik šalies ekonomika gali lemti Tavo piniginės reikalus, bet ir Tu pats. Be to, kiekvienas namų ūkis gali daryti įtaką kitoms ekonomikos dalims.Įsivaizduok, kad vieną šaltą žiemos mėnesį visi 1,38 mln. Lietuvoje esančių namų ūkių, pritrūksta pinigų. Vieni jų neapmoka sąskaitų už šildymą, kiti – lieka skolingi už mobiliojo ryšio paslaugas,

1 pav. Namų ūkių vieta ekonomikoje ir finansų sistemoje

likusieji – nebegali padengti privalomų įmokų už paskolas bankui. Vadinasi, įmonės (šildymo ir mobiliojo ryšio paslaugų teikėjai) pajamų už suteiktas paslaugas nebegauna. Vienintelė išeitis siekiant padengti išlaidas ir nebankrutuoti - banko paskola. Tačiau bankas atsisako padėti įmonėms, nes ir pats negavo pajamų iš namų ūkių, turėjusių sumokėti įmokas už paskolas. Šią istoriją būtų galima tęsti be galo, tačiau Tu jau tikriausiai supratai, kaip stipriai visos ekonomikos dalys tarpusavyje susijusios.


2010 m. kovo mėn. „Swedbank“ Asmeninių �nansų institutas apklausė beveik puspenkto šimto įvairių Lietuvos mokyklų 9-12 klasių moksleivių ir sužinojo, kad tik trečdalis jų mano, jog moka elgtis su gaunamais pinigais. Pusė apklaustų mokinių nėra tikri, ar pinigus panaudoja tinkamiausiu būdu, o likusieji prisipažįsta juos „išmėtantys“ laisvalaikio pramogoms ir įvairioms smulkmenoms. Na, o jei kada nors pristigtų lėšų vykstant į kelionę ar norint įsigyti automobilį, kas penktas Tavo draugas ne atidėtų šiuos pirkinius, kol susitaupys, o tiesiog pasiskolintų. Tai rodo, jog moksleivių asmeninių �nansų valdymo įgūdžius dar reikia tobulinti.

Apklausus savarankišką gyvenimą pradėjusius jaunuolius paaiškėjo, jog labiausiai juos nustebino pragyvenimo išlaidų dydis bei tai, kaip sunku yra taupyti. Tarp stebinančių dalykų minimi ir tokie, kaip „didelis �nansinių pasirinkimų ir sprendimų, kuriuos reikia padaryti, kiekis“ arba tai, „koks nedidelis atlyginimas mokamas pirmojoje darbovietėje“. (žr. 2 pav.)

2 pav. Kas stebina jaunuolius, pradėjusius savarankišką gyvenimą

01/04 AR ŽINOJAI?

Kita

Koks iššūkis yra susirasti darbą

Kaip sunku sumokėti visas sąskaitas

Kiek daug finansinių pasirinkimų ir sprendimų

reikia daryti

Kaip sunku taupyti

Kaip brangu gyventi savarankiškai

Koks nedidelis atlyginimas pirmoje

darbovietėje

Kaip sunku yra tapti finansiškai nepriklausomu

nuo tėvų


26%

22%

13%

12%

10%

6%

5%

7%

Šaltinis: Schwab Young Adults&Money Survey 2009

Gegužės mėnesį dešimtokas Jonas pasiskolino iš tėvų 800 Lt naujam dviračiui įsigyti ir įsipareigojo šią paskolą grąžinti iš vasaros uždarbio. Tačiau visa tai, ką per vasarą uždirbo, jis išleido pramogoms ir laisvalaikio reikmėms. Taigi Jonas neturi kaip grąžinti skolos, todėl jis, kaip skolininkas, yra 1)................................................. Jono tėvai skatina jį suvokti, kad tiek įmonės, tiek ir 2)................................................. turi būti valdomi, nes neatsakingai elgiantis su pinigais išlaidos gali viršyti pajamas ir susidaryti 3)................................................ Jam susidarius, tenka skolintis arba naudoti santaupas.

Asmeninių �nansų valdymas lemia ne tik šeimos gerovę. Atsakingas elgesys su savo pinigais susijęs ir su visos šalies 4).................................................., nes asmeniniai �nansai turi tiesioginių ir netiesioginių sąsajų tiek su verslo, tiek su �nansinių institucijų, tiek ir su visos 5) .......................................... �nansais. Pavyzdžiui, jei šalyje išauga 6)..................................................., tai vis sunkiau tampa susirasti pajamų duodančią veiklą, o dirbantiesiems padidėja tikimybė prarasti darbą. Todėl dirbant ir turint galimybių svarbu sukaupti pinigų 7)..........................................................., kuris naudojamas tik nenumatytais atvejais. Ekonomikai augant dėl 8)............................................................. pinigų vertė ilgainiui mažėja, todėl pasirenkant tinkamas priemones siektina užtikrinti kuo mažesnį neigiamą santaupų vertės pokytį.

Artūrui nesvetimi ekonomikos, �nansų terminai bei procesai, jis supranta bei geba valdyti tokius procesus kaip skolinimasis, taupymas, investavimas, gerai kontroliuoja savo pinigų srautus. Tokį žmogų galime pagrįstai vadinti �nansiškai išprususiu, nors apskritai negalėtume teigti, jog visų Lietuvos gyventojų 9).................................................. lygis yra aukštas. Artūras gyvena su žmona. Jie dalijasi bendrais �nansiniais rūpesčiais ir džiaugsmais. Taigi šis 10) ................................ susideda iš dviejų asmenų. Artūras su žmona turi bendrą 11) ........................................................ – jie niekad nepamiršta savaitės pabaigoje surašyti ir išnagrinėti savo pajamų bei išlaidų srautų. Žinoma, kaip ir kiekvienas atsakingai savo �nansus valdantis gyventojas, Artūras siekia, jog biudžetas nuolat būtų 12) ............................................arba bent jau 13).................................................. Artūras tinkamai ir laiku vykdė visus savo prisiimtus 14).................................................................... : laiku mokėjo būsto paskolos įmokas, tinkamai apmokėdavo sąskaitas/mokesčius, atsiskaitydavo už kreditinės kortelės paslaugas. Todėl tikisi, kad, jei prireiks paskolos, 15).................................................... suteiks ją palankiomis sąlygomis.

01/05 Priedas Nr. 1. UŽDUOTYS NAMŲ DARBAMS

1 užduotis. Įrašykite praleistus žodžius, parinkdami juos iš pateikto sąrašo ir pritaikydami reikiamą linksnį.

Subalansuotas, infliacija, atsarga „juodai dienai“, finansinis įsipareigojimas, valstybė, nedarbo lygis, finansinis raštingumas, ekonomika, deficitas, namų ūkis, perteklinis, nemokus, biudžetas, asmeniniai finansai, kreditorius


7. Jeigu šalyje vyksta visuomenės senėjimas, tai poreikis gyventojams savarankiškai kaupti pensijai:a) Didėja;b) Mažėja; c) Nesikeičia, nes pensijų mokėjimą užtikrina valstybė;d) Poreikis priklauso nuo gyventojo amžiaus.

8. Biudžeto de�citas įprastai rodo:a) Kiek kartų pajamos viršijo išlaidas;b) Kokia suma išlaidos viršijo pajamas;c) Kokią dalį (procentais) pajamų reikia skolintis, norint

padengti išaugusias išlaidas;d) Kiek buvo išnaudota santaupų iš sukaupto rezervo.

9. Jeigu gyventojas nuolat delsia laiku ir tinkamai sumokėti paskolos įmokas, tai:a) Jo kredito reitingas pagerės;b) Jo kredito istorija blogės;c) Jo, kaip banko kliento, rizika mažėja;d) Jis bus paprašytas grąžinti visą kreditą anksčiau

numatyto termino.

10. Į mokyklą einančiam Jonukui tėvai kasdien duoda 5 Lt dienpinigių. 50 proc. jis visada išleidžia maistui mokyklos valgykloje, o kitus taupo. Šį mėnesį maisto kainos valgykloje pakilo 20 proc. Kokia dabar yra maistui skiriamos Jonuko dienpinigių dalies perkamoji galia?a) 2.4 Lt;b) 1.9 Lt;c) 2 Lt; d) 2.6 Lt.

11. Sutartyje nustatyta pinigų suma, kurią klientas privalo sumokėti �nansų įstaigai arba �nansų įstaiga privalo sumokėti klientui, jeigu praleido sutartyje nustatytą įsipareigojimo įvykdymo terminą:a) Dividendai; b) Delspinigiai;c) Kvota;d) Palūkanos. 12. Kas parodo, kaip lengvai santaupos ir kitos investicijos gali būti paverstos grynaisiais pinigais?a) Pajamingumas;b) Patikimumas;c) Likvidumas;d) Pelningumas.

1. Kur pelningiausia laikyti atliekamus pinigus?a) Padėjus terminuotą indėlį;b) Tėčio seife;c) Taupyklėje;d) Banko kortelėje.

2. Kuris teiginys apie debetines ir kreditines korteles yra teisingas? a) Debetinė kortelė leidžia valdyti tik į sąskaitą gautus pinigus;b) Kreditinė kortelė leidžia disponuoti tam tikra pinigų suma,

nepapildžius sąskaitos; c) Išduodant kreditinę kortelę nustatomas tam tikras pinigų

sumos, kuria gali pasinaudoti kortelės savininkas, limitas;d) Teisingi visi teiginiai.

3. Kada būtų palankiau litus keisti į dolerius?a) Nukritus lito kursui;b) Pakilus lito kursui;c) Pakilus dolerio kursui;d) Kurso kitimas situacijos nekeičia, tai priklauso tik nuo

keitimo mokesčių.

4. Kaip įprastai vadinamas darbo užmokesčio dydis neatskaičius mokesčių?a) Realusis;b) Bruto;c) Grynasis;d) Mokestinis užmokesčio dydis.

5. Koks yra esminis skirtumas tarp sudėtinių ir paprastųjų palūkanų?a) Sudėtinių palūkanų norma prastai yra didesnė nei

paprastųjų;b) Paprastosios kaskart skaičiuojamos nuo pradinės sumos, o

sudėtinės – nuo visos sukauptos sumos;c) Sudėtinės palūkanos periodo pabaigoje yra sumuojamos ir

perskaičiuojamos, o paprastosios – ne;d) Sudėtinės palūkanos dažniausiai taikomos investuojant į

akcijas, o paprastosios – kasdienėms taupymo priemonėms kaip indėliai.

6. Kokie mokesčiai išskaičiuojami iš pagal darbo sutartį dirbančio asmens darbo užmokesčio? a) Privalomojo sveikatos draudimo ir pajamų mokesčiai;b) Socialinio draudimo mokestis ir pajamų mokestis;c) Išmokų draudimo mokestis, neapmokestinamas pajamų

dydis ir pajamų mokestis;d) Pajamų, socialinio draudimo ir privalomojo sveikatos

draudimo mokesčiai.

01/06 Priedas Nr. 2. FINANSINIŲ ŽINIŲ TESTAS

Atsakykite į klausimus pažymėdami teisingą atsakymo variantą. Teisingas atsakymas yra tik vienas.

„Swedbank“ Asmeninių Finansų Institutas

Documents

asmeniniai finansai ir jų svarba. biudžetas ir pinigų srautai